Расчет плана производственно-хозяйственной деятельности

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

Восточно-Казахстанский государственный технический университет

им. Д. Серикбаева

Факультет «Машиностроение и транспорт»

Кафедра «Транспорт и логистика»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по предмету:

«Организация производства и менеджмент предприятия

на тему:

«Расчет плана производственно-хозяйственной деятельности

пассажирского АТП»

Выполнил студент:

Хлус М.В.

Группа: 02-АА-2

Принял преподаватель:

Михайлова Н.В

Усть-Каменогорск

2006

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………………………………………3

Задание…………………………………………………………………………..4

1 План перевозок пассажиров…………………………………………………5

2 План эксплуатации подвижного состава……………………………………7

3 План технического обслуживания и текущего ремонта

подвижного состава…………………………………………………………….12

4 План материально - технического снабжения……………………………...17

5 План по труду и заработной плате…………………………………………..24

6 План по себестоимости………………………………………………………35

7 План по доходам, прибыли и рентабельности ……………………………38

8 Расчет экономической эффективности от внедрения мероприятий………40

Заключение………………………………………………………………………42

Список используемой литературы……………………………………………...43 ВВЕДЕНИЕ

Автомобильный транспорт является наиболее массовым видом транспорта, особенно эффективным и удобным при перевозке грузов и пассажиров на относительно небольшие расстояния. Экономическая и эффективная работа автомобильного транспорта обеспечивается рациональным использованием парка подвижного состава автобусов.

План работы АТП является развернутой программой производствен­ной, финансовой и социальной деятельности при наиболее полном и рациональном использовании трудовым, материальный и финансовых ре­сурсов. При этом необходимо стремиться к наиболее объективному. достоверному обоснованию всех требований рынка.

Основой для построения плана перевозок пассажиров автобусом служат результата обследований пассажиропотоков, данные проектных организаций о перспективной численности населения и его размещении на территории города или района, а также нормы подвижности населения. Подвижность населения различна для разных групп населения и цели поездок.

План работы АТП состоит из следующих основным разделов:

1. План перевозок пассажиров.

2. Производственная программа эксплуатации подвижного состава.

3. Производственная программа по техническому обслуживанию и ре­монту автомобилей.

4. План материально-технического снабжения.

5. План по труду и заработной плате.

6. Планирование себестоимости перевозок.

7. Финансовый план.

8. План повышения эффективности производства.

Трудовые и материальные затраты на техническое содержание подвижного состава составляют значительную часть общих затрат на автомобильном транспорте. Имеющиеся до настоящего времени простои подвижного состава из-за технически неисправного состояния вызывают значительные потери в народном хозяйстве, и их снижение является одной из важнейших задач работников отрасли.

ЗАДАНИЕ

	Вариант	Число жителей города, тыс. жителей
420
№25
1	Время в наряде, час	12,2
2	Средняя эксплуатац. скорость	21,5
3	Коэф. использования пробега	0,89
4	Коэф. использования вместимости	0,52
5	Средняя дальность поездки одного пассажира	4,1
6	Коэф. выпуска автомобилей на линию	0,83
7	Наименование города по группам в % а)рабочие и служащие б)учащиеся в)прочие	70 15 15
8	Количество дней поездок в год а)рабочие и служащие б)учащиеся в)прочие	260 240 210
9	Количество поездок в сутки	3,0
10	Доля жителей, способных самостоятельно пользоваться транспортом , (автобусами)	0,8
11	Удельный вес перевозок автобусами	0,6

Марка автобуса – Паз 3205

Число мест для сидения – 28

Общее число мест – 36

Максимальная скорость – 80

Расход топлива – 23л/100км

Колеса 240R58

1 План перевозок пассажиров

Годовой объем перевозок (1)

где Nж - число жителей города, чел;

%раб - процент среди жителей города рабочих и служащих, %;

%уч - процент среди жителей города учащихся, %;

%проч - процент прочих жителей города, %;

К1 - число дней поездок в год рабочих и служащих, ед;

К2 - число дней поездок в год учащихся, eд;

К3 - число дней поездок в год прочих жителей города, ед;

Пп -доля жителей, способных самостоятельно пользоваться транспортом , ед ;

t - удельный вес перевозок автобусами;

Кс - среднее количество поездок в день, ед.

