Управление основным капиталом банка

Cодержание
Введение 3
Глава 1 Сущность капитала банковской организации 5
Глава 2 Особенности процессов управления основным капиталом банка 8
Глава 3 Особенности управления основным капиталом ОАО «Газпромбанка» 12
Заключение 23
Список литературы 25

Для расчета показателя ОР используются данные формы 0409807 «Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)» за три года: тыс. руб. В табл. 3 представлен норматив достаточности капитала банка при включении в расчет норматива достаточности 70 % величины ОР за 2012–2014 гг. и потенциальных выплат дивидендов (30 % прибыли за 2014 г. согласно публикуемой форме 0409807 «Отчет о прибылях и убытках»), что составляет 48 436,2 тыс. руб.).Таблица 3Изменение норматива достаточности капитала регионального отделения в Москве ОАО "Газпромбанк"ПоказательНа01.01.2014 г.На 01.03.2014 г.Н1(фактическое значение), %13,1412,69Капитал, тыс. руб.1 480 757,001 548 391,00Активы с учетом риска, тыс. руб.11 265 482,0012 201 795,00Н1(с учетом 70 %ОР и дивидендов), %11,9211,58Капитал, тыс. руб.1 432 320,801 499 954,80Активы с учетом риска, тыс. руб.12 017 288,2512 953 601,25Н1(с учетом 100 % ОР и дивидендов), %11,3111,03Капитал, тыс. руб.1 432 320,801 499 954,80Активы с учетом риска, тыс. руб.12 660 857,7013 597 170,70Заметим, что включение полной величины операционного риска в расчет норматива достаточности капитала снижает до минимально достаточного уровень собственных средств.В условиях низкой капитализации банковской системы и влияния кризиса коммерческим банкам целесообразно определить необходимость разработки научно обоснованного и апробированного механизма адаптации требований Базель III и Банка России к системе управления операционным риском. Проводя мониторинг операционного риска, кредитная организация в дальнейшем может применить усовершенствованные методы исчисления на основании полученных данных о частоте и объемах возникновения риска по каждому направлению, а также данных об объемах выполняемых операций.Мониторинг и количественная оценка операционного риска предполагают регулярный анализ индикаторов уровня операционного риска, принимаемого банком. Ключевой индикатор риска, вычисляемый с заданной периодичностью, позволяет оценить текущий статус основных рисков и обнаружить слабые места, требующие привлечения дополнительных ресурсов. Как правило, индикаторы формируются для тех бизнес-процессов, сбой в которых чреват потерями для банка. В качестве индикаторов можно использовать показатели, указанные в Письме Банка России № 76-Т:– количество несостоявшихся или незавершенных банковских операций и других сделок и увеличение их частоты и (или) объемов;– продолжительность простоя программно-технических систем;– текучесть кадров;– частота допускаемых ошибок и нарушений.В рамках данного механизма необходимо сформировать информационное поле о существующих и потенциальных операционных рисках, составить разработочные таблицы на основе форм финансовой отчетности банка, определить механизм распределения условно-постоянных расходов по каждому направлению. Интеграция количественного и качественного методов управления операционным риском позволит региональному банку в дальнейшем сократить величину резервируемого капитала и быстрее перейти на усовершенствованный подход (АМА), предлагаемый в Базель III. Ниже в таблице 4 представлен экономический эффект от предложенных мероприятия по совершенствованию управлению операционными рисками в рамках систем управления основном капиталом ОАО "Газпромбанк".Таблица 4Экономический эффект от предложенных мероприятия по совершенствованию управлению операционными рисками в рамках систем управления основном капиталомОАО "Газпромбанк"Показатель2015 год млн.руб.2016 год - млн.руб.Изм. с начала года, %Активы1 528 8441 728 844+13%Прибыль10 55212 552+18,96%Капитал (расчет)147 866167 866+13,5%Таким образом, ОАО "Газпромбанк" сможетуправляет своим основным капиталом путем максимального увеличения прибыли заинтересованных сторон через оптимизацию баланса долговых и долевых инструментов и совершенствованияуправлению операционными рисками. ОАО "Газпромбанк" и в полном объеме выполняет требования к капиталу, установленные ЦБ Российской Федерации.