Работа коммерческого банка с проблемными кредитами

Оглавление
Введение
1. Теоретические и правовые основы банковского кредитования
1.1. Обеспечение возврата кредитов и залог денежных средств
1.2. Юридические аспекты получения кредита и его возврата
2. Понятие проблемной задолженности и причины ее возникновения
2.1. Анализ выданных кредитов и методы управления портфелем проблемных кредитов на примере банка «Возрождение»
2.2. Рынок проблемных кредитов
2.3. Методика работы с проблемными кредитами
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Методика кредитования, проводимая банком «Возрождение», сориентирована не только на получение эффектов от кредита, но и на его обязательный возврат в строго оговоренные сроки.
Поэтому еще на этапе переговоров о кредите идет серьезное изучение потенциальных клиентов и, прежде всего, следующих характеристик деятельности его фирмы:
возможные задержки в проплате платежей в счет погашения кредитов прошлого;
несоблюдение договорных обязательств по перечислению денежных средств по отдельным контрактам;
внезапные изменения у заемщика структуры задолженности;
анализ динамики цен на акции заемщика;
неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика и т.п.
Источниками получения этой информации являются различные документальные материалы, сведения от прошлых деловых партнеров.
Далее, на этапе рассмотрения конкретного кредитного проекта осуществляется углубленный анализ документации заемщика с ее обязательной перепроверкой. При этом у заемщика обязательно запрашиваются следующие документы:
свидетельство о регистрации фирмы;
учредительные документы со всеми изменениями и дополнениями;
справки из банков об открытых счетах;
положение о филиале или отделении, если договор подписывается руководителем этого структурного подразделения;
положение об органе управления, член которого подписывает договор (например, положение о дирекции, если договор заключает не генеральный директор, а один из директоров);
приказ руководителя организации о предоставлении одному из директоров права на подписание договора от имени этой организации;
доверенность, выданная руководителем организации, в соответствии с которой высокому ответственному лицу организации предоставляется право на подписание договора (доверенность должна содержать информацию о дате ее выдачи и сроке действия, кроме того, есть смысл проверить, не отменена ли эта доверенность).
При оформлении кредитного договора исключительно важно, чтобы:
Договор, текст которого можно уместить на двух страницах, был оформлен на одном листе с оборотом. Если договор по объему имеет несколько страниц, то каждую из них следует подписывать инициалами лиц, на это уполномоченных.
В случае, если в тексте будут исправления, их нужно оговорить и, исправив, закрепить подписями и печатями сторон.
В ходе работы над подготовкой кредитной документации важно жестко закрепить традиционными способами условия возврата кредита, используя для этого весь арсенал юридических форм (поручительство, залог, банковская гарантия, неустойка, задаток, аванс и удержание имущества должника). Выбор любого из названных способов должен определяться не столько заемщиком, сколько кредитором. Кроме того, в ряде случаев весьма уместным будет использовать и дополнительные гарантии возврата кредитов, с использованием страхования ответственности за непогашение кредита, векселей, аккредитивов, чеков и других ценных бумаг, заранее проверенных и подтвердивших свою достоверность и надежность.
Уже на этом этапе может наблюдаться резкое несовпадение интересов обеих сторон кредитной сделки (случаи задержки заемщиком требуемой кредитором документации или его несогласие о введении в кредитный договор дополнительных гарантий по своевременному возврату кредита, отсутствие возможностей у кредитора полностью соблюдать условия кредитного договора; несогласие заемщика в вопросах мониторинга по ходу реализации самой кредитной сделки). При длительном неразрешении спорных ситуаций еще на этапе подготовки кредитного договора участие в нем со стороны кредитора уже считается весьма проблематичным.
Задержка возврата кредита часто мотивируется заемщиком неплатежами со стороны покупателей его продукции (услуг). Поэтому специалисты считают, что в подготовительный период важно глубоко изучить ближайших, наиболее крупных партнеров по бизнесу самого заемщика и убедиться в их относительной финансовой беспроблемности.
Наконец, особое значение в вопросах недопущения невозврата кредитов имеет тщательный анализ деятельности самого банковского учреждения, через которое и осуществляется кредитование.
Важно, чтобы для этого банка не были характерными следующие процессы:
штрафы за несоблюдение обязательных нормативов ЦБ РФ (при систематическом их нарушении ЦБ может отозвать банковскую лицензию);
задержки с платежами по кредитам и вкладам в особенно крупных размерах;
ведение бюрократических процедур, позволяющих замедлять крупные клиентские платежи;
систематические ошибки персонала, связанные с несвоевременным зачислением средств на расчетные счета и задержками в переводе значительных сумм;
просьбы о пролонгации кредитных и депозитных договоров, переоформлении долговых обязательств на более длительный срок или замене их на банковские акции новых эмиссий;
резкое увеличение процентных ставок по депозитам и долговым ценным бумагам в условиях стабильной ситуации на рынках;
смена аудиторской фирмы, удостоверяющей финансовую отчетность банка (на Западе это очень тревожный сигнал);
изменение руководства банка (необходимо осознавать, насколько это усилит или ослабит банк);
информация об изменении основного состава акционеров (главное - определить, не стал ли банк "карманным") и уходе из него крупных акционеров или клиентов;
рост просроченной задолженности (однако это можно скрыть в статьях о пролонгации кредитов), рост активов низкого качества (часто используется переоценка нематериальных фондов).
