Содержание
Введение
Глава I
I. Что такое деньги. Денежная история
1.1.Виды, типы, формы и роль денег
1.2 История денежной единицы России
1.3.Основные этапы эволюции денежной системы
Глава II
II.Мировые реформы денежной системы
2.1 Реформы денежной системы
2.2 Создание новой денежной системы
2.3 Денежная реформа 1922-1924,1947 гг
2.4 Повышение масштаба цен
2.5 Реформы иностранной валюты
2.6 Инфляция и ее причины
2.7.Современная денежная система РФ
Заключение
Список литературы
Введение
Деньги – экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения : деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости , средства обращения , платежа и накопления.
Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе, и способствует дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.
К непосредственным предпосылкам появления денег относят:
- переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товаров;
- имущественное обособление товаров – собственников изготовляемой продукции.
Деньги появились в глубокой древности в результате обмена товарами. Поначалу обмен был случайным. С развитием общественного разделения труда , производства и обмена выделился один товар , который и стал играть роль денег. Следовательно, деньги имеют товарное происхождение. В основе обмена товаров с помощью денег лежит стоимость, т. е. общественный труд . затраченный в процессе производства труда и овеществленный в нем.
Актуальность, заключается в том . что с развитием общества деньги прошли несколько этапов эволюции, и превратились из средства стоимости в средства накопления.
Роль эквивалента долгое время выполняли благородные металлы, золото и серебро, а со второй половины XIX века – только золото. В ходе своей исторической эволюции денег стали выступать в различных формах – металлических , бумажных . кредитных и, наконец, в новой современной форме электронных денег.
Бумажные деньги появились в ходе длительного процесса. Изначально их выпуск был связан с естественным стиранием металлических монет и преднамеренной их порчей государственной властью. Впоследствии бумажные деньги в качестве денежных знаков стали широко использоваться государством для покрытия своих расходов (бюджетных дефицитов) . Причина обесценивания бумажных денег заключалась в том , что их количество не регулировалось и не ограничивалось реальными потребностями товарооборота.
Кредитные деньги возникли в период развитого капитализма. Они стали обслуживать не только обмен товаров, но и функционирование (движение) капитала.
Цель моей работы – рассмотреть сущность денег и определить основные тенденции развития современной денежной системы , изучить мировые реформы денежной системы.
Были поставлены задачи:
1. Рассмотреть виды, типы формы денег, определить их роль в экономике
2. Обозначить мировые реформы денежной системы, и рассмотреть причины инфляций
3. Рассмотреть тенденции развития денежной системы.
В современных условиях в повседневной жизни людей. в деятельности предприятий. государственных и других органов. в различных сферах экономической деятельности денег используются при определении цен и реализации товаров и услуг; оценке объема ресурсов. участвующих в процессе производства(основные и оборотные фонды)
Глава I
I. Что такое деньги. Денежная история
Мы все знакомы с деньгами. Мы пользуемся деньгами каждый день, и их применение регулирует многие стороны повседневной деятельности. Изобретение денег стало таким же важным этапом в развитии современной рыночной экономики, как и изобретение колеса в развитии техники.
Деньги – особый товар, исполняющий роль всеобщего эквивалента при обмене товаров, продукт стихийного развития обмена и форм стоимости. Деньги – исторически развивающаяся экономическая категория.
Деньги даже в их первичной, товарной форме зародились позднее обмена. До тех пор, пока люди вели чисто натуральное хозяйство в масштабах племени или семьи, сами обеспечивали себя всем необходимым, обходились без посредства обмена, деньги им были не нужны. Человек того периода даже не подозревал, что придет время, когда утверждение «всюду деньги, деньги всюду, господа» будет отражать одну из наиболее ярких реалий повседневной жизни.
Разделение труда наряду с развитием производительной силы человека, резко расширившим диапазон добываемых им благ, породили потребность в обмене продуктами труда. Первоначально это был простой натуральный обмен одной вещи на другую, который в небольших масштабах сохранился до сих пор под названием «бартер». В таком товарообменном акте продажа одного товара была неизменно сопряжена с куплей другого. Что же касается пропорций, в которых обменивались товары, то они формировались стихийно, под влиянием обстоятельств. Имел место и примитивный торг, а представление об эквивалентности обмена формировалось исходя из редкости благ, настоятельной потребности в них и затрат на их производство.
По мере увеличения объема обменных операций и нарастания разнообразия обмениваемых товаров натуральный обмен по принципу «товар на товар» становился все более затруднительным, приводил к потерям времени на поиск компаньонов или даже к прямым убыткам, если скоропортящийся товар залеживался. Можно предположить, что некоторые незадачливые продавцы под угрозой гибели товара или с отчаяния меняли его не на нужный, а на ходкий товар, чтобы затем уже обменять ходкий товар на необходимый.
