Страхование в Украине

Министерство науки и образования Украины

Харьковский институт экономики рыночных отношений и менеджмента

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине: Хозяйственное право

На тему: Страхование в Украине

Проверила: Выполнила:

Морозова Марина Львовна студентка 4-его курса

очного отделения

группы «Учет и аудит»

Куличенко Елена

Евпатория 2005

Содержание

Вступление

Страхование - одна из самых давних категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Начальное содержание рассмотренного понятия связано со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытали страх за его целость, за возможность уничтожения или потери в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Рискованный характер общественного производства - главная причина обеспокоенности каждого владельца имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый владелец попробовал возместить убыток за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, уровни по размеру стоимости своего имущества, что естественно, разрушаемый.

Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения убытка. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывают больше числа пострадавших от разных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка убытка между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает следствию стихии и других случаев.

При этом чем большее количество хозяйств принимает участие у расписания убытка, тем меньшая частица средств приходиться на частицу одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка убытка.

Больше всего примитивной формой расписания убытка было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко деленных продуктов формируемых путем подушных натуральных взносов, оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости формируемых с его помощью натуральных запасов, потому в меру развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.

Расписание убытка в денежной форме создавала широкие возможности в первую очередь для взаимного страхования, когда сумма убытка возмещалась его участниками в солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончанию хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался предварительно рассчитан с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятный средний размер возможного убытка, что приходится на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

В условиях современного общества страхования превратилось в общее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, прибылей и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Срок “страхования”, что выражает перераспределительные отношение, по поводу возмещения ущерба, стоит отличать от других значностных значений этого слова. В частности, выражение “страхования” (страховка, подстрахование) иногда употребляется в значении поддержки в каком деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечение безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот срок употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

Перераспределительные отношения, свойственные страхованию, связанные, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью предварительно фиксированных страховых платежей, с другой стороны - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку отмеченные перераспределительные отношения связаны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании находится в вероятном характере этих отношений. Вероятность убытка лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда вынужденно с наступлением и следствиями страховых случаев.

Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки. Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, которые охватывают рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения убытка и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопроса перестрахування.

Страхование во все времена считалось доходным делом. Такие фирмы, как скажем, английская “Ллойдс”, являются явными “передовиками производства” по части сбора прибыли в странах с рыночной экономикой.

1. Экономическая суть и сфера применения страхования

Страхование - это способ возмещения ущерба, что постигло физическое или юридическое лицо, с помощью деления между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение ущерба осуществляется из средств страхового фонда, что находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки временами возникают в результате разрушительных факторов, в общественности не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не тянут чей гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно стягивать убытки из кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Предварительно созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Да, например, физическое лицо, в которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без донимающего ограничения своего жизненного уровня.

Страхование - одна из трех сфер финансовой системы. Страхование связано с делением СОП и части НБ. Для страхования в то же время характерные экономические отношения только по перераспределению прибылей и накопиченю, связанных с возмещением материальных и других потерь. Таким образом, страхование связано с имеющимся движением денежной формы собственности. Страховой случай может и не наступить. Для страхования характерные все признаки финансов, но оно имеет и свои отличительные признаки:

1. Возникают перерозподільні отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный и другой убыток.

2. Для страхования характерные замкнутые перерозподільні отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы убытка одного или несколько субъектов на всех субъектов, привлеченных в страхование. Это замкнутая раскладка основана на вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числа участников страхования. Как правило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки убытка создается денежный страховой фонд, сформированный за счет взносов всех участников. Размер страхового взноса представляет частицу каждого из них в раскладке. Таким образом, чем более широкий круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и они более доступные. Обязательное страхование втягивает наибольшее число участников, следовательно меньший страховой тариф и риск наступления страхового случая.

3. Страхование предусматривает перераспределение убытка у времени и в территориальном разрезе.

4. Характерной чертой страхования является относительная необратимость мобилизирующих средств.

Страхование - это совокупность особенных замкнутых перерозподільних отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и другого ущерба предприятиям, организациям и физическим лицам.

