Осуществление финансового мониторинга и валютного контроля в банковской системе РФ

Введение
1. Понятие и структура финансового мониторинга и валютного контроля в РФ
1.1 Органы финансового мониторинга и валютного контроля
1.1.1 Центральный банк РФ
1.1.2 Федеральная служба по финансовому мониторингу РФ
1.1.3 Федеральная служба по финансовым рынкам РФ
1.2 Агенты финансового мониторинга и валютного контроля
2. Нормативно-правовые акты, регламентирующие деятельность органов и агентов валютного контроля и финансового мониторинга РФ
3. Цели органов и агентов валютного контроля и финансового мониторинга РФ
Заключение
Список литературы

Также заметна роль судебной системы как фактора ненаблюдаемой экономики. Там, где не работают законы, где предприниматели не полагаются на силу закона, им выгоднее работать в ненаблюдаесом секторе с его устоявшимися традициями и механизмами. Есть «цена подчинения» закону и «цена избегания» закона. Мечта любого нелегала – легализоваться, и он немедленно это сделает, как только подчиняться закону будет дешевле, чем избегать его. Цена избегания – это не только штрафы, взятки, но и масса упущенных возможностей развития бизнеса в нелегальном статусе
Доля ненаблюдаемой экономики зависит от трех параметров: степени государственного регулирования рыночных процессов, уровня налогообложения и масштабов коррупции.
За пределами наблюдаемой экономики существуют самые разнообразные предприятия. Начнем с того, что необходимо различать неформальные (нелегальные) предприятия и криминал. Ненаблюдаемые предприятия производят разрешенную продукцию, но без необходимых лицензий и юридического статуса, предприятия ненаблюдаемого сектора различаются по размеру, структуре и уровню производительности. Часть их операций может быть легальна, а часть -нелегальна. Некоторые настолько конкурентоспособны и рентабельны, что могли бы расшириться, если бы влились в легальную экономику, в то время как другие неэффективны и их доходов едва хватает, чтобы обеспечить свою деятельность.
В современный валютных и финансовых операциях на территории РФ принимают участие различные экономические субъекты, каждый из которых стремится удовлетворить свой собственный коммерческий интерес, цель же органов и агентов заключается в согласовании этих интересов с государственной политикой в сфере валютных и финансовых операций. Участников валютных и финансовых операций можно разделить на:
фирмы, организации и частные лица, занятые в различных сферах внешнеэкономической деятельности;
коммерческие банковские учреждения, которые обеспечивают валютное обслуживание внешних связей;
государственные учреждения.
Механизм финансового мониторинга и валютного контроля представлен на рис. 3.1. Согласно рис. 3.1. задачей органов и агентов финансового мониторинга и валютного контроля в РФ является реализация эффективного воздействия на участников финансовых и валютных операций путем определения правового режима обращения финансовых и валютных ценностей на территории РФ и принципов осуществления финансовых и валютных операций, прав и обязанностей субъектов финансового мониторинга и валютного контроля урегулирования в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, полномочий и функций органов и агентов валютного контроля, ответственности за нарушение валютного законодательства РФ.
Рис. 3.1. Устройство финансового мониторинга и валютного контроля РФ (20;80)
Деятельность органов и агентов мониторинга и контроля в РФ сроится на следующих принципах:
принцип запрещено все, кроме дозволенного;
осуществления валютных операций при непосредственном участии уполномоченных банков;
валютный контроль со стороны управомоченных государственных органов.
Планы органов и агентов мониторинга и контроля представлены в таблице 3.1.
Таблица 3.1.
Основные плановые цели деятельности органов и агентов мониторинга и контроля
Показатели  
единица измере-ния отчетный период плановый период целевое значение 2009 год
план / факт 2010 год
план / факт 2011 год
план 2012 год 2013 год 2014 год   Цель -Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма  рейтинг соответствия Российской Федерации международным стандартам  
%  
80  
85  
85  
90
       
100 Содействие и контроль достижения финансовыми и нефинансовыми организациями соответствия требованиям федерального законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма прирост сотрудничающих финансовых и нефинансовых организаций (участвующих в системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма)
прирост сообщений финансовых и нефинансовых организаций, поступивших в федеральную базу  
%
к уровню 2004 г.
 
