разработка бизнес-плана предприятия: Разработка создания нового кондитерского производства в СПб.

Введение
1.Резюме
2.Описание предприятия
3. Описание услуг
4. Анализ рынка
5. Производственный план
6. Стратегия маркетинга
7. Финансовый план
8. Анализ рисков
9. Экологическая и нормативная информация
Список использованной литературы

В результате переговоров с некоторыми из указанных выше компаний выбор был отдан в пользу компании «Persona-Pro». Стоимость выполнения работ составит 820 тыс. руб.
Далее для регистрации товарного знака необходимо оплатить государственные пошлины, подать заявку в Государственное патентное ведомство РФ. По поданной заявке проводится формальная проверка сроком 1 месяц. При положительном результате формальной экспертизы по заявке проводится экспертиза заявленного обозначения, включающая: проверку товарного знака на отсутствие абсолютных оснований для отказа в регистрации в соответствии со статьей 6 и проверку по иным основаниям для отказа в регистрации в соответствии со статьей 7 Закона «О товарных знаках». Срок рассмотрения заявки составляет 10-12 месяцев. По истечении этого срока Патентное ведомство выносит решение о регистрации, либо об отказе в регистрации товарного знака.
При положительном решении необходимо произвести оплату государственной пошлины. После оплаты пошлины производится регистрация товарного знака в Государственном реестре и публикация сведений об этом в бюллетене «Товарные знаки», ежемесячно издаваемом Российским Патентным ведомством. Через 1 месяц после оплаты пошлины выдается свидетельство на товарный знак, действительное в течение 10 лет. Срок действия Свидетельства может многократно продлеваться.
Процедуру регистрации можно сократить, оплатив соответствующие тарифы Патентного ведомства, и заключив договор на ускоренную регистрацию товарного знака с фирмой, занимающейся регистрацией товарных знаков. Услуги по регистрации торговой марки оказывают следующие компании( «Пикей» (Москва), Патентная служба «Селезнев и Захаренков» (Санкт-Петербург), патентный поверенный Кулаков А.Д. (Москва), «Кард-Патент» (Москва), юридическая фирма «Цефей» (Москва), «E-tm» (Москва), «Patent03» (Москва), группа компаний «Интелис» (Москва), «Абсолют» (Москва) и др.
Пошлины за регистрацию Товарного знака составляют минимально 19,1 тыс. руб. Доплатив к этой сумме 25000 руб. за юридические услуги патентных компаний, Компания сможет получить зарегистрированный Товарный знак в минимальные сроки. Таким образом, стоимость регистрации товарного знака составит около 45000 руб.
Ценовая политика Компании будет базироваться на определении цены на основании себестоимости.
Представим данные в виде таблицы (таблица 12).
Таблица 12
Продукт Себестоимость полная, руб./кг Цена для розницы, руб./ кг Цена в продаже, руб./кг Ирис 82,26 102 130,56 Драже 79,73 98,86 126,54
Наценка для розницы будет составлять 28%. С учетом того, что средняя наценка в рознице составляет также 24%, то продукция компании будет продаваться по цене, входящий в диапазон, полученный при опросе потребителей (предпочтение отдается продукции стоимостью до 150 руб. за килограмм).
Сбытовая политика компании будет реализовываться следующим образом: продукция будет распределяться только через сетевую розницу. На текущий момент «Столичная артель» заключила договоры о намерениях с головными офисами в Москве сетей «ОКЕЙ», «Патэрсон» и «Седьмой континент» на поставку продукции компании, т.к. в этих сетях уже представлена мясная, кондитерская и рыбная продукция «Столичной артели». Данный факт является одним из ключевых преимуществ создаваемого проекта. При этом объемы продаж будут распределяться следующим образом: 60% - «ОКЕЙ», 30% - «Патэрсон», 10% - «Седьмой континент». Предполагается, что Компания будет сама развозить продукцию по магазинам сетей на арендованном автомобиле. Стоимость аренды – 1600 руб. в день (8 часов по 200 руб. в час).
Перед началом продаж планируется проведение рекламной кампании по привлечению потребителей к новой продукции. Распределение затрат: 50% - наружная реклама, 30% - реклама в метро, 20% - реклама в местах продаж. Суммарные затраты составят 1150 тыс. руб.
