Главная » Готовые бесплатные работы » Банковское дело и кредитование » Дипломные работы

Безналичные расчеты в Альфа-банке

Дипломная работа^* по банковскому делу и кредитованию

Дата добавления: 17 ноября 2010

Язык диплома: Русский

Word, rtf, 2.2 Мб (архив zip, 201 кб)

Диплом можно скачать бесплатно

Скачать

Данная работа не подходит - план Б:

Создаете заказ

Выбираете исполнителя

Готовый результат

Исполнители предлагают свои условия

Автор работает

Заказать

Не подходит данная работа?

Вы можете заказать написание любой учебной работы на любую тему.

Заказать новую работу

^* Данная работа не является научным трудом, не является выпускной квалификационной работой и представляет собой результат обработки, структурирования и форматирования собранной информации, предназначенной для использования в качестве источника материала при самостоятельной подготовки учебных работ.

Очень похожие работы

Найти ещё больше

Содержание

Введение 3

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ основы ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ безналичных расчетов 6

1.1 Организация безналичных расчетов 6

1.2 Формы безналичных расчетов 13

1.3. Организация межбанковских расчетов в РФ 25

Глава 2. состояниЕ безналичных расчетов НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 37

2.1 Анализ состояния безналичных расчетов в Российской Федерации 37

2.2 Анализ состояния безналичных расчетов в Тюменской области 59

ГЛАВА 3. Оценка Перспектив развития безналичных расчетов НА ПРИМЕРЕ АЛЬФА-БАНКА 72

3.1. Краткая характеристика коммерческого банка 72

3.2 Анализ проблем и перспектив развития безналичных расчетов в Альфа-банке. 81

Заключение 90

Список использованной литературы 93

Введение

В современных условиях, при товарно-денежных отношениях, в процессе купли-продажи и оказания услуг, удовлетворения различного рода претензий и обязательств, а также распределения и перераспределения денежных средств возникают денежные расчеты. Эти расчеты могут принимать как форму наличных расчетов, так и безналичных. Значительную долю составляют безналичные расчеты. Они возникают тогда когда денежные расчеты производятся без непосредственного участия наличных денег.

Широкое развитие расчетов позволяет значительно ограничить сферу движения наличных денег и сократить издержки обращения наличных денег, связанные с затратами труда для изготовления, транспортировки, хранения и учета денежных знаков. Внедрение эффективных форм безналичных расчетов способствует ускорению платежей и оборачиваемости денежных средств в расчетах и, в конечном счете, ускорению банковского оборота денег.

В развитии платежной системы России в последнее десятилетие обнаружились негативные тенденции, связанные с дополнительными внешними рисками. Несмотря на стабильный рост объемов платежей, сохраняется и целый ряд частных и общих нерешенных проблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организации технологии расчетов.

Таким образом, актуальность темы данной выпускной квалификационной работы связана с тем, что в настоящее время обозначилась острая потребность в изучении и внедрении всеми участниками рыночных отношений механизмов функционирования новых форм безналичных расчетов.

Целью настоящей выпускной квалификационной работы является анализ современного состояния и выявление проблем, тенденций и перспектив развития безналичных расчетов в Российской Федерации.

Объектом исследования, проведенного в данной выпускной квалификационной работе, являются безналичные расчеты.

Предметом исследования, проведенного в данной выпускной квалификационной работе, является современное состояние безналичных расчетов в РФ в целом и в Тюменской области в частности.

Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:

охарактеризовать общие основы организации безналичных расчетов: сущность, принципы организации, действующие формы и современный механизм безналичных расчетов в РФ;
проанализировать современное состояние безналичных расчетов в РФ в целом и в Тюменской области в частности;
изучить перспективы развития безналичных расчетов на примере ОАО «Альфа-банк».

Актуальность данной темы обеспечила в ней определенный интерес ученых-экономистов – данная тема широко освещена в учебной литературе. Современное состояние безналичных расчетов в Российской Федерации в достаточной мере отражаются в периодических изданиях. Исследованию теоретических основ безналичных расчетов, их развитию, месту и роли в финансовой системе посвящены труды таких ученых, как: С.А. Андрюшин, Н.М. Кочеткова, В.В. Милоянина, С.А. Полищук, А.Н. Казанцев, А.В. Федорусенко, Н.Н. Боярова, Л.Н. Красавина, В.А. Кузнецов, B.C. Пашковский, С.В, Криворучко, А.В. Печникова и других.

Поставленные в работе задачи определили структуру данной выпускной квалификационной работы. Работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы. Во введении обоснована актуальность темы работы, определены цель и задачи, обозначены предмет и объект исследования. В первой главе рассмотрены теоретические аспекты механизма безналичных расчетов. Вторая глава посвящена анализу современного состояние системы безналичных расчетов в Российской Федерации в целом и в Тюменской области в частности. Третья глава выпускной квалификационной работы посвящена выявлению проблем, тенденций и перспектив развития механизма безналичных расчетов в Российской Федерации. В заключении подводятся общие итоги работы.

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ основы ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ безналичных расчетов

1.1 Организация безналичных расчетов

В условиях рыночной экономики взаимодействие хозяйствующих субъектов и собственников в процессе простого и расширенного воспроизводства осуществляется посредством обмена и актов купли-продажи при поставках продукции и оказании услуг. Расчеты в народном хозяйстве представляют собой совокупность экономических (товарно-денежных) отношений, связанных с возникновением и урегулированием взаимных требований и обязательств субъектов рынка (государства, предприятий, организаций, населения) в процессе осуществления хозяйственных операций [7, 84 с.]. При всех обстоятельствах расчеты считаются завершенными только тогда, когда поставщик получил деньги, а покупатель — товар. Расчетные отношения включают следующие элементы:

………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………

Система безналичных расчетов представляет собой совокупность принципов организации расчетов, предъявляемых к ним требований, форм и способов расчетов. Наиболее постоянны и наименее подвержены изменениям принципы организации расчетов. Требования, которым должны отвечать расчеты, меняются по мере развития и совершенствования хозяйственного механизма. В свою очередь формы и способы расчетов должны соответствовать этим требованиям, приспосабливаться к ним по мере их изменения [8, 215 с.].

Принципы организации безналичных расчетов. Можно выделить пять основных принципов (Рис. 1.1)

Рис 1.1. Принципы организации безналичных расчетов

Источник: [47, 124 c.]

Первый принцип вытекает из обязательности хранения денег на счетах в банке всеми предприятиями и организациями и состоит в проведении всех расчетов через учреждения банка. В безналичных расчетах деньги выполняют функцию средства платежа, следовательно, их движение носит относительно самостоятельный характер и может происходить раньше или позже движения соответствующих материальных ценностей.

Платежи осуществляются при наличии средств на счете плательщика или ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Одним из принципов безналичных расчетов является согласие плательщика на списание средств с его счета. Оно дается плательщиком путем составления платежных документов или акцепта документов, выписанных получателями средств. Кроме того, законодательством могут быть предусмотрены случаи бесспорного списания средств.

Главный регулирующий орган платежной системы — Банк России. На ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Все расчетно-платежные операции в Российской Федерации проводятся по единым правилам, устанавливаемым Гражданским Кодексом Российской Федерации (ГК РФ) и нормативными актами, издаваемыми главным образом Банком России. К последним следует отнести, прежде всего, Положения ЦБ РФ ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

физическими лицами в Российской Федерации», от 24.04.2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», Инструкцию ЦБ РФ от 14.09.2006 г. №28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

Организация безналичных расчетов должна отвечать соответствующим требованиям, прежде всего, способствовать нормальному кругообороту ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

полного хозрасчета и самофинансирования является оплата потребителем продукции (работ, услуг), поставленной согласно условиям договора. В ходе безналичных расчетов происходит признание покупателем полезности продукции, уровня затрат на ее производство, прибавочный продукт превращается в чистый доход.

Одно из требований к безналичным расчетам — их своевременность. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Своевременность расчетов предотвращает отвлечение средств предприятий на просроченную дебиторскую задолженность. И вообще, безналичные расчеты должны быть организованы таким образом, чтобы существовал минимальный разрыв во времени между получением продукции покупателем и ее оплатой [2].

Основа безналичных расчетов — межбанковские расчеты. Расчеты, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

Все многообразие межбанковских расчетов можно представить в виде следующих подсистем, применяемых каждым коммерческим банком России (Рис. 1.2 и 1.3).