 
% к
уровню
преды-дущего
года
   
105 / 185,5  
195 / 70,36  
 
 
 
 
 
 
 
 
17
   
 
 
 
 
 
 
 
 
18
   
 
 
 
 
 
 
 
 
19
   
 
 
 
 
 
 
 
 
20
   
 
 
 
 
 
 
 
 
50
  доля сообщений, полученных от финансовых и нефинансовых организаций, соответствующих установленным требованиям  
%  
99,7 / 99,52  
99,75 / 99,76  
99,77
   
99,78
   
99,79
   
99,8
   
100 доля повторно совершенных фи-нансовыми и нефинансовыми ор-ганизациями поднадзорными, нарушений, к общему числу выявленных нарушений законодательства в указанной сфере деятельности  
%   
11 / 5  
10,7 / 10,1  
9,9
   
9,7
   
9,5
   
9,3
   
3 Автоматизация процессов получения и обработки информации доля информации, поступающей от финансовых и нефинансовых организаций (кроме кредитных) в электронном виде
доля сообщений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, поступающих в электронном виде  
%
 
 
 
 
 
%  
99,6 / 97,17  
99,7 / 98,61  
 
 
 
 
 
 
 
 
95,5
   
 
 
 
 
 
 
 
 
96
   
 
 
 
 
 
 
 
 
96,5
   
 
 
 
 
 
 
 
 
96,75
   
 
 
 
 
 
 
 
 
100
  доля информации, обрабатываемой с помощью фильтрующего программного обеспечения
время обработки и представления доступа к сведениям об операциях с денежными средствами  
%
 
 
 
 
(час)  
99,5 / 99,25  
99,6 / 99,68  
 
 
 
 
 
24
   
 
 
 
 
 
20
   
 
 
 
 
 
15
   
 
 
 
 
 
10
   
 
 
 
 
 
1
  Оказание содействия правоохранительным органам в расследовании преступлений, связанных  с легализацией (отмыванием) преступных доходов (ОД) соотношение количества запросов, по которым проведены международные финансовые расследования, к общему количеству запросов, поступивших из ПФР других государств в отношении лиц, подозреваемых в отмывании денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем  
%  
52 / 52,85  
55 / 74,3  
65  
66  
67  
68  
80 соотношение количества материалов по ОД, направленных в правоохранительные органы, к общему количеству материалов, по которым проведены финансовые расследования по ОД  
%  
57 / 69,8  
58 / 65,5  
67  
68  
69  
70  
80 соотношение количества ответов о наличии сведений о финансовых операциях, связанных с отмыванием денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем, переданных в правоохранительные органы, к общему числу поступивших из правоохранительных органов запросов  
%  
47 / 65,6  
50 / 60,4  
61  
62  
63  
64  
80 Оказание содействия правоохранительным органам в расследовании преступлений с признаками финансирования терроризма (ФТ) приостановлено операций с признаками финансирования терроризма (ФТ) от количества выявленных  
%  
100  
100  
100  
100  
100  
100  
100 доля ответов с оперативно-значимой информацией по ФТ к общему числу поступивших от право-охранительных органов запросов по ФТ  
%  
80 / 56  
56,5 / 55,2  
57  
57,5  
58  
58,5  
90 соответствие материалов с наличием признаков по ФТ, передаваемых в правоохранительные органы, установленным требованиям
(Vнаправл–Vвозвр/Vнаправл)  
%  
100 / 100  
100 / 100  
100  
100  
100  
100  
100 соотношение количества запросов по ФТ, по которым проведены международные финансовые расследования к общему их числу, поступившему из зарубежных ПФР по ФТ  
%  
73  / 73  
74 / 100  
75  
76  
77  
78  
80 Укрепление  и расширение потенциала международного сотрудничества в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма количество заключенных межведомственных соглашений с подразделениями финансовой разведки (ПФР) иностранных государств  
ед.  
47 / 50  
52 / 52  
53  
54  
55  
56  
57 доля исполненных запросов зарубежных ПФР  
%  
92 / 93,9  
93 / 92,6  
94  
95  
96  
97  
100 доля запросов исполненных зарубеж-ными ПФР  
%  
92 / 85,2  
92 / 85,8  
91  
92  
93  
94  
100 количество стран и между-народных организаций, участ-вующих в деятельности Евра-зийской группы по типу ФАТФ  
ед.  
38 / 38  
39 / 41           Обеспечение соответствия уровня российской системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма общепринятым международным стандартам Реализация рекомендаций ФАТФ  
%  
80  
85  
85  
90      
100 Обеспечение защиты информации и безопасности функционирования степень реализации мероприя-тий концепции информационной безопасности степень реализации КСОИБ ЕИС
II очереди  
%
 
