Принятие управленческих решений с учетом факторов риска

Содержание
Введение
Глава 1 Теория принятия управленческих решений
1.1 Принятие управленческих решений. Понятие, классификация управленческих решений
1.2 Процесс разработки и принятия управленческих решений
Выводы к 1 главе
Глава 2 Принятие управленческих решений с учетом фактора риска
2.1 Понятие риска. Методы предотвращения и уменьшения риска
2.2. Моделирование воздействия влияния риска на принятие управленческих решений
Выводы ко 2 главе
Заключение
Список литературы

Традиционные детерминистские представления могут исказить исследуемое экономическое явление, а обоснованный план в условиях неопределенности должен обладать свойствами, наличие которых не гарантируется при игнорировании неопределенности. В связи с этим возникает проблема разработки моделей принятия решений в условиях неопределенности и риска. Лауреат Нобелевской премии Л.В.Канторович считал, что "... нормативы расходов о способах, особенно, при прогнозах на будущее, данные о ресурсах, в частности о природных, расчетная потребность и спрос на будущее представляют собой в действительности стохастические величины, известные нам лишь с определенной вероятностью. Поэтому задача построения оптимального плана также должна рассматриваться как задача стохастического программирования. Это обстоятельство, кроме усложнения процесса решения, принципиально влияет на оценку эффективности решений и ценообразовании ".Жизнеспособность такого важного метода экономического анализа, как межотраслевой баланс, зависит от степени разработки и применения эффективных способов учета неопределенности в межотраслевых исследованиях.Поскольку существует значительный задел в области терминированных моделей, становится вопрос о необходимости использования накопленного потенциала для планирования и принятия решений при неопределенности. Междуметодам оптимального планирования при наличии определенности и неопределенности есть определенная связь. Оптимальное планирование при наличии неопределенности обогащает принципы и методы оптимального планирования в условиях определенности.Численные методы решения детерминированных задач математического программирования (линейное, выпуклое, нелинейное, дискретное программирование), их программное обеспечение, методы информационного наполнения моделей, их экономико-математического анализа целесообразно использовать также при разработке методов планирования при неопределенности. Однако методы детерминированного оптимального планирования нельзя механически применять для планирования в условиях неопределенности. Принятие решений при наличии неопределенности имеет определенные особенности, поэтому утверждать о наличии простого и универсального приема, применение которого дает возможность "забыть" о неопределенности, "сводя задачу кпредыдущей", довольно рискованно.На методы принятия решений в условиях риска существенным образом накладывают отпечаток многообразия критериев и показателей, посредством которых оценивается уровень риска. Принятие решений в условиях риска может быть основано на одной из следующих моделей: модель ожидаемого значения;модель ожидаемого значения и дисперсии;модельизвестного предельного уровня;модельнаиболее вероятного события в будущем.Модель ожидаемого значения (МОЗ).Использование МОЗ предполагает принятие решения, обуславливающего максимальную прибыль при имеющихся исходных данных о вероятности полученного результата при том или другом решении. По существу, модельМОЗ представляет собой выборочные средние значения случайной величины. Естественно, что достоверность получаемого решения при этом будет зависеть от объема выборки.Так, если обозначить модельМОЗ - Е(x1,x2,...,xn), гдеx1,x2,...,xn   принимаемые решения при их количестве, равном n, то E(xi) ( ρ)M(xi), где M(xi) математическое ожидание критерия.Таким образом, МОЗ может применяться, когда однотипные решения в сходных ситуациях приходится принимать большое число раз.Модель «ожидаемого значения – дисперсия».МОЗ имеет область применения, ограниченную значительным числом однотипных решений, принимаемых в аналогичных ситуациях. Этот недостаток можно устранить, если применять комбинацию МОЗ и выборочной дисперсии s2. Возможным критерием при этом является минимум выражения E(Z, σ ) = E(Z) ± k·U(z),гдеE(Z, σ ) критерий «ожидаемого значения – дисперсия»;k постоянный коэффициент;U(Z) = mZ/S выборочный коэффициент вариации;mZ оценка математического ожидания;S - оценка среднего квадратического ожидания.