Годовой объем перевозок, тыс. пасс

тыс. пас (2)

В тех случаях, когда не задается А_сс, то необходимо его рассчитать исходя из годового объема перевозок пассажиров.

Для этого необходимо вначале определить АД_работы за год:

(3)

где Q_{сут1авт} – суточная производительность 1 автомобиля за год.

(4)

где q_н – номинальная вместимость автобуса.

Автомобиле- дни в хозяйстве:

(5)

где _в- коэффициент выпуска п/с на линию

Среднесписочное количество автомобилей, ед;

(6)

где Д_к – количество календарных дней в году, дн.

Автомобиле- дни в хозяйстве:

АД_хоз=А_ссД_к (7)

где А_сс – среднесписочное количество автомобилей, ед;

Д_к – календарные дни в году, дн.

АД_хоз=245365= 89425

2 План эксплуатации подвижного состава

Автомобили место-дни в хозяйстве:

АМД_х=АД_хозq_н (8)

где q_н – номинальная вместимость автобуса.

АМД_х= 8942536= 3219300

Автомобили дни в работе:

АД_раб=АД_хозb (9)

где _b- коэффициент выпуска п/с на линию.

АД_раб=894250,83=74222,75

Автомобили-часы в работе ( в наряде):

АЧ_н=АД_экспТ_н (10)

где Т_н – время в наряде, час.

АЧ_н=74222,7512,2=905517,55

Среднесуточный пробег, км:

L_сс=T_нV_э (11)

где V _э- эксплуатационная скорость.

L_сс=12,221,5=262,3

Общий пробег, км:

L_общ=L_ссАД_раб (12)

L_общ=262,374222,75=19468627,32

Производительный пробег:

L_пр=L_общ (13)

где  - коэффициент использования пробега.

L_пр=19468627,320,89= 17327078,31

Пассажирооборот за год, ткм:

Р_{пас км}=L_прq (14)

где  - коэффициент использования вместимости.

Р_{пас км}= 17327078,31360,52=324362905,96

Объем перевозок пассажиров, пас:

(15)

Производительность подвижного состава

Годовая производительность на один автомобиле-день в хозяйстве, пас:

3 План технического обслуживания и текущего ремонта подвижного состава

Для расчета плана по техническому обслуживанию к текущему ремонту подвижного состава необходимо иметь нормы пробега автомобилей до первого капитального ремонта, нормы простоя в техническом обслуживаний и ремонтах, нормативы периодичности обслуживании и ремонтов, нормативы трудоемкости работ. При выполнении курсовой работы нормы и нормативы определяем на основании «Положения о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта».

Нормативы по техническому обслуживанию (ТО) и ремонту подвижного состава должны быть скорректированы с учетом:

- конкретных условий эксплуатации К1

- природно-климатических условий К2

- пробега с начала эксплуатации К3

- размеров АТП К4

Трудоемкость сезонного обслуживания принимать в размера 20% от трудоемкости ТО-2.

Корректирование нормативного пробега до капитального ремонта, км:

(28)

где - нормативный пробег до КР, км;

К1 - коэффициент корректирования нормативов в зависимости от категории условий эксплуатации;

К2 – коэффициент корректирования нормативов в зависимости от природно-климатических условий.

Корректирование периодичности ТО, км:

(29)

где - нормативная периодичность ТО i-го вида (ТО-1 и ТО-2), км.

Корректирование периодичности ТО с учетом среднесуточного пробега, км:

(30)

где - среднесуточный пробег, км.

Расчет количества ТО и ремонтов

Количество капитальных ремонтов на весь парк:

(31)

Количество ТО:

₍₃₂₎

₍₃₃₎

Количество ежедневных обслуживаний:

(34)

Количество сезонных обслуживаний:

(35)

После корректировки норм производится расчет трудоемкости ра­бот по ТО и Р.