 
 
%  
85 / 85  
88 / 88  
 
 
 
61
   
 
 
 
 71
   
 
 
 
80
   
 
 
 
 90
   
 
 
 
 
95
  степень обеспечения выполнения мероприятий по инженерно - технической защите объекта %  
92 / 92
  94 / 90 70 75 80 85 90
Заключение
Таким образом, в ходе исследования получены следующие результаты:
Одним из показателей уровня развития экономики является состояние финансовых и валютных отношений в стране. Известно, что рыночная экономика как система экономических отношений представляет собой совокупность различных рынков, включая и рынки валюты и финансовых ресурсов, деятельность на котором характеризуется высокой степенью экономического риска.
В настоящее время в российском государстве сложилась ситуация, характеризующаяся обострением различного рода экономических проблем, не в последнюю очередь связанных с отсутствием эффективных способов государственного управления в сфере осуществления финансового мониторинга и валютного контроля в банковской системе РФ, обеспечивающих законность и правопорядок.
Основными органами, осуществляющими реализацию финансового мониторинга и валютного контроля в банковской системе РФ, являются: ЦБ РФ, ФСФР РФ, Росфинмониторинг, агенты мониторинга и контроля. В системе финансового мониторинга и валютного выделяют следующих агентов мониторинга и контроля:
Управомоченные банки;
Профессиональные участники рынка ценных бумаг (например - депозитарии);
Управомоченные государственные органы (например - ФТС РФ)
Операторы по приему платежей;
Кредитные потребительские кооперативы.
Органы и агенты осуществляют административный надзор. Административный надзор характеризуется отсутствием возможности выходить за рамки проверок соблюдения лицами строго определенных правил и возможности вмешательства в оперативно-хозяйственную деятельность лица. Органы контроля обладают более широкими полномочиями государственно-властного воздействия, применение которых осуществляется не из соображений «целесообразности» деятельности подконтрольного лица, а исключительно в целях поддержания законности и правопорядка.
В современный валютных и финансовых операциях на территории РФ принимают участие различные экономические субъекты, каждый из которых стремится удовлетворить свой собственный коммерческий интерес, цель же органов и агентов заключается в согласовании этих интересов с государственной политикой в сфере валютных и финансовых операций. Участников валютных и финансовых операций можно разделить на:
фирмы, организации и частные лица, занятые в различных сферах внешнеэкономической деятельности;
коммерческие банковские учреждения, которые обеспечивают валютное обслуживание внешних связей;
государственные учреждения.
Деятельность органов и агентов мониторинга и контроля в РФ сроится на следующих принципах:
принцип запрещено все, кроме дозволенного;
осуществления валютных операций при непосредственном участии уполномоченных банков;
валютный контроль со стороны управомоченных государственных органов.
Список литературы
Нормативно-правовые акты
ФЗ РФ от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.02.2009) "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Комментарии Банка России к новому информационному письму от 31.03.2009 г. № 38-Т «Вопросы по применению Инструкции Банка России от 28.04.2004 г. № 113-И», // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Инструкции Банка России от 15.06.2004 г. № 117-И, // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Положение Банка России от 01.06.2004 г. № 258-П, // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Указания Банка России от 08.08.2006 г. № 1713-У, Указания Банка России от 12.08.2008 г. № 2052-У, // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Указания Банка России от 26.09.2008 г. № 2080-У. // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Положение Банка России от 20.07.2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования». // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Положение Банка России от 20.07.2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования», // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Указание Банка России от 12.08.2008 г. № 2052-У «О внесении изменений в Инструкции Банка России № 117-И». // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Инструкция Банка России № 117-И. // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Положение Банка России № 258-П. Инструкция Банка России № 111-И. // СПС КонсултантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru
Монографии, учебники, учебные пособия и статьи
Акринская Н. Полезная серость // Новое время. - 2011. - 18 апреля. - С.30-32.
Алишаев Э.А., Жукова Н.В., Морозова Н.В., Савина М.В., Степанов А.А., Степанов И.А. Теневые экономические отношения в реальной экономике (теория и практика). Кол. Монография.- М.: Старая Басманная, 2010
Бекжанова Т.К. К вопросу о проблемах статистического изучения теневой экономики // Вопросы статистики. - 2012. - № 2. - С.68-71.
Бельчук А.И. Системные реформы в России и в других постсоциалистических странах // Россия в окружающем мире. № 21. 2010.
Белянкин Г.А. Платежеспособность и ликвидность коммерческих организаций// Финансы, №5, 2011– С. 47-51
Буров В.Ю. Теневая деятельность субъектов малого предпринимательства и пути ее легализации / В.Ю. Буров. Чита: ЧитГУ, 2010.—215с.
Власова О. Теория развитого капитализма// Эксперт, №7, 20.02.2011.
Гамза В.А Что такое российская теневая экономика и как с ней бороться. / Государственная политика противодействия коррупции и теневой экономике в России (Материалы Всероссийской научной конференции). Секция «Состояние, факторы и тенденции коррупции и теневой экономики».- М.: Научный эксперт, 2007.- С.168-177.
Евсеенко А.В. Электронные деньги в борьбе с коррупцией и теневой экономикой в крупном городе / А.В.Евсеенко, К.В.Огрызько // ЭКО. - 2011. - № 8. - С.76-88.
Заслон для легализации преступных доходов и финансирования терроризма, противодействие коррупции // Нац. интересы: приоритеты и безопасность. - 2011. - № 8. - С.52-56.
Мой банк /Под ред. С.И. Кумок. - М.: Московское финансовое объединение, 2009. – 396 с.
Малаховская М.В. Феноменологическое представление о ненаблюдаемой экономике: модель и подходы к измерению явления // Проблемы учета и фиансов , - 2011 - №4
Механизм «неофициальной» экономики в Италии: как он функционирует и чему учит / Под общ. ред. В.П.Гутника. – М.:ВлаДар, 2010. 220 с.
Морозова Н.В., Степанов И.А. Стратегия элиминирования в управлении детеневизацией экономики//Вестник Московской государственной академии делового администрирования. №6(6), 2010.
Нгуен Хоай Ан . Роль фондового рынка и реформирования банковской системы в инновационной экономической политики стран АСЕАН // Интеграл 2012г №2
Николенко Н.П. Состояние и перспективы развития кредитной системы в России // Финансы, №2, 2010 – С. 35-39
Пастухов Б.И. Современное состояние рынка банковских услуг и пути выхода из кризиса // Финансы, №10, 2009. – С. 36-40
Предложения по модернизации кредитно-финансовой системы России. Развитие кредитного рынка в России: институциональный аспект / Р.М. Нуреев, В.Е. Кокорев, Ю.И. Парамонов - М.: ФЭИ, 2011. – 325 с.
Тихоцкая И. Путь к чуду -экономическому // Эксперт, 2011, №45.
Третьякова Н.В. Противодействие формированию модели региональной теневой экономики // Предпринимательство. № 10, 2011
Тригубенко М.Е. Трудности переходного периода экономических преобразований // Общество и экономика, 2012, № 1.
Жилина М. Государственное регулирование финансового рынка //Финансовый бизнес, №1,2012 – С. 45-49
Яковенко Д. Уроки борьбы с однодневками // Эксперт. - 2011. - № 7. - С.54-56.
Интернет-ресурсы
Официального сайта ЦБ РФ www.crb.ru
Официального сайта Федеральной службы государственной статистики: http://www.gks.ru/
Официального сайта Росфинмониторинг: http://www.fedsfm.ru/
Официального сайта ФСФР: http://www.fcsm.ru/
7
Объект
Инструмент
Основа
Валютные ценности
Ценные бумаги
Валюта
Право на совершение валютных операция и связанные с ними обязательства
Управомоченные органы
Нерезиденты
Резиденты
Объекты
Содержание
Субъекты
Регулятивное воздействие:
Ограничение обращения
Контроль операций
Санкции за нарушения
Нормативные акты и органы их издающие (основ.: Конституция, Закон О валюте, Закон О ЦБ и т.д.)
Валютные отношения
Валютно-финансовое регулирование и мониторинг
Валютное и финансовое законодательство