Знак «минус» ставится в случае оценки прибыли, знак «плюс» - в случае затрат. Из приведенной зависимости видно, что в данном случае точность предсказания результата повышается за счет учета возможного разброса значений E(Z), то есть введения своеобразной «страховки». При этом степень учета этой страховки регулируется коэффициентом k, который как бы управляет степенью учета возможных отклонений. Так, например, если для ЛПР имеет большое значение ожидаемые потери прибыли, то k>>1 и при этом существенно увеличивается роль отклонений от ожидаемого значения прибыли E(Z) за счет дисперсии.Модель предельного уровня.Эта модель не имеет четко выраженной математической формулировки и основана в значительной степени на интуиции и опыте ЛПР. При этом ЛПР на основании субъективных соображений определяет наиболее приемлемый способ действий. Модель предельного уровня обычно не используется, когда нет полного представления о множестве возможных альтернатив. Учет ситуации риска при этом может производиться за счет введения законов распределений случайных факторов для известных альтернатив. Несмотря на отсутствие формализации, моделью предельного уровня пользуются довольно часто, задаваясь значениями случайных факторов на основании экспертных или опытных данных.Модель наиболее вероятного исхода.Эта модель предполагает замену случайной ситуации детерминированной путем замены случайной величины прибыли (или затрат) единственным значением, имеющим наибольшую вероятность реализации. Использование данной модели, также как и в предыдущем случае в значительной степени опирается на опыт и интуицию. При этом необходимо учитывать два обстоятельства, затрудняющие применение этой модели:модель нельзя использовать, если наибольшая вероятность события недопустимо мала; применение модели невозможно, если несколько значений вероятностей возможного исхода равны между собой.Следует отметить, что разработанные модели и приемы решения задач в условиях риска  и неопределенности не ограничиваются перечисленными и рассмотренными выше методами. В зависимости от конкретной ситуации  в процессе анализа используются и    такие методы, как, среднеквадратическое отклонение и коэффициент вариации, способствующие решению задач, связанных с минимизацией риска.Выводы ко 2 главеРиск - это деятельность субъектов хозяйствования связанная с преодолением неопределенности в ситуации необходимого выбора, в процессе которого они имеют возможность оценить вероятность достижения желаемого результата, неудачи и отклонения от цели.Экономический риск представляет собой объективно - субъективную категорию.Основными характеристиками риска является его элементы:- Объекты;- Субъекты;- Источники риска.Объект риска - это экономическая система, эффективность и условия функционирования которой заранее точно не известны.Субъект риска - это лицо (индивид или коллектив), которое заинтересовано в результате управления объектом риска и обладает компетенцией принимать решения по объектам риска.Источники риска - это факторы (явления или процессы), которые создают неопределенность или конфликтность результатов.Наличие всех элементов риска является необходимым условием наличия риска. Для обеспечения рациональности принятия решений в условиях риска обязательным условием является оценка и обоснование риска.В рамках указанных принципов менеджмента риска разработан целый ряд видов деятельности по минимизации риска:1. Предупреждение риска.2. Принятие степени риска.3. Распределение риска.4. Внешнее страхование риска (п. 3 и 4 относятся к внешним способам снижения риска, когда инвестор или субъект риска передает ответственность за наступление возможных потерь третьей стороне).5. Установление лимитов.6. Диверсификация.7. Создание резервов и запасов.8. Получение дополнительной информации.Выбор того или иного способа минимизации экономического риска обусловливается несколькими факторами, в частности, склонностью субъекта решения к риску; видами риска и т.д. Причем основным условием при таком выборе должна оставаться экономическая целесообразность.Для выбора способа минимизации можно воспользоваться классификацией рисков по способу минимизации:- Риски, которые могут минимизироваться с помощью страхования (перечень таких рисков определяется действующим законодательством в сфере страхования; перечнем услуг, оказываемых конкретными страховыми организациями)- Риски, которые минимизируются без привлечения страховых организаций (риск инфляции не страхуют).Принятие решений в условиях риска может быть основано на одной из следующих моделей: модель ожидаемого значения;модель ожидаемого значения и дисперсии;модель известного предельного уровня;модель наиболее вероятного события в будущем.