Тем самым выделились ходкие товары – посредники, выступившие в роли первых «товарных» денег. Многократное использование ходких товаров в качестве посредников делало их вдвойне ходкими, поэтому пропорции, в которых они обменивались на другие товары, приобретали устойчивый характер, что позволяет говорить о рождении «товаров – эквивалентов», чем они еще более закрепляли за собой роль и функции товарных денег. Благодаря таким деньгам процесс купили, и продажи разделяется в пространстве и во времени, а сами товарные деньги становятся счетными единицами формирующие масштаб
цен в виде количества денежных единиц, которые приходится платить за приобретаемые товары.
Товарные эквиваленты, использовавшиеся людьми в виде товарных денег, крайне разнообразны и многочисленны. Среди них упоминаются скот, кожи, табак, бусы от ракушек, сушеная рыба, зерно, вино. О применении «меховых» денег в России свидетельствуют название древнерусской единицы «куна» , берущей свое происхождение от меха куницы.
Далее начинается поиск наиболее удобных товарных денег, сопровождаемых отказом от малотранспортабельных, изнашиваются, неоднородных денег. На денежную арену выходят слитки из меди, бронзы, а затем – серебра и золота. Так как подобные металлические слитки лишались функции собственно товара и становились лишь обменным эквивалентом, то правомерно утверждать, что в их облике и родились деньги в том смысле, в котором это слово понимается в настоящее время.
Постепенно основными денежными материалами становятся золото и серебро, из которых чеканятся монеты разного достоинства. В Киевской Руси чеканка таких монет начиналась в Х веке. Во время монгола – татарского ига отдельные российские княжества чеканили свои монеты, одновременно имела хождение «теньге», от которой и произошло название российских денег. Из серебряных слитков в ХII веке рубились куски, получившие название рублей. Из серебряных слитков в XIII веке рубились куски, получившие название рублей. Рубль (68 г. Серебра) состоял из 100 копеек (масса 0,68 г. Серебра). Одна копейка равнялась двум «деньгам» по 0,34 г. серебра или четырем «полушкам» по 0,17 г. серебра. Первый же в России рубль появился в XII веке. Название «рубль» произошло от «рублевая гривенка».
Предполагают, что рублевая гривенка изготавливалась так: отливался узкий слиток серебра, который затем зубилом рубился на части (гривны). Эти гривны назывались рублевыми, или просто рублями.
Вслед за русскими «гривнами» и «новогородками» в начале XVII века в России установилась уже стабильная копейка, на которой был отмечен всадник с копьем. Копейка представляла в то время довольно ценную монету. В ходу была также полукопеечная «деньга» и четвертькопеечная «полушка». Затем российская монетная – денежная система в петровские времена пополнилась серебряным алтыном, гривной, полтиной, червонцем.
Чеканка золотых монет постепенно монополизировалось государство, которое получило возможность присваивать доход от этой операции, так называемый сеньораж. Не смотря на достоинства золота, в качестве денег у него есть значительный недостаток. Золото – мягкий метал, поэтому монеты из него быстро снашиваются, теряя первоначальную стоимость, перестают быть полноценными. Особенно быстро износу подвергались мелкие разменные монеты, что привело к необходимости и возможности замены их монетами из другого метала (например, из меди). В последствии, учитывая мимолетность выполнения деньгами своей посреднической функции, крупные монеты были заменены «бумажками», не имеющими внутренней стоимости, но заменяющими стоимость обозначенной на них монеты. Появились бумажные деньги, обратимые в любой момент в золото.
История широкого распространения бумажных денег в Европе берет свое начало в XIII веке, но зародились эти деньги гораздо раньше. Есть все основания полагать, что бумажные деньги были изобретены еще древними китайскими купцами и заменяли в обращении золотые деньги. Роль бумажных денег в Европе играли расписки о принятии на хранение товаров и золота, которые с равным основанием можно считать их первыми ценными бумагами в форме векселей. Собственно кредитные деньги в виде банковских билетов были выпущены в 1716 году во Франции по проекту шотландца Джона Ло, ставшего французским министром финансов. И хотя замысел Джона Ло умножить с помощью миссии банкнот богатство Франции провалился, он дал импульс массовому выпуску и хождению бумажных ассигнаций.
Выпуск денежных ассигнации в России начался в 1769 году, они обращались в виде государственных казначейских билетов, имевших твердо установленный курс. За тем были введены в обращение кредитные билеты, которые можно было разменивать на металлические деньги. Право на миссию получила «экспедиция государственных кредитных билетов», затем это право перешло к государственному банку. Любопытно, что в этот период российский денежные банкноты почти целиком обеспечивались наличным золотом, допускался выпуск банкнот сверх разменного золотого фонда на сумму не более 1\3 его. Лишь после начало первой мировой войны размен бумажных денег на золото резко сократился и практически прекратился. Ни государственные казначейские билеты, ни банковские банкноты с тех пор уже не имели гарантированного золотого покрытия.