Кроме того, в тех случаях, когда средством погашения кредитных обязательств выступает банковская гарантия, необходимо, чтобы она носила безотзывный характер, а сама кредитная политика банка не отличалась преимущественно венчурным характером, о котором свидетельствовали бы следующие действия банка:
ошибочная оценка рисков, связанная с заемщиками;
кредитование без учета кардинальных изменений в будущем (например, слияние).
представление кредита под обещание заемщика выставить крупный депозит;
невозможность составления реалистичного плана погашения по каждому кредиту;
предоставление крупных кредитов одному заемщику;
высокий удельный вес кредитов, предоставляемых заемщикам, находящимся вне обслуживаемой банком территории;
недостаточно полная документация в кредитных делах;
значительный удельный вес кредитов лицам, связанным с банком (директорам, служащим или акционерам);
отсутствие должного контроля за программой кредитования;
неучет влияния стадий делового цикла на кредитоспособность заемщика;
предоставление кредитов низкого качества с целью удержать клиентов от перехода в другой банк;
кредитование спекулятивных приобретений;
недостаточная восприимчивость кредитора к изменяющимся экономическим условиям и неучет этих изменений в кредитной политике.
В случаях, когда, помимо кредитного договора, заключается договор о залоге, он должен быть обязательно заверен нотариально. При этом все предметы залога должны оцениваться по рыночной стоимости, а принятое обеспечение должно регулярно переоцениваться с расчетом на покрытие в любой момент кредитного рынка. Оценка стоимости предметов залога должна производиться специалистами, а подлинность, ценность произведений искусства, антиквариата должна быть подтверждена документально. Все это даст возможность наиболее верно определить ликвидационную стоимость и сами затраты на реализацию имущества.
Эксперты аналитического отдела "ЧОП РиК Плюс" считают, что реальный уровень покрытия кредитной ссуды в ситуации вынужденной продажи имущества за невозврат кредита будет равен разнице цены открытого рынка на товар и сумме затрат на реализацию, маржи вынужденной продажи, величины любых приоритетных претензий на имущество и оплаты судебных издержек.
Таким образом, процесс кредитования остается исключительно рискованной операцией для кредитора, но степень угроз невозврата кредитной задолженности может быть существенно уменьшена в случае серьезной предварительной оценки платежеспособности заемщика, анализа деятельности кредитного учреждения, тщательной работы специалистов охранного предприятия, осуществляющего комплексное обслуживание клиента по подготовке кредитной документации, кредитному мониторингу, направленному на строгое соблюдение условий кредитного договора.
Заключение
Для любой кредитно-финансового учреждения обеспечения предоставленных займов является серьезной проблемой. Надлежащее обеспечение кредитной операции существенно снижает риск потерь от невозврата кредита.
В банковской практике залог имущества вытекает из залогового обязательства, выдаваемого заемщиком (залогодателем) кредитору право последнего в случае неисполнения платежного обязательства получить преимущественное удовлетворение претензии (перед другими кредиторами) из стоимости заложенного имущества.
Кредитор должен иметь реальную возможность погасить из стоимости заложенного имущества после его реализации основную сумму долга, проценты, все расходы, связанные с осуществлением кредитной операции (включая хранение предмета залога), и, кроме того, возместить так называемый утраченный доход.
Система кредитования, как правило, строится на основе принципов целенаправленности (то есть на строго определенные цели), срочности (на определенный срок), возмездности (с уплатой процентов за пользование), обеспеченности кредита (как правило, залогом материальных ценностей и другими способами).
В юридическом аспекте для коммерческого банка важно, что для фактической реализации заложенного имущества кредитору не требуется возбуждать по заемщику судебный иск. Сам факт наличия залога дает коммерческому банку особые права относительно распоряжения залоговым имуществом.
Анализ проведенный на материалах КБ «Возрождение» показал, что общая доля просроченной задолженности в структуре банковского портфеля составляет на 01.01.2009 год – 7,31%. За год просроченная задолженность выросла на 0,67% и составила 724696 тыс. рублей. Основными неплательщиками по предоставленным кредитам являются негосударственные некоммерческие организации – 6,53%.
Таким образом, кредитный риск банка можно признать умеренным. Данный вывод подтверждает и то, что основным видом предоставленных кредитов являются кредиты физическим лицам, а по данной группе просроченная задолженность в кредитном портфеле не превышает 1%.
