Вход

Кредитные риски: методы оценки и управления

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 160113
Дата создания 2009
Страниц 44
Источников 21
Мы сможем обработать ваш заказ 14 апреля в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
610руб.
КУПИТЬ

Содержание


Введение
Глава 1.Сущность кредитного риска
1.1. Понятие, виды и факторы возникновения кредитного риска коммерческого банка
1.2.Законодательно-нормативное регулирование кредитных рисков коммерческого банка в Российской Федерации
2. Управление кредитными рисками коммерческого банка
2.1.Оценка кредитных рисков коммерческого банка
2.2.Механизм контроля рисков
3.Современное состояние и совершенствование качества управления кредитными рисками в коммерческом банке
3.1.Кредитный риск банковского сектора в 2007 году
3.2.Пути снижения кредитных рисков коммерческого банка
Заключение
Список использованной литературы
Приложение

Фрагмент работы для ознакомления

Практически на все отчетные даты показатель фактически сформированного резерва у подавляющего большинства банков полностью соответствовал минимальной требуемой величине. По состоянию на 1.01.2008 число банков, создавших РВПС в размере не менее 100% от расчетного, скорректированного с учетом фактора обеспечения, составляло 1070, а их удельный вес в активах банковского сектора был равен 99,2% (годом ранее — 1118 и 98,8% соответственно). [12, C.48]
В целом сформированный по состоянию на 1.01.2008 РВПС составляет 3,4% от фактической ссудной задолженности, в том числе 35,1% от проблемных ссуд и 86,9% от безнадежных ссуд (на 1.01.2007 эти показатели составляли 4,1; 37,1 и 82,9% соответственно).
Согласно данным отчетности количество кредитных организаций, нарушавших норматив Н6 (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков), в течение 2007 года снизилось с 309 до 250.
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков, превышающих 5% капитала банка (Н7), в течение 2007 года нарушали 5 кредитных организаций (за 2006 год — 4).
За 2007 год величина крупных кредитных требований (кредитных рисков) по банковскому сектору выросла на 39,0% — до 5661,6 млрд. рублей при увеличении ссудной задолженности в целом — на 51,1%.
Удельный вес крупных кредитов в активах банковского сектора за год снизился с 29,0 до 28,0%.
Наибольшим значением показателя доли крупных кредитных рисков в активах характеризовались средние и малые банки Московского региона — 44,6%, а наименьшим — банки, контролируемые государством, — 20,0%.
По состоянию на 1.01.2008 норматив Н9.1 (максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам) рассчитывали 487 кредитных организаций (на 1.01.2007 — 492). При этом за 2007 год нарушение данного норматива (пороговым значением которого является 50%) допустили 6 кредитных организаций (за 2006 год — 5).
Норматив Н10.1, ограничивающий совокупную величину кредитов и займов, предоставленных кредитной организацией своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу, на 1.01.2008 рассчитывали 940 кредитных организаций (на 1.01.2007 — 928). За 2007 год данный норматив нарушили 4 кредитные организации (за 2006 год —11).
В целом финансовое положение предприятий заемщиков всех основных видов экономической деятельности из числа предприятий, участвующих в мониторинге, проводимом Банком России, по итогам за 2007 год было более благоприятным, чем за 2006 год.
Вместе с тем удовлетворительное финансовое положение наблюдалось в основном у предприятий промышленного производства и связи, тогда как у предприятий остальных видов экономической деятельности финансовое положение характеризовалось наличием существенных проблем.
Совокупный капитал (итоги баланса) предприятий — участников мониторинга, проводимого Банком России, за 2007 год существенно увеличился, при этом его структура была сбалансирована по срокам привлечения и размещения средств. Предприятия располагали объемом инвестиционных ресурсов (суммарной величиной собственного капитала и долгосрочных обязательств), достаточным для формирования инвестиционных активов (внеоборотных активов).
Уровень самофинансирования предприятий (удельный вес чистых активов в итоге баланса предприятий), который отражает степень обеспеченности предприятий собственным капиталом с учетом накопленного объема обязательств, был достаточно высоким (см. таблицу 1). Однако за 2007 год он несколько снизился и составил к концу периода 64,0%.