Затраты на создание сайта:
разработка – 45000 руб.;
ежемесячная поддержка сайта + поисковая оптимизация – 18000 руб. в месяц.
Комплекс мероприятий маркетинга представлен в таблице 13.
Таблица 13
Комплекс мероприятий маркетинга
Мероприятия Сроки Исполнители Затраты, руб. 1. Ассортиментная политика 01.01-15.01.2008 Директор 2. Ценовая политика Директор, бухгалтер, старшие технологи 2.1.Калькуляция себестоимости 01.01.08-31.01.08 2.2. Формирование конкурентоспособных цен 31.01.08-28.02.08 3. Политика стимулирования спроса 3.1. Разработка сайта и его поддержка 04.02.08-04.05.08 Маркетолог 261 000 3.2. Разработка и регистрация товарного знака Срок договора 21 ноября 2007 года – 12 февраля 2008 года «Столичная артель» 865 000 3.3. Наружная реклама с 01.03.2008 Маркетолог 575 000 3.4. Реклама в метро с 01.03.2008 Маркетолог 345 000 3.5. Внутримагазинная реклама с 01.03.2008 Маркетолог 230 000 4. Политика товародвижения и сбыта Заключение договора на реализацию с сетевыми компаниями в Москве до 01.02. 2008 «Столичная артель» Заключение договоров на реализацию с сетевыми компаниями в Санкт-Петербурге до 05.02.2008 Менеджеры по продажам
7. Финансовый план
Финансовые показатели проекта представлены в таблице 14.
Таблица 14
Показатели проекта
Статья затрат/доходов январь февраль март апрель май июнь Закупка произв. оборудования 0 1235904 Закупка упаковочного оборудования (индивидуальная упаковка) 0 580000 Закупка упаковочного оборудования (пакеты) 0 541569 Аренда 0 420000 420000 420000 420000 420000 Разработка бренда 0 820000 Реклама 1150000 Регистрация товарного знака 0 45000 Закупка сырья 0 1361336 1693828 1750289 1693828 Закупка упаковки 0 324128 Транспорт 0 49600 48000 49600 48000 Заработная плата 0 390000 780000 780000 780000 780000 ЕСН 0 101400 202800 202800 202800 202800 Прочие затраты 0 103412 412090 458587 412090 Себестоимость 0 911400 3241275 3136718 3241275 3136718 Выручка от продажи 0 4264836 4127260 4264836 4127260 Балансовая прибыль 0 -5283873 1023561 990542 1023561 990542 Налоги 0 0 245655 237730 245655 237730 Чистая прибыль 0 -5283873 777906 752812 777906 752812 CF нараст. итогом 0 -5283873 -4505967 -3753155 -2975249 -2222436
Продолжение таблицы 14
Статья затрат/доходов июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь Закупка произв. оборудования Закупка упаковочного оборудования (индивидуальная упаковка) Закупка упаковочного оборудования (пакеты) Аренда 420000 420000 420000 420000 420000 420000 Разработка бренда Реклама Регистрация товарного знака Закупка сырья 1750289 1750289 1693828 1750289 1693828 1750289 Закупка упаковки Транспорт 49600 49600 48000 49600 48000 49600 Заработная плата 780000 780000 780000 780000 780000 780000 ЕСН 202800 202800 202800 202800 202800 202800 Прочие затраты 458587 458587 412090 458587 412090 458587 Себестоимость 3241275 3241275 3136718 3241275 3136718 3241275 Выручка от продажи 4264836 4264836 4127260 4264836 4127260 4264836 Балансовая прибыль 1023561 1023561 990542 1023561 990542 1023561 Налоги 245655 245655 237730 245655 237730 245655 Чистая прибыль 777906 777906 752812 777906 752812 777906 CF нараст. итогом -1444530 -666624 86188 864094 1616906 2394812
Таким образом, можно говорить об экономической эффективности проекта по предварительным укрупненным расчетам. Срок окупаемости составляет 8 месяцев.
