Развитие банковского кредитования в России

Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы системы кредитования
1.1. Понятие системы кредитования и её элементов
1.2. Основные понятия, принципы и методы кредитования
1.3. Кредитная политика и формирование кредитного портфеля
Глава 2. Влияние кредитования на развитие экономики России
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Объем резервов на возможные потери вырос всего на 3,5%, а величина просроченной задолженности – на 9,9%. В результате за год сократилась и доля просроченной задолженности в общей задолженности корпоративных клиентов (с 4,8 до 4,6%), и отношение резервов к ссудной задолженности (с 8,3 до 7,5%). Тем не менее, эти показатели все еще остаются значительно хуже докризисных минимумов, когда доля просроченной задолженности была менее 1%, а объем резервов составлял около 3% от общего объема кредитов.Таким образом, одной из важнейших проблем для банков в 2012 г. стали повышение требований Банка России при оценке риска по отдельным категориям активов и связанный с этим процесс снижения достаточности собственного капитала банков. Снижение достаточности капитала банковского сектора продолжается весь посткризисный период. С максимальных значений в 20-21%, достигнутых в конце 2009 г. на волне государственной поддержки банков во время кризиса, достаточность капитала уже по итогам 2011 г. опустилась до докризисного уровня (14,7% на 01.01.2012 г. по сравнению с 14,6% на 30.09.2008 г.). А к 01.01.2013 г. и вовсе упала до 13,7% при допустимом пороговом значении в 10%.С одной стороны, снижение достаточности собственных средств – это отражение роста банковского кредитования и ускоренного роста работающих активов банков. В кризис собственники банков при значительной господдержке накопили масштабную подушку безопасности, способную абсорбировать возможную реализацию разнообразных рисков банковской деятельности. При переходе к восстановительному росту банковского сектора наращивание банковских капиталов замедлилось, и показатель его достаточности стал снижаться вместе с расширением кредитования экономики и других активных операций банков.При этом рентабельность банков остается и в 2013 г. заметно ниже докризисного уровня. Отдача на капитал не превосходит 20% годовых, тогда как в 2006–2007 гг. она достигала 25-30%. Это обусловливает относительно низкую привлекательность банковского бизнеса для инвесторов и не стимулирует собственников без крайней необходимости докапитализировать кредитные организации.С другой стороны, Банк России планомерно ужесточает регулирование банковского капитала, стараясь как стимулировать увеличение капитала со стороны собственников банков в целях повышения устойчивости банковского сектора, так и не допускать излишне быстрого наращивания кредитования, в первую очередь необеспеченного потребительского и наиболее рискованных сегментов корпоративных заемщиков.В результате за три квартала 2013 г., несмотря на повышение темпов прироста собственного капитала банков почти в 1,5 раза (с 17% в 2012 г. до 25% в 2013 г.), процесс снижения достаточности капитала в 2013 г. не остановился. Величина активов, взвешенных с учетом уровня риска, согласно методике Банка России по расчету норматива достаточности капитала, выросла за три квартала на 20%, притом, что общий темп прироста активов составил около 15%.Летом 2013 г. были введены повышающие коэффициенты риска для заемщиков без кредитного рейтинга и не раскрывающих свою кредитную историю. Это «стоило» банкам почти 0,5 п.п. норматива достаточности капитала. Так же в 2013 г. Банк России ввёл повышенные коэффициента риска для дорогих необеспеченных кредитов физическим лицам, что также стало дополнительным вкладом в снижение достаточности капиталапри том, что банки не смогли дополнительно нарастить величину собственных средств.Так, с 1 июля 2013 г. кредиты населению по повышенным процентным ставкам стали входить с увеличенными коэффициентами в формулу расчета норматива достаточности капитала. Для кредитов в рублях повышенными ставками стали считаться ставки выше 25% годовых. До уровня в 35% годовых повышающий коэффициент стал равняться 1,1 (т.е. риск такого кредита считается на 10% выше, чем по «дешевым» кредитам), от 35 до 45% коэффициент составил 1,4, от 45 до 60% – 1,7, а свыше 60% – 2. То есть самые дорогие кредиты банкам при расчете достаточности капитала теперь приходится учитывать в двойном размере. Для полной оценки эффекта этой меры на состояние банковского сектора необходимо обладать более широкой информацией по отдельным банкам, чем та, что раскрывается Банком России. Исходя из открытых форм отчетностей банков по итогам III квартала 2013 г., у 43 банков средняя доходность кредитов физическим лицам превышала 25% годовых. То есть эти банки столкнулись или со снижением достаточности капитала, или с необходимостью пересмотреть свою процентную политику. В реальности банков, имеющих в активах хотя бы один дорогой кредит, гораздо больше, поэтому данная мера, несомненно, затронула широкий круг банков, которым приходится или снижать доходность розничного кредитования, или искать дополнительные источники пополнения своего капитала.В 2014 г. потенциальные источники роста банковского сектора будут сосредоточены внутри страны. Масштабный приток внешнего капитала в российский банковский сектор маловероятен, причем не столько из-за неблагоприятного состояния внешних рынков, сколько по причинам внутреннего характера. Валовый приток внешних займов, незначительный по своим размерам, продолжается весь посткризисный период. На внешний мир как на источник ресурсов банковского сектора нельзя рассчитывать в среднесрочной перспективе по причине возросшей волатильности обменного курса рубля, из-за отсутствия на российском финансовом рынке эффективных инструментов контроля за валютными рисками и нежеланием банков и их клиентов принимать эти риски на себя.