Уровень долговой нагрузки на собственный капитал (отношение общего объема обязательств к величине собственного капитала предприятий), несмотря на увеличение собственного капитала у предприятий, за 2007 год возрос, однако остался умеренным (по состоянию на конец периода — 0,56 рубля на рубль собственного капитала).
Привлечение долгосрочных ресурсов, в том числе банковских кредитов, позволило предприятиям использовать собственные средства как для обеспечения прироста инвестиционных активов, так и для финансирования текущей деятельности. Объем собственных оборотных средств за 2007 год увеличился на 32,1%. Тем не менее доля оборотных активов, которые были созданы за счет собственных средств, сократилась за январь—декабрь 2007 года с 43,1 до 42,7%.
Таблица 3
Показатели, характеризующие финансовое состояние предприятий-заемщиков(%)[12, C.50]
Наименование показателя 2007 год На начало года На конец года Уровень самофинансирования (собственный капитал/ активы) 68,5 64,0 Долговая нагрузка на собственный капитал (Объем обязательств/ собственный капитал) 0,46 0,56 Доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятия 33,4 35,6 Коэффициент абсолютной ликвидности 7,2 2,7 Коэффициент текущей ликвидности 142,8 192,2 Рентабельность активов (за период с начала года) 13,2 Рентабельность собственного капитала (за период с начала года) 20,0
За 2007 год просроченная дебиторская задолженность увеличилась, однако в целом рост дебиторской задолженности произошел преимущественно за счет увеличения той части задолженности, срок поступления средств по которой еще не наступил (нормальная дебиторская задолженность). В результате уровень просроченной дебиторской задолженности за анализируемый период снизился с 10,7 до 8,1%.
В то же время в 1,76 раза увеличилась краткосрочная нетто-дебиторская позиция предприятий в расчетах, которая отражает отвлечение средств из производства.
Рост выручки от продажи товаров, работ и услуг существенно замедлился. За 2007 год она увеличилась по сравнению с объемом за 2006 год на 18,1%, в то время как за 2006 года прирост по отношению к объему 2005 года составлял 28,6%. По итогам 2007 года у предприятий сформировался чистый приток денежных средств: объем денежных средств у предприятий увеличился на 40,7%.
Несмотря на увеличение объема денежных средств, возможность погашения предприятиями краткосрочных обязательств уменьшилась. По состоянию на конец 2007 года они могли погасить за счет имеющегося запаса денежных средств только 2,7% краткосрочных обязательств по сравнению с 7,2% в начале года. Обеспеченность краткосрочных обязательств предприятий оборотными активами (без учета просроченной дебиторской задолженности) улучшилась. За 2007 год она возросла до 192,2%, в то время как на начало 2007 года она составляла 142,8%.
Рост прибыли предприятий до налогообложения замедлился: за 2007 год она возросла по сравнению с объемом прибыли за 2006 год на 18,8%. В 2006 году ее прирост по отношению к объему прибыли до налогообложения за 2005 год составлял 64,6%.
Рентабельность активов предприятий за 2007 год исходя из прибыли до налогообложения составила 13,2% (в 2006 году — 13,5%). Рентабельность собственного капитала составила 20,0% (в 2006 году — 19,6%).
3.2.Пути снижения кредитных рисков коммерческого банка
Стратегия управления рисками в коммерческом банке должна основываться на интегрированной структуре, состоящей из обязанностей и функций, которые спускаются от уровня правления вниз, на операционные уровни, охватывая все аспекты риска, в особенности рыночный, кредитный и риск ликвидности, операционный, юридический риски, риски, связанные с репутацией банка и с персоналом. Эта структура включает в себя само правление в качестве конечного ответственного органа, комитеты, отдел управления рисками, а также различные отделы поддержки и контроля. Все они имеют четко определенные обязанности и порядок отчетности.[19, C.14]
Ответственность за повседневное отслеживание риска, оценка и определение уровня риска возлагаются на специальное структурное подразделение банка. Его основной задачей является внедрение принципов управления рисками, особенно кредитного и риска ликвидности, выработка методики оценки рисков. Аналитический отдел банка призван обеспечить такое положения дел, при котором все эти риски оставались бы в рамках утвержденных лимитов, правильно бы понимались и оценивались перед проведением операций, отслеживались на постоянной основе и по ним представлялась бы отчетность руководству. В организации своей работы по управлению и контролю над банковскими рисками, аналитический отдел должен опираться на общепризнанные фундаментальные факторы, важные для создания и поддержания универсальной, эффективной системы управления риском и контроля.
