Анализ кредитоспособности заемщика в системе управления кредитным риском банка

Введение
1. Определение кредитоспособности заемщика
1.1 Понятие кредитоспособности
1.2 Факторы определяющие кредитоспособность
1.3 Критерии оценки кредитоспособности
2. Определение кредитоспособности юридических лиц
2.1 Определение кредитоспособности крупных предприятий
2.2 Определение кредитоспособности средних и мелких предприятий
2.3 Политика минимизации кредитных рисков
3. Определение кредитоспособности физических лиц
4. Расчет кредитоспособности заемщика
Заключение
Список используемой литературы

Часть холодильного и торгового оборудования в собственности, оставшаяся часть - принадлежит поставщикам продукции. Основная продукция для реализации: молочная, мясная, консервированная продукция, хлебобулочные изделия, алкогольная продукция (лицензия имеется). Посменно работает по 2 продавца. Также в ночное время дежурит охранник.Диспетчерская работает круглосуточно, в зависимости от количества заказов одновременно работаю 2-3 диспетчера. Помещение оснащено всем необходимым оборудование (рации, телефоны, связь). Фирма имеет разрешение на использование радиочастотных каналов. За время работы сформирована своя база постоянных клиентов. Динамика заказов показала, что по сравнению с июнем 2009 года заказы увеличились на 80%. Кредитная история Сбербанк 500 000 руб., дата выдачи 03,08,2008 г., дата погашения 03.08.2012 г., цель – неотложные нужны, сальдо – 208 000, гарантия – поручительство ФЛ. Расчет кредитоспособности Динамика выручки Вся выручка проходит за наличный расчет. ООО «Удача» открыт расчетный счет в ОАО "УРАЛСИБ", обороты нулевые.
Данные о выручке:
Месяц
Выручка
Август 2009
1060026
Сентябрь 2009
1458592
Октябрь 2009
1401469
Декабрь 2009
1196620
Январь 2010
1231561
Февраль 2010
1124746
Март 2010
1252907
Апрель 2010
1252907
Май 2010
1390775
Июнь 2010
1318582
Июль 2010
1255652
Средняя выручка
1266652
Основные поставщики Название
Продукция
Среднемес., Сумма поставок
Условия оплаты
ООО «Юнимилк»
Молочная продукция
250 000
Нал/факт/отсрочка 10 дней
ООО ТД «Золотая Марка»
Колбасная продукция
75 000
Нал/факт/отсрочка 10 дней
ООО «Лама»
Колбасная продукция
60 000
Нал/факт/отсрочка 10-15 дней
ООО «Мега»
Алкогольная продукция
150 000
Нал/факт/отсрочка 10 дней
Прочее (более 80 шт.)
Продовольственные и алкогольные товары
150 000
Нал/факт/отсрочка 10 дней
Итого
685 000
Основные покупатели (доля более 30%) Наименование
Номенклатура
Срднемес., сумма продажи
Условия оплаты
ООО «Удача»
Продукты питания, розничные покупатели
833 362
Нал/факт
ООО «Такси удач»
Транспортные перевозки, частные клиенты
426 293
Нал/факт
Легальность бизнеса ОО «Удача» 100%
ООО «Такси Удача» 5%
В целом по бизнесу 68% Соответствие заявки кредитной политике банка Да Заключение Положительное В таблице представлена стандартная кредитная заявка (резюме) заемщика. Обычно в нем отражаются все аспекты деятельности клиента и личные сведения.
Далее оценивается бухгалтерская отчетность клиента, рассчитываются основные показатели. Данные представлены в таблице 2-5.
Таблица 2 – Баланс ООО «Удача» (тыс., руб.)