Корректирование нормативов трудоемкости ТО, чел-ч:

(36)

где - скорректированная трудоемкость i-го вида обслуживания, чел-ч;

- нормативная трудоемкость i-го вида обслуживания, чел-ч;

- коэффициент корректирования нормативов в зависимости от размеров АТП;

Корректирование нормативов трудоемкости ТР на 1000 км пробега, чел-ч:

(37)

где - нормативная трудоемкость текущего ремонта, чел-ч;

- коэффициент корректирования нормативов в зависимости от пробега с начала эксплуатации.

Трудоемкость ТО и ТР, чел-ч:

(38)

(39)

(40)

(41)

(42)

(43)

Таблица 3 - Производственная программа по ТО и ремонту подвижного

состава

	Показатели	УсловОбоз.	Ед. изм.	Численные значения	Всего по ПАТП
		3	4	5	6
1	Общий пробег за год	Lобщ	тыс.км	19468627,3	19468627,3
2	Среднесуточный пробег	Lсс	Км	262,3	262,3
3	Средние нормативы пробега До ТО-1 До ТО-2 До КР	Lто-1 Lто-2 Lкр	км км км	4000 16000 256102,4	4000 16000 256102,4
4	Количество технических воздействий КР ТО-2 ТО-1 Ежедневное обслуживание	Nкр Nто-2 Nто-1 Nео	ед ед ед ед	76 1170 3700 74223	76 1170 3700 74223
5	Средние нормативы трудоемкости технических воздействий, нормо-ч На одно ТО-2 На одно ТО-1 На одно ЕО ТР (на 1000 км пробега)	tто-2 tто-1 tео tтр	чел/час чел/час чел/час чел/час	20 6 0,7 0,008496	20 6 0,7 0,008496
6	Общая трудоемкость технического воздействия ТО-2 ТО-1 ЕО ТР	Tто-2 Tто-1 Tео ТТР	чел/час чел/час чел/час чел/час	23400 22200 51956,1 165405,45	23400 22200 51956,1 165405,45
7	Трудоемкость вспомогательных работ	Tвсп	чел/час	65740,38	65740,38
8	Трудоемкость сезонного обслуживания	Tсо	чел/час	4680	4680
9	ВСЕГО	T	чел/час	333381,93	333381,93

4 План материально-технического снабжения

План материально-технического снабжения необходимо составляем в натуральном и денежном выражении, исходя из действующих норм расхода материалов и цен.

При подсчете расхода топлива необходимо учитывать все скидки и надбавки, предусмотренные нормами, которые соответствуют определенным условиям эксплуатации подвижного состава, времени года, типу подвижного состава.

Общий расход топлива равен:

Т_общ=Т_л+Т_зу+Т_вг (44)

где Т_л – линейный расход топлива, за год, л;

Т_зу – надбавка к расходу топлива, учитывающая работу в зимнее время;

Т_вг – расход топлива на внутригаражные нужды.

Линейный расход топлива, за год, л:

(45)

где Н_100км – норма расхода топлива на 100 км пробега, л.

Надбавка к расходу топлива, учитывающая работу в зимнее время, л:

(46)

где %_зу - процент надбавки к расходу топлива в зимний период;

N_зм - количество зимних месяцев, ед;

N_м - количество месяцев в году, ед.

(47)

Т_общ=5373341,14+223889,21+2798,61=5600028,96

Общая стоимость топлива, тг :

(48)

где - стоимость одного литра топлива, тг.

