Межбанковсие расчеты и направления их совершенствования.

Содержание
Введение
1 Сущность межбанковского рынка
1.1 Понятие межбанковских отношений
1.2 Система межбанковских отношений
1.3 Законодательные основы межбанковских операций
2 Анализ межбанковских расчетов и их учет
2.1 Исследование межбанковских расчетов на примере межбанковского кредитования
2.2 Учет прямых корреспондентских отношений между банками
2.3 Операционный учет межбанковского кредитования
3 Проблемы и направления совершенствования межбанковских расчетов
3.1 Проблемы межбанковских расчетов в России
3.2 Совершенствование межбанковских расчетов на примере системы SWIFT
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Фирмы-разработчики автоматизированных банковских расчетов прикладывают существенные усилия для ее решения. Однако много зависит и от самих банков, потому как любая система разрабатывается под конкретного клиента. Автоматизация банковских расчетов – основа для деятельности банка и необходимый фактор его конкурентоспособности. Это понимает большинство руководителей банков. Но при существующем в современных условиях многообразии программного обеспечения для автоматизации всех видов деятельности банка зарождается проблема унификации и выработки единых стандартов для новых программных продуктов и мер по стыковке уже созданных.
Пока фирмы, тиражирующие свои системы, трудятся над решением проблемы их стыковки, в России появляются центры корреспондентских счетов, по логике работы, весьма напоминающие клиринг. Это собственные клиринговые системы крупных коммерческих банков и межбанковские расчетные палаты.
Таким образом, все более актуальной становится необходимость выработки заинтересованными организациями (Центральным банком, банками, клиринговыми центрами, расчетными палатами, фирмами-разработчиками программного обеспечения) единой концепции автоматизированной системы расчетов в России с учетом международных стандартов, рекомендованных Банком международных расчетов (Швейцария).
3.2 Совершенствование межбанковских расчетов на примере системы SWIFT
В настоящее время более 500 ведущих российских банков и организаций являются пользователями SWIFT. География пользователей охватывает более 50 городов в 10 временных зонах Российской Федерации. В SWIFT представлена почти треть российских кредитных организаций, которые являются крупнейшими финансовыми институтами страны и осуществляют более 80% расчетов. По количеству пользователей SWIFT Россия занимает 2 место после США. Высшим органом Ассоциации является Общее собрание. В перерывах между Собраниями руководство Ассоциацией осуществляется Комитетом. Комитет избирается Собранием из числа членов Ассоциации в соответствии с утвержденными Собранием принципами. Комитет возглавляет Председатель Комитета РОССВИФТ. В настоящее время Председателем Комитета РОССВИФТ является Илкка Салонен (Председатель Комитета РОССВИФТ, Заместитель Председателя Правления Сбербанка России). Текущее управление деятельностью Ассоциации осуществляет Исполнительная дирекция. Исполнительный директор РОССВИФТ - Д.Д. Дмитриев. Группу пользователей SWIFT Российской Федерации возглавляет В.В. Новиков (Старший вице-президент, Директор Расчетно-кассового центра Альфа-банка) [24].
В течение 2007 года в России в SWIFT было принято 47 новых пользователей. В тот же период в связи с реорганизацией и с отзывом Банком России лицензий на осуществление банковских операций из числа пользователей были исключены 26 кредитных организаций. Крупнейшим пользователем SWIFT Российской Федерации является Сбербанк, который входит в первую сотню банков-лидеров по трафику SWIFT в мире. Вторым крупнейшим пользователем SWIFT в стране является Банк ВТБ.
В структуре рынков SWIFT в России за прошедший год никаких кардинальных изменений не произошло. По-прежнему наибольший вес имеют платежи – 75% трафика, далее идут операции на финансовых рынках – 14%. Стоит отметить увеличение доли операций с ценными бумагами, которая составила 10% (рост составил 36%).
В СНГ структура рынков схожа с Россией. Платежи составляют 78% трафика (рост –17%), операции на финансовых рынках – 13% (рост – 15%), и, наконец, операции с ценными бумагами – 8% (рост– 38%).
Для предоставления банкам России и СНГ, их корреспондентам и контрагентам возможности осуществления операций в российских рублях с использованием сети SWIFT, с соблюдением обязательных требований Банка России по проведению платежей и расчетов, РОССВИФТ разработаны стандарты SWIFT-RUR.