Дисконтированная сумма дохода за год составит:
Дисконтированный доход = 2394812/ 1,20 = 1995676,67 руб.
Ставка дисконтирования принята в размере 20% с учетом уровня инфляции и рисков реализации проекта.
Внутренняя ставка доходности составляет 7%.
Индекс доходности равен 1,12, т.е. больше единицы, что позволяет говорить об эффективности проекта.
Выручка в точке безубыточности = постоянные затраты/(1-(переменные затраты/выручка)) = 32468301 руб.
8. Анализ рисков
Анализ рисков состоит из определения возможных рисков, определения абсолютных оценок рисков на основе экспертного метода (таблица 15).
Таблица 15
Перечень возможных рисков
№ п/п Риски Влияние на прибыль 1 Поломка оборудования На время ремонта оборудования прекращается производство и получение прибыли от реализации произведенных кондитерских изделий 2 Сырьевые проблемы Остановка производства или снижение объемов производства, что приведет к сбоям поставок и потере прибыли 3 Появление новых конкурентов Ведёт к снижению спроса, следовательно, сокращение прибыли 4 Расширение ассортимента сахарных кондитерских изделий у основных конкурентов Рост давления конкуренции, переход покупателей к конкурентам и как следствие потеря прибыли 5 Неожиданное отключение электроэнергии, связи, коммуникаций Временное снижение прибыли 6 Непредвиденное обстоятельство (форс-мажор) Потеря прибыли, возможно, даже банкротство
Вероятность наступления рисков можно оценить экспертным методом. Выставляться оценки будут от 0 (наименее вероятный риск) до 1 (наиболее вероятный) (таблица 18).
Таблица 16
Экспертные оценки вероятности наступления события
№ п/п Риски Э1 Э2 Э3 Vi 1 I 0.7 0.6 0.55 0.62 2 II 0.2 0.3 0.35 0.28 3 III 0.4 0.5 0.4 0.43 4 IV 0.55 0.4 0.3 0.42 5 V 0.6 0.65 0.7 0.65 6 VI 0.1 0.1 0.15 0.12
Данные из таблицы 16 надо проанализировать на непротиворечивость. При этом считается, что оценки не противоречат друг другу, если max (Эi – Э j) ≤ 2.5, где Эi,Эj – оценка каждой пары экспертов (таблица 17).
Таблица 17
Оценка ответов экспертов на непротиворечивость
№ п/п Риски Э1-Э2 Э1-Э3 Э2-Э3 max (Эi –Эj) Примечание 1 I 0,1 0,15 0,05 0,15 Непротиворечивы 2 II -0,1 -0,15 -0,05 -0,05 Непротиворечивы 3 III -0,1 0 0,1 0,1 Непротиворечивы 4 IV 0,15 0,25 0,1 0,25 Непротиворечивы 5 V -0,05 -0,1 -0,05 -0,05 Непротиворечивы 6 VI 0 -0,05 -0,05 0 Непротиворечивы
По итога таблицы видно, что оценки непротиворечивы, так как условие max (Эi – Э j) ≤ 2.5 выполнено.
В таблице 18 оценивается абсолютная величина риска.
Таблица 18
Абсолютные оценки рисков
№ п/п Риски Веса, Вi Вероятность, Vi Баллы, Bi*Vi 1 I 0.25 0.62 0.155 2 II 0.05 0.28 0.014 3 III 0.15 0.43 0.065 4 IV 0.1 0.42 0.042 5 V 0.15 0.65 0.098 6 VI 0.3 0.12 0.036
Перечень мероприятий по снижению и предупреждению рисков:
регулярная профилактика оборудования (привлечение сервисных компаний);
мониторинг рынка с целью выявления конкурентов и их оценки;
расширение ассортимента;
неожиданное отключение электроэнергии, связи и коммуникаций по вине предприятия – профилактика, по вине поставщика услуг – нерегулируемый риск;
непредвиденные обстоятельства (форс-мажор) – например, кража (нужна хорошая охранная сигнализация), пожар (нужна хорошая пожарная система безопасности);
налаживание постоянных связей с поставщиками сырья. За счет «Столичной артели» возможны поставки сырья из других регионов.
