Планирование на предприятии транспорта

Оглавление
Введение
Исходные данные для выполнения курсовой работы по дисциплине «Планирование на предприятии»
1. План по реализации автотранспортных услуг
2. План по эксплуатации подвижного состава
3. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава
4. План потребности в трудовых ресурсах
5. План потребности в материально-технических ресурсах
6. План себестоимости производства
7. Финансовый план
Заключение
Приложение

/т; руб./ч; руб./пасс-км; руб./пл-км7. Финансовый планФинансовый план включает определение объемов доходов, прибыли, расчет показателей рентабельности и формирование фондов экономического стимулирования.Расчет планируемого дохода от оказанных услуг по маркам автомобилей осуществляется с учетом тарифной политики, представленной в исходном задании.С учетом плановой суммы доходов, определяемой на основе бюджета продаж автотранспортных услуг, рассчитывается величина прибыли АТП.1.Определяется прибыльотперевозок:2. Определяется валовая прибыль:,где:Двн – внереализационные доходы, тыс. руб.;Свн – внереализационные расходы, тыс. руб.;Доп– прочие операционные доходы, тыс. руб.;Соп – прочие операционные расходы, тыс. руб.;Величина внереализационных и операционных доходов и расходов устанавливается студентом самостоятельно. При этом необходимо обосновать откуда они взялись3. Рассчитывается нераспределенная (чистая) прибыль:,где: Н– налог на прибыль, уплачиваемые предприятием из прибыли по действующей ставке.4. Определение структуры и суммы налогов АТП производится в соответствии с действующей системой налогообложения.5. Рассчитываетсярентабельность АТП:рентабельностьосновныхпроизводственныхфондов (%):,где: СОПФ – стоимость основных производственных фондов;рентабельностьперевозок (%):;рентабельностьпроизводства (%):,где: Собщ – суммарные затраты АТП, включая внереализационные и операционные расходы.6. Производится распределение чистой прибыли АТП в соответствии с разработанной учетной политикой предприятия:1) на образование фонда накопления для финансирования развития производства: поставки новых автомобилей, капитального строительства, внедрения мероприятий научно-технического прогресса;2) на образование фонда потребления для осуществления мероприятий по социальному развитию;3) на образование резервного фонда для покрытия кредиторской задолженности, убытков, потерь.Определение направлений использования прибыли производится студентом самостоятельно.Результаты расчетов по разделу сводятся в итоговую таблицу (табл. 14).Таблица 14ФинансовыйпланПоказателиМарка подвижного составаСканиаЮтонгМерседесСебестоимость перевозок: руб./т; руб./ч; руб./пасс-км; руб./пл-км3,3855129473,7789396521,94716016Тариф на перевозку, руб.4,235,1031,82Доходы, тыс. руб.74400002964011,3148839771,822в т.ч.: от перевозок74400002964011,3148839771,822 прочие доходы   Затраты, тыс. руб.690411,041542857,92877666,93в т.ч.: на перевозки690411,041542857,92877666,93 прочие затраты   Прибыль валовая (убыток), тыс. руб.6749588,961421153,397962104,89в т. ч.: от перевозок6749588,961421153,397962104,89 прочая   Налоги, тыс. руб.1349917,792284230,67841592420,977Прибыль чистая, тыс. руб.5399671,171136922,716369683,91Фонды экономического стимулирования, тыс. руб.   в т. ч.: фонд потребления    фонд накопления    резервный фонд   Рентабельность производственных фондов, %111315Рентабельность перевозок, %253545Рентабельность производства, %131518По результатам расчетов получено, что предприятие имеет чистую прибыль от перевозок, пр этом, рентабельность ОПФ составляет для городских перевозок – 11%, для пригородных – 13%, для междугородних – 15%, рентабельность городских перевозок находится на уровне 25%, пригородных – 35%, междугородних – 45%. ЗаключениеПредприятие ООО «Скорость» работает по договорным обязательствам, имея три вида автобусов. Общее количество автомобилей недостаточно для выполнения годового объема работ. Предприятие получает прибыль от своей деятельности, рентабельность городских перевозок находится на уровне 25%, пригородных – 35%, междугородних – 45%.