Хотя порядок расчетов каждой из подсистем имеет существенные отличия и особенности, однако базируются межбанковские расчеты на единых принципах.

Основными требованиями к расчетам в процессе межбанковских корреспондентских отношений являются: достаточная оперативность и предсказуемость платежей; высокая надежность; безопасность; экономическая эффективность; широкое разнообразие в соответствии с потребностями пользователей.

Рис. 1.2 Валовые (брутто) расчеты с банками

Источник: [47, 126 c.]

Рис. 1.3 Неттинг (клиринг) расчеты (главным образом внутри России)

Источник: [47, 126 c.]

Межбанковские расчеты осуществляются согласно тем же принципам, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

банками.

Можно выделить основополагающие принципы организации межбанковских расчетов.

Главный принцип — поддержание банками своей ликвидности (а ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Посредством соблюдения указанного принципа реализуется и особая роль межбанковских расчетов среди других видов безналичных расчетов. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

счета, осмотрительно пуская их в экономический оборот. Подкрепление счетов производится зачислением средств, направляемых в адрес банка, а также получением кредитов, в том числе в учреждениях ЦБ РФ [4, 252 с.].

Соблюдение указанного принципа межбанковских расчетов является ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Большое значение имеет и принцип проведения контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

корреспондентах), во-вторых, по счетам и по балансам собственно самих участников расчетов — коммерческих банков-корреспондентов при расчетах между собой, а также при расчетах с РКЦ.

Таким образом, можно сделать выводы, что безналичные расчеты ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Принципы и формы организации расчетов, платежные инструменты, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

экономично проводятся расчеты и платежи. Рассмотрим действующие формы безналичных расчетов в Российской Федерации в следующем параграфе.

1.2 Формы безналичных расчетов

В Российской Федерации в соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 г. №2-П) установлены следующие формы безналичных расчетов [47, 325 c.]:

…………………………………………………………………………………

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа [42, 15 c.]:

…………………………………………………………………………………

При осуществлении безналичных расчетов в вышеназванных формах используются следующие расчетные документы:

…………………………………………………………………………………

Расчетные документы, используемые при действующих формах расчетов, принимаются банком к исполнению только при их соответствии стандартизированным требованиям. Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты (с учетом особенностей форм и порядка осуществления безналичных расчетов):

…………………………………………………………………………………

е) наименование получателя средств, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

ж) наименование и местонахождение банка получателя, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;

з) назначение платежа. Налог, подлежащий уплате, выделяется в ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

регулируются соответствующими главами и пунктами Положения;

…………………………………………………………………………………

учета в ЦБ РФ и кредитных организациях, расположенных на территории РФ;

м) подписи (подпись) уполномоченных лиц (лица) и оттиск печати (в установленных случаях).

Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежными поручениями могут производиться:

…………………………………………………………………………………

На рисунке 1.4 представлена схема расчетов платежными поручениями.

Рис. 1.4. Схема расчетов платежными поручениями

Источник: [47, 129 c.]

Срок действия платежного поручения составляет 10 дней, не считая дня его выписки.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

полномочия другому банку (далее – исполняющий банк) произвести такие платежи.

Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:

…………………………………………………………………………………

При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

аккредитива банк – эмитент предоставляет исполняющему банку право ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

средств. Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств.

Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств.

Условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт уполномоченного плательщиком лица. Получатель средств может отказаться от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива.

Порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в договоре.

На рисунке 1.5 представлена схема аккредитивной формы расчетов.

Рис. 1.5. Схема расчетов по аккредитивам

Источник: [47, 130 c.]

Плательщик представляет обслуживающему банку заявление на аккредитив, в котором плательщик обязан указать:

…………………………………………………………………………………

На основании договора между банками, участвующими в исполнении аккредитива, банк эмитент производит перечисление средств на исполнение аккредитива (при покрытом аккредитиве) или извещает исполняющий банк об ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

счет

Для получения денежных средств по аккредитиву получатель средств представляет в исполняющий банк отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы. Указанные документы должны быть представлены в пределах срока действия аккредитива.

При соответствии документов установленным требованиям ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

посредством подписания товарно-транспортных и других документов, требуемых в соответствии с условиями аккредитива.

Аккредитивная форма расчетов – наиболее сложная и дорогостоящая. Банк взимает высокую комиссию за выполнение аккредитивных операций. Достоинством ее для обеих сторон состоит в гарантии своевременности и полноты поставки и получения средств за отгруженные товары.

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

чекодержателем – юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

…………………………………………………………………………………

для его предъявления к оплате.

На рис. 1.6 представлена схема расчетов чеками.

Рис. 1.6 Схема расчетов чеками

Источник: [47, 131 c.]

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

банк – эмитент вправе привлекать другой банк (далее – исполняющий банк).

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

плательщика (в бесспорном порядке).

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором.

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

основаниям, предусмотренным в договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа. Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

1) установленных законодательством;

2) предусмотренных сторонами по договору при условии ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Инкассовые поручения применяются:

1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

2) для взыскания по исполнительным документам;

3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

На рисунке 1.7 представлена схема расчетов платежными требованиями:

Рис. 1.7. Схема расчетов платежными требованиями

Источник: [47, 132 c.]

В настоящее время система безналичных расчетов стала активно ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

безналичные расчеты и получать наличные денежные средства. Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

эквайер.

Владельцем системы является лицо, которое определяет правила и стандарты проведения участником различных операций с использованием пластиковых карточек и обладает определенными обязательствами.

Среди банков, входящих в систему, особое место занимают банки-эмитенты, которые осуществляет эмиссию карточек, а также расчетное, кассовое обслуживание держателей данных карточек. Банк-эквайер – это банк, проводящий операции по обслуживанию карточек, что определяется как эквайринг. Эти операции разнообразны и отражают деятельность банка:

…………………………………………………………………………………

Для отражения операций с использованием карточек применяется карт-счет, который открывается банком-эмитентом клиенту на основании заключенного между ними договора карт-счета. В зависимости от того, кто является владельцем счета, карточки бывают личными и корпоративными. Личная карточка выдается на основании договора, заключенного с клиентом ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

выступает физическое лицо, которое осуществляет операции с использованием карточки, что предполагает наличие трудового договора между держателем и клиентом и, как правило, доверенности клиента.

Вид карточек зависит от механизма совершаемых по ним расчетов. Таким образом, существуют карточки дебетовые, кредитные и предоплаченные. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Предоплаченная карточка есть платежный инструмент, который может выступать как предоплаченная карточка с полным учетом операций и карточка электронных денег. Система, построенная на предоплаченных карточках с полным учетом операций, аналогична системам с дебетовыми и кредитными ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

банковского перевода с применением карт-чеков (слипов), которые представляют собой документ первичного учета, сформированный устройством регистрации операций с участием пластиковой карточки.

Таким образом, можно сделать выводы, что безналичные расчеты за ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

относятся способ платежа и соответствующий ему документооборот. Под документооборотом понимается система оформления, использования и ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

документа и порядок предъявления его в банк и т. п.

До недавнего времени основной формой безналичных расчетов являлась акцептная форма, совершаемая на основе платежных требований поставщиков. Преобладающая роль акцептной формы объяснялась тем, что она в большей степени, чем другие формы расчетов, соответствовала принципам организации безналичных расчетов, действовавшим в условиях административно-командной системы управления.

В настоящее время контрагентам предлагается использовать такие формы, которые предполагают исключить в расчетах диктат производителя и сделать инициатором совершения платежа самих плательщиков.

1.3. Организация межбанковских расчетов в РФ

В настоящее время межбанковские расчеты в Российской Федерации осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах, являющихся структурными подразделениями Банка России. Межбанковскую операцию, проводимую через систему РКЦ можно разделить на три фазы [22, 249 c.]:

…………………………………………………………………………………

Такое разделение позволяет четко проследить и разграничить функции контрагентов и посредников при платеже и их ответственность. Поэтому ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

экономики.

Основная функция РКЦ – проведение расчетов между учреждениями ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Порядок открытия корреспондентских счетов в коммерческом банке определяется теми же нормами, которые действуют в отношении расчетных счетов клиентов банка. В договоре предусматриваются процедуры всех операций по ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет – это своего рода «расчетный счет», на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и неиспользованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений).