Первая. Управление рисками ведется сверху вниз и исходит от людей, которые обладают полной ответственностью за ведение дел. Конечная ответственность за управление риском - на руководстве банка.
Вторая. Правление и исполнительное руководство признает существование широкого ряда типов риска и обеспечивает такое положение, при котором структура контроля, адекватно охватывала бы их все, включая и те, которые нелегко поддаются измерению, - операционный, юридический риски, риски, связанные с эксплуатацией фирмы или с ее персоналом.
Третья. Отделы обеспечения и контроля - внутренний аудит, юридический отдел, отдел информационных технологий - должны войти составной частью в общую структуру управления рисками.
Четвертая. Цели и принципы управления рисками должны быть основной, ведущей силой общей стратегии деятельности банка, их необходимо внедрять через вспомогательные операционные процедуры и методы контроля.
Информация по рыночным, кредитным рискам и риску ликвидности, поступает в аналитический отдел из каждой отдельно взятой организационной единицы и агрегируется по типу риска. Общая картина масштабов и концентрации риска, которому подвержен банк в конкретный момент времени предоставляется руководству.
После того как кредит выдан, работа по клиенту не прекращается. С одной стороны, Информационным центром анализируется информация о клиенте, которую можно почерпнуть из уже упомянутых информационных источников, а с другой, кредитный работник, отвечающий за возврат выданной ссуды, всегда имеет возможность задать Центру любой конкретный вопрос, который может у него возникнуть в процессе сопровождения кредита, используя специально разработанный бланк запроса. Таким образом, слежение за клиентом осуществляется с двух сторон.
Крупнейшие российские банки не в последнюю очередь обязаны своими успехами тому, что ими вовремя были приняты меры по созданию информационных подразделений, непосредственно обслуживающих все этапы кредитной работы. Стремление банков страны соответствовать мировым стандартам неизбежно заставит их и далее совершенствовать деятельность собственных информационных структур, еще активнее использовать передовые информационные технологии и теснее взаимодействовать с частными специализированными информационными агентствами и государственными органами России.
Важные сведения можно получить у банков и других финансовых учреждений, с которыми имел дело заявитель. Банки, инвестиционные и финансовые компании могут предоставить материал о размерах депозитов компании, непогашенной задолженности, аккуратности в оплате счетов и т.д. Торговые партнеры компании сообщают данные о размерах предоставленного ей коммерческого кредита, и по этим данным можно судить о том, использует ли клиент эффективно чужие средства для финансирования оборотного капитала.
Отдел кредитования банка может также обратиться к специализированным кредитным агентствам и получить у них отчет о финансовом положении предприятия или физического лица (в случае персональной ссуды). Отчет содержит сведения об истории компании, ее операциях, рынках продукции, филиалах, регулярности оплаты счетов, размерах задолженности и т. д. В США крупнейшее кредитное агентство “Дан энд Брэдстрит” регулярно публикует отчеты о состоянии дел миллионов коммерческих фирм. Сведения об оплате торговых счетов американскими компаниями дает Национальная информационная кредитная служба[19, C.16]
Как уже указывалось выше, с кредитованием связана значительная часть прибыли российских банков. Поэтому более подробно остановимся именно на анализе и обобщении зарубежного и отечественного опыта управления кредитным риском.
Итак, кредитный риск - это вероятность несоблюдения заемщиком первоначальных условий кредитного договора. Он зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка, являющейся, по сути, философией банка по отношению к той или иной анализируемой переменной.