Следует отметить, что отрыв бумажных денег от их реального золотого содержания, то есть не соответствие количества денег к количеству подкрепляющих их номинальную стоимость драгоценных металлов, стал главной болезнью бумажных денег. Золотых и серебряных монетах деньги и драгоценный метал сплавлены воедино, поэтому их соответствие скреплено живой сутью этих монетных денег. Денежные купюры оторвали деньги как товарный эквивалент от тех наиболее ценных универсальных товаров, в которых он длительное время был воплощен. Это привело в последующем к неуемным соблазнам плодить бумажные деньги, не заботясь о том, что нарушается вся их стабильность как товарного эквивалента.
Строго говоря, раздвоение денег началось вне зависимости от выпуска бумажных денег, и было первоначально связано с применением разных металлов для чеканки монет. В результате оказалось, что металлические деньги лишались столь необходимого им свойства однородности, одна и та же денежная единица ценилась по-разному в зависимости от вида металла, из которого изготовлены деньги. Чаще всего деньги из дорогих и редких металлов ценились выше, чем деньги из более дешёвых и распространенных металлов. В случае применения биметаллических денег их ценность стала зависеть от процентного содержания более дорогого металла или от так называемой пробы металла.
В итоге еще металлические деньги стали делиться на «хорошие» (ценные) и «плохие» (из более низкой ценностью денежной единицы). Экономика как наука пополнилась законом Томаса Грэхема, названным по имени английского банкира XVI века. В соответствии с этим законом имеет место тенденция вытеснения «хороших» денег из обращения «плохими», т.е. «хорошие» деньги, обладающие более высокой стоимостью, становятся объектом накопления, заменяются «плохими». Иногда замена денег «худшими» производятся правительством, что позволяет говорить о «государственной порче» денег. Так, в истории России XVII века известен «медный бунт», вызванный тем, что при царе Алексее Михайловиче в замен серебряных денег стали чеканить медные монеты, пытаясь принудительно придать им курс серебряных.
Но «государственная порча», обусловленная применением разных металлических денег, не идет ни в какое сравнение с «порчей», вызываемой обильным выпуском «не товарных» бумажных денег, порождающих галопирующую инфляцию. Достаточно вспомнить Советскую Россию начало 20х годов, когда бумажные деньги, предназначенные для текущих расчетов, люди носили в мешках, или Германию после Первой Мировой войны, в которой рулоны обесцененных купюр применяли в виде обоев. Но и в наше время постсоциалистическая Югославия и, увы, Россия переходного к рынку периода продемонстрировали образцы подрыва своих бумажно-денежных систем.
Нельзя забывать, что бумажные деньги в отличии от товарных и металлических денег из драгоценных металлов являются символическими, так как они, будучи знаками стоимости, не воплощают в своей бумажной стоимости той номинальной стоимости, которая начертана на банкноте.
Развитие экономических отношений привело к тому, что бумажные деньги в их первозданном виде перестали удовлетворять потребности в развитии производства, начинают появляться кредитные деньги, обусловленные представлением кредита. Первой формой таких денег стал вексель, долговая расписка, выписываемая покупателем продавцу. В силу необходимости продолжение обмена (продавец продает товар с целью приобретения другого товара) продавец вынужден использовать в качестве денег долговые расписки, которые, по сути, становятся деньгами. Распространенной формой кредитных денег стала и банкнота, своеобразный вексель на банкира, выпускаемый банком взамен имеющийся у него золотых запасов. Затем, в силу расширения безналичного оборота, появляется чек, приказ банку выдать со счета владельца чека обозначенную сумму предъявитель чека.
Кредитные деньги наряду с бумажными деньгами оставались в начале разменными на золото, постепенно же они превращаются не только в неразменные на золото, но и бумажные деньги, не имеющие под собой кредитной основой, получившие название бумажно-кредитных денег.
Отказ от размена банкнот на золото был обусловлен, прежде всего, экономическими причинами. В условиях экономического подъема в начале 20го века для дальнейшего его роста требовались дополнительные денежные средства, которые были ограничены размером золотого запаса. Темпы роста добычи золота отставали от темпов развития производства товаров и услуг, что приводило к нехватке денежных средств и тормозило развитие экономики. В результате государство в законодательном порядке решило эту проблему, отказавшись от свободного размена банкнот на золото, что давало ему возможность расширить денежное обращение путем дополнительной эмиссии необеспеченных банкнот. Такое решение наряду с положительным эффектом роста уровня производства привело к негативным последствиям – хроническая инфляция.