SWIFT-RUR - это правила формирования сообщений SWIFT при операциях с российскими рублями, а также правила и таблицы транслитерации, которые позволяют производить однозначное кодирование и декодирование символов русского алфавита в тексте сообщений SWIFT. Рекомендации позволяют учитывать особенности осуществления расчетов различными кредитными организациями и дают возможность использовать единые технологии для автоматизации обработки финансовых сообщений при расчетах как в российских рублях, так и в иностранных валютах.
SWIFT-RUR утверждены SWIFT в качестве правил сквозной обработки данных (STP Rules) при использовании стандартов SWIFT для передачи финансовых сообщений в российских рублях и рекомендуются как дополнение к соответствующим томам Руководства пользователя SWIFT, перевод которых на русский язык был также подготовлен РОССВИФТ.
Порядок применения рекомендаций SWIFT-RUR определяется "Дополнительным соглашением об использовании стандартов SWIFT-RUR для совершения операций в валюте Российской Федерации в системе SWIFT", являющимся приложением к договорам о корреспондентских соглашениях, типовая форма которого разработана РОССВИФТ.
Обо всех изменениях действующей версии стандартов SWIFT-RUR пользователи извещаются не позднее чем за 3 месяца до предполагаемой даты их введения.
В настоящий момент текущей версией документа является SWIFT-RUR 6 (июнь 2006 г.).
Использование стандартов SWIFT-RUR рассматривается в учебном курсе "Рублевые платежи в системе SWIFT", подготовленном SWIFT для сотрудников банков и финансовых организаций.
Рекомендации SWIFT-RUR (вступили в действие с июня 2008г.) в электронном виде [25].
Основой деятельности РОССВИФТ является доведение до российских пользователей инициатив, преимуществ и опыта сообщества SWIFT, а также содействие развитию эффективного использования сети SWIFT в интересах российских пользователей. Данная концепция определяет стратегию и пути развития SWIFT в России на период до 2010 года. Цели:
• Продвижение стандартов и инфраструктуры SWIFT для развития национальной платежной системы.
• Внедрение стандартов, технологий и инфраструктуры SWIFT для обслуживания потребностей российского фондового рынка, в т.ч. привлечения иностранных инвестиций.
• Содействие интеграции российских пользователей SWIFT в мировую финансовую систему и обеспечению конвертируемости российского рубля.
• Увеличение трафика и количества пользователей SWIFT.
• Содействие активизации использования продуктов и услуг SWIFT крупнейшими российскими банками и корпорациями.
• Совершенствование взаимодействия SWIFT, РОССВИФТ и бизнес-партнера SWIFT в России и СНГ Alliance Factors на основе целевого проекта.
Таким образом, система SWIFT позволяет банкам в процессе проведения международных расчетов быстро обмениваться информацией, ускоряя тем самым платежи при одновременной экономии затрат на проведение этих операций и высокой безопасности расчетов. Экономическая целесообразность использования SWIFT в системе межбанковских отношений означает предоставление быстрого и удобного обмена информацией между банками и финансовыми институтами, расположенными по всему миру, более эффективное использование денежных средств за счет ускорения проведения платежей и получения подтверждений, увеличения производительности системы взаиморасчетов, повышение уровня банковской автоматизации, уменьшения вероятности ошибок.
Заключение
За короткий исторический промежуток времени новая банковская система России пережила несколько кризисов. В результате банковская система в целом окрепла, приобрела устойчивость и более высокую надежность. Повышению дальнейшей стабильности банковской системы будет способствовать устойчивость государственной экономики и адекватное регулирование Центральным банком РФ деятельности коммерческих банков.
Центральным звеном денежной политики государства является Центральный банк России. Именно он своими действиями проводит денежную политику. Первоочередной задачей государственного сектора является стабилизация экономики. Основными инструментами ЦБ являются: операции на открытом рынке ценных бумаг, операции рефинансирования, уровень процентной ставки по займам коммерческим банкам. Вне зависимости от видов используемых расчетов Центральный банк в проведении денежно- кредитной политики стремиться к созданию такой платежной системы, которая сочетала бы в себе стабильность, целостность системы и ее эффективность.
Коммерческий банк является участником рынка межбанковских кредитов, выступая поочередно в роли как кредитора, так и в роли заемщика. Эти кредиты являются оптимальным инструментом регулирования ликвидности коммерческого банка. Роль межбанковского кредита в различных фазах экономического цикла неодинакова. Плюс – в условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает банки дополнительными ресурсами. Минус - его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товара. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения. Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенный функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата. Аккумуляция временно свободных денежных средств.
