технико-экономическое обоснование создания цеха по производству паратолуолсульфохлорида

Задание по курсовому проекту 3
Введение 5
1. Организация производства 6
1.1.Организация производственного процесса 6
1.2.Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта 6
1.3. Расчет фонда времени работы оборудования в году 6
2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта 8
2.1. Расчет сметной стоимости зданий и сооружений 8
2.2. Расчет сметной стоимости оборудования 10
3. Расчет численности работающих 14
3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего 14
3.2. Расчет численности основных производственных рабочих 15
4. Расчет производительности труда 17
5. Расчет фонда заработной платы работающих 18
5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих 18
5.2. Расчет фонда заработной платы служащих 20
5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате 22
6. Расчет проектной себестоимости продукции 23
7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства 28
Выводы по проекту 31
Список литературы 32

№п/п Наименование статей затрат Единица затрат Планово-заготовительная цена единицы, руб. Затраты на годовой выпуск продукции Затраты на калькуляционную единицу, т Кол-во Сумма тыс.руб. Количество Сумма, тыс.руб. 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Основные материалы             1.Толуол кг 80 377735 30218,80 7554,7 604,38 2.ХСК кг 120 476680 57201,60 9533,6 1144,03 3.Поваренная соль кг 8,8 322695 2839,72 6453,9 56,79 4.Аммиачная вода кг 45 981840 44182,80 19636,8 883,66 Итого:       134442,92   2688,86 3 Топливо и энергия на технологические цели             1.Пар Гкал 1450 1875 2718,75 37,5 54,38 2.Азот м3 18,5 1095 20,26 21,9 0,41 3.Вода м3 22,76 33685 766,67 673,7 15,33 Электроэнергия кВт*ч 3 584087,0 1752,3 11681,7 35,05 Итого:       139700,9   2794,02 4 Заработная плата основных производственных рабочих тыс.руб. - 9414,2 188,3 5 Отчисления на социальные нужды - 30% - 2824,3 56,5 6 Общепроизводственные расходы тыс.руб. - 1338151,4 26763,0 7 Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел тыс.руб. - 1490090,73 29801,8 8 Общехозяйственные расходы тыс.руб. - 311799,0 6236,0 9 Прочие производственные расходы 2% от суммы затрат по предыдущим статьям п/п 7+8 тыс.руб. - 36037,8 720,8 10 Итого себестоимость производства п/п 7+8+9 тыс.руб. - 1837927,5 36758,6 11 Итого производственная себестоимость тыс.руб. - 1837927,5 36758,6 12 Коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости тыс.руб. - 147034,2 2940,7 13 Полная себестоимость продукции п/п 10+11 тыс.руб. - 1984961,7 39699,2   Оптовая цена предприятия тыс.руб. - 2381954,1 47639,1
Определение годового расхода электроэнергии проведено в таблице 19.
Таблица 19 - Определение годового расхода электроэнергии
Наименование силового и технологического электрооборудования Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт Количество единиц электрооборудования, шт. Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт Коэффициент спроса Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях Заявленная мощность электрооборудования, кВт Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час Годовой расход электроэнергии, кВт.ч 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Электродвигатель к реактору 5,5 10 55 0,8 1,1 48,4 8276 400558,4 Привод к центрифуге 4,2 6 25,2 0,8 1,1 22,176 8276 183528,6 Всего: 9,7 16 80,2 0,8 1,1 70,576 8276 584087,0 Зэл = 584087 * 3 = 1752261 руб.
Для определения годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» строим специальную смету в таблице 20.
Таблица 20 - Смета общепроизводственных расходов
Наименование статей расходов Исходные данные Сумма, тыс. руб. 1 Содержание цехового персонала:     - основная и доп. заработная плата служащих из табл.12 6817,8 - основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих из табл. 11 8235,4 Итого   15053,2 2.Отчисления на социальные нужды 30% от суммы зарплаты по ст.1 4516,0 3. Содержание зданий и сооружений 3% от сметной стоимости зданий 3449,9 4. Содержание оборудования 2,5% от сметной стоимости оборудования. 90143,6 5. Текущий ремонт зданий и сооружений 4% от сметной стоимости зданий 4599,9 6. Текущий ремонт оборудования 13% от сметной стоимости оборудования. 468746,9 7.Амортизация зданий и сооружений из табл. 5… 1668,9 8. Амортизация оборудования из табл. 5… 522543,6 9. Расходы по охране труда 18% ФЗП всего персонала 4404,1 Итого   1115126,2 10. Прочие общепроизводственные расходы 20% от суммы расходов по предыдущим статьям 223025,2 Всего   1338151,4
Оптовая цена предприятия (Ц) определяется по формуле:
Ц = С * (1 + Р/100 ), где Р – рентабельность продукции, принимаем равным 20%.
Себестоимость т составила 39699,2 тыс. руб., а оптовая цена 47639,1 тыс. руб.