ЗаключениеЭффективное функционирование рассматриваемого механизма управления капиталом банка, благодаря согласованию управленческих решений и достижению определенных взаимосвязей между всеми составляющими компонентами, правильному выбору методов и инструментов управления капиталом банка будет способствовать повышению уровня доходности, снижению рисков, контролю и поддержанию ликвидности и платежеспособности на достаточном уровне, в конечном итоге, безусловно, положительно повлияет на обеспечение достаточности капитала каждого банка и повышение капитализации банковской системы в целом.Управление основным капиталом предполагает поиск и принятие решений, которые гарантируют заданную эффективность его использования, с помощью воздействия на величину, рентабельность собственного капитала, структуру и источники формирования капитала. При этом механизм управления основным капиталом предполагает: определение целей и задач управления, контроль за их выполнением; разработку стратегии и тактики управления капиталом; использование современных методов и моделей в процессе управления; своевременный анализ эффективности использования капитала и оптимизацию управления им.Надежность банка выступает качественной характеристикой его деятельности, которая формируется в течение всего периода функционирования. Критериями надежности выступает не только достаточный объем капитала банка, но и эффективность управления им. Управление основным капиталом коммерческого банка - это сложный многофункциональный механизм, который требует ежедневного анализа и совершенствования.ОАО "Газпромбанк" управляет своим основным капиталом путем максимального увеличения прибыли заинтересованных сторон через оптимизацию баланса долговых и долевых инструментов.Система управления основным капиталом в ОАО "Газпромбанк" включает в себя следующие подсистемы:• управление собственным капиталом, сформированным как из внутренних, так и из внешних источников;• управление заемным капиталом, привлеченным с использованием таких внутренних источников как взносы участников, выпуск акций и др;• организация работы с заемным капиталом (банковский, товарный, кредиты, эмиссия облигаций и т.п.);• оптимизация структуры капитала.К сожалению, на сегодня в ОАО "Газпромбанк" фактически в рамках систем управления основным капиталом отсутствует практика внедрения принципов Базель III. Для вычисления уровня операционного риска банка ОАО "Газпромбанк" и анализа его динамики должна использоваться группа индикаторов деятельности кредитной организации (на основе анализа открытой отчетной информации банка). За счет предложенных в курсовой работе мероприятий, АО "Газпромбанк" сможетуправляет своим основным капиталом путем максимального увеличения прибыли заинтересованных сторон через оптимизацию баланса долговых и долевых инструментов и совершенствования управлению операционными рисками . ОАО "Газпромбанк" и в полном объеме выполняет требования к капиталу, установленные ЦБ Российской Федерации.Список литературыЗакон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3.02.1996 (с последующими изменениями.)Инструкция ЦБ РФ №139-И «Об обязательных нормативах банков» от 3.12.2012.«Финансы» Учебник. Под ред. Ковалева В.В. М, Проспект, 2013Селезнев А.З. Государственный долг и внешние активы М., Магистр, 2010. «Деньги, кредит, банки» Учебник под ред. Катасонова В.Ю. и Биткова В.П., М., Юрайт, 2014.«Деньги». Уч. пособие под редакцией Катасонова В.Ю., М. МГИМО-Университет 2011«Кредит». Уч. пособие под редакцией Биткова В.П., М., МГИМО-Университет 2012-04-02 «Банковское дело» Уч. пособие под редакцией Катасонова В.Ю., М. МГИМО-Университет 2012 «Деньги, кредит, банки» Учебник. Под ред. Иванова В.В., Соколова Б.И., М., Проспект, 2009Мишкин Ф.С. «Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков» М., Аспект-Пресс, 2009«Международные валютно-кредитные и финансовые отношения». Учебник. Под ред. Л.Н.Красавиной. М., Финансы и статистика, 2008