Кредитная политика заключается в необходимости достижения цели роста активов и повышения их качества. При этом предпочтение отдается второму направлению кредитной политики.
Стратегия банка - это способ использования определенных инструментов и методов для реализации политики банка. Кредитная стратегия может заключаться в проведении анализа по следующим основным направлениям:
Оценка и контроль за состоянием кредитного портфеля;
Учет степени риска;
Диверсификация операций банка: по секторам экономики, видам операций и услуг с тем, чтобы снизить общий кредитный риск банка;
Создание резервов на покрытие потерь по кредитам;
Тщательный контроль и надзор за проблемными ссудами.
Закон возлагает общую ответственность за кредитные операции на совет директоров банка. Совет директоров делегирует функции по практическому предоставлению ссуд на более низкие уровни управления и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики. В крупных банках разрабатывается письменный меморандум о кредитной политике, которым руководствуются все работники данного банка. Содержание и структура меморандума различна для разных банков, но основные моменты, как правило, присутствуют в документах такого рода.
Прежде всего формулируется общая цель политики, например предоставление надежных и рентабельных кредитов. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учетом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка.
Особое место в системе управления кредитными рисками занимает и страхование. В основе банковского страхования лежат обязательства по страховому покрытию банков, известные в мире как Bankers Blanket Bond (B.B.B.), первоначально разработанные Американской ассоциацией гарантов для американских банков. Впоследствии банковское страхование было адаптировано с учетом местного законодательства (и этот процесс продолжается) для использования во многих странах, и в настоящее время оно получило широкое распространение в мире. Страховщиками, занимающими лидирующее положение в этом особом виде страхования, являются андерайтеры Ллойда в Лондоне. Управление кредитными рисками и страхование являются составляющими современной концепции экономической безопасности и стабильности бизнеса. Банковское страхование является одним из стандартных продуктов для банков на мировом рынке. Наличие такого покрытия обычно выдвигается как одно из стандартных условий при открытии, например, международных банковских кредитных линий или установлении корреспондентских отношений. В настоящее время, практически полное отсутствие банковского страхования на российском рынке в значительной мере тормозит эффективное развитие сотрудничества между российскими и крупными западными банками. Широкое внедрение в банках такого страхового покрытия в России, помимо повышения надежности и стабильности деятельности данного сектора финансово-кредитной системы, безусловно, внесет существенный вклад в процессы интеграции российской банковской системы в международную.
Эффективных инструментом управления кредитными рисками являются также кредитные деривативы в операциях хеджирования. Кредитные деривативы - производные инструменты, предназначенные для управления кредитными рисками. Они позволяют отделить кредитный риск от всех других рисков, присущих конкретному инструменту, и перенести такой риск от продавца риска (<приобретателя кредитной защиты>) к покупателю риска (<продавцу кредитной защиты>). Основной набор таких инструментов - это особо сконструированные свопы, производные бумаги, привязанные к кредитным рискам (credit linked notes), и т.д. Гарантии, синдицированные займы, опционы на активы и страхование кредитных рисков не являются кредитными деривативами, хотя в чем-то природа кредитных деривативов схожа с этими финансовыми операциями.
Кредитные деривативы отличаются от обычных производных инструментов тем, что они имеют дело с собственно кредитным риском, в то время как традиционные производные инструменты сфокусированы на рыночных факторах риска, таких как курсы валют, цены, индексы или процентные ставки.
Возможность отделить кредитный риск от активов и обязательств делает кредитные деривативы привлекательными для использования. С их помощью можно хеджировать кредитные риски, обеспечить диверсификацию этих рисков, встать в <короткую> или <длинную> позицию с желаемым профилем риска.
Корпорации используют кредитные деривативы как механизм для управления финансовыми и проектными рисками, в особенности на развивающихся рынках, а также для защиты от несостоятельности основных поставщиков или потребителей.
Использование кредитных деривативов банками мотивировано главным образом возможностью распределения кредитных рисков.