1.1 Виды, типы, формы и роль денег
Виды денег
Под универсальным словом «деньги» понимается множество их разновидностей, различающихся видом «денежного материала», способами обращения, использования, учета денежной массы, возможностью превращения одних форм денег в другие. Деньги существуют в монетной форме, а монеты изготавливаются из драгоценных или других металлов. Монеты имеют установленные законом отличительные признаки (форму, внешний вид. Весовое содержание). Первая монета появилась в государстве Лидия (малая Азия) в VII веке до нашей эры и изготавливалась из природного сплава золота и серебра (электра).
Правил чеканки монет устанавливаются законом или монетным уставом и определяют характер чеканки монет (открытая – на любом монетном дворе их металла, принадлежащего любому лицу; и закрытая – только из государственного металла), пробу – содержание чистого металла в монете, массу, тип, надпись на монете – легенду, ремедиум (допустимое законом отклонение фактического веса номинального), правила выпуска и изъятия монет. В монете различается лицевая сторона (аверс), обратная (реверс) и обрез (гурт). Монетные деньги – исторически унаследованная форма, поле деятельности, которая постепенно сужается, но удобство монет как средство, используемого в кассовых торговых автоматов продлевает их жизнь. Монеты удобны в виде денежной «мелочи». Вместе с тем монетные деньги составляют лишь несколько процентов общей денежной массы и в России и в других странах.
Появление бумажных денег (бумажных знаков стоимости) связано с дальнейшим развитием промышленности и торговли. Чисто металлическое обращение слишком дорого обходится государству и становится, в конце концов, невозможным, так как добыча драгоценных металлов всегда отстает от роста потребности хозяйства в потребности обращения. Поэтому замена металлических денег бумажными знаками стоимости способствует экономии издержек обращения. Бумажные деньги возникли из самого процесса обращения металлических денег по мере отделения от обозначенного на них номинального содержания от реального веса. Возможность появления их обусловлено идеальной формой денег как меры стоимости и мимолетным характером их функционирования как средством обращения.
Можно выделить три этапа превращения полноценных металлических денег в знаки стоимости:
• Стирание, износ монет, функционирующих как полноценные деньги;
• Выпуск неполноценных монет в результате их порчи, как государственной власти, так и частными лицами – фальшивомонетчиками;
• Отделение номинального содержания денег от реального, связанное с впуском бумажных знаков стоимости для покрытия государственных расходов.
Поэтому не государство создало бумажные деньги. Оно лишь использовало объективную возможность необходимость и мисси денег с принудительным курсом для покрытия своих расходов в периоды острого финансового кризиса. Фактически бумажные деньги – это денежные знаки, наделенные принудительным курсом, обычно неразменные на металл и выпускаемые государством для покрытия своих расходов. По своей природе они не имеют собственной стоимости.
В гораздо большей степени денежное обращение обслуживается кредитными деньгами в форме банкнот (банковских билетов), выпускаемых центральным банком страны, и казначейских билетов, выпускаемых государственным казначейством. В обыденной жизни эти две формы для граждан не различимы, те и другие представляют для них государственные важные деньги.
Бумажные деньги и разменная монета вместе взятые образуют наличные деньги, именуемые иногда просто наличностью. Название этих денег подчеркивает, что имеются в виду деньги, наличествующие своей явной физической формы, образно говоря, в той своей явной сути, которую можно отличить на ощупь. Наличные деньг, с которыми у многих граждан России все еще ассоциируются деньги вообще, в действительности представляют исторически переходящую форму, уступающую свое место безналичным денежным средствам.
Однако наличные деньги все еще имеют преимущество, делающие их привлекательными. Наличные деньги представляют собой достаточно универсальное платежное средство, применяемое в подавляющем числе платежей. Наличные деньги легко обратимы в безналичные, тогда как обратный процесс может быть затруднен.
Наряду с понятием «наличные деньги» литературе встречается близкое по смыслу выражение «символические деньги». В отличии от «товарных денег», чья стоимость как средства обмена, платежа подкреплена стоимостью товара, выполняющего роль, в символических деньгах это правило не соблюдено. Символические деньги представляют собой денежное средство, стоимость и покупательная способность которого как денег существенно выше, чем издержки их выпуска (стоимости чеканки, печатания), а так же выше, чем возможная выручка от продажи материала, из которого изготовлены денежные знаки, или от их реализации в качестве сувениров. Почти все бумажные деньги и большинство металлических, кроме разве что золотых и серебряных, с полным основанием могут быть названы символическими, декретными; они стали деньгами лишь благодаря тому, что государство декретировало их в этой роли. При использовании таких денег не по прямому назначению получить за счет их продажи сумму, большую нарицательной стоимости, обозначенной на монете или бумажной купюре, можно, пожалуй, у собирателей денежных знаков – нумизматов. Поэтому символические деньги обладают свойством терять свою покупательную способность.
