Разработка бизнес-плана по совершенствованию интернет-кафе

Содержание
Содержание- 2 -
1. Предплановые исследования- 4 -
2. Титульный лист- 7 -
2.2 Суть предлагаемого проекта- 10 -
2.3 Анализ положения дел в отрасли- 15 -
2.4 Производственный план- 17 -
2.5 Организационный план- 25 -
2.6 План маркетинга- 29 -
2.7 Оценка риска и страхование- 33 -
2.8 Финансовый план- 34 -
Выводы- 40 -
Список использованной литературы- 41 -

Бильярд — 4,2$ за партию, 50$ в час Дартс — от 4$
3. Цена пользования компьютером с подключенным доступом в интернет, может быть выше, чем на остальные услуги.
В итоге имеет смысл на услуги предоставляемые конкурентами такого же качества как у нас устанавливать цены на 5-10% ниже, а на услуги, предоставляемые только нами, цена может быть выше на 10—20% по сравнению с ценами на услуги заменители. Но ценовая политика должна строиться на принципах максимизации загрузки производственных мощностей.
Для успешного продвижения этих услуг на рынке необходимо применять методы стимулирования продаж, которые создают дополнительные преимущества для нашей фирмы перед конкурентами. В качестве некоторых из них можно рассмотреть:
возможность приобретения услуги по безналичному расчету. То есть возможность для фирм оплачивать как работу так и отдых своих сотрудников с максимальном удобством для себя. (Рассмотреть возможность отнесения этих платежей на затраты для клиентов),
скидки для постоянных клиентов (или дополнительные услуги, предлагаемые бесплатно),
проведение специализированных вечеринок. Важным фактором стимулирования продаж услуг является стимулирование работы персонала фирмы.
Говоря об имидже Интернет-кафе, необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа клуба. При создании рекламы и имиджа необходимо акцентировать внимание на развлекательных возможностях Интернет-кафе. На здании должен быть установлен интересный световой щит, сообщающий об Интернет-кафе, который было бы хорошо видно с прилегающих автодорог. Задача рекламной компании — обеспечить посещаемость с первых дней работы клуба.
2.7 Оценка риска и страхование
Таблица 12
Риски
Описание рисков Вероятность Ущерб Внутренние риски/ внешние риски Методы управления 1. Операционные - законодательство Низкая (отдаленно). Практически отсутствует вероятность наступления события в течение 10 лет, вероятность менее 2% высокий Бух. учет;
Информационные технологии;
Набор кадров;
Поставщики сырья. Анализ угроз.
- культура - состав совета директоров 2. Финансовые - процентная ставка Средняя (возможно). Существует вероятность наступления события в течение 10 лет, вероятность менее 25% средний Ликвидные средства;
Денежный поток. Исследование бизнес процессов с выявлением «внутренних» и «внешних» факторов и их влияния на организацию. - курс валют - кредит 3. Стратегические - конкуренция Средняя (возможно). Существует вероятность наступления события в течение 10 лет, вероятность менее 25% средний
Исследования;
Интеллектуальный капитал. Анализ угроз;
Исследование рынка. - изменения потребительского рынка - отраслевые изменения 4. Опасности - договора Средняя (возможно). Существует вероятность наступления события в течение 10 лет, вероятность менее 25% средний
Коммерческая служба;
Персонал;
Имущество;
Продукция и услуги. Анализ инцидентов и аварий;
Страхование.
2.8 Финансовый план
Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды и дает ответы на следующие вопросы:
Сколько нужно средств для реализации предлагаемого проекта?
Где можно получить необходимые средства и в какой форме?
Когда можно ждать возврата вложенных средств и получение инвесторами дохода?
Для успешной работы на фирме целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.
Плановые отчеты готовятся совместно бухгалтером и гл. Менеджером. Завершающей формой отчета будет являться балансовый отчет, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством. Планы отчета готовятся еженедельно по каждой группе товаров и услуг, затем все переносится в общий отчет по которому рассчитываются коэффициенты, определяющие итоги работы фирмы.
Определим валовые издержки при сроке службы оборудования 1 год.