Список литературыАлексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. –М.: Финансы и статистика, 2009.Анисимов А.П. Экономика, планирование и анализ деятельности автотранспортных предприятий: Учебник для техникумов. – М.: Транспорт, 2009.Анискин Ю.П. Внутрифирменное планирование: Учебное пособие – М.: МИЭТ, 2010.Ансофф И. Новая корпоративная стратегия / Пер. с англ. / Под ред. Ю.Н. Каптуревского. – СПб.: Питер, 2010.Басовский Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2008. Серия «Высшее образование».Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: Учебник для студентов вузов. – М.: ИНФРА-М, 2009.Горемыкин В.А. Планирование на предприятии: Учебник. – М.: Информационно-издательский дом «Филинъ», 2009.Логинова Н.А. Планирование на предприятии транспорта: учеб.пособие / Н.А. Логинова. – СПб.: СПбГИЭУ, 2009. – 411с.Логинова Н.А. Планирование на предприятии транспорта. Ситуации для анализа: практикум / Н.А. Логинова. – СПб.: СПбГИЭУ, 2009. – 107с.Логинова Н.А. Планирование на предприятии транспорта: Конспект лекций / Н.А. Логинова. – СПб.: СПбГИЭУ, 2008. – 219с.ПриложениеНормативно-справочные материалыдля разработки курсового проектаТаблица 1Нормы пробега автомобилей до капитального ремонтаМарка автомобиляНорма пробега автомобилей до капитального ремонта, тыс. кмScania 2036400Mersedes – Benz 020360Yutong 2350500Таблица 2Коэффициент корректирования нормативов в зависимостиот условий эксплуатации – К1Категория эксплуатации автопаркаНормативыПериодичность ТОУдельная трудоёмкость ТРПробег до КРРасход запасных частейI1,01,01,01,0II0,91,10,91,1III0,81,20,81,25IV0,71,40,71,4V0,61,50,61,65Таблица 3Коэффициент корректирования нормативов в зависимости от модификации подвижного состава и организации его работы –К2Модификация подвижного состава и организация его работыНОРМАТИВЫТрудоемкость ТО и ТРПробег до КРРасход запасных частей1.Базовые автомобили1,01,01,02.Седельные тягачи1,10,951,053.Автобусы 1,10,981,14.Автомобили с одним прицепом1,150,91,15.Автомобили с двумя прицепами1,20,851,26.Автомобили-самосвалы при работе на плечах свыше 5 км1,150,851,27. Автомобили-самосвалы при работе на плечах до 5 км или с одним прицепом1,20,81,258.Автомобили-самосвалы с двумя прицепами1,250,751,39.Специализированный подвижной состав1,150,80,810.Легковые автомобили1,01,01,05Таблица 4Коэффициент корректирования нормативов в зависимостиот природно-климатических условий – К3Характеристика районаНОРМАТИВЫПериодичность ТОУсловная трудоёмкость ТРПробег до КРРасход запасных частейУмеренный1,01,01,01,0Умеренно-теплый, умеренно-теплый влажный, теплый, влажный1,00,91,10,9Жаркий сухой, очень жаркий сухой0,91,10,91,1Умеренно-холодный0,91,10,91,1Холодный0,91,20,81,25Очень холодный0,81,30,71,4С высокой агрессивностью окружающей среды0,91,10,91,1Таблица 5Коэффициент корректирования нормативов трудоёмкости ТР взависимости от пробега с начала эксплуатации подвижного состава – К4Тип подвижногосоставаОтношение общего пробега к пробегу до КРдо 0,250,25-0,50,5-0,750,75-1,01,0-1,251,25-1,51,5-1,751,75-2,0выше 2,0Автобусы0,50,81,01,31,41,51,82,12,5Таблица 6Коэффициент корректирования нормативов трудоёмкости ТО и ТРв зависимости от общего количества технологически совместимых групп подвижного состава – К5Количество автомобилей на предприятииКоличество технологически совместимых группдо 33более 3до 1001,151,21,3100-2001,051,11,2200-3000,951,01,1300-6000,850,91,05более 6000,80,850,95Таблица 7Распределение подвижного состава по технологически совместимымгруппам при производстве ТО и ТРТип подвижного составаТехнологически совместимые группы по базовым моделям автомобилейIIIIIIIVVАвтобусыдо 5мдо 7,5мдо 9,5мдо 12 мсвыше 12мТаблица 8Продолжительность простоя подвижного состава в ТО и РПараметры подвижного составаТО и ТР, дней/1000кмКР, днейАвтобусы особо малого, малого и среднего класса0,3-0,520Автобусы большого класса0,5-0,625Таблица 9Нормативы трудоёмкости ТО и ТР подвижного составаПараметры подвижного составаЕО, чел.