Баланс Оф. баланс АКТИВЫ 01.02.09 29.07.10 01.07.07 Касса 35 Банковский счет 106 Сбережения 300* ВСЕГО ликвидные ср-ва: 0 141 0 ВСЕГО дебит-ая зад-ть: 0 0 0 Товар 334 ВСЕГО ТМЗ: 0 334 0 ВСЕГО оборотные Активы: 0 475 0 Торговое/Холодильное оборудование 152 Офисное оборудование/рации 320 Автотранспорт 2 330 Недвижимость 7 370 ВСЕГО осн-е ср-ва: 0 10 172 0 ВАЛЮТА БАЛАНСА: 0 10 647 0 Таблица 3 – Расчет коэффициентов
Коэффициенты 01.02.09 29.07.10 Текущая Ликвидность 2,50 4,75 Оборачиваемость ТМЗ, дни 0,00 0,02 Оборачиваемость Дебиторской зад-ти, дни 0,05 0,00 Оборачиваемость Кредиторской зад-ти, дни 0,03 0,00 Доля Собственного капитала 0,59 0,96 Соотношение суммы кредита и СК
  0% Сумма задолженности по всем кредитам на пополнение оборотных средств с учетом испрашиваемого к среднегодовой выручке 0% Таблица 4 – Крупные приобретения клиента
Крупные приобретения Сумма Дата Нежилое помещение, площадь 24,3 кв.м., 1 этаж, адрес: г.Замечательный, ул. Победы, 33, 160, пом. 1002,1005 (диспетчерская, расположена на 1 этаже жилого дома). 1 200 000 окт.09г. Работы на объекте Свободы 33В 300 000 2009-2010г. покупка авто для бизнеса (ваз 21053-3 шт.) 230 000 сент,окт.09г. помощь детям 400 000 2009-2010г. Итого на сумму: 2 130 000 Рослее анализа всех вышеперечисленных сведений о заемщике принимается решение о целесообразности кредитования. Данные представлены в таблице 5.
Таблица 5 – Вынесение решения по кредитной заявке
Категория Описание Решение кредитного комитета Форма предоставления Кредитная линия с лимитом выдачи Сумма кредита 5 000 000 рублей Срок кредита 12 месяцев с возможностью дальнейшей пролонгации на 105 месяца Процентная ставка 16,0% Отсрочка по погашению основного долга (мес.) 3 месяца по каждому траншу Цель кредита: Инвестиции Порядок уплаты основного долга ежемесячно, равными долями Порядок уплаты процентов ежемесячно Порядок уплаты комиссии единовременно до выдачи кредита от суммы транша Залог Недвижимость Нежилое помещение, общая площадь 24,3 кв.м., этаж 1, номера на поэтажном плане 2, 5, адрес объекта: г. Замечательный, Свободы, 33А, пом.1002, 1005. Поручительство Мартынов Николай Степанович (муж) Дополнительные условия Страхование залога Страхование обеспечения в течении 7 календарных дней с момента заключения кредитного договора в страховой компании по согласованию с ООО «Юниброкер» на сумму не менее залоговой стоимости, на срок не менее срока кредита + 1 месяц До выдачи кредита: Выдачу денежных средств осуществлять по факту получения расписки о сдаче договора ипотеки на регистрацию в ФРС Прочие условия: 1. Ежегодная пролонгация без выноса на МКК при условии соблюдения всех условий кредитования.
2. Увеличение суммы кредита до лимита риска возможно после предоставления в залог дополнительного обеспечения. Итак, заявку на кредит подала собственница бизнеса ООО «Удача» и ООО «Такси Удача». Запрашиваемая сумма кредита составляет 7 000 000 рублей. Для рассмотрения в банк была представлена бухгалтерская отчетность. По ее данным были рассчитаны финансовые коэффициенты, принято и вынесено решение. Сумма выданного кредита составила 5 000 000 рублей. В качестве обеспечения по кредиту была взята в залог недвижимость, оформлено поручительство по кредиту и оформлена страховка.
Заключение
В ходе проведенного исследования, цель, поставленная в работе достигнута, все задачи решены.
В работе было рассмотрено понятие кредитоспособности заемщиков и сделан упор на управление кредитными рисками банков. Такая ситуация сложилась в связи с тем, что управление рисками является одной из основных направлений деятельности кредитных организаций. Оценивая кредитоспособность заемщиков и принимая итоговое решение по кредитным заявкам, банк пытается минимизировать свои риски. Все заемщики банка разбиваются на три крупные группы, это крупные и средние предприятия, индивидуальные предприниматели и физические лица. Чем крупнее заемщик, тем сложнее процедура его проверки и оценки бизнеса. Самыми приоритетными считаются крупные предприятия, потому что, как правило, они имеют прозрачную структуру бизнеса, их деятельность стабильна, они берут крупные кредиты, которые обеспечивают качественными залогам. Самым рисковым для банка является кредитование физических лиц, так как их доход не стабилен, а кредитование растягивается на срок от 1 года и до 30 лет, в зависимости от программы кредитования и цели кредита.