Порядок осуществления расчетных операций через корреспондентские ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

регламентирует организацию расчетов кредитных организаций через корреспондентские счета (субсчета), открытые в подразделениях расчетной сети Банка России (ГРКЦ, РКЦ), на валовой основе. Проведение расчетов на валовой основе предусматривает совершение перевода денежных средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу.

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

сети Банка России. Кредитная организация (филиал) имеет право открыть этот счет с момента внесения соответствующей записи в Книгу ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

заключение договора счета. Корреспондентский счет (субсчет) открывается по распоряжению руководителя подразделения расчетной сети Банка России.

Правильность совершения расчетов РКЦ подтверждается совпадением начальных и ответных оборотов в процессе квитовки, т.е. сопоставления каждого ответного провода с начальным. Иными словами, должно быть обеспечено равенство общего итога остатков по счету начальных МФО через ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

правильностью совершения расчетов между хозяйственными органами осуществляют коммерческие банки и их учреждения. В необходимых случаях привлекаются РКЦ и РЦИ Банка России.

Централизованная система обработки информации (через ВЦ) имеет ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

основана на использовании большого числа бумажных носителей информации, что приводит к ошибкам и задержкам в почтовом обороте между РКЦ. Замедление платежей крайне негативно отражается на финансовом состоянии предприятия, формировании доходной части бюджета, приводит к осложнению взаимоотношений коммерческих банков с их клиентами.

Прямые корреспондентские отношения представляют собой договорные ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

услуг (рис. 1.8).

Рис. 1.8. Схема документооборота при прямых корреспондентских отношениях между коммерческими банками России

Источник: [52, 8 c.]

Эти отношения возникают: между кредитными учреждениями, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг, платежи на основе различных форм расчетов (дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо), клиринг, операции с ценными бумагами, предоставление гарантий. Собственные операции банка включают активные и пассивные кредитные операции, покупку и продажу валют, ценных бумаг.

Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

отношений зависит от различных факторов, к которым следует отнести такие: объем взаимных потоков платежей, иена и спрос на рынке кредитных ресурсов, возможность участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможность оперативного отзыва находящихся на корреспондентских счетах средств.

Возможно установление отношений между корреспондентами без ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

подразделениях банков. Однако они могут проводиться и через счета, открываемые в каком-либо коммерческом банке, обычно являющемся крупным центром межбанковских расчетов.

Установление корреспондентских отношений оформляется обменными письмами или заключением корреспондентского договора, в которых предусматриваются порядок и условия выполнения соответствующих банковских операций. Для этого банки представляют друг другу следующие документы, необходимые для изучения надежности и состоятельности партнеров [8, 119 c.]:

…………………………………………………………………………………

На основании заключенного межбанковского соглашения банки открывают корреспондентские счета. Счет одного банка в другом имеет два ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

является владельцем средств на этом счете. Банк «ББ» предоставляет услугу по счету и является банком, в котором открыт этот счет. Для банка ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

ими. Банк-корреспондент является лишь администратором платежных поручений банка-респондента, однако ему принадлежит право устанавливать условия использования счета НОСТРО. К примеру, банк-корреспондент определяет уровень предоставляемого им обслуживания, включая своевременность и точность обработки зачисления и снятия средств со счета. Он также устанавливает расценки на комиссионные сборы за предоставляемые ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

по счету, ограничивая при этом объем разрешенных им овердрафтов.

Договором могут устанавливаться как односторонние, так и взаимные корреспондентские отношения. В первом случае банк-корреспондент открывает ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

на балансе обоих банков.

Крупные банки, устанавливая корреспондентские отношения, как правило, обмениваются корсчетами, а более мелкие открывают счета в более крупных банках и проводят расчеты аналогично порядку осуществления расчетов через РКЦ. Открытие корсчета для банка-корреспондента означает то же самое, что открытие отделения банка. В то же время он. сохраняет право собственности в отношении средств на этом корсчете и возможность контроля за своими операциями без лишних затрат.

Многие банки для поддержания и расширения полезных банковских ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Степень развития и количество корреспондентских связей могут стать основой для более глубокого подчинения одних банков другими. Практически все банки, осуществляющие расчеты при прямых корреспондентских ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

информации у нас не получил еще твердого юридического обоснования. Имеет место также и замедление движения средств, когда эти расчеты являются многоступенчатыми (в одной операции могут участвовать 3 – 4 банка). Однако разветвленная система прямых корреспондентских отношений приводит к ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Для полного удовлетворения потребностей клиентов банка в организации платежного оборота коммерческому банку необходимо было бы устанавливать прямые корреспондентские отношения условно с тысячей банков, т.е. открыть тысячу корсчетов, что для среднего банка неприемлемо. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

деятельности. В ряде случаев такие расчеты при использовании кредитных линий могут быть даже опасны: неплатежеспособность одного из банков способна вызвать цепочку неплатежей, в результате чего пострадают ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

нормального процесса кредитно-расчетных взаимоотношений. Список банков-корреспондентов периодически должен пересматриваться для исключения наименее активных банков.

Возникают проблемы и в процессе проведения контроля за финансовым состоянием банков-корреспондентов. Анализ сложившейся системы ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

корсчетам). Корреспондентские банковские связи должны использоваться параллельно с последней и дополнять ее, что будет способствовать повышению эффективности функционирования российской платежной системы.

Развитие платежной системы в Российской Федерации в последние годы происходило путем создания системы валовых расчетов в режиме реального времени (далее – система БЭСП). Эта платежная система дополнила эксплуатируемые в настоящее время расчетные системы и функционирует параллельно и не зависимо от них для решения задач проведения электронных расчетов на валовой основе в режиме реального времени.

По своей структуре система БЭСП является двухуровневой системой, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

выполняется по каждой операции в отдельности (на валовой основе), немедленно по мере поступления платежей («платеж за платежом») и непрерывно на протяжении всего операционного дня системы. Реализация такого механизма обработки в рамках единого для всех участников регламента функционирования системы БЭСП способствует ускорению оборачиваемости ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

одновременно с моментом списания денежных средств со счета участника-плательщика в течение короткого времени (несколько минут), при этом участникам направляется подтверждение о завершении расчета по платежу, таким образом достигается окончательность платежа.

Анализ проводимых изменений платежной системы Российской Федерации позволил выявить и определить факторы, которые способствуют развитию новой платежной системы БЭСП и которые тормозят ее продвижению.

Факторы, способствующие развитию системы БЭСП [50, 355 c.]:

…………………………………………………………………………………

Факторы, сдерживающие развитие системы БЭСП [50, 356 c.]:

…………………………………………………………………………………

Таким образом, на основании всего вышесказанного можно сделать ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

безотзывную передачу денежных средств и отсутствие в расчетах наличных денежных средств. Основные формы безналичных расчетов определены нормами ГК РФ. Это расчеты платежными поручениями, по ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

делового оборота. Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций (филиалов), учреждений и подразделений расчетной сети Банка России, а также самими банками. Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими клиентами.

Общие принципы организации межбанковских расчетов везде ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

создаваемых коммерческими банками, или специальных банков. Именно посредничество в платежах между банками как прерогатива центрального банка позволяет ему контролировать и регулировать денежный оборот.

…………………………………………………………………………………

Дальнейшее развитие информационных технологий, финансовых отношений (Интернет-банкинг, «электронные кошельки» и т.п.) приводят к ослаблению связи осуществления безналичных расчетов с наличием банковских счетов у плательщика и получателя средств.

Глава 2. состояниЕ безналичных расчетов НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

2.1 Анализ состояния безналичных расчетов в Российской Федерации

Участниками платежной системы Банка России на 1.01.2010 г. являлись 632 учреждения Банка России (на 1.01.2009 г. – 782), 1108 кредитных организаций (на 1.01.2009 г. – 1136) и 2395 филиалов кредитных организаций (на 1.01.2009 г. – 2285). В течение 2009 года количество корреспондентских счетов (субсчетов), открытых кредитным организациям (филиалам) в Банке России, увеличилось на 2,4% и к концу года составило 3503.

Число обслуживаемых Банком России клиентов, не являющихся кредитными организациями, за рассматриваемый 2009 год сократилось с 29 324 до 20 541, или на 30,0% (за 2008 год – на 19,4%).

…………………………………………………………………………………

В 2009 году через платежную систему Банка России проведено 940,1 млн. платежей на сумму 516,3 трлн. рублей. (рис. 2.1).

Рис. 2.1. Динамика количества платежей, проведенных платежной системой
Банка России, млн. ед.