В мировой практика существует 2 системы страхования:

1. Система первого риска - при наступлении страхового случая выплачивается страховое возмещение в пределах страховой суммы, на которой заключается договор, но не больше суммы убытка.

Страх. сумма -15 тис.грн.

Убыток - 25 тис.грн.

Страховое возмещение - 15 тис.грн.

2. Система пропорционального риска - выплачивают только ту часть убытка, которой определяется страховое обеспечение.

Стоимость объекта - 30 тис.грн.

Страховое обеспечение - 50%

Страховое возмещение - 50% убытка

2. Функции страхования:

Первая функция - это формирование специализированного страхового фонда средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, которые обеспечивают стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумуляции средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверенный в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, обсужденных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложение средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирование специальных страховых фондов будет расти.

Вторая функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через отмеченную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). С помощью этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхования - предупреждение страхового случая и минимизация убытка – это широкий комплекс мер, в том числе финансирования мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое влияние на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхование и орієнтоване на его заботливое отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации убытка зовутся превенции. С целью реализации этой функции страховщик образует особенный денежный фонд предупредительных мероприятий.

3. Классификация и основные понятия в страховом деле

Страхование проводится специализированными страховыми организациями, которые могут быть государственными и не государственными. Сфера их деятельности может охватывать внутренний (ограниченный), внешний или смешанный страховой рынок. Тем самым страхование в условиях розвитого страхового рынка осуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом. Это - организованная классификация страхования. Однако существо страховых отношений выражается с помощью классификации по объектам страхования и рода опасностей.

Страхование охватывает разные категории страхователей. Его условия отличаются по объему страховой ответственности; оно может проводиться в силу закона или в добровольных началах. Для упорядочения отмеченной разнообразности страховых отношений и создания единственной взаимозависимой системы необходимая классификация страхования.

Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему взаимозависимых звеньев, что позволяет создать стройную картину единственного целого с выделением его совокупных частей. Классификация страхования призванная решить ту же задачу: разделить всю совокупность страховых отношений на взаимозависимые звенья, которые находятся между собой в иерархической подчиненности.

В основе любой классификации должны быть такие критерии, которые пронизывают все взаимозависимые звенья. В основу классификации страхования положены три категории: расхождение в объектах страхования и в объеме страховой ответственности. В соответствии с цого применяются две классификации: по объектам страхования и по роду опасности. Первая классификация есть общей, друга - частичной, что охватывает только имущественное страхование.

Можно дать следующее определение общей классификации страхования по объектам страхования. Это иерархическая система деления страхования по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.

Все звенья классификации располагаются так, чтобы каждое следующее звено было частью предыдущего. За высшее звено принятая - отрасль, среднее - подотрасль, ниже - вид страхования.

Все звенья классификации охватывают формы проведения страхования - обязательную и добровольную.

В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные расхождения в объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четырех отрасли: имущественная, страхование уровня жизни граждан, страхования ответственности и страхования предпринимательских рисков. В имущественном страховании в качестве объекта выступают материальные ценности; при страховании уровня жизни граждан - их жизнь, здоровье и работоспособность. Если в связи с последствиями определенных событий жизненный уровень снижается, то на помощь приходит страхование. По страхованию ответственности в качестве объекта выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по снабжению продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и другой убыток, если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при авто аварии владелец средств транспорта нанес вреда имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности соответствующее возмещение вреда делает за него страховая организация. То же при страховании ответственности по погашению задолженности.

Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально возможные разные потери прибылей страхователя, например, убыток от простоев оборудования, упущена выгода что не состоялись или не удалась соглашениям, риск внедрения техники и технологии.

Между тем деление страхования на отмеченные отрасли еще не позволяет проявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выделение из отраслей - подотрасли и виды страхования.

Имущественное страхование делиться на несколько подотраслей, в зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование имущества государственных предприятий, колхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.

Страхование уровня жизни граждан имеет две подотрасли социального страхования рабочих, служащих и колхозников и личное страхование граждан. В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхования пособий, страховые пенсии, страхования льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхования от несчастных случаев.