Соответственно в среднесрочной перспективе развитие банковского сектора будет опираться преимущественно на внутренние источники ресурсов. Принципиально они делятся на два сегмента: связанные с государством и Банком России как регулятором банковского рынка и, соответственно, с частным сектором.Возможная опора на частный сектор как на потенциальный источник ресурсов для банковского сектора подразумевает повышение эффективности российских банков в роли финансовых посредников, способствующих трансформации национальных сбережений в инвестиции. Однако в этой области ключевым риском последних лет является растущее вымывание из банковского сектора средств, формирующих денежную массу.Отток денежных средств из национальной банковской системы может быть обусловлен растущими текущими платежами в пользу государства (налоги) и внешнего мира (оплата импортных товаров и обслуживание внешнего долга).По оценкам экспертов, в 2014 г. сохранится ситуация, когда рост кредитования небанковского сектора экономики (корпораций и домохозяйств) будет сочетаться со стагнацией спроса на деньги по агрегату М2 и, соответственно, увеличению разрыва между банковским кредитованием экономики и депозитной базой банков. В свою очередь, финансовая сфера при относительно низкой по российским меркам инфляции и при стагнирующем спросе на деньги будет оказывать угнетающее воздействие на экономический рост.В целом, прирост активов банковского сектора по итогам трёх кварталов2013 г. составил 13%, кредитов корпоративным заемщикам – 11%, розничное кредитование выросло на 20%. Нужно отметить, что роль денежных властей в формировании пассивов банков только увеличивается. Поддержка российским правительством экономического роста при помощи разного рода стимулирующих программ еще больше усиливают позиции госбанков как посредников при передаче государственных ресурсов целевым секторам экономики.ЗаключениеКредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика.Единство субъективного и объективного подходов в процессе формирования кредитной политики банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обусловливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную систему организации кредитного процесса в коммерческом банке.В связи с «охлаждением» рынка кредитования после мирового финансового кризиса и снижением ставки рефинансирования Банка России, снижаются и процентные ставки кредитного рынка, а потребители чаще предпочитают стандартное оформление кредита, нежели экспресс-кредиты под залог приобретаемых товаров.Одним из важнейших факторов развития кредитного рынка в России является внимание государства к проблемам банковского кредитования, усиление государственного контроля над кредитным рынком, соответствующие законодательные инициативы. С другой стороны, госбанки контролируют около половины всего кредитного рынка России, действуя при этом не только с помощью рыночных механизмов. Это позволяет госбанкам успешно конкурировать с иностранными банками, активно занимающими российский рынок кредитования, но урезает возможности для кредитного бизнеса российских частных банков. Сейчас российским коммерческим банкам следует приложить максимальные усилия для реализации следующих действий в области кредитования: сохранение клиентской базы и повышения объёмов предоставленных кредитов, выстраивание процессов сбора задолженностей, оптимизация бизнес-процессов для обеспечения возможности оперативного масштабирования объёмов кредитования.Условия развития кредитного рынка, сложившиеся под воздействием финансового кризиса, диктуют менеджменту банков несколько иные правила ведения кредитного бизнеса, основанные на эффективности, системности, взвешенности при принятии решений, с более детальной оценкой кредитных рисков и детальным анализом распределения кредитных ресурсов.Кредитный риск — это риск возможных потерь, связанных с ухудшением кредитоспособности, вызванных невозможностью или нежеланием исполнять свои обязательства в соответствии с условиями соглашения. Кредитный риск ведет к возникновению всей цепочки банковских рисков, а также может привести к риску ликвидности и неплатежеспособности банка.Под кредитоспособностью клиента коммерческого банка понимается способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику. Основной сущностью всех критериев кредитоспособности является, по нашему мнению, оценка банком возможности возврата выданного кредита, оценка надежности источников средств, которыми располагает или будет располагать предприятие для возврата денег. Именно на этой основе и зиждутся все критерии кредитоспособности. Кредитоспособность заемщика является необходимым, но не достаточным условием кредитования. Для принятия окончательного решения требуется учет ряда других факторов.Список использованной литературыГражданский Кодекс Российской Федерации.Федеральный Закон №86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 "О банках и банковской деятельности" (со всеми изменениями и дополнениями)Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков»О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях. Письмо Банка России №119-Т от 13.09.2005 г.Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка. Белоглазова Г.