Источник: [45]

Доля этих платежей в общем количестве и объеме платежей в стране в 2009 году составила соответственно 33,0 по количеству и 42,5% по сумме (рис. 2.2).

Рис. 2.2 Динамика объема платежей, проведенных платежной системой
Банка России, трлн. рублей

Источник: [45]

Среднедневное количество платежей – 3,8 млн. единиц – увеличилось за ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

рублей.

Структура безналичных платежных инструментов в 2009 году в платежах клиентов кредитных организаций и собственных платежах кредитных организаций представлена в таблице 2.1.1:

Таблица 2.1.1

Структура безналичных платежных инструментов в Российской Федерации
в 2009 году в платежах клиентов кредитных организаций и собственных платежах кредитных организаций

Показатели	Удельный вес по количеству, %	Удельный вес по объему, %	Средний размер платежа, тыс. руб.
Kредитовые переводы
Прямые дебеты
Банковские карты
Чеки

Источник: [45]

Увеличение платежей, проведенных через платежную систему Банка ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

(филиалов) в 2009 году составила 83,6% по количеству и 84,8% по объему платежей (в 2008 году – 83,7 и 80,3% соответственно).

Через платежную систему Банка России в 2009 году было проведено ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

России, незначительно уменьшилась за 2009 г. и составила 16,1%, а в общем объеме увеличилась с 8,7 до 10,1 %. Доля собственных платежей Банка России по количеству платежей не изменилась, а по объему снизилась с 11,0 до 5,0%.

В 2009 году в платежной системе Банка России подавляющее ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

99,6% от общего объема платежей.

Увеличилось количество клиентов Банка России – кредитных ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Удельный вес количества платежей, поступивших в платежную систему Банка России по каналам связи, в общем количестве платежей в 2008 году достиг 98,8% (в 2008 году – 97,8%).

Значения среднемесячных коэффициентов доступности платежной ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

документов на бумажном носителе и в диапазоне от 98,76 до 99,92% (в 2008 году – от 99,02 до 99,89%) в части приема Банком России расчетных документов в электронной форме.

В 2009 году продолжилось сокращение средних сроков совершения ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

электронных технологий.

Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

на пути специализации и централизации платежной системы Банка России. Были проведены мероприятия по наполнению системы БЭСП участниками расчетов из числа учреждений Банка России, кредитных организаций (филиалов) и управлений Федерального казначейства.

К началу 2010 года количество участников системы БЭСП составило ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

ассоциированных участников расчетов (АУР) – 297 (40,2%), из них 95 – кредитные организации, 170 – филиалы кредитных организаций и 32 – клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями, – управления Федерального казначейства Российской Федерации (рис. 2.3).

Рис. 2.3 Структура участников системы БЭСП на 1.01.2010 г.

Источник: [45]

В 2009 году участниками БЭСП проведено более 9 тыс. платежей на ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

В 2009 году через учреждения банковской системы России, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

проводимого через банковскую систему России, в 2009 году увеличился незначительно и составил 425,4 тыс. рублей (в 2008 году – 415,4 тыс. рублей). Темпы прироста платежей, проведенных через банковскую систему России, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

так и через частные платежные системы. Доля платежей в российских рублях, проведенных через банковскую систему России, в 2009 году составляла ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

руб. (в 2008 году– 303,8 тыс. руб.).

Важную роль в платежной системе России играет платежная система ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

России проходило 3,8 млн. платежей на сумму 2,1 трлн. рублей, а средний платеж составлял 549,2 тыс. рублей (рис. 2.4).

Рис. 2.4 Структура платежей, проведенных через банковскую систему
России в 2009 г.

Источник: [45]

Кредитные организации в 2009 году ежедневно обрабатывали в среднем ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Средний платеж в частных платежных системах составлял 364,5 тыс. рублей, что в 1,5 раза меньше, чем в платежной системе Банка России.

По сравнению с 2008 годом количество платежей в иностранной валюте ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

платежей – на 11,5% (до 331,4 трлн. рублей).

Около половины объема платежных операций, проведенных через ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Ежедневно через кредитные организации проходило в среднем 0,3 млн. платежей в иностранной валюте на сумму 1,3 трлн. рублей.

Сравнительно невысокий прирост объема платежей был обусловлен ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

валюте превышал средний платеж в российских рублях через платежную систему Банка России в 8,5 раза, а аналогичный платеж через частные платежные системы – в 23,5 раза (рис. 2.5).

По количеству

По объему

Рис. 2.5 Структура платежей, проведенных
через частные платежные системы в РФ в 2009 году, по видам валют

Источник: [45]

Высокий спрос на платежные услуги со стороны предприятий, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

что существенно выше аналогичного общероссийского показателя (14 платежей объемом 4,9 млн. руб.). В остальных федеральных округах этот ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

минимальные – в Южном федеральном округе (8 платежей на сумму 0,6 млн. руб.).

В Центральном федеральном округе средний размер платежа, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

минимальным – 75,0 тыс. рублей. В остальных федеральных округах значение данного показателя находилось в диапазоне от 88 до 188 тыс. рублей.

В 2009 году в России, как и в предыдущие годы, самым востребованным ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

млрд. трансакций на сумму 699,9 трлн. рублей. Несмотря на сокращение ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Количество и объем кредитовых переводов выросли в 2009 г. на 12,1 и ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

В 2009 году не произошло каких-либо заметных изменений в структуре кредитовых переводов. По-прежнему основную роль в ней играли платежи с использованием платежных поручений, на долю которых приходилось около 60% от общего количества кредитовых переводов и 99,5% от их общего объема (в 2007 году – 58,0 и 99,6% соответственно) (рис. 2.6).

Рис. 2.6 Структура кредитовых переводов по видам расчетных документов
в 2009 году (по количеству, %) (доля аккредитивов составила менее 1%)

Источник: [45]

Количество и сумма платежей с использованием платежных поручений ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

являющимися кредитными организациями, приходилось 75,6% по ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Более 40% от общего количества кредитовых переводов и 0,4% от их ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

83,0 до 82,6% и с 28,7 до 26,8% соответственно), они по-прежнему ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

трансакций на сумму 2930,8 млрд. рублей.

Рис. 2.7 Структура кредитовых переводов по видам расчетных документов
в 2009 году (по объему, %)

Источник: [45]

Средний размер денежного перевода в 2009 г. по сравнению с 2008 г. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

соответственно. Физические лица осуществляли переводы без открытия банковского счета главным образом в целях оплаты услуг электросвязи, жилищно-коммунальных услуг, налогов, штрафов, услуг мобильной связи, телевидения (рис. 2.8).

Рис. 2.8 Структура денежных переводов физических лиц
без открытия банковского счета в 2009 году (по объему, %)

Источник: [45]

В 2009 году в структуре кредитовых переводов удельный вес платежей с ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

долю, аккредитивы стали использоваться активнее. За год их количество ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

лиц, 26,0 и 1,2% – на собственные платежи кредитных организаций. Средний размер платежа с использованием аккредитивов за 2008 год вырос в 1,8 раза и составил 9,7 млн. рублей.

Наибольший темп прироста количества кредитовых переводов в 2009 г. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

федеральных округах темпы прироста количества кредитовых переводов колебались от 18,0% в Сибирском федеральном округе до 8,4% в Дальневосточном федеральном округе.

…………………………………………………………………………………

незначительным (3,5%), что связано главным образом с невысокими темпами их прироста в Москве и Московской области (4,4%), на долю которых в 2009 году приходилось 97,2% от общего объема кредитовых переводов, осуществленных в Центральном федеральном округе.

В 2009 году продолжилась позитивная тенденция увеличения переводов ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Москвы и Московской области). В остальных округах он варьировался от 10,3 до 29,5%. Наибольший прирост по объему переводов – в Сибирском ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

федеральные округа. Это объясняется тем, что в первых двух округах находятся крупнейшие города России, с высоким уровнем обеспеченности ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Приволжском федеральном округе в последние годы наблюдался наиболее активный рост структурных подразделений кредитных организаций

Доля денежных переводов физических лиц без открытия банковского ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

округах она составляла более 80%, в Центральном – чуть меньше 80%, в Сибирском и Уральском – около 70%. И только в Дальневосточном округе эта ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Дальневосточном федеральных округах их доля составляла около 40%, в Уральском и Приволжском округах – около 30%, а в Центральном и Сибирском округах – более 20%.

Относительно кредитовых переводов платежи в форме прямых дебетов ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

платежей составляла 4,1 и 3,7% соответственно (рис. 2.9).