Затраты на регистрацию и получение лицензий 4 КТО Минимальная зарплата. 48 000$
* Минимальные затраты на охрану 12000$
Затрат на содержание помещения 21600$
Затраты на рекламу 10000$
Затраты на содержание автотранспорта 3 600$
Затраты на открытие бара 5 000$
Непредвиденные затраты 14000$
Линейная амортизация на оборудование
Е.А. — (Первоначальная стоимость — ликвидационная стоимость ): срок службы
Е.А. бил.ст.= ( 19 0008 - 1 1 .400$ ) : 1 = 7 600$
Е.А. комп. обор. = (10 000$ — 4 0008 ) : 1 = 6 000$
Е.А. автом.= ( 8 0001 - 4 000$ ) : 1 = 4 000$
Е.А. кл.обор. = ( 15 000$ - 5 000$ ) : 1 = 10 000$
Е.А. кух.обор. = ( 20 000$ - 10 000$ ) : 1 = 10 000$
Е.А. охр.обор. = (2 000$ - 400$ ) : 1 = 1600$
Е.А. офисн.обор. == ( 4 000$ - 1 500$) : 1 = 2 500$
Е.А. музык. обор.=( 5 000$ — 2 000$) : 1 = 3 000$
Сумма ежегодных аморитизационных отчислений = 44 700$
Сумма постоянных затрат = 163.000$
Переменные затраты при максимальных загрузках клуба в 270 000 часов работы:
Арендные платежи 78 000$
Сырье для бара и кухни 1 080 000$
Комиссионные для сотрудников загрузка 10—30% — 0—96 000$;
30-70% - 96000$-327000$; 70-100% - 327 000$-377 600$.
Затраты на охрану 168 000$
Сумма переменных затрат при максимальных загрузках = 1 703 600 $
При цене услуги 14% в час (питание и игра) безубыточность достигается при 7% загрузке производственных мощностей, что составляет 367.5 часов в неделю.
Для того чтобы доход учредителей составил 477 200$ за год клуб должен иметь загруженность производственных мощностей на 30% что составляет 1575 часов в неделю.
При цене услуги 10$ в час (питание и игра) безубыточность достигается при 13.% загрузке производственных мощностей, что составляет 682.5 часов в неделю.
Для того чтобы доход учредителей составил 471 200$ за год клуб должен иметь загруженность производственных мощностей на 70% что составляет 3675 часов в неделю.
Срок окупаемости вложений 1 год.
Учредители смогут получить доход в размере 150% годовых на вложенные средства в течении первого года работы. Рассмотрим фиансовую информацию более подробно.
Таблица 13
Расчет НДС к доплате
Материальные активы и услуги С учетом НДС Без учета НДС Сумма НДС 1. Объем продаж 17100,0 14022,0 3078,0 Всего НДС начисленный 3078,0 2. Стоимость общехозяйственных расходов 35,0 29,70 5,30 3. Арендная плата 1467,0 1243,0 224,0 4. Коммунальные платежи 66,0 56,0 10,0 5. Стоимость рекламы 400,0 339,0 61,0 6.Стоимость продвижения услуг 59,50 50,40 9,10 Всего НДС зачтенный 309,40 НДС к доплате 2768,60 Таблица 14
Общая сумма налогов
Налоги Сумма (тыс. рублей) НДС к доплате (18%) 2768,60 Единый социальный налог (26,2% от ФОТ) 654,0 Налог на имущество (2,2% от ст-ти имущества – 468тыс. руб.) 10,30 Налог на прибыль (24% от налогооблагаемой прибыли) 1311,0 Итого: 4743,0 Таблица 15
План доходов и расходов (прибылей и убытков)
№ пп Показатели Всего за год без НДС (тыс. руб.) 1. Выручка от реализации 16617,0 2. Себестоимость услуг, в том числе 11153,0 2.1 Затраты связанные с организацией операторской деятельности 7000,0 2.2 Общехозяйственные расходы 29,70 2.3 Арендная плата 1243,0 2.4 Сумма начисленной амортизации 181,0 2.5 Коммунальные платежи 56,0 2.6 Заработная плата 2496,0 2.7 Затраты на рекламу 339,0 2.8 Затраты на продвижение услуг 50,40 2.9 Затраты на реализацию проекта 989,50 2.10 Налоги, выплачиваемые из себестоимости, в том числе 2.10.1 ЕСН 356,70 2.10.2 Налог на имущество 10,30 3. Налогооблагаемая прибыль 5464,0 4. Налог на прибыль 1311,0 5. Чистая прибыль 4153,0
Отразим план денежных поступлений и выплат в таблице 16.
