Технико-экономическое обоснование создания мини-завода по производствумногослойного стекла мощностью 12500 кв.м. в год

Содержание
Введение
1.Организация производства
2.Расчет сметной стоимости проектируемого объекта
3.Расчет численности персонала
4.Расчет производительности труда
5.Расчет фонда заработной платы персонала
6.Расчет проектной себестоимости продукции
7.Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности создания мини-завода по производству многослойного стекла
8.Выводы по работе
Список использованной литературы

[1]
Сводные показатели по труду и заработной плате
Категория работников Списочная численность Производительность труда, т/чел. Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб. Среднегодовая заработная плата, руб. Чел. % 1. Рабочие - всего 30 75% 417 4 473 149 093 Основные 12 30% 1042 2 016 168 032 Вспомогательные 18 45% 2 456 136 467 2. Служащие 10 25% 3 470 346 980 Итого численность персонала 40 100% 313 7 943 198 565 Расчет проектной себестоимости продукции
Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.
Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:
перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей;
номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;
коэффициент, спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в размере 0,7);
коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1).
Проектная калькуляция себестоимости
Производство многослойного стекла
Проектируемый годовой выпуск 12 500 м2
Калькуляционная единица 1 м2
№ п/п Наименование статей затрат Единица измерения Планово-заготови-тельная цена единицы, руб. Затраты на годовой выпуск продукции Затраты на калькуляционную единицу Кол-во Сумма, тыс. руб. Кол-во Сумма, руб. 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Сырье и материалы:   673,6 11 596 927,7   Стекло (4мм) Кв.м 128 27 500 3 520 2,2 282   Смола Uvekol A Л 495 11 200 5 544 0,9 444   Скотч-лента, 1мм П.м. 51 50 000 2 532 4 203 2 Вспомогательные материалы   22 211 17   Тара Шт 10 12 500 125 1 10   Вода Куб.м 12,3 7 000 86 0,6 7 3 Топливо и энергия на технологические цели:   133 061 380,55 10,64 30 Электроэнергия кВт.ч 133 061 380,55 10,64 30 Итого руб. 12 187,3 975 4 Заработная плата основных производственных рабочих руб. 2 016,4 161,3 5 Отчисления на социальные нужды руб. 685,57 54,85 6 Общепроизводственные расходы руб. 15 532,23 1 242,58   Итого цеховая себестоимость руб. 30 421,49 2 433,72   в том числе:расходы на предел   18 614,74 1 489,18 7 Общехозяйственные расходы руб. 4 281,39 342,51   Итого производственная себестоимость   34 702,88 2 776,23 8 Коммерческие расходы руб. 2 776 222,1   Полная себестоимость продукции руб. 37 479,11 2 998   Оптовая цена предприятия руб. 62 500 5 000 Расчет годового расхода электроэнергии
Наименование силового и технологического электрооборудования Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт Количество единиц электрооборудования, шт. Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт Коэффициент спроса Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях Заявленная мощность электрооборудования, кВт Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час Годовой расход электроэнергии, кВт.ч 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Электродвигатели к: Линия резки стекла 25 1 25 0,7 1,1 19,3 3 713 71 477 Станок обработки кромки стекла 5 1 5 0,7 1,1 3,85 3 713 14 295 Моечная машина 3,5 1 3,5 0,7 1,1 2,7 3 713 10 007 Линия производства триплекса 2,3 1 2,3 0,7 1,1 1,77 3 713 6 575,8 Итого 27,6 102355 Неучтенное силовое оборудование 8,3 30 706 Итого силовое электрооборудование 35,8 133061 В статью «Заработная плата основных производственных рабочих» включается заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсовой работы.
Отчисления на социальные нужды рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (34%).
Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составляется специальная смета.
В этой смете основная и дополнительная заработная плата служащих и вспомогательных рабочих принимается в соответствии с расчетом фонда заработной платы этих категорий персонала. Отчисления на социальные нужды от заработной платы этих работников рассчитываются так же, как и для основных рабочих.
Затраты на содержание зданий и сооружений принимаются в размере 3%, а затраты на их ремонт 4 % к полной сметной стоимости зданий и сооружений.
Расходы на содержание производственного оборудования принимаются в размере 2,5%, а затраты на их ремонт в размере 13% от его полной сметной стоимости.
Амортизационные отчисления от стоимости зданий и сооружений и оборудования включаются в смету в соответствии с расчетами, выполненными при определении капиталовложений.
Смета общепроизводственных расходов
Наименование статей расходов Сумма млн. руб. 1. содержание цехового персонала   - основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих 2,46 - основная и доп. заработная плата служащих 3,47 Итого 5,93 2. Отчисления на социальные нужды 2,01 3. Содержание зданий и сооружений 1,01 4. Содержание оборудования 0,09 5. Текущий ремонт зданий и сооружений 1,4 6. Текущий ремонт оборудования 0,47 7. Амортизация зданий и сооружений 1,35 8. Амортизация оборудования 0,54 9. Расходы по охране труда 0,20 Итого 13 10. Прочие общепроизводственные расходы 2,6 Всего 15,5 Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в процентах к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).
При отсутствии заводских данных общехозяйственные расходы могут быть приняты для химических производств в размере 23% к сумме всех расходов на передел, а коммерческие – 8% к производственной себестоимости. [1]

Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности создания мини-завода по производству многослойного стекла
Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по работе необходимо составить таблицу технико-экономических показателей проектируемого производства.
При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсовой работы, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.
Сводная таблица основных технико-экономических показателей
№п/п Наименование показателя Значение показателя 1 Годовой выпуск продукции а) в натуральном выражении, кв.м 12500 б) в оптовых ценах, млн. руб. 62,5 в) по себестоимости, млн. руб. 37,48 2 Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год 3713 3 Капитальные затраты на основные фонды, млн. руб. - всего 37,33 а) здания и сооружения 33,8 б) оборудование 3,6 4 Нормируемые оборотные средства, тыс. руб. 16,00 5 Удельные капиталовложения, тыс. руб./кв.м 2,99 6 Численность персонала, чел. - всего 40 а) рабочих 30 из них - основных 12 б) служащих 10 7 Производительность труда: а) выработка на одного работающего, кв.м/год 312,50 б) выработка на одного рабочего, кв.м/год 416,67 8 Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб. 198,6 б) одного основного рабочего, тыс. руб. 168,0 9 Полная себестоимость единицы продукции, руб. 2 998 10 Оптовая цена единицы продукции, руб. 5 000 11 Прибыль (годовая) от реализации, млн. руб. 25 12 Чистая прибыль, млн. руб. 20 13 Рентабельность: а) производственных фондов, % 38% б) продукции, % 67% 14 Срок окупаемости капиталовложений, годы 2,66 15 Фондоотдача, руб./руб. 1,67 На ряду с указанными выше динамическими показателями экономическая эффективность проекта может быть оценена путем расчета точки безубыточности, характеризующей минимальный объем реализации продукции Qmin, при котором выручка от реализации совпадает с затратами на производство и реализацию этой продукции. [1]

Выводы по работе
Проведенный технико-экономический анализ мини-завода по производству многослойного стекла показал экономическую обоснованность. При запланированном объеме выпуска равном 63 миллионам рублей прибыль составит 20 миллионов рублей. При этом себестоимость одного квадратного метра готовой продукции составит 38 миллионов рублей. Срок окупаемости капиталовложений составит чуть больше 2 года и 9 месяцев. В проекте запланированы капитальные вложения в размере 37 миллионов рублей.
Уже при объеме выпуска равном 6 284 м2 будет достигнута точка безубыточности, что меньше запланированного в 2 раза. Выручка в этой точке будет равна себестоимости и равна 31,5 миллионам рублей.
В результате реализации проекта предприятие получит дополнительную выручку и выйдет на новые прибыльные рынки сбыта.
Список использованной литературы
Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Н.П. Кочеров, А.А., Дороговцева, Л.С., Гогуа – СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2012.- 34с.
http://www.zp-avto.ru/articles/a395/
http://www.glassnews.info/?p=4229
http://www.repairmycar.ru/talk/avtomobil_naya_promyshlennost_rossiyskoy_federatsii_2012
http://masters.donntu.edu.ua/2012/feht/lutanyuk/library/article9.htm
2