Основная масса денежных средств - это безналичные деньги , то есть деньги на банковских счетах. В орбиту их действия входят не только денежные средства предприятий , которые пользуются во взаимных расчетах между собой и банками безналичным оборотом , но и в значительной степени - деньги граждан , хранящиеся на счетах в банках. Прогресс денежной системы в большинстве стран прпоявляется в виде сокращения удельной доли безналичных расчетов. Кроме того , развитие денежной системы происходит в направлении объединения каналов обращения наличных и безналичных платежных средств , при котором право выбора способа расчетов остается за пользователем.
Весьма значительное место в денежной системе и в денежном обращении развитых стран заняли дорожные чеки , превратившиеся в средство и инструмент многих денежных расчетов. Чек - это приказ банку о выдаче денег со счета владельцу чека предъявителю чека. Чеки не будучи собственно деньгами в наличной форме , в полной мере реализуют функции их как платежного средства. Формой денег являются не сами чеки , а те «банковские» деньги на счетах , которые служат основой чекового обращения, то есть вклады в банках, именуемые депозитными вкладами или просто депозитами. Только благодаря наличию такого вклада и возможности снять с него и перечислить деньги чека обретают возможность выступать в качестве инструмента платежа. Оплата многих или даже большинства торговых операций в ряде стран осуществляется с помощью чеков, поэтому в таких странах получили широкое распространение специальные чековые счета до востребования в банках, средства которых на основании чека, ставшего письменным приказом вкладчика, переводятся для осуществления любых его платежей в пределах имеющейся на счете суммы.
Стали широко использоваться дорожные чеки, продаваемые банками и бюро путешествий. Чеки, воплощающие в себе кредитные билеты, обрели статус своеобразных денежных средств, а «чековые деньги» заняли достойное место в ряду приумножающихся видов денег.
Будущие денег видится в их наиболее удобной и совершенной форме - в виде «электронных денег» , движение которых как денежного средства целиком определяется операциями, реализуемыми посредством команд программ с помощью компьютерной техники . Преобразование бумажных документов в документацию на машинных носителях информации открывает дорогу «электронным деньгам».
К числу таких специфических инструментов денежных расчетов, используемых для перевода денежных средств с одного счета на другой и осуществления тем самым денежных платежей , относятся входяшие в практику денежного обращения пластиковые кредитные карточки, представляющие собой обязательство банка оплатить покупки за счет предоставления владельцу карточки кредита. Разновидностью кредитных карточек выступают дебетовые карточки, выполняющие роль платежных средств в сумме, равной вкладу на текущем счете (карт - счете), то есть карточек, по которым банк не проставляет кредита.
Как ясно из вышесказанного, безналичные деньги на текущих счетах в банках с помощью чеков легко превращаются в средства платежа. Благодаря безналичной - денежных перечислениям банковские счета можно широко использовать как средства платежей и взаимных расчетов не только в чековой форме. Отсюда вытекает явно выраженная тенденция к переводу денежных расчетов на систему безналичных платежей.
Разновидность денег не ограничивается названными, помимо этого в экономической теории выделяют деньги повышенной эффективности, окружающие совокупность наличных и безналичных денег, прежде всего наиболее денежных средств, то есть деньги, активно участвующие в обращении способные порождать дополнительные деньги. К ним относятся деньги , выпущенные в обращение, и депозиты коммерческих банков и иных банков в центральных банках. Иначе говоря , деньги повышенной эффективности можно определить как частное от деления денежной массы на денежный мультипликатор, характеризующий , во сколько раз увеличивается денежная масса вследствие ее «мультипликаций» , то есть порождения активными деньгами дополнительных денег.
Типы денег
Понятие формы денег прежде всего можно связывать с натуральными свойствами денежного товара. Такая попытка уже предпринималась в экономической литературе, она связана с именем З.В. Атласа. Анализируя генезис меновых отношений по их состоянию на конец 20-х гг. XX в., он выделил 4 типа всеобщего эквивалента: товарно-счетный, товарно-весовой, металлочеканный, эмиссионной.
К товарно-счетному эквиваленту относятся 1-ая волна неформальный товарных денег: орудия труда, скот, рабы, украшения и т.д., когда вес товара играл далеко не главную роль.
Товарно-весовой эквивалент связан с товарами другого типа: малопортящимеся продуктами растительного происхождения, а позже с металлами. У этого типа эквивалентов такие качества, как собственный вес, делимость приобретает первостепенное значение; в них впервые появляется весовой масштаб цен.