По страхованию ответственности подотраслями являются: страхование задолженности и страхования на случай возмещения вреда, что также называют страхованием гражданской ответственности.

В страховании предпринимательских рисков - две подотрасли: страхование риска прямых и непрямих потерь прибылей.

До прямых потерь относятся, например, потери от простоя оборудования, к непрямих - страхование от перерывов у торговли, страхования упущеної выгоды.

Для вступления страховщика со страхователями в определенные страховые отношения страховые интересы страхователей должны получить свое выражение в потребности застраховать те или другие объекты от тех возможных опасностей, которые угрожают этим объектам.

При выяснении видов страхования происходит конкретизация страхователя, объема страховой ответственности и соответствующих тарифных ставок.

Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

Видами имущественного страхования являются, например, страхование зданий, животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д. В качествах видов социального страхования выступают: страхование пенсий за возрастом, по инвалидности, по случаю потери кормильца и т.д. По личному страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхования детей, страхования от несчастных случаев и другие. По страхованию ответственности - страхование непогашения кредита или другой задолженности. Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретного риска в процессе производства или предоставления услуг, что видно из приведенных выше вариантов данного страхования.

Страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме. Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование, то есть обязательность внесения соответствующими страхователями фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или предоставления другой денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Потому социальное страхование, страхование зданий и некоторых усадеб. животных у граждан, страхования военных, пассажиров и некоторые другие виды страхования в нашей стране являются обязательными.

Оптимальное соединение обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую систему видов страхования, что обеспечивает универсальный объем страховой защиты общественного производства.

Классификация имущественного страхования по роду опасностей предусматривает выделение четырех видов, которые не находятся между собой в иерархической связи:

1. Страхование от огня и других стихийных явлений таких объектов, как здания, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.

1. Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных явлений.

2. Страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных

Страхования от аварий, похищения и других опасностей средств транспорта.

Отмеченные звенья, которые также называют видами страхования в рамках данной классификации, отбивают расхождение в объеме страховой ответственности при страховании соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей применяется для разработки методов определения убытка и страхового возмещения.

4. Основные сроки и понятия

Страхователь - физическое или юридическое лицо, что платит денежные (страховые) взносы, что имеет, за законом или на основе договора получает денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь имеет определенный страховой интерес. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком.

Страховщик - организация (юридическое лицо), что проводит страхование, что принимает на себя обязательство возместить убыток или выплатить страховую сумму, а также вопрос создания и затраты страхового фонда. В Украине страховщиками в настоящее время выступают акционерные страховые компании. В международной страховой практике для обозначения страховщика также употребляется термин андеррайтер. Страховщик вступает в конкретные отношения со страхователем. В своих действиях, формируя эти отношения, он руководствуется такими, что имеются у страхователя и в общества в целом страховыми интересами.

Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и Работоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в интересах которого заключен договор страхования. На практику застрахованный может быть одновременно страхователем, если платит денежные (страховые) взносу самостоятельно.

Страховой интерес - мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Относительно имущественного страхования имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

Страховая сумма - денежная сумма, на которую застрахованные материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, работоспособность (в личном страховании).

Объект страхования - жизнь, здоровье, работоспособность граждан - в личном страховании; дома, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности - в имущественном страховании.

Страховой полис - документ установленного образца, что кажется страховщиком страхователю (застрахованному). Удостоверяет заключенный договор страхования и содержит все его условия.

Страховая оценка - критерий оценки страхового риска. Характеризуется системой денежных измерителей объекта страхования, тесно ув'язаних с вероятностью наступления страхового случая. В качествах страховой оценки могут быть использованы действительная стоимость имущества или какой-то другой критерий (заявленная стоимость, начальная стоимость и т.д.). В международной практике вместо срока "страховая оценка" применяется срок страховая стоимость.

Страховое обеспечение - уровень страховой оценки относительно стоимости имущества, принятой для целей страхования. В организации страхового обеспечения различают систему пропорциональной ответственности, предельной и систему первого риска. Больше всего часто на практике используется система пропорциональной ответственности и система первого риска.

