Вход

Методы оценки оперативных рисков

Контрольная работа по банковскому делу и кредитованию
Дата добавления: 07 декабря 2010
Язык контрольной: Русский
Word, docx, 88 кб
Контрольную можно скачать бесплатно
Скачать
Данная работа не подходит - план Б:
Создаете заказ
Выбираете исполнителя
Готовый результат
Исполнители предлагают свои условия
Автор работает
Заказать
Не подходит данная работа?
Вы можете заказать написание любой учебной работы на любую тему.
Заказать новую работу
 
Традиционные методики оценки оперативных рисков
Согластно новому Базельскому соглашению по капиталу [] который лег в основу текущих требований национального регулятора , а так как основе внедрения будующих изменении, были предложены три методологических подхода к расчету размера катипала резервируемого против операционного риска 
1) Базовый метод показателей (BIA — Basic Indicator Approach);
2) Стандартизованный метод (TSA — Standardised Approach);
3) Усовершенствованные методы измерения (группа методов AMA — Advanced Measurement Approaches).
Выбор соответствующей методики остается за банком. По мере своего развития банки могут продвигаться от простой методики BIA к более сложной AMA, и даже разработать свою (внутрибанковскую) методику. Однако для этого банк должен получить разрешение надзорного органа — в Казахстане это Агенство Финансового Надзора (АФН).
Квалификационные критерии для применения усовершенствованного метода измерения операционного риска (AMA) представлены ниже. Банк должен, как минимум, доказать надзорному органу следующее.
1. В банке решены задачи организационного управления ОР:
·        совет директоров и правление участвуют в контроле политики управления операционным риском;
·        в банке имеется концептуально здравая и добросовестно реализуемая система управления рисками;
·        у банка есть достаточно ресурсов для применения выбранной методики на основных бизнес-направлениях (бизнес-линиях), а также в сфере контроля и аудита.
2. Выполнены требования обоснованности выбранного метода:
·        метод охватывает потенциально тяжелые случаи убытков (99,9 % распределения потерь);
·        банки должны разработать и соблюдать строгие процедуры создания модели операционного риска и независимой проверки модели.
3. В применяемой системе оценок ОР должны быть определенные ключевые признаки:
·        применение внутренних статистических данных по случаям убытков и величинам потерь;
·        использованы субъективные суждения экспертов о вероятности и масштабах убытков;
·        система измерения ОР должна использовать соответствующие внешние данные (государственные данные или сводные данные по банковской системе), особенно когда есть основания считать, что банк несет хотя и редкие, но потенциально ощутимые потери.
Следует подчеркнуть, что применяемая в банке система оценки ОР, вне зависимости от выбранной методики, должна помочь распределить капитал на операционный риск по всем бизнес-линиям так, чтобы появились стимулы улучшить управление операционным риском по всем направлениям деятельности банка.
 
Подход на основе базового индикатора
Упрощенный подоход на основе базового индикатора (basic indicator approach- BIA) к расчету размера резеова против операционного риска предполагает прямую зависимость уровня операционных рисков в зависимости от маштабов предприятия, при этом не учитывается уровень подверженности риску в зависимости от направлении деятельности, а также процедуры внутреннего контроля и степень автоматизации бизнес-процессов. Данная самая простая методика расчета размеров резервов не отражает полностью степень подверженности операционному риску, и обычно используется на начальном этапе внедрения систему управления операционными рисками.
         В качестве обобщенного показателя деятельности предприятия используется валовых доход, для того что снизить завистмость от кратковременных изменений в размере валового дохода предпреятия, для расчетов резервов используется усредненное значение за последние 3 года.
Сумма отчисляемого капитала (Operational Risk Capital — ORC) может быть выражена следующим образом:
ORC = α × GI где:
α = 15 % — значение, установленное Базельским комитетом;
GI > 0 — годовой валовой доход (базовый индикатор), усредненный за 3 последние года:
GI = ΣIi/n,
где:
n — количество лет, в которых значения валового дохода были положительными.
Валовой доход (GI) определяется как сумма чистого процентного дохода и чистого непроцентного дохода:
Валовой доход = (Процентные доходы – Процентные расходы) + (Непроцентные доходы – Непроцентные расходы).
     Условия расчета валового дохода:
в GI сформированные резервы не учитываются (т. е. резервы не уменьшают величину валового дохода);
операционные расходы, включая плату за аутсорсинг, не учитываются (т. е. они не уменьшают величину валового дохода);
GI не должен включать в себя результат от разовых операций и доход, полученный от страхования.
Где GI это усредненное значение валового дохода предприятия за последние 3 года. Коэффициент α равен 15% и был установлен Базельским комитетом после консультации с банковским сообществом. Данная методика может применяться на практике без каких-либо дополнительных условий.        
© Рефератбанк, 2002 - 2017