Минусом современной банковской системы является то, что нет дублирования ее компьютерных систем, т. е. в случае какой-либо ошибки или взлома системы хакерами, данные будут утрачены, их невозможно будет восстановить.
В современном мире сохраняется высокий уровень уязвимости банковского сектора, недоверие клиентов к кредитным организациям, что подтвердила ситуация в начале осени на межбанковском рынке. Сохраняются также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления. На данный момент на мировом рынке наблюдается нестабильная экономическая ситуация. В США и Западной Европе наблюдаем банковский кризис, некоторые банки стоят на грани банкротства. Правительства стран вместе с центральными банками пытаются поддержать ликвидность своих банков путем их рефинансирования. В России также мы видим нестабильную экономическую ситуацию, Центробанк выдает кредиты рефинансирования для поддержания ликвидности, но не всем банкам, а наиболее устойчивым.
Дальнейшее совершенствование рынка межбанковских кредитов и расчетов зависит от общего состояния экономики страны, от результатов проводимой Правительством и ЦБ РФ структурой перестройки банковской системы, а также от консолидации усилий банков по созданию единого общероссийского денежного рынка.
Список использованной литературы
1) Законодательные акты
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая).
Гражданский кодекс РФ статья 819 (часть вторая)
Федеральноый закон "Об акционерных обществах" от 26. 12. 1995 г. №208-ФЗ, (в редакции федеральных законов от 13. 06. 1996 г. №65-ФЗ, 24. 05. 1999 г. №101-ФЗ, 07. 08. 2008 -г. №120-ФЗ).
Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" №395-1 от 02.12.90 (С последними обновлениями от 28.09.2009)
О Центральном Банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10 июля 2002г. №86-ФЗ (в ред. От 10.01.09)
2) Нормативные акты
Положение о безналичных расчетах в РФ от 23 декабря 2002года (в ред. Указаний ЦБРФ от 03.03.2003 N 1256-У, от 11.06.2004 N 1442-У).
Положение №266-П от 24 декабря 2004 г. "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" от 10 апреля 2005 г.
3) Учебники, монографии, диссертации
Баканов М.И. и проф. Шеремет А.Д. Экономический анализ./Учебник. – М, "Финансы и статистика", 2007г.
Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2002. – 152 с.
Бочаров В.В. Финансовый анализ. Учебное пособие. С-Петербург. 2009, 341 с.
Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2004, 160 с.
Бэрри Нанс Компьютерные сети: М: Binom Pudlishers, 2008г.
Валенцова Н.И./ Лаврушин О.И. Банковские риски, М.: КноРус, Издание 2-е, 2008, 232с.
Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. – М.: Стаус, 2006. – 556 с.
Голубович А.Д. Управление банком; организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации. М.: МЕНАТЕПИНФОРМ, 2005, 378 с.
Деньги. Кредит. Банки. Под ред. проф. С.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2006.
Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – М-Л: ДваТри, 2007.
Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право. Учебное пособие. Изд. Дело, М. – 2006г.
Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка издательство ОМЕГА-Л, 2008.
Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: Банки и биржи, 2005.
Калтырин А.В. Деятельность коммерческих банков. Учебное пособие/ издание 2-е дополненное и переработанное.Ростов-на-дону, "Феникс", 2009, 400 с.
Кордемский Б.А. Математика изучает случайности. – М: Просвещение, 2005.
Королькевич В.А. Дилинг и ценные бумаги. Англо-русский словарь терминов и определений. – М: Ось-89, 2005.
Лаврушин О.И. Деньги кредит банки. М.: КноРус, Издание 7-е, 2008, 516 с.
Роуз Б.М. Банковский менеджмент. М.: Дело ЛТД , 2006, 345 с.
Роуз П. С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. – М.: Дело, 2005, 134 с.
Рудакова О.С. Банковские электронные услуги – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007.
Сидельникова Л.В. "Бухгалтерский учет в коммерческих банках" – М.: Буквица, 2006.
Теория финансов предприятий: учебное пособие. - М: Финансы и статистика, 2007, 362 с.
Управление активами и пассивами банка: практическое пособие/Под ред. А.Е. Кулакова. – М.: Издательская группа "БДЦ-пресс", 2004. – С 256
Финансовый менеджмент банка: Учебное пособие для вузов / Масленченков Ю.С. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 399 с.
Шевчук Д. А. Банковские операции. Принципы. Контроль. Доходность. Риски. – М. : ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007
Шевчук Д. А. Кредиты физическим лицам. – М.: АСТ: Астрель, 2008.
