Взаимосвязь банковских продуктов,реализуемых корпаративным клиентам с банковскими услугами и операциями

Финансовая политика кредитной организации направлена на увеличение ликвидности путем организации новых форм расчетов с клиентами и политикой использования различных способов исчисления и уплаты процентов.
Способность банка отвечать по своим обязательствам определяется наличием ликвидных средств. Банк является ликвидным, если этих средств достаточно чтобы осуществлять текущие платежи, удовлетворять требования клиентов по изъятию средств со счетов. Кроме этого, банк должен обладать ликвидными средствами для осуществления активных операций.
Коммерческий банк – основное звено банковской системы. Главным отличаем от Центрального банка является отсутствие у них права эмиссии банкнот. Коммерческие банки осуществляют почти все виды банковских операций.
Прибыль банка формируется под воздействием с ...

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЫНКА БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ В РФ 5
1.1. Экономическое содержание, назначение и функционирование рынка банковских продуктов и услуг 5
1.2. Состав и характеристика сегментов рынка банковских продуктов и услуг в РФ 6
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ, ПРЕДЛАГАЕМЫХ ОАО АКБ «РОСБАНК» КОРПОРАТИВНЫМ КЛИЕНТАМ 12
2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО АКБ «РОСБАНК» и его основных банковских продуктов и услуг 12
2.2 Анализ банковских продуктов и услуг, предлагаемых ОАО АКБ «РОСБАНК» юридическим лицам 14
ГЛАВА 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ ОАО АКБ «РОСБАНК» ДЛЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ 30
3.1 Основные направления развития конкурентных преимуществ ОАО АКБ «РОСБАНК» нарынке банковских продуктов и услуг 30
3.2 Предложения по совершенствованию банковских продуктов и услуг, оказываемых ОАО АКБ «РОСБАНК» юридическим лицам 31
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36
ПРИЛОЖЕНИЯ 42

Актуальность работы обусловлена тем, что на сегодняшний день, в условиях рыночной экономики в России существует необходимость стабильности и эффективности банковской системы, выполняющей присущие ей функции по аккумулированию и распределению капитала, способствуя при этом развитию наиболее перспективных и эффективных отраслей экономики. В этой связи, наиболее важным для России как государства, стремящегося выйти на мировой уровень функционирования, является учет мирового опыта организации деятельности банковской системы.
В международной практике предоставление кредитов относится к базовым, традиционным банковским операциям, от которых банки получают наибольшую долю своих доходов, при этом они занимают зачастую наибольший удельный вес в совокупности активах. Российская же практика показыв ает, что, в силу ряда объективных причин (высокая рискованность кредитных операций, их сравнительная низкая доходность по отношению к операциям на фондовом рынке, потребность в высокопрофессиональном персонале, а также недостаток финансовых ресурсов), банки довольно часто сводят к минимуму количество кредитных операций, уделяя больше внимания операциям на финансовом рынке, валютным операциям или расчетно-кассовому обслуживанию.
На основании вышесказанного можно определить цель работы.
Цель написания работы: изучение теоретических и практических аспектов функционирования банковских продуктов для корпоративных клиентов.
Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:
• рассмотреть теоретические основы развития банковских услуг;
• исследовать банковские услуги, оказываемые российскими коммерческими банками корпоративным клиентам;
• провести анализ деятельности конкретного коммерческого банка;
• разработать основные направления совершенствования банковских продуктов и услуг для корпоративных клиентов конкретного коммерческого банка;
• определить тенденции и перспективы развития услуг корпоративным клиентам российских банков.
Объект исследования – ОАО АКБ «РОСБАНК».
Предмет исследования – банковские продукты и услуги.
Работа состоит из введения, трех глав, каждая из которых разделена на параграфы, заключения, списка использованной литературы и приложений.