Таблица 4 - Общий расход топлива

	Показатели	Услов. Обоз	Ед. изм	Всего по ПАТП
	1	2	3	4
1	Общий пробег за год	тыс.км	Lобщ	19468627,32
2	Среднегодовые нормы расхода топлива на пробег	л/100 км	Hкм	27,6
3	Среднегодовая надбавка к нормам расхода топлива в зимнее время	%	gзим	10
4	Дополнительный расход топлива в зимнее время	тыс.л	Тзим	4,16
5	Всего линейный расход топлива	тыс.л	Т	5373341,14
6	Расход топлива на внутригаражные и технические нужды	тыс.л	Тгар	193,3
7	Общая потребность АТП в топливе	тыс.л	Тобщ	5600028,96
8	Стоимость 1 литра топлива	тенге	Цл	83
9	Общая стоимость топлива	тенге	Ст	464802403,6

Планирование потребности в эксплуатационных материалах

Расход моторного масла равен, л:

(49)

Где - норма расхода моторного масла на 100 литров топлива, л.

Стоимость моторного масла равна, тг:

(50)

где - стоимость 1 литра моторного масла, тг.

Расход трансмиссионного масла равен, л:

(51)

Где - норма расхода трансмиссионного масла на 100 литров топлива, л.

Стоимость трансмиссионного масла равна, тг:

(52)

где - стоимость 1 литра трансмиссионного масла, тг.

Расход специальных масел равен, л:

(53)

Где - норма расхода специальных масел на 100 литров топлива, л.

Стоимость специальных масел равна, тг:

(54)

где - стоимость 1 литра специальных масел, тг.

Расход консистентных смазок равен, кг:

(55)

Где - норма расхода консистентных смазок на 100 литров топлива, кг.

Стоимость консистентных смазок равна, тг:

(56)

где - стоимость 1 килограмма консистентных смазок, тг.

Потребность в керосине определять в размере 0,5% от общего расхода топлива.

Потребность в керосине определяем по формуле, л:

(57)

Стоимость керосина равна, тг:

(58)

где - стоимость 1 литра керосина, тг.

Расход, кг:

(59)

где - расход обтирочных материалов на 1 списочный автомобиль, кг.

Стоимость обтирочных материалов, тг:

(60)

Общие затраты на эксплуатационные материалы определяем по формуле:

(61)

Таблица 5 - Общий расход смазочных и прочих эксплуатационных материалов

	Показатели	Услов. Обоз	Ед. изм	Всего по ПАТП
	1	2	3	4
1	Масло для двигателей (моторное), норма Общий расход Цена за 1 литр Суммарные затраты	л/100л л тенге тенге	Hмм Тмм Цмм Смм	2,4 134400,69 100 13440069
2	Трансмиссионное масло норма Общий расход Цена за 1 литр Суммарные затраты	л/100л л тенге тенге	Нтм Ттм Цтм Стм	0,3 16800 200 3360000
3	Консистентная смазка норма Общий расход Цена за 1 килограмм Суммарные затраты	кг/100л кг тенге тенге	Нкс Ткс Цкс Скс	0,2 11200 800 8960000
4	Керосин Норма Общий расход Цена за 1 литр Суммарные затраты	% л тенге тенге	Нкер Ткер Цкер Скер	5 280 120 33600
5	Обтирочный материал норма Общий расход Цена за 1 тонну Суммарные затраты	кг/1 Асп тенге тенге тенге	Ном Том Цом Сом	25 6125 50 306250
6	Специальные масла норма Общий расход Цена за 1 литр Суммарные затраты	л/100л л тенге тенге	Нсм Тсм Цсм Ссм	0,1 5600 250 1400000
7	Общая сумма затрат на эксплуатационные материалы	тенге		27499919

Затраты по шинам

Затраты на приобретение и ремонт автомобильных шин определять исходя из норм затрат, годового пробега и количества ходовых шин по каждой марке автомобиля определяются по формуле, тг:

(62)

где N_ш – количество шин необходимое для АТП, ед;

Ц_1компл – цена 1 шины, тг.

Также необходимо рассчитать потребное количество шин. Расчет производится дельно для каждой марки автомобиля по формуле:

(63)

где n_ш – количество шин, смонтированных на автомобиле, ед;

L_н – средняя норма пробега автомобильных шин, км.[5,cтр.239].

