План экономического и социального развития сортировочной станциишифр -06

1.Производственная программа работы станции и технико-экономические показатели 4
2. План по труду 12
2.1. Планирование численности работников станции 12
2.2 Расчёт производительности труда на станции 16
2.3. Планирование фонда заработной платы и среднемесячной 21
заработной платы 21
3.План эксплуатационных расходов 28
3.1 Планирование основных специфических расходов хозяйства перевозок 28
3.2. Планирование расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ 34
3.3. Расходы по оплате счетов за работу маневровых локомотивов 36
4. Калькуляция себестоимости измерителей эксплуатационной работы станции 37
Заключение 38
Список использованных источников 39

Затраты на электроэнергию по приему и отправлению поездов (ст.2030) рассчитаем по формуле:
(3.5)

Расходы на электроэнергию для освещения помещений Е(осв (ст.2040) определим по формуле:
(3.6)
где S’ – освещаемая площадь помещений, м2;
b’ – норма удельной мощности освещения, Вт/м2, b’ = 4,2 Вт/м2;
Т’ – время горения световой точки за год, ч, Т’ = 3500 ч.

Затраты на топливо Еот, планируемые на отопление помещений станции по ст. 2040 определим по формуле:
(3.7)
где V – объём здания по наружному обмеру, м3;
ТД – продолжительность отопительного периода, дни, ТД = 205 дней;
b – норма расхода условного топлива для подогрева 1000 м3 здания на 1( С в сутки, принимается равной 3,5 кг;
tв – средняя температура внутри помещения, (С, tв = 18( С;
tн – температура наружного воздуха в среднем за отопительный сезон, (С, tн = – 15( С;
Цт – цена 1 т условного топлива, условно принимаем 700 руб.

Прочие расходы по приему и отправлению поездов (ст. 2030) составляют примерно 0,5% от общей суммы расходов данной статьи. Прочие расходы по ст. 2040 составляют также 0,5% расходов этой статьи.
3.2. Планирование расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ
Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время (ст. 757, элемент затрат – (заработная плата() рассчитаем как разница суммарной заработной платы в штатном расписании и суммарной заработной платой в плане расходов (по ст. 2030; 2034; 2040).
Элемент затрат «отчисления на социальные нужды» - 27,9% от затрат по оплате труда, показанных по данной статье.