2 Анализ банковских продуктов и услуг, предлагаемых ОАО АКБ «РОСБАНК» юридическим лицамОАО АКБ «РОСБАНК» предлагает своим клиентам – юридическим лицам:комплексное расчетно-кассовое обслуживание в России и за рубежом; услуги расчетного центра; обеспечение международных операций и расчетов по зарубежным проектам и импортно-экспортным контрактам клиентов; кредитные операции; обслуживание через разветвленную и успешно функционирующую филиальную сеть; операции на рынке ценных бумаг; набор финансовых инструментов для размещения временно свободных денежных средств корпоративных клиентов; операции с драгоценными металлами; услуги кредитным и финансовым организациям; депозитарные услуги; Продолжается работа банка по изменению структуры кредитного портфеля за счет сокращения доли кредитов, предоставляемых финансовым органам субъектов РФ и местных органов власти и сокращения доли кредитов, не погашенных в срок, при одновременном увеличении удельного веса ссуд хозяйствующим субъектам (см. табл. 2).Таблица 2 - Структура размещения кредитных ресурсов ОАО АКБ «РОСБАНК»№Показатели2013 год2014 годИзменениемлн. руб.% китогумлн. руб.% китогу(+)(-)млн. руб.1.Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов РФ и местных органов власти52326,5115481,42- 36842.Кредиты, предоставленные коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной собственности15501,9317451,61+ 1953.Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной собственности 4170,526100,56+ 1934.Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям4808559,888077274,38+ 326875.Кредиты, предоставленные физическим лицам - предпринимателям. 70988,8485687,89+ 14706.Потребительские кредиты, предоставляемые физическим лицам.973112,121104310,17+ 13127.Кредиты, не погашенные в срок.819410,2042073,87- 3987ИТОГО, выданных кредитов80307100108493100+ 28186В структуре размещения кредитных ресурсов наибольший удельный вес (74,38%) занимали кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям.Причем, из них наибольший объем кредитов был предоставлен промышленным предприятиям (43%), предприятиям сферы торговли (26%) и сельскохозяйственным предприятиям (16%).У ОАО АКБ «РОСБАНК» высока доля кредитного портфеля в совокупных активах (89%), что говорит о специализации банка в этой сфере деятельности. Что касается отдельных составляющих кредитного портфеля банка, то кредитование юридических лиц является приоритетным для банка, поскольку по доле кредитов юридическим лицам в кредитном портфеле ОАО АКБ «РОСБАНК» опережает конкурентов. Для более подробной оценки необходимо провести анализ динамики кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК» за исследуемый период: Таблица 3 - Анализ динамики кредитного портфеля коммерческого банка ОАО АКБ «РОСБАНК» за 2012-2014 гПоказатели 201220132014Объем кредитного портфеля, (млн.руб.) 8030,79060,89983,2Темпы прироста кредитного портфеля, (%) - 12,810,2Доля кредитного портфеля (Кп) в совокупных активах (Ас) (валюте баланса) 0,80 0,840,89 Доля кредитного портфеля (Кп) в работающих активах (Ар) 0,71 0,740,78 Растущая динамика объемов кредитного портфеля в абсолютном выражении свидетельствует о расширении сектора кредитного рынка, на котором оперирует ОАО АКБ «РОСБАНК». Как показывают данные таблицы 3, ОАО АКБ «РОСБАНК» имеет растущие объемы кредитного портфеля, что позволяет положительно оценить его поведение на рынке. Для анализа состава обеспечения, принятого ОАО АКБ «РОСБАНК» и его структуры сформируем таблицу (см. табл. 4)Таблица 4 - Классификация видов обеспечения возвратности кредитов в ОАО АКБ «РОСБАНК» в 2012-2014 гг.Вид обеспечения возвратности кредита201220132014млн.руб.доля.млн.руб.доля.млн.руб.доляЦенные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам1235,70,141251,20,141348,50,14Полученные гарантии и поручительства1750,20,21711,80,201631,30,18Имущество, принятое банком (кроме ценных бумаг и драг.металлов)5248,70,665126,40,606025,50,66Драгоценные металлы, зарезервированные в качестве залога. 