Система пропорциональной ответственности - организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в предварительно фиксированной частице (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части убытка, в которой страховая сумма составляет пропорцию относительно оценки объекта страхования. Например, если страховая сумма равняется 80% оценки объекта страхования, то и страховое возмещение составит 80% убытка. Часть убытка, что осталась, (в данном примере 20%) остается на риске страхователя. Отмеченная частица страхователя в покрытии убытка называется ФРАНШИЗОЙ, или собственным содержанием страхователя.

Система предельной ответственности - организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает возмещение ущерба как разницу между предварительно обусловленной границей и достигнутым уровнем прибыли. Если в связи со страховым случаем уровень прибыли страхователя оказался ниже установленной границы, то возмещению подлежит разница между границей и фактически полученной прибылью.

Система первого риска - организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического убытка, но не более, чем предварительно установленная сторонами страховая сумма. При этом весь убыток в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а убыток сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

Страховой тариф, или ставка брутто, - нормируемый относительно страховой суммы размер страховых платежей. По экономическому содержанию это цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении, в процентах от страховой суммы в предварительно обусловленном временном интервале (сроке страхования). При определении страхового тарифа во внимание могут приниматься другие критерии (рисковые обстоятельства), например, надежность, долговечность, огнестойкость, мореплавність и інще. Элементами страхового тарифа являются нетто-ставка и нагрузка. Нетто-ставка отбивает расходы страховщика на выплаты из страхового фонда.

Нагрузка - расходы на ведение дела, то есть связанные с организацией страхования, а также заложенную норму прибыли.

Страховая премия - оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме. Страховую премию оплачивает страхователь и вносит страховщику в соответствии с законом или договором страхования. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и расходов страховщика, связанных с покрытием расходов на ведение страхования. Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Вносится страхователем одноразово авансом при вступлении в страховые правовідносина или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) на протяжении всего срока страхования. Размер страховой премии відражається в страховом полисе. Объем поступления страховой премии от всех функционирующих страховщиков - один из важнейших показателей состояния страхового рынка. Синонимами срока "страховая премия" есть страховой взнос и страховой платеж.

Срок страхования - временный интервал, на протяжении которого застрахованные объекты страхования. Может колебаться от нескольких дней до значительного числа лет (15-25). Кроме того, возможный неопределенный срок страхования, что действует до тех пор, пока одна из сторон правоотношений (страхователь или страховщик) не откажется от их последующего продолжения, предварительно сообщил другую сторону о своем намерении.

Понятие регрессивного права: В соответствии с международным законодательством после выплаты страхового возмещения к страховщику переходит (в пределах выплаченных сумм) право предъявления регрессного требования к винной стороне - ПРАВО НА РЕГРЕСС. В этом случае страхователь повинный своевременно обеспечить страховщику получение такого права, передав ему свои полномочия.

5. Имущественное и личное страхование, его формы и виды

5.1 Имущественное страхование.

Существует богато видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать по следующей схеме:

1. Сельскохозяйственное страхование:

- с/г культур;

- животных;

- другого имущества с/г предприятий

1. Транспортное страхование:

- страхование грузов;

- морских судов;

- авиационное;

1. Страхование имущества юридических лиц (все, что не входит в с/г и транспортное страхование).

2. Страхование имущества физических лиц:

- страхование зданий

- животных

- домашнего имущества

- транспортных средств граждан

Сейчас преобладает добровольное страхование имущества. Условия страхования определяет каждая компания самостоятельно. Размер страхового тарифа:

- по страхованию зданий колеблется от 0,1-1,0% от страховой суммы

- по страхованию домашнего имущества -1-5%,

- по страхованию животных 5-20%

- транспортных средств 1-12%

- имущество предприятий 0,05-8%

- имущества госпредприятий 3-20%

- морских судов 0,4-4%

- авиация, грузов 0,5-5%.

Много страховых компаний дифференцируют страховые тарифы по объему страхового риска.

По риску пожар - 0,7%, кража - 1-2%, прорывши канализации 0,2-0,3%.