Расходы станции на оплату скидки со стоимости форменной одежды (ст. 758, элементов затрат – «заработная плата») принимаем 30 тыс. руб.
Расходы по командировкам производственного персонала (ст. 762 – элемент «прочие») принимаем 115 тыс. руб.
К расходам по технике безопасности и производственной санитарии (ст. 761) относятся затраты станции на погашение износа, чистку, стирку, починку, хранение, дезинфекцию спецодежды, выдаваемой работникам станции бесплатно, затраты на спецмыло, жиры и другие расходы по охране и технике безопасности.
Затраты на погашение износа спецодежды, выдаваемой работникам станции бесплатно, определяют по численности контингента, получающего спецодежду, нормам выдачи, срокам носки и действующим на нее ценам. Расчет выполним в форме табл. 3.1 (элемент затрат – (материалы() с использованием данных из Приложения 4.
Затраты на ремонт и хранение спецодежды принимаем в размере 5 7% от годового износа стоимости спецодежды (элемент затрат – «прочие»).
Таблица 3.1 - Годовые расходы на спецодежду работников хозяйства перевозок
Перечень
профессий
и работников Наименование
спецодежды Нормы выдачи Цена за едтницу (комплект) Расход на 1 чел. вгод, руб. Контингент, чел. Всего расходов, тыс.руб. 1 2 3 4 5 6 7 Станционный рабочий
Костюм "Механизатор-Л"
1 568,0 568,0 2 1,14 Ботинки юфтевые на маслобензостой подошве
1 пара 510,0 510,0 2 1,02 Перчатки комбинированные 12 пар 46,0 552,0 2 1,10 Плащ для защиты от воды 1 на 3г 735,0 245,0 2 0,49 Сапоги резиновые 1п на 2г 300,0 150,0 2 0,30
Продолжение таблицы 3.1
1 2 3 4 5 6 7 Станционный рабочий
Головной убор сигнальный 1 120,0 120,0 2 0,24 Жилет сигнальный 2 класса защиты 2 280,0 560,0 2 1,12 Костюм для защиты от пониженных температур "Механизатор" 1 на 2г 1516,0 758,0 2 1,52 Шапка-ушанка со звукопроводными вставками 1 на 3г 470,0 156,67 2 0,31 Рукавицы утепленные 1п на 2г 56,0 28,0 2 0,06 Сапоги юфтевые утепленные на
морозостойкой подошве 1п на 2г 1200,0 600,0 2 1,20 ИТОГО: 8,5 Составитель поездов, помощник составителя Комплект "Движенец-Л" 2 на 2г 1050,0 1050,0 43 45,15 Комплект для защиты от воды
1 на 3г 497,0 165,67 43 7,12 Ботинки юфтевые на маслобензостойкой подошве 1 пара 510,0 510,0 43 21,93 Перчатки комбинированные 12 пар 46,0 552,0 43 23,74 Жилет сигнальный 2 класса защиты 4 280,0 1120,0 43 48,16 Комплект для защиты от пониженных температур "Движенец" 1 на 2г 1835,0 917,5 43 39,43 Полушубок 1 на 4г 2600,0 650,0 43 27,95 Шапка-ушанка со звукопроводными вставками 1 на 3г 470,0 156,67 43 6,74 Шапка трикотажная 1 на 2г 65,0 32,5 43 1,39 Рукавицы утепленные 1п на 2г 56,0 28,0 43 1,20 Сапоги юфтевые утепленные на морозостойкой подошве 1 на 2г 1200,0 600,0 43 25,80 ИТОГО: 248,61 Оператор поста централизации, сигналист Комплект "Движенец-Л"
1 1050,0 1050,0 19 19,95 Ботинки юфтевые на полиуретановой подошве 1пара 490,0 490,0 19 9,31 Плащ для защиты от воды 1 на 3г 735,0 245,0 19 4,65 Перчатки комбинированные 8пар 46,0 368,0 19 6,99 Очки защитные открытые 1 90,0 90,0 19 1,71 Головной убор сигнальный 1 на 2г 120,0 60,0 19 1,14 Жилет сигнальный 2 класса защиты 2 280,0 560,0 19 10,64 Комплект для защиты от пониженных температур "Движенец" 1 на 2г 1835,0 917,50 19 17,43 Полушубок 1 на 4г 2600,0 650,0 19 12,35 Рукавицы утепленные 1п на 2г 56,0 28,0 19 0,53