Методика кредитования, проводимая банком «Возрождение», сориентирована не только на получение эффектов от кредита, но и на его обязательный возврат в строго оговоренные сроки.
Поэтому еще на этапе переговоров о кредите идет серьезное изучение потенциальных клиентов и, прежде всего, следующих характеристик деятельности его фирмы:
возможные задержки в проплате платежей в счет погашения кредитов прошлого;
несоблюдение договорных обязательств по перечислению денежных средств по отдельным контрактам;
внезапные изменения у заемщика структуры задолженности;
анализ динамики цен на акции заемщика;
неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика и т.п.
Источниками получения этой информации являются различные документальные материалы, сведения от прошлых деловых партнеров.
Далее, на этапе рассмотрения конкретного кредитного проекта осуществляется углубленный анализ документации заемщика с ее обязательной перепроверкой. При этом у заемщика обязательно запрашиваются следующие документы:
свидетельство о регистрации фирмы;
учредительные документы со всеми изменениями и дополнениями;
справки из банков об открытых счетах;
положение о филиале или отделении, если договор подписывается руководителем этого структурного подразделения;
положение об органе управления, член которого подписывает договор (например, положение о дирекции, если договор заключает не генеральный директор, а один из директоров);
приказ руководителя организации о предоставлении одному из директоров права на подписание договора от имени этой организации;
доверенность, выданная руководителем организации, в соответствии с которой высокому ответственному лицу организации предоставляется право на подписание договора (доверенность должна содержать информацию о дате ее выдачи и сроке действия, кроме того, есть смысл проверить, не отменена ли эта доверенность).
При оформлении кредитного договора исключительно важно, чтобы:
Договор, текст которого можно уместить на двух страницах, был оформлен на одном листе с оборотом. Если договор по объему имеет несколько страниц, то каждую из них следует подписывать инициалами лиц, на это уполномоченных.
Список использованной литературы
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» с последними изменения и дополнениями от 30 декабря 2004 года // Собрание законодательства РФ. 2005. - №1
Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах. М., 2008. - 567 с.
Ачкасов А.Н. Банковский бизнес. М.: Финансы и статистика, 2008. - 712 с.
Банки и банковские операции: Учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит» / Под. ред. Е.Ф. Жукова; Всерос. заоч. фин.- экон. ин-т. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2008. – 471 с.: ил.
Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2008. – 256 с.
Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 476 с.
Банковское дело: Учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение» / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 459 с.
Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.: Под. ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 573 с.
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 2008. - 467 с.
Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 355 с.
Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы кредитования в условиях финансовой нестабильности // Банк. – 2008. – июль.– С..33-35.
Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. – М.: ИКЦ «ДИС», 2008. - 416 с.
Букато В.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. Лапидуса М.Х. 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008 - 366 с.
Булах Ю. Б., Флястер А. М. Финансовый контроллинг корпораций Японии // Российский экономический журнал. 2008. № 11
Бэррел, Т. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Консалтбанкир, 2008. - 367 с.
Винокуров М.А., Суходолов А.П. Банковское кредитование: в 3 т. Иркутск, 2008. т. 3 С. 432.
Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. - Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2008. - 315 с.
Горшенина Т.В. Методы привлечения клиентов в банк // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.- №5. - 2008. - С.25-34.
Национальный банковский журнал// www.ippnou.ru/article.php?idarticle=000364
Информационный портал делового журнала "Банковское обозрение"// http://bo.bdc.ru
Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. пособие /С. Н. Кабушкин. - М.: Новое знание, 2008.- 336 с.
Приложения
Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. пособие /С. Н. Кабушкин. - М.: Новое знание, 2008.- 336 с.
Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. - Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2008. - 315 с.
Винокуров М.А., Суходолов А.П. Банковское кредитование: в 3 т. Иркутск, 2008. т. 3 С. 432.
Бэррел, Т. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Консалтбанкир, 2008. - 367 с.
Букато В.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. Лапидуса М.Х. 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008 - 366 с.
Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. – М.: ИКЦ «ДИС», 2008. - 416 с.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» с последними изменения и дополнениями от 30 декабря 2004 года // Собрание законодательства РФ. 2005. - №1
Банки и банковские операции: Учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит» / Под. ред. Е.Ф. Жукова; Всерос. заоч. фин.- экон. ин-т. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2008. – 471 с.
Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 476 с.
Банковское дело: Учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение» / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 459 с.
Национальный банковский журнал// www.ippnou.ru/article.php?idarticle=000364
Источник: «Банк России»
Информационный портал делового журнала "Банковское обозрение"// http://bo.bdc.ru
Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы кредитования в условиях финансовой нестабильности // Банк. – 2008. – июль.– С..33-35.
Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.: Под. ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 573 с.
Горшенина Т.В. Методы привлечения клиентов в банк // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.- №5. - 2008. - С.25-34.
Ачкасов А.Н. Банковский бизнес. М.: Финансы и статистика, 2008. - 712 с.
2