Организация кредитования в коммерческом банке.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1. Теоретические основы кредитования в коммерческом банке 4
1.1. Коммерческий банк: понятие, функции 4
1.2. Понятие и сущность кредита 9
2. Характеристика кредитования в филиале 6911 «ВТБ-24» (ПАО) г. Твери 13
2.1. Характеристика организации процесса кредитования в банке 13
2.2. Оценка кредитного портфеля филиала 6911 «ВТБ-24» (ПАО) г. Твери 18
3. Направления улучшения процесса кредитования в банке 26
Заключение 30
Список использованной литературы 32

Во - первых, удельный вес выданных банком кредитов, обеспечение по которым составляет более 120% суммы предоставленного кредита, уменьшился на 13,28%. Темп роста таких кредитов составил всего 124,64% за год, что, несомненно, недостаточно.Во - вторых, в то же время произошел значительный рост ссуд, обеспечение по которым составляет менее 120% от их размера; темп роста достиг 189,54%. Удельный вес этой группы выданных кредитов в общем объеме кредитного портфеля «ВТБ-24» (ПАО) составил на 01.01.2015 года уже 37,46%, то есть увеличился на 4,60%.В - третьих, резко увеличился объем необеспеченных ссуд, их удельный вес в общем объеме кредитного портфеля банка вырос приблизительно на 2%, а темп роста достиг на 01.01.2015 года 301,75%. Если на 01.01.2014 года в кредитном портфеле «ВТБ-24» (ПАО) были просроченные кредиты от 31 до 60 дней в сумме 40 тыс. руб., то на 01.01.2015 года появились кредиты, которые просрочены уже от 61 до 180 дней, причем их удельный вес составил 3,51% от общего объема выданных заемщикам кредитов. Кроме того, произошел рост кредитов, срок просрочки которых составляет более 181 дня; темп их роста составил 294,12%.Таким образом, можно сделать вывод, что наличие просроченных и пролонгированных кредитов значительно отразилось на качестве кредитного портфеля «ВТБ-24» (ПАО) и, в частности, на его доходности, что подтвердится и коэффициентами, рассчитанными далее. Важнейшим условием для выдачи кредита является наличие достаточно ликвидного обеспечения, стоимость которого с учетом издержек на реализацию залога и его возможное обесценение достаточна для покрытия суммы кредита и процентов по нему. Для снижения рисков залог обязательно должен быть застрахован страховой компанией. Таким образом, «ВТБ-24» (ПАО) для уменьшения возможных потерь от невозврата кредитов на основе проведенной оценки кредитных рисков при кредитовании юридических лиц применяет различные способы минимизации таких рисков. Это позволяет банку эффективно функционировать в рыночных условиях, расширять клиентскую базу, увеличивая при этом свои доходы и снижая риски. Однако все же необходимо еще определить направления для уменьшения уровня кредитного риска.3. Направления улучшения процесса кредитования в банкеВ системе управления кредитными рисками в «ВТБ-24» (ПАО) значимое место занимает создание банками резерва на возможные потери по ссудам. Резерв создается в обязательном порядке, формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка, и используется для списания потерь по нереальным для взыскания ссудам. Таким образом, резерв представляет собой целевой фонд денежных средств, предназначенный для покрытия убытков по кредитам за счет прибыли банка. При этом указанный резерв как целевой фонд не обособляется от денежного оборота банка, а лишь фиксируется бухгалтерскими проводками в балансе банка.Российская практика формирования резерва содержит оценку риска в количественном выражении. Резерв определяется в процентах от суммы ссудной задолженности от нуля до 100 процентов, но при этом не учитывается вероятность наступления этих потерь. А, как известно, и безнадежные ссуды иногда возвращаются. Суждение об уровне риска основывается, прежде всего, на оценке обеспеченности ссуды и не лишено изъянов. Существует проблема эффективности использования резерва на возможные потери по ссудам. За счет резерва с баланса банка по решению Совета директоров банка списывается ссудная задолженность безнадежная и / или признанная нереальной для взыскания. Нереальной для взыскания признается задолженность, по которой меры, приняты не по взысканию, носят полный характер (включая реализацию залога) и свидетельствуют о невозможности проведения дальнейших действий по возвращению ссуды.