ЗаключениеУправленческое решение является результатом умственно -психологической, творческой деятельности руководителя, продуктом управленческого труда, а его принятие - это процесс, который приводит к появлению этого продукта. Выработка рациональных решений является сферой управленческого искусства. Приведенная классификация управленческих решений дает возможность охарактеризовать любое решение по тринадцати признакам, численность которых может изменяться в зависимости от социально - экономических и психологических факторов.Управленческое решение - результат альтернативной формализации экономических, технологических, социально - психологических, административных методов менеджмента, на основе которого управляющая система организации непосредственно влияет на управляемую.Сформировавшись в процессе выбора альтернативы, управленческое решение является определенным итогом управленческой деятельности, результатом обдумываний действий и намерений, выводов, обсуждений, прогнозов, направленных на реализацию целей управления.Принятие управленческих решений - это определяющий процесс управленческой деятельности, поскольку формирует направления деятельности организации и ее отдельных работников. Работа по принятию управленческих решений требует от менеджеров высокого уровня компетентности, значительных затрат времени, энергии, опыта.Она предполагает и высокий уровень ответственности, поскольку для воплощения принятых решений в жизнь необходимо обеспечить эффективную и слаженную работу всего организационного механизма.Право принятия решений определяет сферу деятельности конкретных менеджеров по принятию соответствующих решений. Определенными правами по принятию решений наделены все менеджеры, но каждый из них или их соответствующие группы могут принимать только конкретные решения. Общие решения вправе принимать только линейные руководители.Полномочия характеризуют границу между группами менеджеров при принятии решений. Например, начальники цехов не могут принимать решения, которые, в соответствии с должностными обязанностями, может принимать только директор предприятия.Обязательность является способностью объективно осознавать необходимость принятия решения согласно сложившейся ситуации. Требует от менеджера неизбежного принятия решения, если этого требуют обстоятельства.Рациональность управленческих решений в значительной степени зависит от технологического процесса их подготовки и принятия. По его особенностям и структуре существуют разные взгляды. Так, американский ученый С. Янг утверждает, что процесс разработки рациональных решений охватывает десять этапов:1. Определение целей организации.2. Выявление проблем в процессе достижения поставленных целей.3. Исследование проблем и выяснения их особенностей.4. Поиск вариантов решения проблемы.5. Оценки всех альтернатив и выбор оптимальной из них.6. Согласование решений в организации.7. Утверждение решения.8. Подготовка решения к реализации.9. Управление реализацией решения.10. Проверка эффективности решения.Такой подход к разработке управленческих решений целесообразно использовать относительно общих решений, решений на высшем уровне управления, перспективных решений и т.п. Однако он имеет существенные недостатки. В частности, первый его этап является элементом функции планирования и реализуется задолго до принятия управленческого решения. Кроме того, он недостаточно четко выделяет идею оптимизации управленческих решений.Оптимальный вариант процесса разработки рациональных управленческих решений охватывает следующие этапы:1. Возникновение ситуации, требующей принятия решения (появление необходимости формализации методов менеджмента).2. Сбор и обработка информации о разработанных методах менеджмента.3. Выявление и оценка альтернатив, заложенных в разработанных методах менеджмента.4. Подготовка и оптимизация управленческого решения, которое принимается (выбор альтернативы).5. Принятие управленческого решения (узаконивание альтернативы).6. Реализация управленческого решения и оценка результатов.Риск - это деятельность субъектов хозяйствования, связанная с преодолением неопределенности в ситуации необходимого выбора, в процессе которого они имеют возможность оценить вероятность достижения желаемого результата, неудачи и отклонения от цели.Экономический риск представляет собой объективно - субъективную категорию.Основными характеристиками риска является его элементы:- Объекты;- Субъекты;- Источники риска.Объект риска - это экономическая система, эффективность и условия функционирования которой заранее точно не известны.Субъект риска - это лицо (индивид или коллектив), которое заинтересовано в результате управления объектом риска и обладает компетенцией принимать решения по объектам риска.Источники риска - это факторы (явления или процессы), которые создают неопределенность или конфликтность результатов.Наличие всех элементов риска является необходимым условием существования риска. Для обеспечения рациональности принятия решений в условиях риска обязательным условием является оценка и обоснование риска.