Таблица 16
План денежных поступлений и выплат
Показатели Месяцы Всего за год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1. Поступления денежных средств 1250 1250 1250 1250 1560 1800 2000 1500 1440 1250 1250 1300 17100,0 2. Платежи всего, в том числе 1219,54 1219,54 1219,54 1219,54 1219,54 1219,54 1219,54 1219,54 1219,54 1219,54 1219,54 1219,54 14635,0 2.1.Модернизация оборудования 175 175,0 2.2. Общехозяйственные расходы 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 35,0 2.3. Арендная плата 122,3 122,3 122,3 122,3 122,3 122,3 122,3 122,3 122,3 122,3 122,3 122,3 1467,0 2.4. Платежи связанные с организацией операторской деятельности 583,3 583,3 583,3 583,3 583,3 583,3 583,3 583,3 583,3 583,3 583,3 583,3 7000,0 2.5. Коммунальные платежи и услуги связи 5,5 5,5 5,5 5,5 5,5 5,5 5,5 5,5 5,5 5,5 5,5 5,5 66,0 2.6. Заработная плата 208,0 208,0 2208,0 208 208 208 208 208 208 208 208 208,0 2496,0 2.7. Стоимость рекламы 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3 33,3 400,0 2.8. Стоимость продвижения услуг 4,96 4,96 4,96 4,96 4,96 4,96 4,96 4,96 4,96 4,96 4,96 4,96 59,50 2.8. Затраты на реализацию проекта 72,1 72,1 72,1 72,1 72,1 72,1 72,1 72,1 72,1 72,1 72,1 72,1 865,0 2.9. Общая сумма налогов 381 381 381 381 381 381 381 381 381 381 381 381 4567,0 3. Прирост денежной наличности 30,46 30,46 30,46 30,46 340,46 580,46 780,46 280,46 220,46 30,46 30,46 80,46 2465,0 4. Остаток на начало месяца 1917 1947,46 1997,92 2028,38 2058,84 2399,3 2979,76 3760,22 4040,68 4261,14 4291,6 4322,06 1917,0 5. Остаток на конец месяца 1947,46 1977,92 2028,38 2058,84 2399,3 2979,76 3760,22 4040,68 4261,14 4291,6 4322,06 4402,52 4382 Таблица 17
Планируемые технико-экономические показатели
компании на 2008 г.
Показатели 2007 год 2008 год Темп роста,
% Темп прироста, % Количественные Объем реализации услуг (выручка), тыс. руб. 9254,0 16617,0 180 + 80 Себестоимость (затраты на реализацию услуг), тыс. руб. 6732,0 11153,0 166 + 66 Прибыль от реализации услуг,
Чистая прибыль, тыс. руб. 2522,0
1917,0 5464,0
4153,0 217
217 + 117
+ 117 Качественные Рентабельность продаж, %
Рентабельность хоз. деят-ти, % 21
28 25
37 +4
+9 Затраты на 1 руб. реализации, руб. 0,73 0,67 -0,06
Выводы
В представленном Бизнес-плане рассмотрена идея создания такого места отдыха, где жители Москвы могли бы приятно отдохнуть и провести свой досуг. Этим местом является Интернет-кафе, сочетающий предоставление бизнес и развлекательных услуг.
Были проведены достаточно детальные маркетинговые исследования и анализ рынка с целью выявления конкурентов и отыскания своеобразной “ниши” для деятельности организуемой фирмы.
В Бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей бизнес и развлекательные услуги, определена ее организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша).
Представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.
Список использованной литературы
«Курс общей экономической теории»/Под ред. Добрынина А. И., Тарасевича Л. С.,1996
«Основы предпринимательского дела». М.:1996
Бекетов О.Н., Найденков В.И., Бизнес-план: теория и практика, М.: 2004 г., 168 стр.
Бизнес-планирование. Под ред. В. М. Попова и С. И. Ляпунова. – М.: Финансы и статистика, 2002 г., 325 стр.
Горемыкин В.А., Нестерова И.А., Энциклопедия бизнес-планов. Методика разработки. 75 реальных образцов бизнес-планов, М.: 2005 г., 258 стр.