Рис. 2.9 Прирост объема платежей в форме прямых дебетов в 2009 году
по видам клиентов (к 2008 году), %

Источник: [45]

При этом количество платежей в форме прямых дебетов по сравнению с ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

платежей с использованием платежных требований, которые в 2009 году составляли более 70% от общего количества прямых дебетов, выросло лишь на 11,3% (рис. 2.10).

Рис. 2.10 Прирост количества платежей в форме прямых дебетов в 2009 году
по видам клиентов (к 2008 году), %

Источник: [45]

Увеличение количества платежей как инкассовыми поручениями, так и ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

физических лиц с использованием платежных требований в 2009 году увеличилось в 2,2 раза, а с использованием инкассовых поручений – в 4,2 раза.

Со счетов юридических лиц, не являющихся кредитными ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

кредитных организаций с использованием платежных требований и инкассовых поручений в 2009 году уменьшилось на 10,1 и 20,0% соответственно.

Вместе с тем объем платежей в форме прямых дебетов сократился на ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

поручениям существенно увеличился (на 42,7%), однако их доля составляла лишь 1,1% (рис. 2.11).

Рис. 2.11 Структура платежей в форме прямых дебетов
по видам расчетных документов в 2009 году

Источник: [45]

По сравнению с кредитовыми переводами платежи на основе прямых ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

– от 0,7% в Дальневосточном федеральном округе до 4,2% в ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

(5,2%) и Северо-Западном (4,9%) – превышал общероссийский показатель (4,1%).

Вместе с тем в 2009 году во всех федеральных округах наблюдалось ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Уральском федеральных округах прирост количества платежей в форме прямых дебетов составил около 16%, в Южном и Приволжском федеральных округах – 10,3 и 7,1 % соответственно, а в Сибирском – 0,5%.

Показатели объема платежей, совершенных в 2009 году на основе ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

федеральных округах темп сокращения составил 3,1 и 0,3% ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

и 1,3 раза соответственно) (рис. 2.12).

Рис. 2.12 Структура платежей в форме прямых дебетов в 2009 году
(по количеству, %)

Источник: [45]

По состоянию на 1 июля 2010 г. российскими банками было выпущено ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

месяцев текущего года, достиг 4,44 трлн. руб. (в среднем 36,1 тыс. руб. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

на конец 2009 г. (таблица 2.1.2).

Таблица 2.1.2

Динамика показателей по операциям с пластиковыми картами
в Российской Федерации в 2006-2009 г.г.

Показатели	2006 г.	2007 г.	Темп роста, %	2008 г.	Темп роста, %	2009 г.	Темп роста, %
Число эмитированных карточек, тыс. шт.
Число эмитированных карточек на одного жителя, ед.
Число операций с использованием банковских карточек, млн. ед.
Объем операций с использованием банковских карточек, млрд. руб.
Доля платежей по банковским карточкам к ВВП, %
Доля платежей по банковским карточкам в розничном товарообороте, %

Источник: [45]

Суммарная доля платежей по банковским карточкам в России составила по итогам первого полугодия 2010 г. 26,35% от общего объема розничных безналичных платежей.

Инфраструктурные показатели развития карточного рынка на 1 июля ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

в торгово-сервисной сети, – 45138.

Доля российских платежных систем в структуре карточного рынка в ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

итогам 2009 г. – 1380,8 и 7998,7 млрд. руб. соответственно. Таким образом, доля российских платежных систем в обороте снизилась с 17 до 10%.

С точки зрения географии российский карточный рынок продолжает ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

2.1.3). Самые высокие показатели демонстрируют, как всегда, Москва и ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

POS-терминалов на миллион жителей.

Таблица 2.1.3

Региональное распределение платежной инфраструктуры в России

Регион	Доля в общей величине
показатель платежной инфраструктуры, %	число безналичных операций, %	объем безналичных операций, %
Москва и Московская область
Санкт-Петербург
Тюменская область
Свердловская область
Краснодарский край
Челябинская область
Республика Татарстан
Республика Башкортостан
Нижегородская область
Самарская область
Итого по 10 регионам

Источник: [45]

В целом же развитие торгового эквайринга в России заметно отстает как ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

небольших и средних банков. При средней величине торговых комиссий, не более 2%, платежи эквайреров по карточкам российских эмитентов достигают 1,5%, а по карточкам, выпущенным зарубежными эмитентами, – 2,4%.

Важной структурной характеристикой российского рынка банковских ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

банков, осуществляющих эмиссию или эквайринг карточек, составило на 1 января 2010 г. 707 (рис. 2.13).

Рис. 2.13 Доля 10 крупнейших эмитентов/эквайреров
на российском рынке в 2009 году

Источник: [45]

Чеки в течение 2009 года по-прежнему оставались наименее ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

округе. В общем количестве платежей чеками на долю Дальневосточного федерального округа приходилось около 75%, на ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

округ, 26,0% – на Южный, около 10% – на Сибирский, около 5% – на Дальневосточный. В остальных федеральных округах показатель составлял менее 1%.

В федеральных округах средний размер платежа с использованием чеков ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

2.2 Анализ состояния безналичных расчетов в Тюменской области

Банковский сектор Тюменской области по состоянию на 1 января 2010 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

регионов, а также Западно-Сибирским банком Сбербанка России с 29 отделениями, из которых 19 работает на территории области; 546 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

передвижными пунктами кассовых операций. Кроме того, на территории региона работает 3205 банкоматов.

Из 17 кредитных организаций 7 действуют в форме открытого ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

физических лиц и осуществления операций в иностранной валюте, в том числе 6 – генеральные. Лицензии на проведение операций с драгоценными металлами на территории Тюменской области имеют 4 кредитные организации.

За 2009 год произошли существенные изменения в количественной структуре банковского сектора Тюменской области.

В феврале, декабре 2009 года отозваны лицензии на осуществление банковских операций у двух кредитных организаций:

…………………………………………………………………………………

Региональными банками на территории области и за ее пределами закрыто пять филиалов: Тюменский филиал ЗАО АКБ «Сибирьгазбанк». Заречный филиал Западно-Сибирского коммерческого банка ОАО. филиалы Ханты-Мансийского банка ОАО в г. Лангепас и г. Мегион.

Банками, головные офисы которых расположены на территориях других ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

филиал КБ «Байкалкредобанк» (ОАО) «Нижневартовск». Одновременно с этим, закрыто три филиала в г. Тюмени: КБ «Москоммерцбанк» (ООО). Банка ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

прекратил свою деятельность филиал в г. Новый Уренгой.

Сальдированные активы кредитных организаций области, за 2009 год. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

России) – на 6,9% или 20,4 млрд. рублей, региональных банках – на 6,1% или 15,4 млрд. рублей.

Размер собственных средств (капитал) региональных кредитных ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

В структуре пассивов кредитных организаций области доля привлеченных средств достигла 84,7% – это вклады населения (44,3%). депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (23,5%). средства организаций (включая бюджетные) на расчетных и прочих счетах (13,7%).

На 1 января 2010 года вклады населения области составили 218,3 млрд. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

положение по привлечению вкладов населения продолжают занимать филиалы банков других регионов, на долю которых приходится более 62,0%. на региональные банки – около 38,0%.

Депозиты юридических лиц за 2009 год возросли на 32,0% и на 1 января ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Средства организаций (включая бюджетные) на расчетных и прочих счетах за 2009 год снизились на 5,9% (4,2 млрд. рублей) и составили 67,8 млрд. рублей.

За 2009 год общий объем кредитов, депозитов и прочих размещенных ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

млрд. рублей до 139,1 млрд. рублей. Для сравнения, за 2008 год по данным показателям отмечался рост: объем кредитов, депозитов и прочих размешенных увеличился на 23,5%. кредитные вложения нефинансового сектора возросли на 28,8%. кредиты физических лиц выросли на 26,0%.

Доля кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, в ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

38.0% (63,5 млрд. рублей) – региональными банками.

Удельный вес просроченной задолженности в обшей сумме кредитных вложений нефинансовым организациям увеличился за год на 3,7 процентных пункта и на 01.01.2010 г. составил 5,0% или 8,5 млрд. рублей.

Задолженность населения по кредитам за 2009 год снизилась на 11,5% ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Основной объем кредитов населению выдан филиалами банков других регионов – 69,0%. региональными банками выдано около 31,0%.

