Спортивно - развлекательный центр

Оглавление
Введение
Аналитическая часть
Организационная часть
Проектная часть
Заключение
Список используемой литературы

расходы 252,00р. 252,00р. 252,00р. 252,00р. 21 Прочие расходы:   22 Проценты по кредиту 29,20р. 29,20р. 29,20р. 29,20р. 23 Выплата кредита 0,00р. 0,00р. 0,00р. 0,00р. 24 Разное 0,00р. 0,00р. 0,00р. 0,00р. 25 Всего: 281,20р. 281,20р. 281,20р. 281,20р. 26 Общие расходы денежных средств 281,20р. 281,20р. 281,20р. 281,20р. 27 Прибыль (убыток) ДС от хоз. деятельности   28 Прибыль ДС за отчетный период (6-26) 1 752,55р. 1 752,55р. 1 752,55р. 1 752,55р. 29 Остаток ДС на конец отч. Периода (28(текущ. М-ца)+29(пред. м-ца)) 7 767,75р. 9 520,30р. 11 272,85р. 13 025,40р. 30 Баланс денежных средств   31 Балансовый остаток на начало периода 9 520,30р. 11 272,85р. 13 025,40р. 14 777,95р. 32 Поступление ДС (6) 19 040,60р. 22 545,70р. 26 050,80р. 29 555,90р. 33 Общие расходы ДС (26) 19 321,80р. 22 826,90р. 26 332,00р. 29 837,10р. 34 Балансовый остаток на конец периода (24+25-26) 0,00р. 0,00р. 0,00р. 0,00р. 35 Остаток по кредиту 1 854,00р. 1 824,80р. 1 795,60р. 1 766,40р.
Баланс показан в таблице 10.
Таблица 10
Баланс, тыс.руб.
Наименование статьи С апр. 2015 по дек. 2015 гг. 1 Средства на счете - 2 Счета к получателю 16517 3 Товарно-материальные запасы - 4 Предоплаченные расходы  - 5 Ценные бумаги  - 6 Суммарные текущие активы (1+5) 16517 7 земля - 8 Здания и сооружения  - 9 оборудование 60150 10 Другие активы  - 11 Незавершенное производство (инвестиции) 60150 12 Суммарный актив с.6+(7+11) 70017 13 Отсроченные налоговые платежи  - 14 Счета к оплате 58150 15 Краткосрочные кредиты - 16 Полученные авансы  - 17 Суммарные краткосрочные обязательства (13+16) 58150 18 Долгосрочные займы 2000 19 Акционерный капитал - 20 Нераспределенная прибыль  16517 21 Суммарный собственный капитал (19+20) 16517 22 Суммарный пассив (17+18+21) 70017 Формула для определения минимально необходимого для безубыточной работы объёма производства и реализации готовой продукции (Vбу) выглядит следующим образом:
Vбу=ПсР+ПрР, (1)
где ПсР – постоянные расходы (в денежном выражении);
ПрР – переменные расходы (в денежном выражении).
К постоянным затратам относится:
аренда помещения
заработная плата;
прочие расходы.
К переменным затратам относятся: в нашем случае их нет.
Цена на продукт составляет на 2015 год в среднем 160 рублей/ед. Расчет точки безубыточности продемонстрирован в таблице 11 с мая 2015 года (после окончания инвестирования денежных средств).
Таблица 11-Расчет точки безубыточности
2015 г. Показатель май июнь июль авг сент окт нояб дек Постоянные затраты (ПсР) 478,82 478,82 478,82 478,82 478,82 478,82 478,82 478,82 Переменные затраты (ПрР) 0 0 0 0 0 0 0 0 Безубыточный объем (Vбу) 478,82 478,82 478,82 478,82 478,82 478,82 478,82 478,82
Рассчитаем величину дисконта за 1 месяц по следующей формуле (2)
Dk=(√ (1+d/100)-1)*100%, (2)
В данной формуле:
dk – пересчитанный дисконт;
d – исходный дисконт, % годовых ( в нашем случае 20%); Для денежного потока для собственного капитала применяется ставка дисконта, равная требуемой собственником ставке отдачи на вложенный капитал, требуемая отдача принята на уровне 20%; Пересчитанный дисконт равен 44%.
ЧДД рассчитаем в таблице 12.
Таблица 12-Расчет ЧДД, тыс.руб.
2015 г. апр май июнь июль авг Доходы от реализации 1592 1592 1791 1791 1791 расходы 317,00 281,20 281,20 281,20 281,20 кэш-фло 1 275,00 1 310,80 1 509,80 1 509,80 1 509,80 дисконтир.доход 36,18 36,18 40,70 40,70 40,70 дисконтир.расход 7,20 6,39 6,39 6,39 6,39 ЧДД 28,98 29,79 34,31 34,31 34,31
Продолжение таблицы 12
2015 г. сент окт нояб дек Доходы от реализации 1990 1990 1990 1990 расходы 281,20 281,20 281,20 281,20 кэш-фло 1 708,80 1 708,80 1 708,80 1 708,80 дисконтир.доход 45,23 45,23 45,23 45,23 дисконтир.расход 6,39 6,39 6,39 6,39 ЧДД 38,84 38,84 38,84 38,84
Рассчитаем ИД проекта
Сумма дисконтированного дохода за период =375,4 т. р.
Сумма дисконтированного расхода=58,33 т.р..
ИД=375,4 /58,33 =6,43 ≥0, значит проект эффективен.
Формула расчёта простого срока окупаемости (точки окупаемости) определяется как отношение суммы инвестиций в проект к средним чистым поступлениям за единичный интервал планирования:
PP = Σi / (Σp / N), (3)
или, в приведённом виде,
PP = Σi x N / Σp,(4)
где Σi — сумма инвестиций в проект
Σp — сумма чистых поступлений от проекта (чистый денежный поток)
N — количество интервалов планирования.
либо
PP = Σi / CFpi,(5)
где Σi — сумма инвестиций в проект
CFpi — поступления за интервал планирования (денежный поток) [4;93].
Рассчитаем точку окупаемости проекта:
Стоимость инвестиций в проект Σi = 60150 т.р..
Поступления за интервал планирования CFpi = 16517 т.р.
Тогда, срок окупаемости составит:
PP = Σi / CFpi =3,6 года.

