Процесс планирования проекта

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 СУЩНОСТЬ, ВИДЫ И ФУНКЦИИ ПРОЦЕССА ПЛАНИРОВАНИЯ ПРОЕКТОВ 5
1.1 Сущность и функции процесса планирования проекта 5
1.2 Характеристика процессов управления проектами 11
ГЛАВА 2 ВИДЫ ПРОГНОЗОВ И РОЛЬ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ В ПРОЦЕССАХ ПЛАНИРОВАНИЯ 22
2.1 Характеристика предприятия 22
2.2 Бизнес-идея проекта и обоснование ее актуальности 22
2.3 Производственный (торговый) план 25
2.4 Финансовый план 29
2.5 Анализ рисков 32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 39
 

).Общая стоимость проекта:638 875 + 111 612,5 = 750 487,5 руб.2.4 Финансовый планТаблица 2.5 – Прогнозный отчет прибылей и убытков предприятия на период 2014 г.Наименование показателейГодI кварталII кварталIII кварталIV кварталДоход от реализации блюд (услуг), руб4000004800005500006200002. Затраты на закупку товара, руб.2000002500003000003500003 Валовый доход, руб.2000002300002500002700004 Затраты на реализацию товара, руб.1000001200001500001800005. Амортизация, руб.500005000050000500006 Валовая прибыль, руб.50000600005000040000Налог ЕНВД200002500020000180008 Страховые пенсионные отчисления50006000500040009 Чистая прибыль2500029000250001800010 Денежные потоки ( ЧП + Аморт)7500079000750006800018. Дисконтированный денежный поток по r1=15%1125011850112501020019. Суммарный ДДП86250908508625078200Продолжение табл. 2.5.20. Инвестиционные затраты5000025000150001000021. NPV (Чистый дисконтированный доход)3625065850712506820022. PI (индекс прибыльности)0,7252,634,756,8223. Срок окупаемости, мес.17532Составление прогнозного плана денежного потока:Таблица 2.6 - Расчет прогнозного потока реальных денег за период реализации проектаВид денежного потокаГодI кварталII кварталIII кварталIV квартал1 Поступления от сбыта продукции500000600007000008000002 Затраты на реализацию блюд1000001200001500001800003 Налоги80000900001000001200004 Поток реальных денег по производственной деятельности3200003900004500005000005. Затраты на приобретение активов2000002500003000003500006 Издержки подготовительного периода10000--010. заемные средства150000---Продолжение табл. 2.6.11 Собственные средства600000---12.Поток реальных денег по инвестиционной деятельности86000014000015000015000013 Баланс наличности на начало периода*86000010000001150000130000014 Баланс наличности на конец периода1000000115000013000001450000Штатное расписание представлено в таблице 2.7:Таблица 2.7 - Штатное расписание ДолжностьКоличествоОклад (руб.)Директор160 000Бухгалтер140 000Старший повар130 000Официанты220 000Повар110000Итого6180 000 руб.Далее проведем расчет стоимости среднего обеда:Рассчитаем себестоимость продуктов, входящих в состав блюда. При приготовлении овощного салата потребуется 2 томата и 2 огурца. Вес томатов составит 300 грамм, а стоит килограмм этих овощей 90 рублей. 2 огурца выйдут на 350 грамм, а стоимость килограмма данного продукта 120 рублей.Таким образом, себестоимость продуктов для салата равна:0,30*90 +0,35*120 = 69 рублей.Рассчитаем трудозатраты и иные расходы ресторана, в том числе расходы на энергосбережение и транспортные расходы.Стоимость одного часа работы повара составит 125 рублей в час. Соответственно, тридцатиминутная работа будет стоить 62,5 руб.Таким образом общая стоимость составит около 130 руб.2.5 Анализ рисковДеятельность предприятия подвергается большому количеству рисков. Вероятность осуществления каждого вида риска различна, как и сумма убытков которую они могут вызвать. Для оценки рисков используем метод постадийной оценки риска на основе экспертных оценок. Он заключается в том, что каждому эксперту, работающему независимо от других, предоставляется перечень рисков и предлагается оценить вероятность их наступления, руководствуясь следующей шкалой оценок (в процентах):0 – риск рассматривается как несущественный;25 – риск скорее всего не реализуется;50 – о наступлении событий ничего определенного сказать нельзя;75 – риск скорее всего проявится;100 – риск реализуется непременно.Оценки экспертов анализируются и рассчитывается средняя величина риска (табл.)Далее проводится ранговый анализ всех рисков:ранг1 – присваивается рискам, которые могут оказать максимальное воздействие на эффективность проекта;ранг2 – соответствует промежуточному значению между первым и третьим рангом;ранг3 – присваивается наименее существенным для проекта рискам.