Удельный вес просроченной задолженности в обшей сумме кредитов ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

возросла на 1,0 млрд. рублей и составила 3,0 млрд. рублей.

В структуре активов кредитных организаций доля выданных ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

объем размешенных межбанковских кредитов и депозитов приходится на региональные банки.

Влияние финансового кризиса на работу кредитных организаций области ощущалось в течение всего 2009 года:

…………………………………………………………………………………

Удельный вес объема платежей, проведенных платежной системой России в Тюменской области в 2009 г. представлен на рис. 2.14.

Рис. 2.14 Структура объема платежей, по видам платежных систем
в Тюменской области в 2009 г. (%)

Источник: [45]

Как видно, более трети объема платежей (39%) было проведено ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

впечатляющей. Альтернативные способы перевода средств между различными организациями (через корреспондентские счета, расчетными небанковскими кредитными организациями) занимают в сумме 2% по объемам ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

денежных средств в объеме 454 млрд. руб. (рост 28% по сравнению с 2007 годом) и по оплате товаров и услуг на сумму 21 млрд. руб. (рост 84%).

Участниками расчетов в платежной системе Банка России по Тюменской области являются 22 расчетно-кассовых центра Банка России, 98 кредитных организаций и их филиалов.

Территориальным учреждением Банка России на территории Тюменской ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

расчетов. Автоматизация расчетных операций возложена на Региональный центр информатизации (РЦИ) – подразделение Главного ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

операций. Участниками электронного обмена в платежной системе Банка России по Тюменской области являются 134 клиента, из них 98 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Состав участников системы электронного обмена постоянно расширяется.

В системе БЭСП в Тюменской области в настоящее время ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

функций системы.

Платежи, совершенные в 2009 году в регионе электронным способом, составляют 76% от количества платежей и 91,8% от их суммы (таблица 2.2.1):

Таблица 2.2.1

Платежи, совершенные электронным способом
в Тюменской области в 2009 г.

Наименование платёжных систем	По количеству 2009 г.	По сумме 2009 г.
тыс.шт.	в т.ч. электронные	млрд.руб	в т.ч. элект-ронные
тыс.шт.	Удель-ный вес, %	млрд.руб	Удель-ный вес, %
Проведено платежей через расчётную сеть Банка России
Проведено платежей через частные платёжные системы в том числе
через счета «Лоро-Ностро»
межфилиальные платежи
внутренние платежи КО (филиала)
Всего проведено платежей

Источник: [45]

В сравнении с предшествующим 2008 годом доля электронных платежей ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

предоставлен дистанционным способом. Электронные платежи через частные платёжные системы увеличились по количеству на 13,9% (на 1,6 млн. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

составив соответственно 64,5% и 85,7%. В платежах, проведённых через расчётную сеть Банка России, электронные расчёты по-прежнему превышают 99%.

Преобладающим видом используемых платежных инструментов в ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

использованием расчётных чеков не проводились.

В структуре количества платежей в Тюменской области в 2009 г. на ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

1,1%, на аккредитивы – 0,001%.

В структуре объёма платежей в Тюменской области в 2009 г. удельный ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

– менее 0,1% (0,02%).

По сравнению с 2008 годом в структуре проведённых платежей (по ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

ордеров на 7,4 п.п. и инкассовых поручений на 0,1 п.п. В структуре ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

поручений и аккредитивов, соответственно на 0,2 и 0,1 п.п.

Преимущественное использование платежных поручений связано с ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

По сравнению с предшествующим годом количество таких переводов возросло по количеству на 34,5% (на 1571,3 тыс. шт.) и по объёму на 58,2% (на ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

получению процентов (комиссии) по привлечённым и размещённым средствам.

За 2009 год КО (филиалами) в Тюменской области проведено 28,5 млн. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

платежи составляли 105 тысяч платежей на 12,4 млрд. руб.).

Таблица 2.2.2

Динамика платежей, проведённых кредитными организациями
и филиалами в Тюменской области

Проведено платежей	По количеству (тыс. шт.)	По сумме (млрд. руб.)
2008 г.	2009 г.	прирост (%)	2008 г.	2009 г.	прирост (%)
через корсчета, открытые в расчётной сети Банка России
через расчётные НКО
через счета «Лоро-Ностро»
межфилиальные платежи
внутренние платежи КО (филиала)
ВСЕГО

Источник: [45]

В сравнении с 2008 годом количество платежей в Тюменской области в ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

платежей на 3,7% или на 113,6 млрд. руб.

Наибольший рост количества платежей в Тюменской области в 2009 г. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

России – на 158,7 млрд. руб.

В 2009 году среднедневные остатки на корреспондентских счетах ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

сравнению с 2008 годом они увеличились на 1,1 млрд. руб. (на 90,5%).

Таким образом, на основании проведенного анализа можно сделать ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

посредством банковских платежных карт.

ГЛАВА 3. Оценка Перспектив развития безналичных расчетов
НА ПРИМЕРЕ АЛЬФА-БАНКА

3.1. Краткая характеристика коммерческого банка

Альфа-Банк был основан в 1990 году. Альфа-Банк является ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

торговое финансирование и управление активами.

Клиентская база банковской группы «Альфа-Банк» по состоянию на 1 апреля 2010 г. составила свыше 40 000 корпоративных и 4,1 млн розничных клиентов. Филиальная сеть банка включает в себя 340 отделений и офисов по России и за рубежом.

За отчетный период совокупные активы группы снизились на 20,0% ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

капитал вырос на 25,6% и составил 2,7 млрд долларов США (2,2 млрд долларов США на конец 2008 г.) благодаря увеличению акционерного капитала на 320 млн. долларов США в июне 2009 г. и положительному финансовому ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

были частично скорректированы снижением чистого процентного дохода в связи со снижением кредитного портфеля вместе с консервативной политикой резервирования Банковской группы «Альфа-Банк». Совокупная ссудная ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

потери по ссудам значительно выросла и составила 10,1% от суммы совокупного кредитного портфеля, на конец 2008 г. она составляла 6,2%. Начиная с четвертого квартала 2009 г. кредитный портфель Банковской группы «Альфа-Банк» начал восстановление благодаря наращиванию объемов кредитования высококлассных заемщиков.

В структуре пассивов Банковской группы «Альфа-Банк» текущие счета ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

г. до 0,3 млрд долларов США в 2009 г.

В январе 2009 г. Банковская группа «Альфа-Банк» первым из частных ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

займы, а также кредит на сумму 320 млн. долларов США, полученный от акционеров в июне 2009 г. увеличили коэффициент достаточности капитала на конец 2009 г. до 20,0% по сравнению с 9,2% на конец 2008 г.

Несмотря на непростую экономическую ситуацию, Банковская группа ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

«Альфа-Банк» поддерживает значительный запас ликвидных средств, имеет доступ к дополнительным источникам финансирования, предоставляемым государственными организациями, и имеет в наличии портфель высоколиквидных облигаций, доступных для продажи и операций РЕПО.

Банковская группа «Альфа-Банк» одной из первых вышла ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

погасила два синдицированных займа в общей сумме 705 млн. долларов США, среднесрочные еврооблигации на сумму 400 млн. долларов США, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

в течение 2010 г., составляют 389 млн. долларов США и 208 млн. долларов США — в течение 2011 г. Погашение данных обязательств будет осуществлено из текущего денежного потока.

В 2009 году произошли существенные внутренние изменения — были ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

завершен ребрендинг отделений Банка «Северная Казна» и интеграция продуктовой линейки и клиентской базы с Альфа-Банком. Стратегическими приоритетами Банковской группы «Альфа-Банк» в текущих условиях являются: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

источников доходов с упором на комиссионную прибыль и расширение линейки продуктов.

В течение 2009 года Банковская группа «Альфа-Банк» еще раз ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

исследования, проведенного Senteo совместно с PricewaterhouseCoopers, а также стал «Лучшим российским банком, предоставляющим услуги частного банковского обслуживания и управления большими капиталами» по версии журнала Spear’s.

Финансовые результаты группы «Альфа-Банк» составлены ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Поддержка национального искусства — одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности Альфа-Банка. При ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки.

В Альфа-Банке существует три основных органа корпоративного управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление (Рис. 1).

Рис. 3.1. Организационная структура Альфа-банка

Источник: [62]

Общее собрание акционеров является высшим руководящим органом ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

утверждение внешних аудиторов и распределение прибыли.

Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

управления и эффективности корпоративного контроля.

Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью банка. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

(IT — информационные технологии), Комитет по управлению продажами специальных продуктов, Комитет по развитию региональной сети — способствуют поддержанию эффективности различных направлений оперативной деятельности банка.

ОАО «Альфа-Банк» и его дочерние компании, вчера объявила ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

долларов США.

За отчетный период совокупные активы «Альфа-Банк» выросли на 4,3% ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Альфа-Банка, позволивший привлечь новых клиентов, как в корпоративном сегменте, так и в сегменте розничного бизнеса. Остатки ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

в Амстердамском Торговом Банке на 25%, в то время как в Альфа-Банке наблюдался их умеренный рост. Совокупный капитал вырос на 6,9% и составил 2,9 млрд долларов США (2,7 млрд долларов США на конец 2009 г.) благодаря полученной прибыли от основной деятельности.

Совокупная ссудная задолженность «Альфа-Банк» выросла на 1,2% ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

уменьшением кредитного портфеля Амстердамского Торгового Банка примерно на 15% за тот же период.

Доля созданных провизий на возможные потери по ссудам по отношению ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

на 31 декабря 2009 г. (10,1% от величины кредитного портфеля) ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

в совокупном кредитном портфеле Банковской группы «Альфа-Банк» снизилась к концу первого полугодия 2010 г. по сравнению с концом 2009 г. в результате погашения и эффективной реструктуризации большей части ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

портфеля), на 31 декабря 2009 г. доля просроченной ссудной задолженности составляла 24,2% (3 701 млн долларов США просроченной задолженности от 15 281 млн долларов США совокупного кредитного портфеля).

Чистая процентная маржа от ссудных операций выросла на 12,1% ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

по межбанковским кредитам. Прибыль до налогообложения и резервов выросла на 41,6% до 602 млн долларов США (на 30 июня 2009 г. — 425 млн ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

на 57,5% — с 395 млн долларов США в первом полугодии 2009 г. до 168 млн долларов США в первом полугодии 2010 г.

Банковская группа «Альфа-Банк» уделяет особое внимание управлению ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

организациях составили примерно 18% от совокупных активов. В дополнение к этому Альфа-Банк имеет доступ к другим источникам ликвидности, таким как займы, предоставляемые Банком России под ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Базель-1 по состоянию на 30 июня 2010 г.

В марте 2010 г. «Альфа-Банк» разместила среднесрочные облигации ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

планирует новые размещения на рынках заемного капитала в ближайшем будущем.

«Альфа-Банк» является крупнейшим российским частным банком ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

и инвестиционный банк (включая МСБ), торговое финансирование и лизинг, розничный банк (включая систему банковских филиалов, авто кредитование и ипотеку). Среди текущих стратегических приоритетов «Альфа-Банк» можно выделить эффективное управление активами и пассивами с целью ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

расчетного бизнеса и удаленных каналов обслуживания.

В мае 2010 года был подтвержден долгосрочный рейтинг «Альфа-Банк» ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

В июле 2010 г. агентство Fitch повысило кредитный рейтинг до «ВВ», прогноз стабильный.

Финансовые результаты «Альфа-Банк» составлены в соответствии ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

аудиторами компании PriceWaterhouseCoopers.

Анализ проблем и перспектив развития безналичных расчетов

в Альфа-банке

В 2010 году Альфа-Банк продолжит увеличение своей доли на рынке - до ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

привлечения средств в данном секторе. На рынке общего привлечения ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

потребительского кредитования, где планируется двукратное увеличение оборотов, а также рост портфеля кредитных карт и кредитов наличными.

Кроме того, в 2010 году будет осуществлен ряд крупных проектов. Так, например, завершается очень важный для Альфа-Банка проект по замене ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Программа станет гораздо быстрее и удобнее и сократит расходы Альфа-Банка на открытие отделений. Второй важный проект был начат в конце 2009 года и даст результаты в 2010 году. Он связан с внедрением системы управления базой клиентов (CRM) на операционном и аналитическом уровне.

Что касается продуктовой линейки, будет продолжено развитие VIP-………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

первой половине 2010 года будет создан интернет-портал для сторонних пользователей. Это инновационный проект, который предполагает оказание услуг и предоставление некоторых решений, доступных клиентам Альфа-Банка, тем, кто ими не является. Он станет дополнительной ступенькой между Альфа-Банком и его новыми, потенциальными клиентами.

В 2010 году планируется более ощутимая интеграция с компаниями ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

направленное на получение синергетического эффекта от совместной работы корпоративно-инвестиционного и розничного бизнесов. Это касается как реализации зарплатных проектов и проектов расчетно-кассового обслуживания, так и коллективного продвижения продуктов и услуг.

Грядущий год станет годом значительного усиления конкуренции в розничном секторе, особенно в секторе кредитования. Несмотря на то, что на ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

нимая потребности клиентов и развивая для них технологии и продукты.

На мой взгляд, так как «Альфа-Банк» является одним из лучших банков, достигший множество результатов и наград, ему следует удерживать свои позиции.

В рейтинге розничных банков по уровню клиентского обслуживания, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

крупнейшие российские розничные банки. Также очень развиты ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

которого представлены познавательные программы о различных аспектах финансового рынка и банковских услугах в легкой и доступной форме. Альфа-Банк создал и предложил интерактивный сервис для удобства и пользы текущих и будущих клиентов.

«Альфа-Банк» не должен стоять на месте, дожидаясь развития своих ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

направлениях.

Особое место в совершенствовании безналичных расчетов в «Альфа-Банк» занимает повсеместное внедрение новаций в проведение безналичных расчетов. Суть инновационных изменений в этой сфере можно свести к следующему (рис. 3.1):

Рис. 3.1. Направления развития системы безналичных расчетов в «Альфа-банк»

Источник: [62]

Сегодня в России более 10 платежных систем позволяют проводить финансовые платежи в Интернете. Однако о масштабном развитии рынка интернет-расчетов говорить еще преждевременно.

Платежная система "Альфа-банк-РБС" создана компанией Банковский ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

международных платежных систем, таких как Eurocard-MasterCard, Visa. Используемая в системе технология позволяет осуществлять максимально ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

и его сертификация компанией Visa. Поэтому сейчас платежная система "Альфа-банк-РБС" готова предложить пользователям сервис международного уровня.

В России оборот платежей в Интернете по картам международных ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

развитием рынка карточных платежей, так и с развитием и коммерциализацией самого Интернета. В складывающейся ситуации на первый ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

технология, разработанная платежными системами Visa и MasterCard для обеспечения безопасных платежей с помощью пластиковых карт через открытую сеть.

Проведение платежей с помощью SET – сертификатов является на ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

совершению операции в банкомате.

Идентификация сторон при расчетах в сети производится путем обмена ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

владельца карты используется для шифрования данных об основных параметрах карты. Проведение оплаты с использованием SET – сертификата не требует от клиента ввода параметров его карты и не предусматривает ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

систем, как CyberPlat и Ассист действительно есть свои решения ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Что касается системы Ассист, то помимо собственного SSL-решения интернет-расчетов, платежная система Ассист как и платежная система "Альфа-………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

системы "Альфа-банк-РБС" БПЦ совершенствует платформу, решая главную задачу – ее соответствие мировому уровню.

В настоящее время SET – это последнее реализованное на практике ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

частности 3D SECURE и UCAF. Если эти технологии будут реально реализованы в качестве промышленных стандартов и рекомендованы ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

открытых международных стандартах с использованием самых современных аппаратных и программных платформ. Так в качестве ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

внедрению новых продуктов, основанных на международных стандартах.

Полноценное использование SET-технологий, предполагает наличие SET-сертификатов у всех участников сделки. Но есть еще и технология MIA SET, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

SET-сертификата. Так что наша платежная система это, образно выражаясь, больше чем SET. Поэтому и сотрудничество с "Альфа-банк-РБС" представляется выгодным как для широкого круга интернет-магазинов и любых ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

соответствии с международными стандартами безопасности.

Пользователи WebMoney получили возможность подключать через ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Чтобы подключить банковскую карту, пользователь должен иметь в ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

Затем "вкладчик" должен воспользоваться любым банкоматом "Альфа-Банка", чтобы зарегистрировать в системе свою банковскую карточку и привязать ее к кошельку WebMoney. Подтверждение операции происходит с помощью одноразового кода, присылаемого банком в виде SMS.