Проектная часть
Оборудование для 3D кинотеатра на 60 зрителей включает: разработку комплексного проекта под помещение, мощный 3D проектор, 3D сервер, 3D kit, 60 современных 3D очков наивысшего качества, необходимые шнуры, а также сборку и настройку 3D оборудования, юридическую и техническую поддержку. Полный комплекс услуг можно приобрести, например в компании «Открытые системы» в г. Москве.
Нижеперечисленное входит в стоимость кинотеатра.
• Полный комплекс услуг по инсталляции 3D кинотеатров "под ключ";
• Разработка ТЭО/ бизнес плана и консультации;
• Проектирование зала;
• Монтаж и пуско-наладка, обучение персонала;
• Обеспечение 3D фильмами;
• Сервисное обслуживание
Комплектность 3Д кинотеатра:
Платформа
Стойка управления
Блок бесперебойного питания
Трап с акустической системой и системой звукоусиления
Экран
Сидения
Акустические системы на стойках.
Система видеопроекторов.
Очки[7].
Стоимость комплекта на зал 60 мест составляет 30 млн. рублей. Следовательно, на 2 зала-60 млн. рублей.
Аренда помещения будет составлять 15 тыс. руб./метр в год. В арендную плату входят коммунальные платежи, уборка помещения, охрана. Арендуется 230 кв.м.. В месяц оплата составит 287 тыс. руб., в год 3450 тыс. руб.
Таблица 12-Перечень и стоимость необходимого оборудования
№ Наименование ОС Шт. Цена, млн.руб./шт. Общая стоимость, млн. руб. 1 Оборудование 1.1 Комплект оборудования для кинозала Компл. 30 60   Всего     60 Искусственное освещение запроектировано общее – лампами подвесного потолка.
Представим информацию иначе.
Таблица 13- Комплектование оборудования для сервисного предприятия на 1 кинозал
Наименование оборудования Габариты, мм Кол-во, шт Стоимость, руб. Сидения 60*80 60 2180000 Акустические системы 120*80 4 9 836 000 экран 6500*0,3 1 5 164 000 видеопроекторы 2000*1000 4 10 520 000 Управление (блок, платформа, стойка) 2100*160 1 2 300 000 Итого 70 30 000 000

Заключение
Рынок кинопроката становится все более конкурентным, крупные города насыщены предложением услуг кинопроката в разных форматах. Но, предлагаемый формат кинозала является востребованным, тем более что кинозалы планируется открыть в новом ТРЦ.
Открытие намечено на апрель 2015 года.
Проект практически полностью инвестируется за счет собственных средств-58150 рублей и 2 млн. кредитных средств Сбербанка.
Планируемый объем реализации к концу 2015 года составит 1990 тыс. рублей. Расчеты доказали эффективность вложений.
Срок окупаемости проекта составит 3,6 года.
Список используемой литературы
Киноиндустрия в РФ. Исследование компании «Невафильм»,2011.
Сухова, Л.Ф.,Чернова, Л.А.Практикум по разработке бизнес-плана/Л.Ф.Сухова, Л.А.Чернова. - М.:Финансы и статистика,2007.-160 с.
Ушаков, И.И.Бизнес-план/И.И.Ушаков. - СПб: Питер,2005.-224 с.
Черняк, В.З.Бизнес-планирование/В.З.Черняк. - М.:РДЛ,2004.-272 с.
ttp://www.novosibstat.ru/digital/region5/DocLib1/region5_2.htm
http://www.evrocity.ru/objects.php?id=49&parent=8
http://kinoteatr.real-bau.ru/kompaniya.html
29
Продажа и заказ билета
Телефон, сайт, в кассе
Выдача оборудования (очков) при необходимости
Сопровождение в зал