Металлочеканный тип предполагает металлические деньги в виде монет.
Эмиссионный тип связан со всеми видами знаков стоимости, представленными на специальной бумаге с определенной атрибутикой.
Формы денег
История денежного обращения свидетельствует о том, что деньги не представляют собой однородной массы. Они имеют иного разновидности как по происхождению и времени существования, так и по условиям обращения. Фактически под формой денег следует понимать овеществленную в определенном типе всеобщего эквивалента меновую стоимость, которая в состоянии обеспечить устойчивость обращения товаров. Деньги, воплощаясь в различного рода товары-эквиваленты, благородные металлы, долговые обязательства, банковские депозиты образуют форму денег.
В качестве форм денег человечеству известны золотые, серебряные и биллонные монеты, бумажные и кредитные деньги. Кредитные деньги, в свою очередь, выступают в виде разменных на золото и не разменных банкнот, векселей и депозитов. Истории известны и другие формы денег, например, “земельные” и “рабочие”. На ранних этапах развития человеческого общества в качестве формы выступали товарные деньги, а в развитом товарном производстве-золотые и серебряные монеты, бумажные и кредитные деньги.
Роль денег
Деньгам принадлежит ключевая роль в рыночной экономике.
Во первых, общественная роль денег их место в экономической системе состоит в том, что деньги выступают в качестве общественного связующего звена между товаропроизводителями.
Во вторых, деньги приобретают качественно новую роль: они становится капиталом, что осуществляется через 5 функций. Так, стоимость товаров, произведенных на предприятиях, выражается в деньгах; при этом деньги служат мерой стоимости и денежным капиталом.
В третьих, с помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы и инфляцию.
В четвертых, в условиях интернационализации хозяйственных связей деньги обслуживают процесс обмена между странами, а именно, движения товаров, рабочей силы и капитала.
В 80-е годы, когда в ведущих странах мира в соответствии с монетаристской концепцией денежно-кредитная политика стала важнейшим элементом государственного регулирования экономики, роль денег значительно усилилась.
1.2 История денежной единицы России
Термин ”рубль” возник в XVII в. в Новгороде. Так стало называться половина разрубленной гривны- слитка серебра весом около 200 гр.,- служивший в то время денежной и весовой единицей. С 1534 г. когда образовалась единая монетная система Русского государства, рубль становится и основной денежной единицей. Один рубль делится на две полтины, четыре полу-полтины, сто копеек, двести денег, четыреста полушек. В начале XVII в. серебряное содержание рубля составило 48 гр.. При Петре I создается первая десятичная монетная система, основной единицей которой стал рубль, равный ста копейкам. С 1704г. рубль приравнивался к весу западно-еврейской единице- талера(28,4 гр.), что ввело русский рубль в круг европейских монетных систем. В 1725-1726 гг.чеканились медные рубли плиты весом 1,6 кг ..
С 1764 г. серебряное содержание рубля снизилось до 18 гр., а в 1769 г.для покрытия расходов, вызванных войной с Турцией, правительство выпустило бумажные рубли- ассигнации. Их обеспечением должны были служить “сестрорецкие медные рубли”, весом 1 кг. каждый. В 1841 г.в обращении появился бумажный кредитный рубль, а с 1897 г.рубль был переведен на золотую основу. Обращались золотые монеты 5.7112 (полуимпериал), 10 и 15(империал) рублей.
Первый советский рубль был выпущен в 1919 г.в виде кредитного билета. В 1921 г. в РСФСР отчеканены первые серебряные советские рубли. В соответствии с денежной реформой 1922-1924 гг.в обращении был выпущен бумажный червонец с золотым обеспечением, равным золотому содержанию дореволюционной десятирублевой монетой, и золотой червонец весом 8,6 гр., а также печатались государственные казначейские билеты в 1,3 и 5, и серебряные рубли (18 гр., чистого серебра). В 1837 г. исчисление рубля устанавливается на базе американского доллара содержащего 0,889 гр.золота. В 1950 г.рубль был переведен на золотую основу с содержанием 0,222 гр.чистого золота. В 1961 г.с повышением в СССР масштаба цен в десять раз золотое содержание рубля было определено в 0,987 гр.чистого золота.
Сегодня рубль переживает трудные времена. Инфляция “съела” его былое содержание: так рубль реагирует сегодня на наше промахи на пути новой рыночной экономике. Его взлеты и падения отмечали войн и смуты, экономической реформы и эпохи процветания.
1.3 Основные этапы эволюции денежной системы
В последние десятилетия в мировой экономике прослеживаются общие тенденции развития денежной системы: из денежного оборота в качестве платежного средства полностью вытеснено золото (золотые деньги). Иными словами, завершился процесс демонетизации золота. В настоящее время ни в одной стране мира нет в обращении золота в качестве платежного средства.