В рамках указанных принципов менеджмента риска разработан целый ряд видов деятельности по минимизации риска:1. Предупреждение риска.2. Принятие степени риска.3. Распределение риска.4. Внешнее страхование риска (п. 3 и 4 относятся к внешним способам снижения риска, когда инвестор или субъект риска передает ответственность за наступление возможных потерь третьей стороне).5. Установление лимитов.6. Диверсификация.7. Создание резервов и запасов.8. Получение дополнительной информации.Выбор того или иного способа минимизации экономического риска обусловливается несколькими факторами, в частности , склонностью субъекта решения риску ; видами риска и т.д. Причем основным условием при таком выборе должна оставаться экономическая целесообразность.Выбор того или иного способа минимизации экономического риска обусловливается несколькими факторами, в частности, склонностью субъекта решения к риску; видами риска и т.д. Причем основным условием при таком выборе должна оставаться экономическая целесообразность.Для выбора способа минимизации можно воспользоваться классификацией рисков по способу минимизации:- Риски, которые могут минимизироваться с помощью страхования (перечень таких рисков определяется действующим законодательством в сфере страхования; перечнем услуг, оказываемых конкретными страховыми организациями)- Риски, которые минимизируются без привлечения страховых организаций (риск инфляции не страхуют).На методы принятия решений в условиях риска существенным образом накладывают отпечаток многообразия критериев и показателей, посредством которых оценивается уровень риска. Принятие решений в условиях риска может быть основано на одной из следующих моделей: модель ожидаемого значения;модель ожидаемого значения и дисперсии;модель известного предельного уровня;модель наиболее вероятного события в будущем.Список литературыАфоничкин, А. И. Управленческие решения в экономических системах : учебник / А. И. Афоничкин, Д. Г. Михаленко. - СПб. : Питер, 2009. - 480 с. : ил. - (Учебник для вузов). Балашов, В. Г. Технологии повышения финансового результата: практика и методы / В. Г. Балашов, В. А. Ириков. - М. :МЦФЭР, 2009. - 672 с. Балдин К.В. Риск-менеджмент: учеб.пособие по специальности "Менеджмент орг.". - М.: Эксмо: Eksmoeducation, 2006. - 364 с.Балдин К.В. Управление рисками: учеб.пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и упр. М.: Юнити, 2005 - 511 с.Барбаумов В.Е. и др. Энциклопедия финансовогориск-менеджмента. Москва: Альпина Бизнес Букс, 2006. - 877 с.Бирман Л.А. Управленческие решения / Л.А. Бирман. – М.: Изд-во «Дело» АНХ, 2008. – 208 с.Воронова, Элина Борисовна Административные задачи управления в структуре деятельности: особенности процесса переработки информации при принятии решений / Э. Б. Воронова. - Ханты-Мансийск : Полиграфист, 2008. - 329 с.Дамодаран, А. Стратегический риск менеджмент: принципы и методики / А. Дамодаран. - М. : Вильямс, 2010.Зайцев, Михаил Григорьевич, Варюхин, Сергей Евгеньевич Методы оптимизации управления и принятия решений. Примеры, задачи, кейсы : учеб.пособие / М. Г. Зайцев, С. Е. Варюхин. - М. : Дело, 2007. - 663 с.Итоги интерактивного опроса на конференции «Управление рисками в России: в поисках единства» // РА «Эксперт». - 2010. - :http://www.raexpert.ru/ editions/bulletin/26okt2010a.pdfКнорринг, Владимир Игоревич Теория, практика и искусство управления : учебник для вузов / В. И. Кнорринг. - 3-е изд., изм. и доп. - М. : Норма, 2007. - 527 с.Ларичев, Олег Иванович Теория и методы принятия решений, а также Хроника событий в Волшебных странах : учебник / О. И. Ларичев. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Логос, 2008. - 391 с.Лукичева, Любовь Ивановна, Егорычев, Дмитрий Николаевич Управленческие решения : учебник / Л. И. Лукичева, Д. Н. Егорычев. - 4-е изд., стер. - М. : Омега-Л, 2009. - 383 с.Марцынковский, Д. Обзор основных аспектов риск-менеджмента / Д. Марцынковский // Корпоративный менеджмент. - 2011. - :http://www.cfin.ru/finanalysis/risk/main_meths.shtmlМетоды и стандарты // Риск-менеджмент. - 2009.: http://www.riskm.ru/Орлов, Александр Иванович Организационно-экономическое моделирование: теория принятия решений : учебник / А. И. Орлов. - М. :КноРус, 2011.-568 с.Панфилова, Альвина Павловна Мозговые штурмы в коллективном принятии решений : учеб.пособие / А. П. Панфилова. - М. : Флинта: Московский психолого-соц. ин-т, 2007. - 316 с.Принятие решений: инструменты руководителя : электронный справочник. - 3-е изд. - М. : Равновесие, 2004-2008. - 1 эл. опт.диск (CD-ROM). -Бизнес-школаУчитель Ю.Г. Разработка управленческих решений: учебник для вузов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2007. - 383с.