Действующее законодательство запрещает выплату страховых возмещений перевищуючу реальную стоимость застрахованного объекта. Т.о. не должно быть параллельно двух одинаковых договоров страхования. Страховое возмещение будет выплачено только в 1 случае (если оно превышает реальную стоимость). Для контроля за реальностью наступления страхового случая и предотвращения двойного страхования необходимо предоставление первичных экземпляров о наступлении страхового случая в страховую компанию. Страховая компания имеет право на регрессивный риск виновников страхового случая.

Для стимулирования страхователей, которые бережно относятся к своему имуществу, некоторые страховые компании делают скидку из страховых тарифов при повторному заключению договоров страхования, если по старым (предыдущим) договорах не было исков.

Сейчас страховые компании стремятся расширить круг объектов страхования имущества: мелких домашних животных, страхования квартир, имущества граждан, которые находятся в командировке, памятники ювелирные изделия и другое.

5.2 Личное страхование

По количеству страховых возмещений среди отраслей страхования личное страхование является самым большим после социального. Личное страхование делится на 2 подотрасли: страхование жизни и страхования от несчастных случаев.

- Основные случаи страхования жизни: на дожиття, на случай смерти (выплачивается родственникам (вигодоотримувачам))

- на случай смерти и потери здоровья

- смешанное страхование (риски всех вышеупомянутых видов страхования). Выплата возмещений осуществляется при дожитті, смертях и потерях работоспособности.

-страхование ренты - на дожиття, по наступлению обсужденного времени компания выплачивает регулярно страховые выплаты на протяжении определенного времени, в т.о. могут быть пожизненные (дополнительное пенсионное страхование).

-страхования детей (страхователь одно лицо, застрахованный - ребенок - другое лицо) на случай смерти, потери здоровья, дожиття к совершеннолетию (18 л).

свадебное страхование - страхование детей. Случай - договор бракосочетания.

Страхование от несчастных случаев:

1. Индивидуальное страхование от несчастного случая. Может быть отдельных категорий работников, отдельных профессий. Осуществляется за счет средств страхователя, добровольное страхование. Сумма, на которую заключается договор, может быть очень большая.

2. Страхование от несчастных случаев работников предприятий - коллективное страхование, осуществляется за счет средств предприятия, добровольное.

3. Обязательное страхование от несчастных случаев - пассажиров ж/д. транспорта и некоторых других междугородных видов транспорта, также военнослужащих, работников налоговой инспекции, таможни и т.д.

4. Страхование детей от несчастных случаев - возвращение суммы до окончания срока договора не будет, если страховой случай не наступил.

Большинство видов страхования жизни являются накопительными (кроме смерти и потери здоровья и работоспособности) - компания обязывается выплатить сумму по окончанию срока договора.

6. Разгосударствление и развитие страхового рынка в Украине

Страховое законодательство в Украине бурно развивается. Раньше, в условиях государственной монополии на осуществление страхования, когда на страховом рынке были только два учреждения - Госстрах и Індержстрах, не было потребности в общем законе о страховании. Достаточно было утвердить условия отдельных видов страхования.

Сейчас, в условиях развития страхового рынка, где появляются многие страховщики, которые конкурируют между собой, нужная рациональная государственная регуляция страховой деятельности.

Каким же образом осуществляется страхование в рыночной экономике. Общественная практика произвела три основных организационных формы организации страхового фонда, в которой субъектами собственности на его ресурсы "выступают: 1) государство, 2) отдельный товаропроизводитель. 3) страховщик. В этой связи выделяют государственный резерв, который используется для компенсации потерь в случаях крупномасштабных аварий и может рассматриваться как страховой резерв государства, разные страховые резервные фонды предприятий; и, наконец, специальные средства тех, кто профессионально занимается страхованием, - страховые резервы страховых компаний и организаций.

Государственный резерв образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда есть обеспечение возмещения ущерба и устранения следствий стихийного бедствия и больших аварий, которые создали чрезвычайную ситуацию, потянули значительные разрушения ^ большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной так и в денежной форме.