Из денежного оборота вытесняются бумажные деньги. Все большую роль в денежном обороте многих стран начинают играть так называемые квазиденьги: дорожные чеки, векселя, кредитные карточки, банковские счета, банкноты.
С дальнейшим усилением интернационализации хозяйственной жизни, развитием компьютеризации национальные деньги все более вытесняются из денежного оборота коллективными валютами (экю, евро).
В денежном обороте все большая роль отводится электронным деньгам. Они имеют большие преимущества. Во-первых, это ведет к огромной экономии ресурсов (исключаются печатание денег, их защита, транспортировка). Во-вторых, введение электронных денег позволит осуществить тотальный контроль за всеми денежными операциями, отслеживая и предотвращая уклонение от налогов, факты взяточничества.
Наиболее распространены в банковской деятельности дорожные чеки, чеки, векселя.
Дорожные чеки. Система и практика обращения
Дорожные чеки как способ удобного и надежного использования денег в поездках существует уже более ста лет несмотря на появление новых видов банковских услуг. Впервые они были введены в обращение компанией «American Express». В настоящее время их использование в качестве эквивалента валюты имеет широкое распространение во многих странах мира, так как принятая система обращения выгодна как эмитентам, так и клиентам. Основное достоинство дорожных чеков, с момента их введения и до сегодняшнего дня, - высокая надежность сохранения вложенных денег: дорожные чеки имеют бессрочную платежеспособность, конвертируются в другие виды валют и, главное, являются «личными деньгами», которые почти невозможно утратить. В случаях, когда чеки украдены или потеряны, клиенту — при соблюдении условий соглашения - гарантируется их восстановление.
Распространением дорожных чеков занимаются преимущественно компании туристического и финансового сервиса (наиболее крупными являются «American Express», «VIZA International Service Association», «Thomas Cook»). В качестве инициаторов выпуска чеков - эмитентов - выступают как сами компании, так и банки. Если банк эмитирует дорожные чеки совместно с туристической компанией, это указывается на чеке посредством нанесения дополнительных надписей и символики банка; кроме того, дорожные чеки банков по дизайну существенно отличаются от чеков перечисленных компаний.
Ведущие фирмы, распространяющие дорожные чеки, имеют в разных странах мира разветвленную систему пунктов продажи чеков и выплаты денег по ним; участвуют в этом процессе и банки. При продаже дорожных чеков с клиента взимается установленный комиссионный сбор, при выплате наличных денег в пунктах компании комиссионный сбор не взимается; банки при выплате денег по чеку удерживают с клиента установленный ими процент.
В компаниях существует жесткий порядок регистрации движения дорожных чеков. Информация о распределении чеков по регионам, номерах проданных чеков, месте и времени продажи и покупателях, выплате денег оперативно поступает в главный центр. Фирмы также обеспечивают участников системы необходимой информацией об условиях и правилах продажи чеков, приема их к оплате, об изменениях и нововведениях, предупреждают о случаях хищения или потери чеков владельцами, организуют компенсацию клиентам утраченных чеков и проводят расследования в спорных случаях.
В нашей стране использование дорожных чеков не имело широкого распространения. Внешторгбанк СССР и его подразделения при наличии соглашения продавали и принимали к оплате дорожные чеки иностранных банков-корреспондентов, в эмиссии дорожных чеков совместно с иностранными компаниями туристического сервиса банки СССР участия не принимали. В 1970 году Внешторгбанк выпустил в обращение два вида дорожных чеков в рублях. Один - с надписью «Оплачивается только на территории СССР», который можно было купить за рубли. Второй вид, без ограничительной надписи, предназначался для международного обращения и представлял собой конвертируемый по курсу Внешторгбанка рубль СССР. Приобрести эти чеки можно было только за свободно конвертируемую валюту. Основная причина, по которой рублевые чеки не получили широкого распространения, заключалась в том, что правила их продажи и оплаты в рублях были мало приемлемы для клиентов (срок действия чеков ограничивался 12 месяцами, возмещение утраченных чеков производилось только через 12 месяцев и др.).
В настоящее время интерес к дорожным чекам в России значительно возрос. Коммерческие банки участвуют в их покупке и продаже.
Надежность системы обращения дорожных чеков обеспечивается тем, что оплата чека конкретному лицу (владельцу) осуществляется только при наличии на чеке двух его подписей, которые владелец ставит в присутствии кассира: одну - при покупке, вторую (контрольную) - при обналичивании чека. Первоначально хождение имели только чеки, оформленные на одного владельца. В дальнейшем, по мере увеличения популярности дорожных чеков, появились специальные выпуски чеков с правом передачи другому лицу - дарственные, а также чеки на двух лиц. В настоящее время оплачиваются любые законно приобретенные чеки; не оплачиваются только чеки украденные или утерянные.