0-500,00,060-Итого обеспечения8234,618589,419005,31Коэффициент обеспечения1,030,950,90При осуществлении своей деятельности по обслуживании корпоративных клиентов ОАО АКБ «РОСБАНК» характеризуется многочисленным числом различных отделов, каждый их которых является обособленным формированием, признанным нести определенные обязанности и выполнять конкретные функции. Стоит заметить, что только слаженная работа всех отделов ОАО АКБ «РОСБАНК» может привести к успешному функционированию всего кредитного процесса. На основании данного положения, можно утверждать, что все отделы кредитного процесса имеют свое значение и является невозможным исключение какого-либо из подразделений из цепочки взаимодействия. Необходимо отметить, что является возможным выделение отдельных подразделений, которые определяют деятельность остальных, в связи с чем, выполняют первостепенные задачи. При рассмотрении кредитного процесса ОАО АКБ «РОСБАНК» нами были выделены следующие ключевые отделы: кредитный отдел, отдел расчетно-кассового обслуживания, отдел ценных бумаг, отдел валютных операций, а также отдел пластиковых карт. Безусловно, в процессе осуществления кредитования юридических лиц наибольшего внимания заслуживает кредитный отдел. Его деятельность, в свою очередь, можно подразделить на три основных уровня (рис. 6). Обязанности по выполнению каждого из указанных этапов лежит на конкретных сотрудниках, которые согласно трудовому договору обязаны выполнять соответствующие трудовые функции.К примеру, на первом этапе (предварительный контакт с клиентом) основная роль закреплена за кредитными консультантами, располагающимися непосредственно в операционном зале либо же в самом кредитном отделе. Данные сотрудники осуществляют помощь в определение заемщиков в программе кредитования, в правильном заполнении соответствующих необходимых документов, помогаю максимально облегчить заемщику процедуру подачи заявления на кредит. Второй этап осуществляет кредитный инспектор, в его обязанность входит проверка документов предоставленный заемщиком, расчет сроков и сумм ссуд, к тому же определяют необходимость и подтвержденность обеспечения кредита. Кроме того, кредитный инспектор обязан определять проверку платежеспособности заемщика на основании предоставленных им документов. На данном же этапе происходит рассмотрение кредитной заявки. 2286002228851 уровень2 уровень3 уровеньПредварительный контакт с клиентом:- проведение кредитного интервью;- оформление заявки и анкеты клиента;- предварительное заключение и рекомендации по его заполнению.Кредитный анализ:- анализ финансового состояния заемщика;- расчет лимита активных операций с заемщиком;- анализ проектов;- оценка обеспечения кредита;- рейтинговая система оценки рисков; - методика формирования процентных ставок при кредитовании юридических лиц;- полномочия и лимиты ответственности;- документирование кредита, бланки договоров.Администрация и мониторинг кредита:- погашение основного долга и процентов;- процедура мониторинга кредита;- работа с проблемными активами;- взыскание долгов;- процедура изменения условий кредитных договоров;- формирование резерва на возможные потери по кредитам.001 уровень2 уровень3 уровеньПредварительный контакт с клиентом:- проведение кредитного интервью;- оформление заявки и анкеты клиента;- предварительное заключение и рекомендации по его заполнению.Кредитный анализ:- анализ финансового состояния заемщика;- расчет лимита активных операций с заемщиком;- анализ проектов;- оценка обеспечения кредита;- рейтинговая система оценки рисков; - методика формирования процентных ставок при кредитовании юридических лиц;- полномочия и лимиты ответственности;- документирование кредита, бланки договоров.Администрация и мониторинг кредита:- погашение основного долга и процентов;- процедура мониторинга кредита;- работа с проблемными активами;- взыскание долгов;- процедура изменения условий кредитных договоров;- формирование резерва на возможные потери по кредитам.Рис. 6. Трехуровневая система процесса кредитованияПосле оформления кредитного досье заемщиками, осуществляется его передача в службу безопасности, которая осуществляет проверку поданных документов на их подлинность. Помимо всего прочего служба безопасности осуществляет проверку биографии собственника бизнеса и его директора. После сбора всей информации, все данные возвращаются обратно в кредитный отдел, где целиком собранное кредитное досье передается начальнику кредитного отдела на заверение, после – передается секретарю кредитного комитета, который осуществляет включение досье в реестр дел на рассмотрение.