После этого проводится процедура взвешивания, то есть процедура определения веса, с которым каждый простой риск входит в общий риск проекта. При этом: риски первого ранга имеют больший вес, чем риски второго. Риски третьего ранга имеют минимальный вес. Все риски с одним и тем же рангом имеют равные веса.Суммарный вес всех рисков: 1го ранга = 0,5, 2го ранга = 0,3, 3го ранга = 0,2Таблица 2.8 - Анализ проектных рисковПростые рискиОценки экспертов, %Сред.знач.РангВесВеличина риска, Р, %, гр7*гр512345678Подготовительная стадия1. Трудности регистрации10253021,620,040,8642. покупка некачественного оборудования25355036,620,041,4643. отношение местных властей3040504030,0280,084Продолжение табл. 2.8.4. доступность сырья и материалов2025302510,1253,1255. форс мажор5050505020,042Итого по подготовительной стадии7,537Стадия функционирования1. Финансово-экономические риски1. неустойчивость спроса1020302010,1252,52. увеличение объемов продаж и конкурентов7575757520,0433. появление альтернативного продукта50255041,630,0281,164. снижение цен конкурентами6540304510,1255,6255. рост налогов5050505020,0426. рост цен на материалы и перевозки30505043,310,1255,47. неплатежеспособность покупателей2515503020,041,22. Социальные1. текучесть кадров2501011,630,0280,322. трудности с набором квалифицированного персонала1050530,0280,143. недостаточный уровень зарплаты30302528,320,041,1324. квалификация кадров20252523,330,0280,65Продолжение табл. 2.8.3. экологические1. опасность загрязнения окружающей среды5503,3330,0280,092. возможность потерь, связанных с природными бедствиями20252523,3330,0280,65Итого по стадии функционирования23,867Итого по проекту в целом31,4Далее была проведена процедура взвешивания. В результате расчетов были получены удельные веса для показателей:ранга 1 – 0,5/4 = 0,125;ранга 2 – 0,3/7 = 0,04;ранга 3 – 0,2/7 = 0,028.Используя полученные значения удельных весов и средних значений вероятность осуществления рисков, определяем интегральные значения степени рисков в процентах.Для учета риска по проекту в целом целесообразно применять в финансовых расчетах ставку дисконтирования с поправкой на риск. Коэффициент дисконтирования (годовой), учитывающий риски при реализации проекта, определяется по формуле:d = di + p / 100%,di = ((1+r/100)/(1+i/100))-1, гдеr – ставка рефинансирования, установленная ЦБ РФ (на 2011 год r= 8%);i – объявленный правительством РФ на текущий год темп инфляции, (на 2011 год i=6.5%);p – величина рисков (р = 31,4)Для данного проекта годовая ставка дисконтирования равна:d= ((1+8/100)/(1+6,5/100))-1 + 31,4%/100% = 0,328%ЗАКЛЮЧЕНИЕУспех любого предпринимательского дела невозможен без четкого и полного представления о его перспективах, без разработки надежных ориентиров и реального плана действий. Процесс планирования позволяет представить комплекс будущих операций предпринимательской деятельности и предотвратить возможные негативные явления. А потому необходимо овладеть современными инструментами предпринимательства.Распространенным в рыночной экономике инструментом менеджмента, основой конкретной маркетинговой, финансовой, материально - технической, кадровой политики ведения собственного бизнеса является бизнес-план.Учитывая востребованность блюд и кондитерских изделий у работников ОАО "Ижорские заводы", даже в условиях кризиса, реализация проекта столовой позволит удовлетворить как имеющийся, так и перспективный спрос и освоить устойчивую рыночную нишу. Предпринимательская деятельность направлена на удовлетворение потребительского спроса работников ОАО "Ижорские заводы" и жителей Колпино.Конкурентными преимуществами и выгодами проекта являются:выгодное месторасположение объекта общественного питания,наличие новых услуг для гостей Колпино,постоянные рекламные кампании (в качестве акций и розыгрыша призов)Выгоды проекта:обеспечение питанием работников ОАО "Ижорские заводы"получение стабильной прибылисоздание известного «имени» столовойРиски – открытие неподалеку сетевого кафе или бара может привести к резкому снижению прибыли или банкротству.Организационно-правовая форма реализации проекта В составе ОАО "Ижорские заводы".