Заключение
Таким образом, подведем общие итоги к курсовой работе.
Кредитный риск - риск, связанный с неплатежами по обязательствам, является важнейшим из рисков кредитного кооператива и базовым, инициирующим многие иные (ликвидности) риски. Этот вид риска проявляется в форме полного не возврата кредита, частичного не возврата (часто это дело касается начисленных процентов и комиссионных платежей) или отсрочки погашения кредита.
Кредитный риск может быть определен как неуверенность кредитора в том, что заемщик будет в состоянии и будет намереваться выполнить свои обязательства по возврату и оплате займа средств в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Кредитный риск может сформироваться при неуверенности или сложности, невозможности, неспособности заемщика создать какой-либо из денежных потоков, служащих источником погашения долга или при недостатках деловой репутации заемщика, а также криминальных настроениях его владельцев и управляющих.
Риском можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска.
Эффективность организации управления рисками во многом зависит от классификации.
Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.
Оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного договора между кредитором и заемщиком. В кредитном договоре определяются основные условия выдачи кредита: цель, сроки, размер, процентные ставки, сумма, которую берет кредитный кооператив за предоставление кредита; режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему; виды и формы проверки обеспечения; объем информации, предоставляемой заемщиком; обязанности и ответственность сторон, а также прочие условия.
Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя кредитному кооперативу принимать юридические меры, если заемщик не выполняет запретительные оговорки или нарушает график погашения.
Управление кредитными рисками является основным в кредитном деле. Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика и процедуры, хорошее управление портфелем, эффективный контроль за кредитами.
Список использованной литературы
Налоговый кодекс Российской Федерации: части первая и вторая: официальный текст по состоянию на 1 января 2005 г.-М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2005.-546 с.
Гражданский кодекс Российской Федерации: части первая, вторая и третья: официальный текст по состоянию на 1 ноября 2000 г.-М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2005.-546 с.
Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. N 145-ФЗ : по состоянию на 1 января 2005 г.-М.: НОРМА-ИНФРА, 2005.- 651 с.
О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I // Собрание законодательства Российской Федерации.- 1992.-№50.-Ст.251.
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ // Собрание законодательства.-2002.-№125.-Ст.236.
Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах: письмо от 30 июня 2005 г. N 92-Т // Бизнес и банки.-2005.-№ 29.
Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска от 14 ноября 2007 г. № 313-П // Вестник банка России.-№68.-С.20-30.
Об обязательных нормативах банков от 14 ноября 2007 г №313-П: инструкция ЦБРФ // Вестник банка России.-№68.
Банки и банковские операции: Учеб. для вузов / Е.Ф. Жуков; [и др.]; ред. Е.Ф. Жуков. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. – 471 с.
Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление / А.В.Беляков, Е.В.Ломакин // Финансы и кредит.-2008.-№9.- С.69-75.
Буянов В.П. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов: учеб. пособие/ В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. – М.: Экзамен, 2008. – 414 с.
Вавилов А.С. Банки-2007 и проблемы управления рисками / А.С.Вавилов // Управление кредитной организацией.-2008.-№3.-С.45-54.
Галяпина Л.В. Финансы и кредит: Учеб. пособие./ Л.В. Галяпина Т.М. Трускова. – М.: Издат. – торг. Корпорация «Дашков и К», 2008. - 348 с.
Деньги. Кредит. Банки : Учебник для Вузов / А.С.Селищев.-Питер, 2007.- 432 с.
Деньги. Кредит. Банки: учебник/ О.И. Лаврушин; [и др.]; ред. О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2008.-460 с.
Кабушкин С.Н. Классификация и факторы банковского кредитного риска/ С.Н.Кабушкин //Банковское дело.-2005.-№21.-С.15.
Квасова Т. А. Кредитный риск и оценка кредитоспособности заемщика - предприятия малого бизнеса / Т. А. Квасова / / Банковские услуги. - 2007. - N 7. - С. 20-25
Кто принимает на себя кредитный риск? : международный опыт / / Образование в документах. - 2007. - N 5. - С. 75-80
Помазанов М. В. Кредитный риск-менеджмент и моделирование нового актива в портфеле / М. В. Помазанов / / Финансы и кредит. - 2007. - N 6. - С. 12-18
Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учеб. для вузов/ ред. М.В. Романовский; О.В. Врублевская. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007. – 512 с.