9. Экологическая и нормативная информация
В соответствии с Законом Российской Федерации «О защите прав потребителей» и Законом Российской Федерации «О стандартизации» существуют определенные требования к маркировке пищевых продуктов. А потому на каждой упаковки кондитерских изделий должна быть следующая информация:
наименование, местонахождение (адрес) изготовителя, упаковщика, экспортера, импортера, наименование страны и места происхождения;
масса нетто;
товарный знак изготовителя (при наличии);
состав;
пищевая ценность;
условия хранения;
срок годности;
дата изготовления и упаковки;
обозначение стандарта (ГОСТ 6478-89 «Ирис. Общие технические условия» и ГОСТ 7060-79 «Драже. Технические условия»);
информация о сертификации.
Кондитерские изделия проходят сертификацию, для подтверждения их качества, в России этим занимается «Государственный Комитет РФ по стандартизации метрологии и сертификации». Отбор проб и подготовка их к проведению испытаний для сертификации кондитерских изделий осуществляют по нормативным документам на конкретный вид продукции в соответствии с ГОСТ 5904-82 «Изделия кондитерские. Правила приемки, методы отбора и подготовки проб».
Список использованной литературы
Виханский О.С. Стратегическое управление. – М.: Экономистъ, 2005.
Гайдаенко Т.А. Маркетинговое управление. Полный курс MBA. Принципы управленческих решений и российская практика. – М.: Эксмо, 2006.
Зайцев Л.Г., Соколова М.И. Стратегический менеджмент. – М.: Экономистъ, 2007.
Кондитерская отрасль: состояние и некоторые прогнозы http://www.4p.ru/index.php?page=641
Котлер Ф. Маркетинг Менеджмент. Экспресс-курс. – СПб( Питер, 2007.
Мескон М., Альбер М., Хедоури Ф. Основы менелдмента. – М.: Вильямс, 2006.
Производство драже и ириса
http://www.simpro.ru/proizvodstvo/drageiris
Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности – М.: Ассоциация авторов и издателей. «Тандем». Издательство Экмос, 2004.
Шепелев А.Ф. Товароведение и экспертиза кондитерских изделий. – М.: МАРТ, 2004.
http://gostat.spb.ru/info/god2007.doc
http://www.marketcenter.ru/content/doc-2-229.html
http://www.statistinfo.ru
http://www.ib-eng.ru/?page=wafer
Мескон М., Альбер М., Хедоури Ф. Основы менелдмента. – М.: Вильямс, 2006.
Виханский О.С. Стратегическое управление. – М.: Экономистъ, 2005.
Шепелев А.Ф. Товароведение и экспертиза кондитерских изделий. – М.: МАРТ, 2004.
Производство драже и ириса http://www.simpro.ru/proizvodstvo/drageiris
Производство драже и ириса http://www.simpro.ru/proizvodstvo/drageiris
Котлер Ф. Маркетинг Менеджмент. Экспресс-курс. – СПб( Питер, 2007.
http://gostat.spb.ru/info/god2007.doc
http://www.marketcenter.ru/content/doc-2-229.html
http://www.statistinfo.ru
Кондитерская отрасль: состояние и некоторые прогнозы http://www.4p.ru/index.php?page=641
Зайцев Л.Г., Соколова М.И. Стратегический менеджмент. – М.: Экономистъ, 2007.
Гайдаенко Т.А. Маркетинговое управление. Полный курс MBA. Принципы управленческих решений и российская практика. – М.: Эксмо, 2006.
http://www.ib-eng.ru/?page=wafer
Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности – М.: Ассоциация авторов и издателей. «Тандем». Издательство Экмос, 2004.
2
Старший технолог цеха драже
(1)
Рабочие цеха драже (4)
Старший технолог цеха ириса (1)
Рабочие сырьевого цеха (4)
Старший технолог сырьевого цеха
(1)
Генеральный директор (1)
Рабочие цеха ириса (4)
Коммерческий директор (1)
Лаборанты (2)
Старший технолог лаборатории (1)
Офис-менеджер
(1)
Бухгалтер
(1)
Менеджеры по продажам (2)
Менеджер по закупке (1)
Маркетолог (1)