Продолжение таблицы 3.1
1 2 3 4 5 6 7 Оператор поста централизации, сигналист Шапка-ушанка со звукопроводными вставками 1 на 3г 470,0 156,67 19 2,97 Сапоги кожаные утепленные
"СЕВЕР ЖД" 1 на 2г 1370,0 685,0 19 13,02 ИТОГО: 100,69 Доставщик поездных документов Костюм для защиты от общих производственных загрязнений и механических воздействий 1 373,0 373,0 5 1,86 Ботинки юфтевые на полиуретановой подошве 1п на 2г 490,0 245,0 5 1,22 Плащ для защиты от воды 1 на 3г 735,0 245,0 5 1,22 Перчатки комбинированные 4 пары 46,0 184,0 5 0,92 Головной убор сигнальный 1 120,0 120, 5 0,60 Жилет сигнальный 2 класса защиты 2 280,0 560,0 5 2,80 Комплект для защиты от пониженных температур "Движенец" 1 на 2г 1835,0 917,5 5 4,58 Шапка-ушанка со звукопроводными вставками 1 на 3г 470,0 156,67 5 0,78 Сапоги юфтевые утепленные на
нефтеморозостойкой подошве 1 на 2г 1200,0 600,0 5 3,00 ИТОГО: 15,76 Электромонтер Комплект "Электрик-Л" 1 516,0 516,0 2 1,03 Полуботинки на полиуретановой подошве 1 пара 420,0 420,0 2 0,84 Перчатки комбинированные 4 пары 46,0 184,0 2 0,36 Перчатки резиновые 4 пары 15,0 60,0 2 0,12 Перчатки трикотажные 8 пар 10,0 80,0 2 0,16 Перчатки диэлектрические дежур 50 50 - 0,05 Боты диэлектрические дежур 600 600 - 0,60 ИТОГО: 3,16 Уборщик
служебных
помещений Халат хлопчатобумажный 1 244,0 244,0 2 0,49 Полуботинки с хромовым верхом на полиуретановой подошве 1 пара 420,0 420,0 2 0,84 Перчатки резиновые
2 пары 15,0 30,0 2 0,06 ИТОГО: 1,39 Старший
кладовщик Халат из смешанных тканей 1 457,0 457,0 1 0,45 Полуботинки с хромовым верхом на полиуретановой подошве 1 пара 420,0 420, 1 0,42 Фартук из прорезиненной ткани 1 102,0 102,0 1 0,1 Перчатки комбинированные 6 пар 46,0 276,0 1 0,27 Перчатки резиновые до/изн 15,0 180,0 1 0,18 Нарукавники из полимерных материалов до/из 18,0 216,0 1 0,22 ИТОГО: 1,64 Окончание таблицы 3.1
1 2 3 4 5 6 7 ВСЕГО: 379,75
Расходы на дезинфекцию спецодежды планируем по количеству спецодежды, подлежащей дезинфекции, и действующим ценам на выполнение этих работ. Расходы на дезинфекцию принимаем в размере 80 тыс. руб. в год (элемент затрат «прочие»).
Расходы, связанные с мероприятиями по технике безопасности составляют 30 тыс. руб. в год (элемент затрат «прочие»).
Затраты на спецмыло зависят от цены мыла, количества работников и норм расхода на одного работника. Расчет затрат на спецмыло выполним в табл. 3.2 (элемент затрат — (материалы().
Таблица 3.2 - Годовые расходы на спецмыло работников хозяйства перевозок
Наименование профессий Количество работников Норма на человека в год, кг Общая потребность в мыле, кг Цена за 1 кг мыла, руб. Общий расход на спецмыло в год, тыс.руб Рабочие 214 2,4 513,6 30 15,41 Служащие 107 0,6 64,2 30 1,93 ИТОГО 321 577,8 17,34
ИТОГО по статье 761:
«материалы» - 379,75+17,34=397,09 тыс.р.
«прочие» - 80,0+30,0+18,99=128,99 тыс.р.
Амортизация производственных основных средств планируем по инвентарным карточкам в зависимости от наличия основных средств на станции, их балансовой стоимости и по утвержденным нормам на амортизацию. Амортизационные отчисления принимаем в размере 10 % от стоимости основных средств станции, которые составляют ориентировочно 20000 тыс. руб. (ст. 771), элемент затрат «амортизация»