Шевчук Д. А. Основы банковского дела: Конспект лекций. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2007.
Шеремет А.Д. Финансовый разбор в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2006, 324 с.
Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках /Учебник. – М., 2005
Шишкин А.К., С.С. Вартанян, В.А. Микрюков "Бухгалтерский учет и финансовый анализ на коммерческих предприятиях" М: Инфра-М, 2007
Шкрябин С.М. "Банковское дело"/Учебник – М.,2008г.
Денисов И. О построении торговых систем на российском фондовом рынке. – М: журнал "Рынок ценных бумаг" №7, 2009.
Зверев А.В. Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению// Деньги и кредит, 2008, №12, с.10-18
Князева М. Путь России. – М: журнал "Будь здоров № 5", 2009.
Шевчук Д. Безналичные расчеты в электронной форме // Финансовая газета, 31 (867)-33(868)/2008.
Шевчук Д. Кредитование бизнеса в условиях финансовой нестабильности // Финансовая газета, 1/2009.
Шевчук. Д. Общие фонды банковского управления и фондовый рынок // Финансовая газета, 39 (823)/2009.
Приложения
Приложение 1. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента
Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Местонахождение ИНН БИК N кор.счета в Банке России , наименование подразделения Банка России № счета в учете кредитной организации-эмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета Банк ВТБ (открытое акционерное общества) ОАО Банк ВТБ 190000, Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, 29 7702070139 044525187 30101810700000000187 в ОПЕРУ МГТУ 30110840700001000188
30110840100009000188
30110810400001000188
30110978300001000188
30110826300001000188
30110756700001000188
30110840000002000188 30109840255550000142
30109840555550000143
30109810255550000091
30109978755550000116
30109826055550000007
30109756855550000005
30109840800000000966 Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) Внешэкономбанк 107996, Москва,
ГСП-6,
пр-т Академика Сахарова, д. 9 7750004150 044525060 30101810500000000060 в ОПЕРУ МГТУ 30110С45000001000823 30109C45825465012205 Корреспондентский Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) Внешэкономбанк 107996,
Москва, ГСП-6
пр-т Академика
Сахарова, 9 7750004150 044525060 30101810500000000060
в ОПЕРУ МГТУ 30110840900001000823
30110810600001000823 30109840725465012205
30109810425465012205 Корреспондентский
Корреспондентский Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад" ОАО "Банк ВТБ Северо-Запад" 191011, Санкт-Петербург, Невский пр., д. 38 7831000010 044030791 30101810200000000791 в ГРКЦ ГУ Банка России по Санкт-Петербургу 30110810300001003586
30110840600001003586
30110978200001003586 30109810291000000241
30109840001000000100
30109978601000000100 Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский Приложение 2. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.
Полное фирменное наименование Местонахождение ИНН БИК N кор.счета в Банке России , наименование подразделения Банка России № счета в учете кредитной организации-эмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета Deutsche Bank AG Taunusanlage 12, 60262, Frankfurt am Main, Germany - - - 30114978400001002781 100 9475252 00 Корреспондентский Deutsche Bank Trust Company Americas 60 Wall Street, New York, NY, 10005, USA - - - 30114840100001003668 100 9475252 00 Корреспондентский Citibank N.A. 111 Wall Street New York, NY 10043 USA - - - 30114840800001000136 36086416 Корреспондентский UBS AG 45 Bahnhofstrasse, 8098 Zurich, Switzerland - - - 30114756700001005626
30114840700001005626
30114392300001005626
30114826300001005626
30114978300001005626
30114036200001005626
30114124400001005626
30114554300001005626 0230-35985.05T
0230-35985.70R
0230-35985.71H
0230-35985.72G
0230-35985.73P
0230-35985.74K
0230-35985.75J
0230-35985.76U Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский JP Morgan Chase Bank 270 Park Avenue New York, NY 10017, USA - - - 30114840700001002658 400938618 Корреспондентский
Commerzbank AG Kaiserplatz 60261 Frankfurt am Main, Germany - - - 30114840400001000073
30114978000001000073
30114978400009000073 4008866923/00 USD
4008866923/01 EUR
400886804400 Корреспондентский
Корреспондентский
Корреспондентский VTB Bank (Deutschland) AG Walter-Kolb-Strasse 13, D-60594 Frankfurt/Main, Germany - - - 30114978400001004420 0104157391 EUR Корреспондентский
2
40