Вид деятельностиКод ОКВЭД 52.1 Общественное питаниеМесто реализации проекта - ОАО «Ижорские заводы» 196650, Россия, Санкт-Петербург, Колпино, Ижорский завод, д. б/н. Суть проектаСтоловая будет относиться к типу «столовая на предприятии » и отвечать следующим параметрам:Ассортиментный ряд составляет порядка – 100-150 наименований; Ассортиментный ряд состоит из товаров потребления кондитерских и питательных изделий: салаты, закуски, торты, пирожные.кексы, печенья, слойки и т.п.; Позиционирование столовой будет осуществляться в среднем и нижнем ценовых сегментах; Столовая будет работать с ведущими отечественными производителями кондитерских изделий. Возможен вариант сотрудничества с местными компаниями, специализирующимися на оптовых поставках; В проекте не предполагается создания склада.Основной вид деятельности:Продажа блюд и кондитерских изделий через:СтоловуюДоставка блюд в цеха.СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ1. Баринов, В.А. Бизнес-планирование: Уч. пособие. – 3-е изд. – М.: ФОРУМ, 2009. – 256 с.2.Бизнес-планирование: Учебник для вузов/ Под ред. В.М Попова, С.И. Ляпунова, С.Г. Млодика. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 816 с.3.Головань, С.И. Бизнес-планирование / С.И. Головань – М.: Феникс, 2009. – 320 с.4.Баринов В.А. Организационное проектирование: учебник / В.А.Баринов. М.: Инфра - М, 2005. – 201 с.5.Липсиц, И.А. Бизнес-план – основа успеха: Практическое пособие / И.А. Липсиц – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дело, 2012. – 112 с.6.Маркова, В.Д. Бизнес-планирование / В.Д. Маркова, Н.А. Кравченко.- М.: Проспект, 2009. – 216 с.7.Морошкин, В. А. Бизнес-планирование: учебное пособие / В. А. Морошкин, В. П. Буров. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009. – 256 с. – (Профессиональное образо­вание).8.Морошкин, В. А. Бизнес-планирование: Учебное пособие / В.А. Морошкин, В. П. Буров. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009. – 256 с.9.Орлова, Е.Р. Бизнес-план: основные проблемы и ошибки, возникающие при его написании / Е.Р. Орлова. – 2-е изд., испр. и доп. – Омега-Л, 2012. – 152 с.10.Петухова, С.В. Бизнес – планирование / С.В. Петухова.- М.: Омега – Л, 2009. – 236 с.11.Платонова, Н.А. Планирование деятельности предприятия / Н.А Платонова, Т.В. Харитонова. – М.: Дело и сервис, 2005. – 432 с.12.Попов, В.Н. Бизнес – планирование / В.Н. Попов, С.И. Ляпунов.- М.: Финансы и статистика, 2009. – 246 с.13.Просветов, Г. И. Бизнес-планирование: задачи и решения: учебно-практическое пособие / Г. И. Просветов. – 2-е изд., доп. – М. : Альфа-Пресс, 2008. – 255 с.14.Сборник бизнес-планов с комментариями и рекомендациями / Под ред. В.М. Попова. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 488 с.15.Сборник бизнес-планов: практическое пособие / ред. Ю. Н. Лапыгин. – М.: Омега-Л, 2012. – 310 с.16.Составление бизнес-плана: нормы и рекомендации.- М.: Книга сервис, 2012. – 346 с.17.Уткин, Э.А. Бизнес-план компании / Э.А Уткин.- М.: Изд-во «ЭКМОС», 2012. – 102 с.18.Черняк, В.З. Бизнес планирование: Учебник для вузов.- М. ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 470 с.19.Шевчук, Д. А. Бизнес-планирование: учеб.пособие / Д. А. Шевчук. – Ростов н/Д.: Феникс, 2010. – 208 с.20.Coke A.M. Seven steps to a successful business plan. AMACOM – 2002, 465 p21.Barrow C., Barrow P., Brown R. The Business Plan Workbook: The Definitive Guide to Researching, Writing up and Presenting a Winning Plan. Kogan Page, 2008. – 384 p. 22.Blackwell E. How to Prepare a Business Plan. Kogan Page, 2011. - 200 p.23.Berry T.The Plan-as-You-Go Business Plan. Entrepreneur Press – 2008, 288 p.24.Chisholm M. How to Build a Business Rules Engine: Extending Application Functionality through Metadata Engineering. Elsevier Inc., 2003. XXV, 484 p.25.Joseph A. Covello, Brian J.Hazelgren. The Complete Book of Business Plans.2nd edition. - Published by Sourcebooks, Inc. 2006, 514 p.26.Spedding L.S. Due Diligence Handbook: Corporate Governance, Risk Management and Business Planning. CIMA Publishing – 2008, 748 p.27.Peterson S.D., Jaret P.E., Schenck B.F. Business Plans Kit For Dummies. Wiley, 2010. – 384 p.28.Pearce L. Business Plans Handbook. Gale, Cengage Learning, 2011. - 327 p. 29.McKeever M.P. How to Write a Business Plan.Nolo - 2011, 289 р.