Затраты на капитальный ремонт основных средств производственного назначения (ст.770) планируем аналогично амортизации, но по расчетной норме и элементу затрат «прочие». Норму отчислений принимаем 5%.

Отчисления в резерв на выплату вознаграждения по итогам работы за год (ст.760) принять в размере месячного фонда заработной платы хозяйства перевозок.

План эксплуатационных расходов определяет величину денежных средств, необходимых для выполнения заданного объема работы по перевозкам и для определения себестоимости продукции станции.
3.3. Расходы по оплате счетов за работу маневровых локомотивов
Расходы по оплате счетов локомотивному депо за работу маневровых локомотивов зависят от количества их на станции, нормы часов работы локомотивов в год, стоимости 1 часа работы по калькуляции депо. Затраты относятся к элементу затрат (прочие расходы(. Норму работы маневрового локомотива в сутки принимаем равной 23,5 часа. Стоимость одного локомотиво-часа маневровой работы без учета станционных расходов - 350 руб.

По итогам всех расчетов приведем план эксплуатационных расходов в форме таблицы 3.3.
Таблица 3.3.План эксплуатационных расходов станции на 2014г., тыс. р.
№ статьи
расходов
Наименование статьи расходов
Контингент Расчеты по элементам затрат, тыс. р.
Всего, тыс. р. Фонд заработной платы Отчисления на соц. нужды
Материалы
Топливо
Электроэнергия
Амортизация
Прочие 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Хозяйство перевозок Основные специфические расходы 2034 Маневровая работа на грузовых и сортировочных станциях 87 24303,60 6780,7 31084,30 2030 Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях 72 17035,78 4753,98 855,0 2102,30 123,73 24870,79 2040 Обслуживание зданий и сооружений, содержание оборудования и инвентаря хозяйства перевозок 8 1047,85 292,35 15,05 34805,93 26,75 180,94 36368,87 ИТОГО основных расходов по хозяйству движения 42387,23 11827,03 870,05 34805,93 2129,05 304,67 92323,96 Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ 757 Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время 167 4365,88 1218,08 5583,96 758 Скидка со стоимости форменной одежды 30,0 30,0 760 Отчисления в резерв на выплату вознаграждений по итогам работы за год 3896,09 3896,09 761 Техника безопасности, производственная санитария и охрана труда 397,09 128,99 526,08 762 Командировки работников, не относящиеся к аппарату управления 115,0 115,0 771 Амортизация производственных основных средств 2000,0 2000,0 770 Затраты на капитальный ремонт основных средств производственного назначения 1000,0 1000,0 ИТОГО расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ 4395,88 1218,08 397,09 2000,0 5140,08 13151,13 ВСЕГО по хозяйству перевозок 46783,11 13045,11 1267,14 34805,93 2129,05 2000,0 5444,75 105475,09 Хозяйство грузовой и коммерческой работы Основные специфические расходы 1001 Прием к отправлению и выдача груза 75 16560 4620,24 85,6 26,4 21292,24 1002 Содержание весов и весовых приборов 132 132,0 2010 Обслуживание зданий и сооружений и сооружений и содержание оборудования и инвентаря хозяйства грузовой и коммерческой работы 11 1557,6 434,57 52,8 36 57,2 39,2 2177,37 1004;
1005 Подготовка грузовых вагонов и контейнеров к перевозкам 260 260,0 1006 Проверка правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах 9 1406,4 392,39 62,4 46 1907,19 1007 Специальные операции по мелким отправкам 12 1594,7 361,22 112,8 95,6 2164,32 ИТОГО основных расходов 21118,7 5808,42 313,6 36 57,2 0 599,2 27933,12 Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ 533,6 148,87 56,4 515 296,0 1549,87 ВСЕГО по хозяйству грузовой и коммерческой работы 107 21652,3 6327,29 370,0 36,0 57,2 515 895,2 29482,99 Общехозяйственные расходы станции Общехозяйственные расходы без расходов по содержанию аппарата управления 785 Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления 15 3114 868,81 3982,81 788 Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного назначения 2 415,2 115,84 90 35 52 60 768,04 794 Платежи по обязательному страхованию имущества 27 27,0 798 Подготовка кадров 510 510,0 801 Предварительный осмотр и медицинское освидетельствование работников 970 970,0 809 Налоги и сборы
160 160,0 ИТОГО общехозяйственных расходов (без расходов по содержанию аппарата управления)
17 3529,2 984,65 90,0 35,0 52,0 0,0 1727,0 6417,85 Расходы по содержанию аппарата управления 830 Затраты по оплате труда работников аппарата управления 30 10656 2973,02 13629,02 831 Командировки работников аппарата управл. 65 65,0 833 Прочие расходы 65 50 35 45 390 585,0 ИТОГО расходов по содержанию аппарата управления 30 10656 2973,02 65,0 50,0 35,0 45,0 455,0 14279,02 ВСЕГО общехозяйственных расходов 47 14185,2 3957,67 155,0 85,0 87,0 45,0 2182,0 20696,87 Расходы станции по оплате счетов за работу маневровых лок. 9 27019,12 27019,12 ВСЕГО расходов по станции 82620,61 23330,07 1792,14 34926,93 2273,25 2560 34541,07 182044,07
4. Калькуляция себестоимости измерителей эксплуатационной работы станции
Измерители работы и порядок расчета их себестоимости приведены в табл. 4.1.
Таблица 4.1 - Калькуляция себестоимости измерителей работы сортировочной станции
Измерители Общая сумма расходов Объем
работы Основные оплата основные общехозяйственные расходы
ИТОГО,
тыс. руб. Себестоимость,
руб. Всего в том числе заработная плата счетов за маневровую работу общие для всех
мест возникновения 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Хозяйство перевозок Один отправленный вагон, 4012000 105475,09 46783,11 27019,12 13151,13 13815,16 159460,5 39,75 в том числе транзит без переработки 1750000 2700,16 2573,07 341,93 759,83 3801,92 2,17 транзит с переработкой 2250000 102310,84 40701,30 26478,74 12756,59 12019,19 153565,32 68,25 Местный 12000 464,09 3508,73 540,38 52,61 1036,14 2093,22 174,43 Хозяйство грузовой и коммерческой работы Одна погруженная / выгруженная тонна 1776000 29482,99 21652,3 1549,87 6881,71 37914,57 21,35 ВСЕГО 134958,08 20696,87 182044,07
Заключение
Целю данной курсовой работы, являлось разработка годового плана производственно-экономической деятельности сортировочной станции с большим объемом грузовой работы (по эксплуатационной деятельности).
Для выполнения цели были решены следующие задачи
- рассчитана производственная программа;
- рассчитаны технико-экономические показатели работы станции;
- рассчитан план по труду;
- рассчитан план эксплуатационных расходов;
- рассчитана калькуляция себестоимости измерителей эксплуатационной работы станции.

Список использованных источников
Экономика железнодорожного транспорта / под ред. В.А. Дмитриева. М., 1999,438 с.
Номенклатура расходов основной деятельности железных дорог. МПС СССР. М Транспорт, 1998. 128 с.
Эксплуатационные расходы хозрасчетных станций. Ч. I, II. Гомель, 1984. 34 с.
Беленький М.Н., Силаев Н. И. Экономика и планирование эксплуатационной работы на железнодорожном транспорте. М., 1986 215с
Планирование на предприятиях железнодорожного транспорта.М.Транспорт,378с.
Методика определения производительности труда на железнодорожных станций. МПС СССР. М Транспорт, 1978. 35 с.
Методические указания по планированию эксплуатационной деятельности железнодорожной станций. МПС СССР. Транспорт, 1985 80 с.
1
1
39