После этого пользователь может переводить средства со своей карты на ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

будут отображаться в системе как отдельный кошелек.

Аналогичную возможность предлагает другой сервис электронных денег, ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………

"Яндекс.Деньги", в отличие от WebMoney, могут использоваться исключительно для оплаты товаров и услуг интернет-магазинов. С их помощью нельзя оплачивать, например, услуги фрилансеров или совершать иные финансовые операции, требующие соблюдения всех правил бухгалтерского учета.

Заключение

…………………………………………………………………………………

Список использованной литературы

Ануриев С.В. Преимущества безналичных расчетов. // Бизнес и банки. – 2008. – № 14. – С. 33-38.
Ануриев, С. В. Платежные системы и их развитие в России. / С. В. Ануриев. – М.: Финансы и статистика. 2008. – 788 с.
Ануриев, С. В. Пределы эффективности проведения платежа в различных платежных системах. // Финансы и кредит. – 2009. – №16 – С. 37 – 41.
Афонина С.В. Электронные деньги: Учеб. пособие. / С.В. Афонина и др. – СПб.: Питер, 2009. – 720 с.
Балахничева Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит. Новосибирск: СибАГС, 2009. – 652 с.
Банковское дело. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2009. – 684 с.
Банковское дело: стратегическое руководство. Под ред. Платонова В., Хиггинса М. – 2-е изд. – М.: Консалтбанкир, 2009. – 630 с.
Банковское дело: Управление и технологии. Под ред. Тавасиева А.М. – М.: Юнити-Дана, 2009. – 863 с.
Банковское дело: Учеб. пособие для вузов. Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. – СПб. и др.: Питер, 2008. – 576 с.
Белов В.А. Юридическая природа безналичных расчетов и безналичных денег. // Бизнес и банки. – 2008. – № 52. – С. 4-8.
Белоглазова Г. Н. Кроливецкая Л. П. Банковское дело. – СПб: Питер, 2009. – 584 с.
Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: Консалтбанкир, 2009. – 796 c.
Братко А. Г. Банковское право России. – М.: Приор, 2008 – 848 с.
Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – 2-е изд. перераб. и доп. / Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 668 с.
Вавилов А.В. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем. / А.В. Вавилов, И.И. Ильин. – М.: Европеум-Пресс, 2010. – 623 с.
Варламова Т.П. Безналичный расчет: организация и учет: Учебное пособие. / Т.П. Варламова, В.А. Форфанов. – М.: Экзамен, 2009. – 576 с.
Вопросы применения законодательства и нормативных актов банка России в сфере безналичных расчетов. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. – № 7. – С. 5-9.
Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт-Издат, 2009. – 669 с.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 [Электронный ресурс]: Федеральный закон №14-ФЗ. – Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 [Электронный ресурс]: Федеральный закон №51-ФЗ. – Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»
Демидович Ю.В. Совершенствование платежно-расчетных отношений и национальные платежные системы. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. – № 9. – С. 21-26.
Дмитрик, Н.В. Электронные платежные документы [Электронный ресурс]: – Режим доступа: http://www.russianlaw.net/law/doc/a143.htm.
Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело. – М: ИКФ «Омега-Л», 2009. – 599 с.
Завалеев В.П. Системы безналичных расчетов пластиковых карт. Принципы проведения расчетов. – М.: Центр Информационных Технологий. 2008. – 610 с.
Камфер Ю.А. Банковские карты: международная практика и правовое регулирование в России. // Экономика и жизнь. 2009. 14 марта. – с. 4
Копытин, В.Ю. Модели осуществления расчетов в платежных системах // Финансы и кредит. – 2009 – №3. – С. 9-21.
Кравчук А.Г. Электронные деньги: прошлое и настоящее [Электронный ресурс]: – Режим доступа: http://www.russianlaw.net/law/law.htm.
Крахмалев, С. В. SWIFT – глобальная телекоммуникационная система, обеспечивающая проведение международных финансовых операций. // Финансы и кредит. – 2009 – № 9. – С. 21-30.
Криворучко С.В. Аспекты регулирования платежных систем Центральными банками. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. – № 12. – С. 4-8.
Криворучко С.В. Инструменты управления рисками платежных систем. // Управление в кредитной организации. – 2009. – № 1. – С. 26-31.
Крупнов Ю.С. Банковские услуги населению в глобальной сети Интернета. // Бизнес и банки. – 2010. – № 2. – С. 8-12.
Крупнов Ю.С. Проблемы развития безналичных расчетов населения в России. // Бизнес и банки. – 2009. – № 10. – С. 21-28.
Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки: учебник – 3-е изд., перераб. и доп. / О. И. Лаврушин – М.: КНОРУС, 2009. – 560 с.
Ларкин М. Система расчетов с использованием пластиковых карт. // ЭКО. – 2009. – № 1. – С. 84-92
Латышева Н.В. Некоторые аспекты развития платежных систем в России и странах зарубежья. // Финансы и кредит. – 2008. – №3 – С. 9-21
Масленченков Ю.С., Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Расчетные и кассовые услуги банка: Учеб. пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 682 с.
Матюхин Г.Г. К вопросу о стратегии банковской реформы в России 2008-2010 гг. // Банковское дело. – № 10. – 2009. – С. 18-20
Метелева Ю.А. Правовое регулирование безналичных расчетов. // Право и экономика. – 2008. – № 9. – С. 13-18
Наумов, В. Б. Краткая методика юридической поддержки проекта e-Commerce [Электронный ресурс]: – Режим доступа: http://www.russianlaw.net /law/doc/a24.htm.
О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 3.02.96 №17-ФЗ. – Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»
О безналичных расчетах в Российской Федерации [Электронный ресурс]: положение / ЦБ РФ № 2-П от 03.09.2002. – Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»
О порядке осуществления безналичных расчетов с физическими лицами в Российской Федерации [Электронный ресурс]: положение / ЦБ РФ № 222 – П от 1 апреля 2003. – Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»
О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ. – Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»
Основные показатели банковского сектора Тюменской области // Эпиграф. – № 78. – 2010. – с. 3-7
Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс]: – Режим доступа: http://cbr.ru
Палютин А. Выбираем кредитную карту. // Рынок Ценных Бумаг. – № 21. – 2009. – С. 24-29
Печникова А.В. Банковские операции: Учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.В. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – М.: Норма, Инфра-М, 2009. – 650 с.
Правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации. Сборник нормативных актов 2-е изд., с доп. и изм. Л.А. Новоселова. – М.: Де-Юре, 2010. – 720 с.
Рамзаев, М.Г. Интернет-банкинг: медленно, но верно! / [Электронный ресурс]: – Режим доступа: http://ecommerce.al.ru
Рудакова О.С. Банковские электронные услуги – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ-Дана, 2010. – 724 с.
Саксельцева Е.Г. Возможности применения зарубежных банковских технологий безналичных расчетов в российской практике. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. – №1. – С. 33 – 45
Саксельцева Е.Г. Оптимизация безналичных расчетов посредством услуг интернет-банкинга // Организация продаж банковских продуктов. – 2008. – № 2. – С. 4-8.
Саксельцева Е.Г. Этапы развития банковских технологий в системе безналичных расчетов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. – № 11. – С. 6-11.
Смирнов Е.Е. О совершенствовании безналичных расчетов в Российской Федерации. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. – № 11. – С. 21-27
Соболев А.А. Виртуальный банк становится реальностью [Электронный ресурс]: – Режим доступа: http://www.tavrich.ru/rus_elcommerce/virtbank.asp.
Соколов Е.В. Модели и эффективность банковского обслуживания с использованием пластиковых карт. – М.: Мелап, 2009. – 660 с.
Токарева А.Б. Платежные карты: реальное состояние и нереализованные возможности /Токарева А.Б. // Деньги и кредит. – 2009. – №10. – С. 12-15
Федорусенко, А. В. Совершенствование платежной системы. // Банковское дело. – 2010. – №8. – С. 60-64
Холопов А.М. Проблемы применения аккредитивной формы расчетов в практике работы российских экспертов и международных экспедиторов. // Финансы и кредит. – 2009. – №26 – С. 2-7
Шамраев А.В. Перспективы направления деятельности по нормативному пути регулирования безналичных расчетов. // Банковское дело – 2009. – №11. – С. 8-13
Шамраев А.В. Платежные системы как элемент финансовой инфраструктуры. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. – № 9. – С. 7-11
http://www.alfabank.ru [Электронный ресурс]