Каждый банк имеет свою собственную методику оценки кредитоспособности клиентов. Но, в настоящее время из-за сильной конкуренции в отрасли и вынужденной погоне за клиентами банки вынуждены максимально сокращать сроки проверки качества заемщиков, поэтому подвергают свою деятельность высокому риску, так как в последние несколько лет, из-за сложной финансовой ситуации в стране и влияния экономического риска заемщики испытывают недостаток финансовых средств и все чаще допускают просрочку платежей по кредитам или просят предоставить отсрочку платежа. Это негативно сказывается на деятельности кредитных учреждений и заставляет их искать выход из сложившейся ситуации. Чаще всего банки находят выход в повышении кредитного процента, в который изначально заложен риск неуплаты, страхование рисков и требование предоставления залогов и дополнительных гарантий возвратности кредита. Также многие из них сократили или полностью отказались от программ кредитования связанных с необеспеченными залогом кредитами или кредитами на срок более 5 лет. В связи с этим, многие банки прекратили выдавать ипотечные кредиты и кредиты на покупку транспортных средств.
Список используемой литературы
Нормативно правовые источники
Федеральный закон «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 года №218-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
Учебники и учебные пособия
Банки и банковские операции в России / Пукато В.И., Львов Ю.И. Под ред. Лапидуса М.Х. М.: Финансы и статистика, 2008, 362 с.
Банковское дело / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. М.: Финансы и статистика, 2008. 570 с.
Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.:КНОРУС, 2008. -768 с.
Д. А. Ендовицкий, И. В. Бочарова Анализ и оценка кредитоспособности заемщика Издательство КноРус, 2008 г., 264 c.
Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности. – М.: Дело и сервис, 2010. – 336 с.
Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2009.
Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. – М.: Маркет ДС, 2010. – 640 с.
Товасиева А. М. Банковское дело - М.: ЮНИТИ, 2009. - 671с.
Севрук, В.Т. Анализ кредитоспособности заемщика / под ред. лроф. В.Т. Севрук М.: Деньги и кредит, 2008. – 530 с.
Финансы: Учеб. пособие / Под ред.проф. А.М. Ковалевой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2009. 384 с.
Экономический анализ : учебник для вузов / под ред. Л.Т. Гиляровской. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2008, 296 с.
Периодическая литература
А.В. Соловьев, И.С. Самойлов, А.Т. Писарев Анализ оценки заемщика по методике Сбербанка // Деньги, кредит, банки, 2008, №2, с. 12-21.
Вестник Банка России, 2010, №4, с. 25-30
Е. Борисова Актуальные проблемы управления рисками во время кризиса // Деньги и кредит - 2009. - №6. с.12-24.
Ларионова И. Кредитные риски // Экономика и жизнь. - 1994. - № 41. С. 08-10.
Марьин С. Управление кредитными рисками - основа надежности банка // Экономика и жизнь. - 2009. - № 23. с. 4-10.
Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2008. - №1. с. 18-31.
Сагитдинов М.Ш,, Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 2007. - №10. с. 15-24.
Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. – 2008. - №6. с. 17-21.
Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.:КНОРУС, 2008. -768 с.
Федеральный закон «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 года №218-ФЗ (с изменениями и дополнениями)
Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.:КНОРУС, 2008. -768 с.
Там же
Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности. – М.: Дело и сервис, 2010. – 336 с.
Экономический анализ : учебник для вузов / под ред. Л.Т. Гиляровской. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2008, 296 с.
Вестник Банка России, 2010, №4, с. 25-30
Вестник Банка России, 2010, №4, с. 25-30
Е. Борисова Актуальные проблемы управления рисками во время кризиса // Деньги и кредит - 2009. - №6. с.12-24.
11