7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства
Сводная таблица технико-экономических показателей представлена в таблице 21.
Таблица 21 - Сводная таблица основных технико-экономических показателей
№ Наименование показателей Значение показателей п/п 1 Годовой выпуск продукции:   а) в натуральном выражении, т. (кг, шт.) 50 б) в оптовых ценах, тыс. руб. 2381954,1 в) по себестоимости, тыс. руб. 1984961,7 2 Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год 8276 3 Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. – всего 3720742,4 в том числе: - здания и сооружения 114997,1 - оборудование 3605745,3 4 Нормируемые оборотные средства, тыс. руб. 1594603,9 5 Удельные капиталовложения, тыс. руб./т (шт.) 74414,8 6 Численность персонала, чел. – всего 65 в том числе: а) рабочих 49 из них - основных 24 б) служащих 16 7 Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т (шт.)/год 0,8 б) выработка на одного рабочего, т (шт.)/год 2,1 8 Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб. 376,4 б) одного основного рабочего, тыс.руб. 392,3 9 Полная себестоимость единицы продукции, тыс. руб. 39699,2 10 Оптовая цена единицы продукции, тыс. руб. 47639,1 11 Прибыль (годовая) от реализации , тыс. руб. 396992,3 12 Чистая прибыль, тыс. руб. 317593,9 13 Рентабельность: а) производственных фондов, % 7,5 б) продукции, % 20 14 Срок окупаемости капиталовложений, годы 11,72 15 Фондоотдача, руб./руб. 0,6
Экономическая эффективность проекта может быть определена посредством расчета точки безубыточности, которая характеризует минимальный объем продажи продукции Qmin при котором выручка от продажи равен затратам на выпуск и продажу этой продукции. Данный расчет можно выполнить двумя способами: 1) аналитическим методом или 2) путем построения графика безубыточности [5, c. 111].
При использовании первого способа используется следующая формула:
т.
где Qmax - максимальный объем производства продукции, соответствующий принятой производственной мощности проектируемого объекта, натуральные единицы;
Cуп - условно-постоянные расходы в себестоимости единицы продукции, руб.;
Cпер. - то же, переменные расходы, руб.;
Ц - оптовая цена единицы продукции.
При графическом расчете точки безубыточности на горизонтальной оси графика откладывается проектируемый объем производства в натуральном выражении с шагом, равным 15 - 20% Qmax (например, при Qmax шаг может быть равен 10 т. На вертикальной оси графика откладывается годовой выпуск продукции в денежном выражении (в оптовых ценах и по полной себестоимости ) с шагом, равным 10- 20% от Qmax.
Точка пересечения прямых, выражающих соответственно годовой выпуск по полной себестоимости и в иных ценах, будет указывать точку безубыточности. Проекция этой точки на горизонтальную ось графика показывает минимальный годовой выпуск продукции в натуральных единицах (41 т.), при котором производство данной продукции становится для предприятия безубыточным, а ее проекция на вертикальную ось графика показывает этот же выпуск, исчисленный в оптовых ценах и по себестоимости (1953202 тыс. руб.).
Выводы по проекту
Каждая фирма, начиная процесс производства должна быть уверенна, что её затраты обязательно окупятся и принесут прибыль.
На основании данных показателей можно сделать вывод о том, что производство будет экономически успешно и прибыльно, то есть рационально создавать данное производство. Теоретически производство реально, поскольку рентабельность, срок окупаемости и фондоотдача говорят об экономической целесообразности строительства данного производства.
Эффективный фонд времени работы оборудования составил по реактору 8276 ч./год. Капитальные затраты на здания и оборудование составляют 3720742,4 тыс. руб. Средняя годовая заработная плата одного основного рабочего составила 392,3 тыс. руб. Производительность труда одного рабочего составляет 2,1 т/чел. Полная себестоимость тоны составила 39699,2 тыс. руб.
Список литературы
Дудырева, О. А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О. А. Дудырева, Н. И. Трофименко, Л. В. Косинская ; СПбГТИ(ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга, Каф. экономики и орг. пр-ва. - Изд., перераб. и доп. - СПб. : [б. и.], 2011. - 103 с.
Костюк , Л. В. Экономика и управление производством на химическом предприятии: Учебное пособие (с грифом УМО). / Л. В. Костюк. - СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2011. – 323 с.
Кочеров, Н.П. Технико-экономическое обоснование проектирования химического производства: методическиеуказания. / Н.П. Кочеров, А.А. Дороговцева, Л.С. Гогуа – СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2012.- 42с.
8
8
8
32