Структура бизнес-плана на примере строительного предприятия

СОДЕРЖАНИЕ
РезюмеОшибка! Закладка не определена.
Краткая информация о фирме
Описание товараОшибка! Закладка не определена.
Организационный планОшибка! Закладка не определена.
Анализ рынка жилой недвижимости МосквыОшибка! Закладка не определена.
Анализ конкурентовОшибка! Закладка не определена.
План продажОшибка! Закладка не определена.
Маркетинговый планОшибка! Закладка не определена.
Производственный планОшибка! Закладка не определена.
Организация сбытаОшибка! Закладка не определена.
Административные и общие расходыОшибка! Закладка не определена.
Капитал и организационно-правовая формаОшибка! Закладка не определена.
Финансовый планОшибка! Закладка не определена.
План рисковОшибка! Закладка не определена.
Список литературыОшибка! Закладка не определена.

ООО "СТРОЙИНДУСТРИЯ" предлагает достаточно диверсифицированные многопрофильные услуги.
Уставный капитал общества по состоянию на 1 января 2008 года составляет 1000 тыс. рублей.
Персонал компании это люди, имеющие высшее образование и высокую степень профессиональной квалификации.
График инвестирования:
Покупка земли и фундамента.
Затраты на покупку земли и фундамента составляют $9 млн.
Платежи осуществляются следующим образом:
Месяц проекта 1 2 3 4 5 6 Размер платежа, млн. $ 1,0 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6
Подготовительный этап.
Этап, главным образом, связан с подготовкой проектной и разрешительной документации на строительство дома.
Затраты подготовительного этапа - $1,8 млн.
Платежи производятся равными долями в течение 3-х месяцев.
Месяц проекта 1 2 3 4 5 6 Размер платежа, млн. $ 0 0 0 0,6 0,6 0,6
Строительство.
Строительство здания начинается с седьмого месяца проекта.
Срок строительство составляет 24 месяца.
Затраты на строительство - $53 млн.
Платежи осуществляются равными долями ежемесячно в течение всего срока строительства: с 7 по 30 месяц проекта включительно по $2,21 млн/мес.
Финансовый план
Общий объем инвестиций по данному инвестиционному проекту составляет 8735506 млн. $US и складывается из следующих издержек:
затраты по строительству здания и сооружений – 8 588 920,1 млн. $US;
приобретение, доставка и монтаж необходимого оборудования – 144 970,6 млн. $US;
формирование производственных запасов – 608,6 млн. $US;
плата за землю – 786,2 млн. $US;
обучение персонала – 220,5 млн. $US
Начало реализации проекта – апрель 2008 г. (1 месяц реализации проекта), открытие здания планируется на июль 2009 г. Продолжительность инвестиционной фазы рассматриваемого проекта (время осуществления капитальных вложений) составляет 15 месяцев с начала реализации проекта. В течение этого периода времени будет осуществлено строительство здания, а также будет приобретено, доставлено и смонтировано все необходимое оборудование. Календарный план инвестиционных затрат включает следующие основные этапы, которые представлены в Таблице 11.
Таблица 11.
Календарный план инвестиционных затрат.
Этапы проекта Стоимость
(US $) с НДС Длительность этапа Период оплаты Подготовка территории и мобилизация 321 587,0 1-6 месяцы Авансовый платеж в размере 3 % от общей стоимости работ, далее поэтапная оплата по мере выполнения работ Разработка рабочей документации 432 351,0 1-14 месяцы Земляные работы 147 934,0 2-6; 8-11 месяцы Строительные и отделочные работы 11 322 154,0 2-17 месяцы Сантехнические работы 2 379 091,9 7-17 месяцы Электрические работы 1 603 975,5 4-17 месяцы Приобретение и установка оборудования для жилых помещений 3 503 865,0 11-17 месяцы Приобретение, монтаж и пуско-наладка оборудования для гаража 306 447,8 14-17 месяцы Мебель и офисное оборудование 791 927,0 13-16 месяцы Наружные сети и сооружения 236 000,0 5-9 месяцы Благоустройство 270 000,0 13-16 месяцы ИТОГО: 21 325 333,2 17 месяцев
На финансирование капитальных вложений планируется привлечение долгосрочного кредита в размере 8735506 млн. $US сроком на 2 года. Сумма кредита определена на основании величины совокупных инвестиционных затрат по данному проекту.
Для финансирования проекта планируется открытие кредитной линии. Распределение кредитной линии зависит от условий оплаты согласно контрактам на строительство и приобретение необходимого оборудования. К моменту сдачи объекта в эксплуатацию должна быть оплачена полная стоимость всех работ, включая стоимость поставленного оборудования.
Основные показатели эффективности инвестиций приведены в таблице.
Таблица .
Показатель Значение Период окупаемости - PB, мес. 15 Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. 15 Средняя норма рентабельности - ARR, % 63,8 Чистый приведенный доход - NPV 7974914 Индекс прибыльности - PI 1,91 Внутренняя норма рентабельности - IRR, % 82,2 Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, % 17,3 Суммарный объем кредита, $US 8735506 Срок кредита, мес. 15 Процентная ставка, годовая 12,0%
Ниже на рисунке приведены некоторые расчетные характеристики проекта.