Решения Совета директоров о списании ссудной задолженности недостаточно по всем крупным ссудам, льготным ссудам, инсайдерам и необеспеченным ссудам. По этой задолженности банк должен иметь процессуальный документ (определение, постановление) судебных, нотариальных органов, свидетельствующий о том, что погашение за счет средств должника невозможно. Из приведенного выше порядка списания задолженности, очевидно, что низкая эффективность использования резерва отчасти вызвана сложными процедурами, дополнительными расходами, а также ограничением прав Совета директоров банка по использованию резерва. Следует отметить, что резерв не может быть панацеей в деле защиты вкладчиков и кредиторов. Создание резерва автоматически не приводит к улучшению ликвидности Банка, от состояния которой в первую очередь зависят полнота и своевременность выполнения обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Использование резерва даст желаемый эффект только в том случае, если менеджмент Банка примет меры по размещению средств резерва с меньшими рисками, чем те кредиты, под которые он создан.Инструменты снижения степени кредитного риска, обусловленного внешними факторами, достаточно разнообразны. Все используемые инструменты «ВТБ-24» (ПАО) делит на две группы. Применение инструментов, входящих в первую группу, позволяет снизить вероятность реализации кредитного риска. Инструменты, составляющие вторую группу, обеспечивают снижение масштаба потерь при реализации кредитного риска.К числу инструментов, обеспечивающих уменьшение вероятности реализации риска, относятся: отказ от выдачи кредитов с высокой степенью риска;реализация в рамках кредитных отношений с заемщиком мер, обеспечивающих повышение степени готовности заемщика выполнять обязательства по кредитному соглашению;реализация в рамках кредитных отношений с заемщиком мер, обеспечивающих повышение финансовых возможностей заемщика; снижение срока кредитования;повышение информированности банка о готовности и возможности заемщика выполнять условия кредитного соглашения.К числу способов, обеспечивающих снижение размера потерь при проявлении кредитного риска, относятся:передача риска (страхование, хеджирование);создание резервов;диверсификация;распределение риска;использование обеспечения;использование процентной ставки;предоставление дисконтных кредитов;поэтапное кредитование. Самым распространенным способом повышения степени готовности заемщика выполнить условия кредитной сделки является повышение статуса банка по отношению к другим кредиторам заемщика. Цель применения данного вида способов минимизации кредитного риска заключается в организации отношений банка и заемщика таким образом, чтобы заемщик рассматривал выполнение обязательства перед банком в качестве приоритета. Главным методом снижения рисков является организация работы с проблемными кредитами. Несмотря на элементы страхования, которые Банк включает в свои программы кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один или более платежей.Для банка просто необходимо разработать технологию работы с просроченными кредитами, потому что если возникнет такая задолженность, банк будет к этому просто не готов.В «ВТБ-24» (ПАО) для работы с просроченными кредитами существует специальный отдел сопровождения - Контакт центр.К обязанностям специалистов Контакт центра относятся:установление контакта с должником;выявление причин возникновения просроченной задолженности;выяснение финансового положения клиента;установление перспектив погашения кредита;предложение путей выхода из сложившейся ситуации.Специалисты Контакт центра работают с клиентами дистанционно, т.е. по телефону. Вся информация, полученная от заемщика, фиксируется. Специалисту необходимо вывести клиента со счетов просроченных ссуд, предложить решение проблемы, учитывая финансовое положение заемщика на сегодняшний день, причин возникновения задолженности и готовности клиента к сотрудничеству с банком.В целом нужно сказать, что в Банке существует четкая организация управления кредитными операциями, которая позволяет снизить рискованность ссудных операций и проводить кредитную политику банка во взаимодействии с другими операциями банка.ЗаключениеПроблема неплатежей в стране во многом связана с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.Объектом исследования в работе выступило «ВТБ-24» (ПАО) (г. Тверь). Кредитный лимит банка в 2014 году увеличился на 807402 тыс.руб. , т.о. это означает банк увеличил свои выдачи. Рост в балансе условных обязательств означает, что банк стал больше выдавать гарантий и некоторе из выдаваемых кредитных лимитов не расходуются.