Таблица 6 - Общие затраты по шинам

	Показатели	Услов. Обоз	Ед. изм	Всего по ПАТП
	1	2	3	4
1	Общий пробег за год	тыс.км	Lобщ	19468627,32
2	Размер автомобильных шин			185/80R15
3	Количество шин на автомобиле	ед.	nш	6
4	Норма пробега шин	тыс.км	Lн	85000
5	Потребное количество шин,	ед.	Nш	1374,25
6	Общие затраты на восстановление износа и ремонт автомобильных шин	тенге	Cш	34356250

Расходы на запасные части и материалы

Расходы на запасные части и материалы определять исходя из норм затрат на 100 км пробега и годового пробега по маркам автомобилей.

Затраты на запасные части определяем на 1000 км пробега по формуле, тг:

(64)

где Н_зап.ч – норма расхода на запасных частей на 1000 км пробега

Затраты на материалы определяем на 1000 км пробега по формуле, тг:

(65)

где Н_мат – норма расхода на материалы на 1000 км пробега

Таблица 7 - Общие затраты по запасным частям и материалам

	Показатели	Услов. Обоз	Ед. изм	Всего по ПАТП
	1	2	3	4
1	Общий пробег за год	тыс.км	Lобщ	19468627,32
2	Нормы затрат на зап части Материалы	тенге /1000км тенге/ 1000км	Нзч Нм	2800 1006
3	Сумма затрат на зап части Материалы	тенге тенге	Cзч Cм	54512156,49 19585439
4	Итого	тенге	Cзч.м	74097595,49

5 План по труду и заработной плате

Расчет численности различных категорий работников АТП.

Численность рабочих основного и вспомогательного производств, занятых на нормируемых работах, следует определять как отношение установленного объема работ к полезному годовому фонду рабочего времени одного рабочего в часах с учетом процента, выполнения норм вы­работки, которые принимать для водителей 1,05, для ремонтных рабочих - 1,1.

Потребную численность водителей определяют следующим образом:

(66)

где - время на ТО и ТР;

- подготовительно заключительное время;

- выполнение норм выработки водителями.

(67)

(68)

Фонд рабочего времени водителей, час:

ФРВв= [Дк-(Дв+Дп+Доо+Ддо+Дэо+Дб+Дг)]хТсм (69)

где Дк - календарное количество дней в году;

Дв - количество выходных дней в году;

Дп - праздничные дни;

Доо - дни основного отпуска (24 дня);

Ддо - дни дополнительного отпуска за непрерывный стаж рабо­ты на данном предприятии (свыше 3 лет - 3 дня);

Дэо - дни экологического отпуска (9 дней);

Дб - дни болезни (до З% от рабочих дней в году);

Дг - дни неявок на работу в связи с выполнением государ­ственных обязанностей (0.5-1%);

Тсм – время смены.

ФРВв= [365-(104+10+24+6+10+2+2)]х8=1656

Численность ремонтный рабочих, чел:

(70)

где - выполнение норм выработки ремонтными рабочими;

Фонд рабочего времени водителей, час:

ФРВрр= [Дк-(Дв+Дп+Доо+Ддо+Дэо+Дб+Дг)]хТсм (71)

ФРВрр= [365-(104+10+18+4+10+2+2)]х8=1720

Таблица 8 - Фонд рабочего времени водителей и ремонтных рабочих.

	Показатели	Водители	Рем. рабочие
	1	2	4
1	Количество календарных дней в году, дн (Дк)	365	365
2	Количество нерабочих дней, всего (Дн) В том числе праздничных, дн (Дпр) Выходных, дн (Двых)	10 10	10 10
3	Неявки на работу, всего Дни,(Дня) в том числе -Отпуска: -Основой, дни (Доо) -Дополнительный, дни (Дод) -Прочие неявки по уважительной причине, дни (Дну)	24 6 2	18 4 2
4	Количество рабочих дней в году, ед. (Др)	365	365
5	Годовой фонд рабочего времени одного рабочего, ч (Фв), (Фрр)	1656	1720

Численность вспомогательных рабочих определяется по формуле, чел:

(72)

Результаты расчетов заносим в таблицу 10.