-чТО-1, чел.чТО-2,чел-чТР,чел.-ч/ 1000км2.Автобусы:особо малого класса (до 5м)малого класса (6 – 7,5 м)среднего класса (8 – 9,5м)большого класса (10,5 – 12 м)0,50,70,91,24,46,07,38,316,720,024,033,05,05,96,57,6Таблица 10Периодичность ТО подвижного составаТип подвижного составаПериодичность ТО, кмТО-1ТО-2Автобусы:особо малого класса (до 5м)малого класса (6 – 7,5 м)среднего класса (8 – 9,5м)большого класса (10,5 – 12 м)150020002500300010000110001200012000Примечание. Для соблюдения кратности пробегов ТО-1 и ТО-2 суточному пробегу допускаются незначительные отклонения от указанной периодичности с последующим округлением до сотен километров.Таблица 11Средний объёмный весНаименованиеОбъёмный весБензин0,72 т/м3Дизельное топливо0,83 т/м3Моторное масло0,9 т/м3Трансмиссионное масло 0,91 т/м3Таблица 12Стоимость 1т ГСМНаименование ГСМСтоимость 1 т ГСМБензин А-7618688Дизельное топливо15653Моторное маслодля карбюраторных двигателейдля дизельных двигателей3240066150Трансмиссионное масло15015Керосин8300Консистентная смазка31500Таблица 13Нормы расхода жидкого топлива подвижного состава,работа которого учитывается в ткмМарка автомобиляНорма расхода топлива на 100 км пробега, лScania 203635Yutong 235036дMersedes – Benz 02028,3дТаблица 14Норма расхода масел (л) и смазок (кг) на 100 л расхода топлива,рассчитанного по нормамВиды масел, смазокПодвижной состав с карбюраторным двигателемПодвижной состав с дизельным двигателемМоторное масло2,4л3,2лТрансмиссионное маслодля подвижного состава с одной ведущей осьюдля подвижного состава с несколькими ведущими осями0,3л0,5л0,4л0,6лКонсистентные смазки0,2кг0,3кгКеросин0,2кг0,2кгТаблица 15Нормы затрат на запасные части и материалы для ТО и ТР автомобилей(в руб./1000км пробега)Марка автомобиляМатериалыЗапасные частиMersedes – Benz 02012561452Scania 20369841120Yutong 235014291890Примечание. Для подвижного состава, работающих до 5 км, нормы затрат увеличиваются на 20%. При работе бортовых автомобилей с одним или двумя прицепами нормы затрат увеличиваются на 15% и 20% соответственно. Норма расхода запчастей корректируется коэффициентом Кзч=К1К3Таблица 16Общие нормы пробега диагональных шин, стоимость шини затраты на их восстановление и ремонтТип подвижного составаРазмер автошиныСтоимость одного комплекта автошин, руб.Эксплуатационная норма пробега шины, тыс.кмЗатраты на ремонт и восстановление шин на 1000 км к работев % от стоимости комплекта шиныв руб.Автобусы270-508260-508280-50821420188002456066657013,512,911,72891,72425,22873,5Таблица 17Часовая тарифная ставка водителя, руб.Тип подвижного состава водители 1 –ого классаводители 2 –ого классаводители 3 –ого классаАвтобусыдо 5м6-7,5м8-9,5м10,5-12м60,367,571,675,958,961,368,570,552,357,959,461,3Таблица 18Средняя часовая тарифная ремонтного рабочего на работес нормальными условиями труда (руб.)Ремонтные рабочиеРазрядыIIIIIIIVVVIСдельщики44,047,050,053,559,066,0Повременщики42,045,048,051,056,563,0Примечание. Средний разряд ремонтных рабочих рекомендуется принять III – IV. Размер премии ремонтных рабочих принять в размере 25 – 30% от заработной по тарифным ставкам. Величину доплат за работу в ночное время, совмещение обязанностей рекомендуется принять в размере 10-15% от заработной платы по тарифным ставкам. Дополнительную заработную плату ремонтных рабочих рекомендуется принять в размере 8 – 12%. При расчете заработной платы подсобно-вспомогательных рабочих рекомендуется принять I – III разряды. Размер премии, доплаты и дополнительную заработную плату следует принять в размере 50% от всей заработной платы по тарифным ставкам.