Если на 01.01.2014 года в кредитном портфеле «ВТБ-24» (ПАО) были просроченные кредиты от 31 до 60 дней в сумме 40 тыс. руб., то на 01.01.2015 года появились кредиты, которые просрочены уже от 61 до 180 дней, причем их удельный вес составил 3,51% от общего объема выданных заемщикам кредитов. Кроме того, произошел рост кредитов, срок просрочки которых составляет более 181 дня; темп их роста составил 294,12%.Таким образом, можно сделать вывод, что наличие просроченных и пролонгированных кредитов значительно отразилось на качестве кредитного портфеля «ВТБ-24» (ПАО) и, в частности, на его доходности, что подтвердится и коэффициентами, рассчитанными далее. Важнейшим условием для выдачи кредита является наличие достаточно ликвидного обеспечения, стоимость которого с учетом издержек на реализацию залога и его возможное обесценение достаточна для покрытия суммы кредита и процентов по нему. Для снижения рисков залог обязательно должен быть застрахован страховой компанией. В «ВТБ-24» (ПАО) важным условием для выдачи кредита является открытие расчетного счета клиента для осуществления контроля за его финансовыми потоками путем оплаты его счетов, отслеживания поступлений средств и т.п. В течение всего периода кредитования банк осуществляет мониторинг финансового состояния заемщика, ведет контроль за сохранностью залога.Таким образом, «ВТБ-24» (ПАО) для уменьшения возможных потерь от невозврата кредитов на основе проведенной оценки кредитных рисков при кредитовании юридических лиц применяет различные способы минимизации таких рисков. Это позволяет банку эффективно функционировать в рыночных условиях, расширять клиентскую базу, увеличивая при этом свои доходы и снижая риски. Однако все же необходимо еще определить направления для уменьшения уровня кредитного риска.С целью минимизации риска банк должен:диверсифицировать портфель своих клиентов (диверсификация всех видов риска, т.е. рассредоточение);разрешать возникшие проблемы до того, как они станут серьезными затруднениями;стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов;устанавливать лимиты концентрации кредитов (как по одному заемщику, так и по группам заемщиков);классифицировать активы (для того, чтобы оценить актив с точки зрения кредитного риска).Банку необходимо подбирать портфель своих клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение между активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей ликвидности и рентабельности на необходимом для бесперебойной деятельности уровне.Список использованной литературыНормативно-правовые актыО банках и банковской деятельности: [федер. закон от 02 декабря 1996 г. №395-1 (ред. от 29.12.2015)] [Электронный ресурс] –Режим доступа: http://dоcs.cntd.ru/dоcument/9004805 (21.11.2013).Федеральный закон от 02.12.1990 N395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 29.12.2014) //[Электронный ресурс] – Режим доступа: http://dоcs.cntd.ru/dоcument/9004805.Федеральный закон от 21.12.2013 N353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (в ред. от 21.07.2014) // [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://dоcs.cntd.ru/dоcument/499065397.Монографии, научная и учебная литературыАгшен Пол X. Реинжиниринг банка: программа выживания и успеха: пер. с англ. / Пол X. Аллен. М.: Алытина паблишер, 2012. – 264с.Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Я.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров. -М.: ИД Юрайт, 2012. – 422с.Головин, Ю.В. Банки и банковские услуги в России: учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2011. – 309с.Жуков Е. Ф., Эриашвипи Н. Д. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям - [4-е изд., перераб. и доп.]. - М. : ЮНИТИ-ДАНА,2014. – 319с.Крестовский, И. А. Развитие розничного банковского бизнеса в России: автореф. дне. ... канд. экон. наук: 08.00.10 / Крестовский Иван Алексеевич. М., 2010. – 6с.Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: КноРус, 2014. - 381с.Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски. - М.: КноРус, 2012. – 232с.Миллер Р. Л., Ван Хуз Д. Д. Современные деньги и банковское дело: учебник для вузов / Роджер Лерой Миллер, Дэвид Д. Ван Хуз; пер. с англ. М.: ИНФРА-М, 2013. - 856с.Стародубцева Е.Б. Банковское дело. – М.: Форум, 2014. – 392с. Периодические изданияМагомедовГ. И., Сулейманова А. М. О некоторых вопросах развития конкурентных отношений в банковской сфере [Электронный ресурс] // Российское предпринимательство. 2014. - № 2 (106). - С. 37-42. Тимофеева З.А. Концептуальные основы исследования экономического содержания финансовой устойчивости банковской системы // Финансы и кредит. - 2014. - №6. – С.11-14.Ресурсы ИнтернетБанковское дело [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bankdelorf.ru.