При покупке дорожных чеков клиент проставляет на каждом свою подпись в графе «Signature of holder» («Подпись владельца»), кассир фиксирует номера всех чеков. Купля-продажа дорожных чеков является взаимным соглашением, которое обязывает обе стороны соблюдать установленные правила.
Чеки
Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии на сумму внесенных средств или предоставленного кредита счета. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оплачивает. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение).
Впервые чеки появились в обращении в XVI — XVII веках в Великобритании и Голландии одновременно. С развитием кредитной системы они получили широкое распространение. Различают три основных вида чеков:
- именной - на определенное лицо без права передачи;
- предъявительский - без указания получателя;
- ордерный - на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа (передаточная подпись на ценной бумаге, удостоверяющая переход прав по этому документу к другому лицу).
Во внутреннем обороте чеки используются для получения наличных денег в кредитном учреждении, как средства платежа и обращения, а также в качестве инструмента безналичных расчетов, осуществляемых посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачета взаимных требований.
В соответствии с Положением о чеках, утвержденным в 1929 году в СССР действовали два вида чеков; расчетные и денежные.
Денежные чеки служат для получения предприятиями и организациями наличных денег в кассе коммерческого банка.
Расчетные чеки - письменное поручение банку произвести денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, т.е. использовались для безналичных расчетов.
Банкнота
Особым видом денег является банкнота. В условиях золотого монометаллизма банкнота есть не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя. Банкнота выпускается эмиссионным банком взамен коммерческих векселей и размена на золото по первому требованию,
Поэтому классическая банкнота имеет двоякое обеспечение, то есть вексельное (товарное) и золотое (золотой запас эмиссионного банка). Необеспеченная металлом (золотом) эмиссия банкнот называется фидуциарной - основанной на доверии.
Банкнота является бессрочным обязательством, оплачиваемым эмиссионным банком путем размена на золото в любой момент. Банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех собственников. Они обладают особым качеством — всеобщей обращаемостью.
В условиях золотого монометаллизма банкноты отличаются от бумажных денег: по субъекту выпуска (банкноты выпускаются банком, бумажные деньги - государственным казначейством); по обеспечению (классическая банкнота имеет двоякое обеспечение, а бумажные деньги ничем не обеспечены); по порядку выпуска (банкнота выпускается в порядке кредитования товарооборота, деньги - для покрытия дефицита государственного бюджета); по закономерностям обращения (бумажные деньги не эластичны, поскольку будучи выпущенными в обращение, они остаются там и не могут приспособиться к потребностям оборота в деньгах, а банкноты, выпущенные под обеспечение, возвращаются в центральный банк с наступлением срока платежей).
По характеру эмиссии и влиянию на экономику банкноты с одной стороны, приближаются к бумажным деньгам, поскольку они наделены принудительным курсом, их эмиссия и обеспечение связаны с государственными ценными бумагами. С другой стороны, современные банкноты сохранили в известной мере кредитную основу, так как они выпускаются в обращение в порядке банковского кредитования хозяйства и государства и являются элементом ссудного фонда.
Векселя
Вексель - письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. В настоящее время в обращении находятся и казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружеские векселя, бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия.
Вексель характеризуется следующими особенностями:
- абстрактностью, т.е. отсутствием на документе информации о виде сделки;
- бесспорностью, означающей обязательную оплату векселя;
- обращаемостью, т.е. передачей векселя как платежного средства другим кредиторам, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств. Платежная гарантия еще более возрастает при акцепте (согласии) векселя банком (акцептованный вексель).
Вексель имеет определенные границы обращения:
- функционирует между лицами, хорошо информированными о платежеспособности друг друга и осуществляющими торгово-экономические отношения;
- обслуживает преимущественно оптовую торговлю;
- погашается между участниками вексельного обращения наличными деньгами.
В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и другие его виды.
В СССР векселя применялись во внутреннем обращении в 1922 – 1930 гг. Кредитная реформа 1930 года ликвидировала вексельное обращение внутри страны, но с 1937 года вексель использовался во внешнеторговом обороте в результате присоединения СССР в 1936 году к Женевской вексельной конвенции.
Принятие Постановления Правительства РСФСР (24 июня 1991 г.) «О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР» возродило вексельное обращение в стране. Оно имеет большое народнохозяйственное значение, поскольку позволяет смягчить платежный кризис, ускорить вовлечение в хозяйственный оборот готовой продукции с ограниченным спросом, реализовать излишние товарно-материальные ценности.