Таблица 19Рекомендуемая численность работников по функции«Общее руководство», ставкиКоличество подвижного составаСреднесписочная численность работающих, чел.до 100101-200201-300301-401401-501501-600Количество ставок по функции, ст.до 501,02,051-1001,02,0101-2002,02,03,0201-3003,04,0301-4004,05,0401-5006,06,0501-6007,08,0Должности: начальник (директор), главный инженер, заместитель начальника, главный экономист, юрисконсульт, главный логистик.Таблица 20Рекомендуемая численность работников по функции«Технико-экономическое планирование», ставкиКоличество подвижного составаСреднесписочная численность работающих, чел.до 100101-200201-300301-401401-501501-600Количество ставок по функции, ст.до 501,251,551-1001,251,75101-2002,02,252,75201-3002,753,0301-4003,53,75401-5004,04,5501-6004,55,0Должности: начальник отдела, ведущий экономист, экономист.Таблица 21Рекомендуемая численность работников по функции«Бухгалтерский учет и финансовая деятельность», ставкиКоличество подвижного составаСреднесписочная численность работающих, чел.до 100101-200201-300301-401401-501501-600Количество ставок по функции, ст.до 501,52,051-1001,752,5101-2002,753,03,5201-3003,54,0301-4004,55,0401-5005,06,0501-6006,57,0Должности: главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера, ведущий бухгалтер, бухгалтер расчетчик, бухгалтер материального стола, бухгалтер по учету ГСМ, кассир.Таблица 22Рекомендуемая численность работников по функции«Материально-техническое снабжение», ставкиКоличество подвижного составаРежим работы автомобилей за сутки, часдо 7,07,1-8,08,1-9,09,1-10,010,1-11,011,1-12,0до 501,01,01,051-1001,01,01,01,51,51,5101-2001,251,51,752,02,02,25201-3001,51,752,02,252,53,0301-4001,752,02,52,753,03,5401-5002,02,252,53,03,254,0501-6002,02,52,753,03,254,0Должности: начальник отдела, старший инженер, заведующий складом, товаровед, агент.Таблица 23Рекомендуемая численность работников по функции «Кадры», ставкиСреднесписочная численность работающих, чел.Количество ставок, ст.Среднесписочная численность работающих, чел.Количество ставок, ст.до 1000,5301-4002,0101-2001,0401-5002,5201-3001,5501-6003,0Должности: начальник отдела, ведущий специалист, специалист, табельщик.Таблица 24Рекомендуемая численность работников по функции«Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание», ставкиСреднесписочная численность работающих, чел.Количество ставок, ст.Среднесписочная численность работающих, чел.Количество ставок, ст.до 1000,5301-4002,0101-2001,0401-5002,5201-3001,5501-6003,0Должность: начальник канцелярии, секретарь-машинистка, секретарь-делопроизводитель, машинистка, завхоз.Таблица 25Рекомендуемая численность по функции «Эксплуатационная служба»Количество подвижного составаКоэффициент выпуска автомобилей на линию0,51-0,600,61-0,700,71-0,800,81-0,900,91-0,95до 504,755,05,255,56,051-1006,57,07,58,08,5101-2008,08,258,59,010,0201-30010,010,2510,511,011,25301-40011,2511,512,012,2512,5401-50015,015,516,016,2517,5501-60016,2516,517,017,2518,0Должности: начальник отдела, заместитель начальника отдела, начальник автоколонны, старший диспетчер, диспетчер, инженер, техник.Таблица 26Рекомендуемая численность работников по функции«Техническая служба», ставкиКоличество подвижного составаСреднесписочная численность работающих, чел.до 2021-3031-5051-6061-7071-80Количество ставок по функции, ст.до 503,54,051-1004,55,05,5101-2005,05,55,756,0201-3006,06,256,57,0301-4006,56,757,0401-5007,07,5501-6008,09,0Должности: начальник технического отдела, старший инженер, инженер, технический начальник комплекса, начальник гаража, старший мастер, мастер, главный механик, старший механик, механик.Таблица 27Оптовые цены на подвижной составМарка автомобиляЦена, тыс.руб.Mersedes – Benz 0203250,0Scania 20362620,0Yutong 23502800,0