Затем последней стадией третьего уровня является получение решение кредитного комитета; в случае положительного решения – заемщику сообщается дата выдачи кредита. Позже кредитным инспектором завершается оформление всей необходимой документации, в частности, кредитного договора, договора поручительства (поручители обязаны присутствовать при подписании данного договора) или залога и иное, и осуществляется заверка их в юридическом отделе ОАО АКБ «РОСБАНК». После подписания кредитного договора производится выплата суммы кредита. С данного момента начинается третий уровень процесса кредитования, который заключается в отслеживании своевременности погашения заемщиком ссуды кредитным инспектором. Данная функция также может быть возложена на подразделение сопровождения кредитных договоров: управление кредитным портфелем: включает нормативы и лимиты, которые определяют допустимые размеры кредитного риска на одного заемщика в зависимости от рейтинга.контроль над кредитованием.принципы распределения полномочий.общие критерии отбора кредитов.лимит по отдельным направлениям кредитования.принципы текущей работы с клиентами (сопровождение кредитных договоров), где основная часть должна быть посвящена порядку оформления кредитной документации и картотеки заемщика, расчету рейтинга, работе по восстановлению просроченных и безнадежных кредитов.резервирование на случай потерь по кредитам.Таким образом, ОАО АКБ «РОСБАНК» организует процесс кредитования, основной задачей которого является формирование стабильного, эффективно управляемого кредитным портфелем ОАО АКБ «РОСБАНК».После того, как сотрудником ОАО АКБ «РОСБАНК» понята сущность заявки потенциального заемщика, установлено разумность и соответствие ее реалиям деятельности ОАО АКБ «РОСБАНК», он должен провести анализ источников погашения кредитного обязательства. Данный анализ выявляет первичные и вторичные источники погашения кредита, что помогает сотруднику Банка определить, стоит ли принять или отклонить заявку клиента на получения кредита в ОАО АКБ «РОСБАНК». Любая предпринимательская деятельность, так или иначе, связана с понятием риска. Для успешного существования в условиях рыночной экономики предпринимателю необходимо решаться на внедрение технических новшеств и на смелые, нетривиальные действия, а это усиливает риск. Поэтому необходимо правильно оценивать степень риска и уметь управлять им, чтобы добиваться более эффективных результатов на рынке. Нами уже в теоретической части данного дипломного проекта были рассмотрены причины рисков, возникающие при кредитовании юридических лиц коммерческими банками. Рассмотрим систему анализа кредитоспособности заемщика в ОАО АКБ «РОСБАНК».При оценке кредитоспособности большое значение имеет финансовый анализ, который проводится различными способами: 1) на основе системы финансовых показателей; 2) на основе анализа денежных потоков. Так, ОАО АКБ «РОСБАНК» использует метод коэффициентов. К основным относят: 1) коэффициенты ликвидности (платежеспособности); 2) коэффициенты оборачиваемости; 3) коэффициенты прибыльности (рентабельности); 4) коэффициенты обслуживания долга.Анализ ликвидности организации представляет собой анализ ликвидности баланса и заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени ликвидности и расположенных в порядке убывания с обязательствами по пассиву, объединёнными по срокам их погашения в порядке возрастания сроков. Все активы и пассивы организации в зависимости от степени ликвидности, то есть скорости превращения их в денежные средства, можно разделить на следующие группы (табл. 11). Таблица 11Группы по активы и пассиву баланса предприятия-заёмщика Условия абсолютной ликвидностиАктивПассив ГруппаРасшифровкаГруппаРасшифровкаА1≥П1А1Наиболее ликвидные активы = стр. 260 + стр.250П1Наиболее срочные обязательства = стр.620 + стр.630 + стр. 660А2≥П2А2Быстрореализуемые активы = стр.240 + стр.270П2Краткосрочные пассивы = стр. 610А3≥П3А3Медленно реализуемые активы = стр. 210+ стр.220 + стр. 230 - стр. 216П3Долгосрочные пассивы = стр. 590А4≤П4А4Трудно реализуемые активы = стр.190П4Постоянные пассивы = стр.490 + стр.640 + стр.650 – стр.216Источник: Лаврушин О.И. Управление деятельность коммерческого банка Учебник. – М.: ЮристЪ, 2010. С. 154Результаты анализа ликвидности баланса предприятия-заёмщика в ОАО АКБ «РОСБАНК» представлены в таблице 12.Таблица 12Анализ ликвидности баланса предприятия-заёмщика АктивНа начало периодаНа конец периодаПассивНа начало периодаНа конец периодаПлатежный излишек (+), недостаток (-)На начало периодаНа конец периодаА1--П1----А2--П2----А3--П3----А4--П4----БАЛАНС--БАЛАНС--ххИсточник: Лаврушин О.И. Управление деятельность коммерческого банка Учебник. – М.: ЮристЪ, 2010. Стр. 159Для оценки платежеспособности предприятия-заёмщика в ОАО АКБ «РОСБАНК» используются четыре относительных показателя платежеспособности, которые представлены в таблице 13.