Финансы. Денежное обращение. Кредит.: учебник для вузов/ Л.А. Дробозина, Окунева Л.П., Андросова Л.Д. и др./ Под. Ред. Проф. Л.А. Дробозиной – М.: ЮНИТИ, 2007.-425 с.
Приложение 1
3
Кредитный риск
Риск, связанный с заемщиком
Риск, связанный со способом обеспечения возврата ссуды
Системный риск
Форс-мажорный риск
Риск гаранта
Риск страховщика
Риск залога
объективный
субъективный
юридический
ликвидности
конъюнктуры
потери
юридический

Список литературы [ всего 21]

1.Налоговый кодекс Российской Федерации: части первая и вторая: официальный текст по состоянию на 1 января 2005 г.-М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2005.-546 с.
2.Гражданский кодекс Российской Федерации: части первая, вторая и третья: официальный текст по состоянию на 1 ноября 2000 г.-М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2005.-546 с.
3.Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. N 145-ФЗ : по состоянию на 1 января 2005 г.-М.: НОРМА-ИНФРА, 2005.- 651 с.
4.О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I // Собрание законодательства Российской Федерации.- 1992.-№50.-Ст.251.
5.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ // Собрание законодательства.-2002.-№125.-Ст.236.
6.Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах: письмо от 30 июня 2005 г. N 92-Т // Бизнес и банки.-2005.-№ 29.
7.Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска от 14 ноября 2007 г. № 313-П // Вестник банка России.-№68.-С.20-30.
8.Об обязательных нормативах банков от 14 ноября 2007 г №313-П: инструкция ЦБРФ // Вестник банка России.-№68.
9.Банки и банковские операции: Учеб. для вузов / Е.Ф. Жуков; [и др.]; ред. Е.Ф. Жуков. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. – 471 с.
10.Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление / А.В.Беляков, Е.В.Ломакин // Финансы и кредит.-2008.-№9.- С.69-75.
11.Буянов В.П. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов: учеб. пособие/ В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. – М.: Экзамен, 2008. – 414 с.
12.Вавилов А.С. Банки-2007 и проблемы управления рисками / А.С.Вавилов // Управление кредитной организацией.-2008.-№3.-С.45-54.
13.Галяпина Л.В. Финансы и кредит: Учеб. пособие./ Л.В. Галяпина Т.М. Трускова. – М.: Издат. – торг. Корпорация «Дашков и К», 2008. - 348 с.
14.Деньги. Кредит. Банки : Учебник для Вузов / А.С.Селищев.-Питер, 2007.- 432 с.
15.Деньги. Кредит. Банки: учебник/ О.И. Лаврушин; [и др.]; ред. О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2008.-460 с.
16.Кабушкин С.Н. Классификация и факторы банковского кредитного риска/ С.Н.Кабушкин //Банковское дело.-2005.-№21.-С.15.
17.Квасова Т. А. Кредитный риск и оценка кредитоспособности заемщика - предприятия малого бизнеса / Т. А. Квасова / / Банковские услуги. - 2007. - N 7. - С. 20-25
18.Кто принимает на себя кредитный риск? : международный опыт / / Образование в документах. - 2007. - N 5. - С. 75-80
19.Помазанов М. В. Кредитный риск-менеджмент и моделирование нового актива в портфеле / М. В. Помазанов / / Финансы и кредит. - 2007. - N 6. - С. 12-18
20.Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учеб. для вузов/ ред. М.В. Романовский; О.В. Врублевская. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007. – 512 с.
21.Финансы. Денежное обращение. Кредит.: учебник для вузов/ Л.А. Дробозина, Окунева Л.П., Андросова Л.Д. и др./ Под. Ред. Проф. Л.А. Дробозиной – М.: ЮНИТИ, 2007.-425 с.
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2021