Создание в децентрализованном порядке отделенного фонда предприятий дает возможность оперативное преодолеть временные трудности в процессе производства. При переходе к рыночной экономике значительно распространяются границы самострахование. Его новая модель трансформируется в фонд риска, что создается предприятиями, фирмами, акционерными обществами для обеспечения их деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктурные, задержке платежей за поставленную продукцию, недостатки средств для погашения полученных займов.

Процесс становления страхового рынка в Украине идет не ровно. Рядом со становлением и укреплением одних страховых компания можно наблюдать и распад, банкротство или отозвание лицензии в других. Есть много негативных факторов объективного характера, которые влияют на осуществление страховой деятельности. Это слабая законодательная база страхования, несогласованность между собой многих актов законодательства, низкие финансовые требования в уставный фонд для лицензирования новой страховой компании, жесткий налоговый пресс (55 % на доход в 1994 году) для страховых организаций, низкая платежеспособность потенциальных страхователей.

Однако постепенно в Украине складывается экономически - правовое пространство для деятельности страховщиков. Государство в лице специально уполномоченного на то органа - Комитета в делах надзора за страховой деятельностью осуществляет управление этим процессом. Прорабатываются правовые нормы осуществления страховой деятельности, ведется лицензирования страховых компаний, постоянно проводятся проверки на предмет контроля их платежеспособности, финансовой стабильности и сдерживания ими требований законодательства.

Наиболее общие принципы страхования (в основном относительно государственного страхования) изложенные в Гражданском кодексе Украине.

Но, не унижая значения норм Гражданского кодекса, все же нужно подчеркнуть, что основу страхового законодательства Украины сейчас составляет Декрет Кабинета Министров Украины №47-93 от 10 мая 1993 года, и закон Украины “О страховании” №85/96-ВР от 7 марта 1996 г.

Развитие страхового рынка Украины происходило в условиях снижения темпов спада производства промышленной продукции, осуществление курса Правительства преодоления инфляции и других предпосылок для оживления экономической деятельности.

Существует определенная тенденция роста, и достижения позитивных результатов, а именно:

- рост доли страхового рынка в НВП;

продолжение темпов роста страховых платежей;

увеличение резервов;

увеличение доходов от страховой деятельности.

Такое оживление страховой деятельности происходило благодаря стабилизации ситуации в стране и, в частности, некоторым позитивным изменениям в налогообложении страховой деятельности.

Однако, существуют определенные негативные тенденции, которые не могут не влиять на состояние страхового рынка Украины.

Например, происходит падение рынка личного страхования, что объясняется снижением уровня жизни в Украине. А с учетом финансового кризиса, который за последний месяц охватил страну, панику и недоверие граждан в финансовые учреждения, раскручивание инфляционных процессов, - можно предусмотреть уменьшение ликвидности и реального размера уставного фонда, страховых платежей, доходов, и других показателей страховых организаций. Это, в свою очередь приведет к проблемам в исполнении обязательств перед страхователями и перестраховщики.

Среди негативных тенденций, которые влияют на развитие страхового рынка Украины следует определить:

1. Отсутствие четко рассчитанной и профессионально разработанной программы построения страхового рынка принятой на государственном уровне.

2. Низкий уровень образования на всех уровнях государственного управления, у руководителей предприятий и организаций. Следствием этого непонимания роли страхования как финансового инструмента в обеспечении рысковой экономики переходного периода.

3. Отсутствие надлежащей законодательной и нормативной базы для совершенного выполнения страховых операций.

4. Отсутствие института страховых брокеров, как неотъемлемой части страхового рынка, для улучшения качеств страховых услуг и профессиональной защиты интересов страхователей и страховщиков.

5. Отсутствие законодательной базы для проведения страховой посреднической деятельности.

Заключение

Страхование - объективно необходимый атрибут рыночной экономики. Мировой опыт убеждает, что одним из более важных индикаторов состояния экономики будь какой страны рыночной ориентации есть развитие страхования.