Таблица 13Расчет коэффициентов платежеспособности предприятия-заёмщика ПоказателиФормулаРасшифровкаРекомендуемые значенияКоэффициент покрытияКп = (А1 + А2 + А3) / (П1 + П2)Показывает, в какой мере текущие кредитные обязательства обеспечиваются текущими активами≥2Промежуточный коэффициент покрытияКпр = (А1 + А2) / (П1 + П2)Оценивает возможность погашения предприятием краткосрочных обязательств в случае её критического положения, когда не будет возможности продать запасы0,8 - 1,0Абсолютный коэффициент покрытияКап = А1 / (П1+П2)Показывает, какую часть краткосрочной задолженности предприятие может погасить в ближайшее время≥ 0,2Коэффициент автономииКа = П4 / (А1 + А2 + А3 + А4)Показывает степень независимости предприятия от внешних источниковНе менее 0,5Источник: Лаврушин О.И. Управление деятельность коммерческого банка Учебник. – М.: ЮристЪ, 2010. Стр.164На основе рассчитанных коэффициентов платежеспособности (см. табл. 13) можно провести рейтинговую оценку юридического лица – заемщика. При этом следует использовать классификацию заемщика по уровню кредитоспособности. табл. 14.Таблица 14 Классификация юридических лиц по уровню кредитоспособности КоэффициентыПервый классВторой классТретий классДоля, %Коэффициент покрытия≥ 21,0- 2,0< 1,030Промежуточный коэффициент покрытия≥ 1,00,5- 1,0< 0,520Абсолютный коэффициент покрытия≥ 0,2 00,15- 0,20< 0,1530Коэффициент автономии≥ 0,70,5 - 0,7< 0,520Источник: Лаврушин О.И. Управление деятельность коммерческого банка Учебник. – М.: ЮристЪ, 2010. С. 172Рейтинговая оценка юридических лиц-заемщиков является завершающим этапом кредитоспособности. Рейтинг определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности каждого коэффициента (Кп, Кпр, Кап, Ка) на его долю (30,20,30,20% соответственно) в совокупности (100%). К первому классу относятся заемщики с суммой баллов 100-150, ко второму – 151-250, к третьему – 251-300. Как правило, первоклассным заемщикам ОАО АКБ «РОСБАНК» открывает кредитную линию, выдает в разовом порядке ссуды без обеспечения. Кредитование второклассных заемщиков осуществляется в обычном порядке, а именно при наличии соответствующих обеспечительных обязательств. Предоставление кредитов заемщикам третьего класса связано с серьезными кредитными рисками. Для обоснования эффективности принимаемых решений особое значение играют показатели рентабельности, которые представляют собой относительные величины производные от прибыли. Говорить об оптимальности данных показателей нельзя, поскольку уровень прибыльности является субъективным показателем и подвержен колебанию в различных отраслях хозяйствования. Во всяком случае, при выборе заемщика в качестве клиента Банк дает предпочтение заемщикам, уровень рентабельности которого максимальный, немаловажное значение для Банка имеет и динамика показателей рентабельности. Также ОАО АКБ «РОСБАНК» используются коэффициенты обслуживания долга (рыночные коэффициенты). Данные показатели отражают, какая часть прибыли поглощается процентными и фиксированными платежами. Особое значение в данном случае иметь в случае высоких темпов инфляции, когда величина процентов уплаченных может приближаться к основному долгу клиента или даже превышать его. Чем большая часть прибыли направляется на покрытие процентов уплаченных и других фиксированных платежей, тем меньше её остается для погашения долговых обязательств и покрытия рисков, т.е. тем хуже кредитоспособность клиента. ОАО АКБ «РОСБАНК» использует методику оценки рейтинга кредитоспособности заемщика на базе системы финансовых коэффициентов, которые адаптированы к российским условиям. Данная методика базируется на пяти финансовых коэффициентах, наиболее полно характеризующих финансовое состояния предприятия-заёмщика и его кредитоспособность (табл. 15). Таблица 15Система финансовых коэффициентов, применяемых в методике рейтинговой оценки кредитоспособности юридических лицПоказательОбозначениеРасчет по финансовой отчетностиКоэффициент абсолютной ликвидности К1[стр. 260 + стр. 250 (частично )]/ [стр. 690 – стр. 640 – стр. 650]Коэффициент срочной ликвидности (промежуточный коэффициент покрытия)К2[стр. 260 + стр. 250 + стр. 240] / [стр. 690 – стр. 640 – стр. 650]Коэффициент текущей ликвидностиК3стр. 290/[стр. 690 – стр. 640 – стр. 650]Коэффициент соотношения собственных и заемных средствК4стр. 490/[стр.