Рис. 4. Расчетные характеристики проекта.
Для проведения исследования устойчивости инвестиционного проекта в условиях, когда входные параметры носят случайный, неопределенный характер, наиболее приемлемым является метод статистических испытаний – метод Монте-Карло, который позволяет анализировать многопараметрические задачи со случайными параметрами.
Анализ устойчивости инвестиционного проекта проводился при случайном изменении параметров, представленных в таблице. В этой же таблице приведены полученные по оценкам специалистов разработчика проекта пределы изменения варьируемых параметров в процентах, плотность распределения случайных величин предполагалась однородной.
В следующей таблице приведены результаты расчета средних значений показателей эффективности инвестиций, а также оценка случайной погрешности рассчитанных значений.
Таблица .
Показатель Среднее Неопределенность Период окупаемости - PB, мес. 15 0% Средняя норма рентабельности - ARR, % 124,4 24% Чистый приведенный доход – NPV, млн. $US 16,22 19% Индекс прибыльности - PI 3,7 24% Внутренняя норма рентабельности - IRR, % 211,7 26% Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, %
38,2
20%
Оценка устойчивости проекта составляет 88,0 %.
С целью определения степени влияния различных факторов на устойчивость проекта была проведена серия расчетов при фиксированном значении одного параметра и при сохранении неопределенности остальных параметров.
Анализ результатов расчетов показывает, что неопределенность значений таких факторов, как цена продаж квартир и гаражей, существенно влияет на устойчивость проекта.
Следует, однако, подчеркнуть, что полученная зависимость устойчивости проекта от неопределенности данных справедлива только для приведенных в таблице интервалов изменения случайных параметров и может измениться для других значений границ этих интервалов.
Таким образом, при подготовке проекта особое внимание следует уделять, прежде всего, прогнозу и обоснованию цены продаж квартир и гаражей. Именно эти параметры из числа рассмотренных являются наиболее значимыми для успешной реализации проекта.
План рисков
Для оценки рисков проекта использовалась методика, предложенная И.В.Липсицом и В.В.Коссовым, известная как методика постадийной оценки риска.
В примененной методике под риском понимается опасность того, что цели, поставленные в проекте, могут быть частично или полностью не достигнуты.
В инвестиционном проекте можно выделить следующие стадии:
Подготовительная: выполнение всего комплекса работ, необходимых для начала реализации проекта.
Строительство здания, организация продаж помещений, получение прибыли.
Постадийная оценка рисков основана на том, что риски определяются для каждой стадии проекта отдельно, а затем находится суммарный риск по всему проекту.
Исследуемый инвестиционный проект является индивидуально разработанным, что, по существу, оставляет единственную возможность для оценки значений рисков - экспертную оценку.
Для оценки вероятности реализации простых рисков учитывались мнения специалистов, работающих в области строительства, а также экспертные оценки разработчиков проекта.
По результатам этих оценок риск инвестиционного проекта составляет 12,6%.
К числу наиболее опасных для реализации проекта факторов относятся:
неправильный выбор сегментов потребителей продукции продукции, неверное определение стратегии продаж, неточный расчет емкости рынка, неправильное определение объемов продаж (0,89%);
негативное изменение экономической и политической ситуации в стране (0,72%);
недостаток оборотных средств (0,71%);
повышение издержек строительства (0,59%);
крупные аварии, пожары (0,47%);
существенные недостатки проектно-изыскательских работ (0,36%).
Список литературы
Акуленок Д. Н., Юбуров В.П., Морошкин В.А., Новиков О.К. Бизнес-план фирмы: Комментарий к методике составления. Реальный пример. – М.: ООО "ГНОМ – ПРЕСС", 2002.
Блеквелл Э. Как составить бизнес-план.- М: "ИНФРА-М", 2006.
Буров В.П., Ломакин А.Л., Морошкин В.А. Бизнес-план фирмы. – М.: ИНФРА-М, 2007.
Валдайцев С.В. Оценка бизнеса и инноваций. – М.: ТООО "Филинъ", 2007.
Горохов М.Ю., Малев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ: Как привлечь деньги. – М.: Филинъ, 2006.
Деловое планирование (Методы. Организация. Современная практика): Учеб. пособие/ Под ред. В.М. Попова. – М.: Финансы и статистика, 2002.
Косов В.В. Бизнес-план: обоснование решений. – М.: ГУ ВШЭ, 2002.
Савельева Н.А., Бринк И.Ю. Бизнес-план предприятия. Теория и практика. – М.: Феникс, 2007.
Саттон Г. Азбука составления победоносного бизнес-плана. – М.: Попурри, 2007.
Сухова Л.Ф.,Чернова Н.А. Практикум по разработке Бизнес-плана и финансовому анализу предприятия. – М.: Финансы и статистика, 2005.
Уткин Э.А., Кочеткова А.И. Бизнес-план.- М: АКАЛИС, 2006.
3