Каратуев А.Г. Финансовый менеджмент: учебно-справочное пособие. – М.: ИД ФБК-прессс 2001 г.
Микрюков В.В., Значение маркетинга в бизнес-плане, СПб.: Высшая административная школа при Администрации Санкт-Петербурга, 2002 г., 126 стр.
Сухова Л.Ф., Чернова Н.А., Практикум по разработке бизнес плана и финансовому анализу предприятия, М.: Финансы и статистика, 2006 г., 160 стр.
Шишкин А.Ф. «Экономическая теория». Учебник.Кн.1-М.:1996
Циферблат Л.Ф., Бизнес план для инвестора. Реальный опыт, М.: 2001 г. 201 стр.
Сухова Л.Ф., Чернова Н.А., Практикум по разработке бизнес плана и финансовому анализу предприятия, М.: Финансы и статистика, 2006 г., 160 стр.
Бекетов О.Н., Найденков В.И., Бизнес-план: теория и практика, М.: 2004 г., 168 стр.
Бекетов О.Н., Найденков В.И., Бизнес-план: теория и практика, М.: 2004 г., 168 стр.
Горемыкин В.А., Нестерова И.А., Энциклопедия бизнес-планов. Методика разработки. 75 реальных образцов бизнес-планов, М.: 2005 г., 258 стр.
Горемыкин В.А., Нестерова И.А., Энциклопедия бизнес-планов. Методика разработки. 75 реальных образцов бизнес-планов, М.: 2005 г., 258 стр.
Горемыкин В.А., Нестерова И.А., Энциклопедия бизнес-планов. Методика разработки. 75 реальных образцов бизнес-планов, М.: 2005 г., 258 стр.
Бизнес-планирование. Под ред. В. М. Попова и С. И. Ляпунова. – М.: Финансы и статистика, 2002 г., 325 стр.
Бизнес-планирование. Под ред. В. М. Попова и С. И. Ляпунова. – М.: ФиС, 2002 г., 325 стр.
Каратуев А.Г. Финансовый менеджмент: учебно-справочное пособие. – М.: ИД ФБК-прессс 2001 г., 264 стр.
Циферблат Л.Ф., Бизнес план для инвестора. Реальный опыт, М.: 2001 г. 201 стр.
Иванов С.А., Зависнем в «Интернет-кафе», Журнал «ПК», 2006 г., №2
Иванов С.А., Зависнем в «Интернет-кафе», Журнал «ПК», 2006 г., №2
Журнал Top Manager, 2007 г., № 4.
Журнал Top Manager, 2007 г., № 4.
Журнал Top Manager, 2007 г., № 4.
Загулин М.С. Основы бизнеса и менеджмента, М.: 2000 г., 214 стр.
Циферблат Л.Ф., Бизнес план для инвестора. Реальный опыт, М.: 2001 г. 201 стр.
«Курс общей экономической теории»/Под ред. Добрынина А. И., Тарасевича Л. С.,1996, 196 стр.
«Курс общей экономической теории»/Под ред. Добрынина А. И., Тарасевича Л. С.,1996, 196 стр.
«Курс общей экономической теории»/Под ред. Добрынина А. И., Тарасевича Л. С.,1996, 196 стр.
Микрюков В.В., Значение маркетинга в бизнес-плане, СПб.: Высшая административная школа при Администрации Санкт-Петербурга, 2002 г., 126 стр.
Каратуев А.Г. Финансовый менеджмент: учебно-справочное пособие. – М.: ИД ФБК-прессс 2001 г., 264 стр.
Микрюков В.В., Значение маркетинга в бизнес-плане, СПб.: Высшая административная школа при Администрации Санкт-Петербурга, 2002 г., 126 стр.
Шишкин А.Ф. «Экономическая теория». Учебник, М.:1996 г., 361 стр.
Микрюков В.В., Значение маркетинга в бизнес-плане, СПб.: Высшая административная школа при Администрации Санкт-Петербурга, 2002 г., 126 стр.
Микрюков В.В., Значение маркетинга в бизнес-плане, СПб.: Высшая административная школа при Администрации Санкт-Петербурга, 2002 г., 126 стр.
«Основы предпринимательского дела». М.:1996, 360 стр.
«Курс общей экономической теории»/Под ред. Добрынина А. И., Тарасевича Л. С.,1996, 196 стр.
- 3 -
4
40