Страхование обеспечивает надежную защиту имущественных интересов предпринимателей и население в случае потерь, причиненных огнем, стихийным бедствием, техногенными авариями, транспортными приключениями и многими другими непредсказуемыми обстоятельствами. Страхование хорошо зарекомендовало себя как форма нагромождения средств граждан для решения их социальных проблем /охорона здоровье, пенсионное обеспечение, образование и тому подобное /. В последние годы страхования широко используется на случай возникновения ответственности перед третьими лицами. В целом мировые темпы прироста страховых премий значительно опережают рост валовой внутренней прибыли.

Украина учитывая наличие объектов, которые нуждаются в защите, имеет чрезвычайно большие потенциальные возможности для развития страховой отрасли / индустрии / во всех направлениях - страхование имущества, ответственности перед третьими лицами, жизни и здоровья граждан.

Расчеты показывают, что страховое поле за основными видами добровольного страхования освоено по большей части лишь на 5 - 7 %, тогда как в Великобритании, Германии, Нидерландах и ряду других западных стран этот показатель более высокий за 90%. Быстрыми темпами осуществляется охватывание страховой защитой имущества коммерческих структур, жизни, здоровья и имущества граждан в постсоциалистических государствах, в частности в Польше, Венгрии, Чехии, странах Балтии. Они начали активно работать на международном страховом рынке. Поступило ряд предложений от предпринимательских структур стран Запада, Эстонии, Польши об инвестировании капитала в страховой бизнес Украины. Этому способствует политика государств - инвесторов, направленная на обеспечение развития страхового бизнеса, и вера в возможную эффективность сотрудничества с украинскими партнерами.

Специфика страховой деятельности требует привлечение к работе в отрасли большого количества высококвалифицированных работников / менеджеров, андиррайтерів, актуариев, брокеров, экспертов, финансистов, бухгалтеров, юристов, программистов и тому подобное /, хорошо осведомленных с теорией и передовой технологией страхования. В этой связи целесообразно:

• определить типичные квалификационные требования к работникам страховых компаний, их посредников и органов надзора за страховой деятельностью;

• предусмотреть постепенный переход к замещению должностей руководителей страховых компаний, их заместителей и руководителей филиалов лицами, которые имеют высшее профессиональное образование.

• открыть в составе номенклатуры специальностей высшего образования специальность “Страхования”. Определить государственные и коммерческие вузы, которым, выходя из іх материальной базы, педагогического и научного потенциала, места расположения, можно в общеустановленном порядке позволить подготовку специалистов на уровне магистров и специалистов из страхования;

• усовершенствовать программу подготовки младших специалистов из страхования в экономических техникумах и колледжах;

• организовать Институт повышения квалификации персонала страховых компаний и посреднических структур;

• заинтересованным учебным заведениям вместе с Лигой страховых организаций Украины осуществить соответствующие исследования с целью определения потребности страховой отрасли в специалистах определенного профиля и уровня подготовки;

• организовать при Комитете в делах надзора за страховой деятельностью квалификационную комиссию из числа ответственных работников Комитета. Минобразования, ЛСОУ, ученых и опытных практиков страхового дела. Возложить на комиссию функции экспертной оценки и признания соответствующим сертификатом уровня знаний определенных категорий работников страховых компаний, которые не имеют дипломов о профессиональном образовании но за характеристиками страховщиков хорошо выполняют свои обязанности и самостоятельно успешно повышают уровень теоретических знаний.

Список литературы:

1. Постановление Кабинета Министров Украины от 11 июля 2002 г.

№ 1000

2. Сербиновский Б.Ю. Гарькуша В.Н. Страховое дело: «Учебное пособие для ВУЗов» Харьков , 2000 - 384стр.

3. Шиманская С. “ Страховая защита предприятий Украины и их работников” // “ Экономика Украины” 2002 г. №5

4. Внукова В. Страховщиков накормят закрома фондов страховых гарантий// Бизнес.-2003.-№51(310).-с.24.

5. Редька Н. Бизнес особого риска//Капитал.-2004.-№7-8.-с.72-76.

6.Романенко К. Береги свое// Бизнес.-2004.-№18(277).-с.31.

.