Н., М.: Высшее образование, 2006.Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А.А. М.: Эксмо 2006Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков. – СПб.: СПбГИЭА, 2008. – 51 с.Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес, 2010Киселев В.В. Управление банковским капиталом, М.. 2011.Лаврушин О.И. “Банковское дело: современная система кредитования”, учебное пособие, 6-е издание. – М.: КНОРУС, 2011Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая литература, 2011Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. Методические разработки.-М.:Маросейка, 2007.-224сПанова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М 2006.Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками./ Под ред. Л.Н. Красавиной - М.: Финансы и статистика, 2010.Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. – М.: Экономистъ, 2010. – 189 с.Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. – М.: Финстатинформ, 2009. – 176 с.Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь.- М.:Дело,2008.Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 2008. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков.// Деньги и кредит.- 2008, №9.Бычков В. Проблемы возвратности банковских кредитов.// Финансовый бизнес.- 2008, №3.Екушов А.И. Моделирование рисков в коммерческом банке.// Банковские технологии.- 2008, №5.Кавкин А. Новые способы страхования кредитного риска с помощью производных инструментов // Финансовый бизнес. – 2009. №8. Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками – это не одно и то же // Финансист. – 2009, №5/6. Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков // Аналитический банковский журнал, 2009. — №8.Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2008.Крюков А.Ф., Егорычев И.Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и за рубежом – 2009. №2. Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках.// Банковские услуги.- 2011, №2.Ларичев В.Д. Предупреждения работниками банка мошенничества и иных злоупотреблений, связанных с выдачей ссуд.// Деньги и кредит. 2007, №9.Максутов Ю. Г., Алехин Р. В. Использование методики ФСА для определения себестоимости банковских продуктов // Аудит и финансовый анализ, 2009. — № 2.Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков.// Банковское дело.- 2008, №4.Моисеев C. Рейтинг и оценка рисков при определении лимитов кредитования // Финансист. – 2012. № 7. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России №87-Т от 10.07.2009 г.Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками.// Банковские услуги.- 2008.Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал, 2010, № 2.Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки №3, 2008.Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. – 2009, №16. Интернет-сайт Центрального банка России (www.cbr.ru) Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru)Интернет-сайт журнала «Эксперт» (www.expert.ru) Интернет-сайт журнала «Личные Деньги» (www.personalmoney.ru) Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА (www.raexpert.ru)ПРИЛОЖЕНИЯПриложение 1Критерии качества кредитного портфеляКритерииФакторы, определяющие критерииВлияние на качество кредитного портфеляСтепень кредитного рискастепень концентрации кредитной деятельности банка;удельный вес кредитов, приходящихся на клиентов, испытывающих трудности;концентрация деятельности банка в малоизученных, новых сферах; внесение частных или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов;удельный вест новых и недавно привлеченных клиентов.Чем ниже степень кредитного риска, тем выше качество кредитного портфеля (обратно пропорциональная зависимость)Уровень доходности кредитного портфелятипы заёмщиков;сроки выданных ссуд;уровень доходности отдельных видов ссуд.Чем выше уровень доходности, тем выше качество кредитного портфеля Диверсификация портфеля активоврационирование кредитадиверсификация заемщиков диверсификация принимаемого обеспечения по ссудамприменение различных видов процентных ставок диверсификация кредитного портфеля по срокамЧем выше уровень диверсификации портфеля активов, тем выше качество кредитного портфеля Платежеспособность заемщиковразличные критерии финансового состояния заёмщиковЧем выше платёжеспособность заёмщиков, тем выше качество кредитного портфеляСтруктура кредитного портфелясистема управления сроками активов и пассивов;размер капитала банка.Чем выше структурированность кредитного портфеля, тем выше его качество Приложение 2Показатели качества кредитного портфеляКоэффициентыФормула расчётаХарактеристикаКоэффициент покрытия классифицированной ссудыотношение взвешенной классифицированной ссуды к капиталу банкакачество кредитного портфеля с точки зрения риска в совокупности с его защищенностью собственным капиталом.Коэффициент удельного веса взвешенной классифицированной ссудыотношение взвешенной классифицированной ссуды к общей сумме ссудывзвешенная классифицированная ссуда рассчитывается умножением суммы кредитов определенной группы риска на соответствующий коэффициент.Коэффициент удельного веса проблемной ссудыотношение ссуды с просроченной выплатой процентов и основной суммы долга к общему объему ссуды указывает на ту часть ссуды в портфеле банка, выплаты по которой были несвоевременно погашены, и на тех, которые не были погашены вообще.Коэффициент удельного веса убыточной ссудыотношение убытков по ссуде, полученной за анализируемый период, к среднему общему объему ссудыопределяет часть ссуды, которая за определенный период привела к убытку