Таблица 9 - Количество водителей и ремонтных рабочих

	Показатели	Услов. Обоз	Ед. изм	Численные значения по ПАТП	Всего по ПАТП
	1	2	3	4	5
1	Время работы водителей на линии	тыс.час	АЧр	905517,55	905517,55
2	Время на подготовительно-заключительные работы	тыс.час	озАЧр	19710	19710
3	Годовой фонд рабочего времени одного водителя	час	ФРВв	1656	1656
4	Среднегодовая численность водителей	чел	Nв	584	584
5	Общая трудоемкость работ по ТО и ТР подвижного состава	тыс.чел час	Tобщ	333381,93	333381,93
6	Годовой фонд рабочего времени одного ремонтного рабочего	час	ФРВрр	1720	1720
7	Среднегодовая численность ремонтных работ	чел	Nрр	132	132
8	Cpeднeгoдqвaя численность вспомогательных рабочих	чел	Nвсп	48	48

Численность ИТР и служащих

Численность ИТР и служащих определяем по формуле, чел:

(73)

Определяем производительность труда, т/1раб:

(74)

Определяем производительность труда, ткм/1раб:

(75)

Таблица 10 - Среднесуточная численность ИТР и служащих

	Структурные подразделения, категории ИТР и служащих	Штатная численность, ед
1	Общее руководство	7
2	Планово-экономический отдел	12
3	Отдел организации труда и заработной платы	14
4	Бухгалтерия	10
5	Отдел материально-технического снабжения	20
6	Отдел кадров	5
7	Административно-хозяйственный отдел	8
8	Отдел эксплуатации	20
9	Технический отдел	13
10	ВСЕГО:	109

Расчет фонда оплаты различных категорий работников АТП

Для оплаты труда водителей автобусов следует применять повременно – премиальную систему оплаты труда.

При повременно-премиальной оплате труда за фактически отработанное на линии время труд водителей оплачивается по часовым тарифным ставкам.

Тарифные ставки водителям 2-го класса, работающим на автобусах, устанавливают в зависимости от габаритной длины (в метрах) автобусов и условий работы.

Кроме фонда повременной заработной платы, рассчитывается сумма надбавок, доплат и премий. Надбавки, доплаты и премии устанавливается за:

- классность;

- выполнение обязанностей кондуктора,

- выполнение ремонтных работ;

- сверхурочные часы

- праздничные и выходные

- за работу с прерывной сменой,

- бригадирство;

- ночные часы;

- за продажу абонементных талонов.

- соблюдение графика движения;

- качество выполнения задания;

- выполнение и перевыполнение плана выручки;

- сохранность автобуса и обеспечение задания по коэффициенту выхода,

- высококачественное выполнение отдельных заданий и прочие премии.

Все эти суммы включаются в основной фонд оплаты труда.

Надбавка за классность устанавливается в размере 15% для водителей 1 класса. Водителям автобусов при работе без кондукторов устанавливают зарплату в размере до 3% от общей суммы сданной ими вы­ручки за проданные билеты и абонементные книжки, а также, реализованные билеты, при условии выполнения обязанностей кондукторов.

Расчет оплаты труда водителей за выполнение работ по ТО производится за время участия водителей в ремонте и техническом обслуживании автобусов по тарифным ставкам. Трудоемкость работ, выполняемых водителями можно взять в размере 20% от общей трудоемкости.

Доплаты за сверхурочную работу, ночное время установлены для водителей в размере не ниже 50 % от часовой тарифной ставки. Долю авто-часов приходящуюся на ночное время можно принять в курсовой работе в размере 5%-7% от общего количества авто-часов

Доплата бригадирам за руководство бригадой зависит от количества работников в бригаде, если состав бригады до 10 человек- 20% от часовой тарифной ставки , свыше 10 человек – 30%.

Доплата за работу в праздничные и выходные дни составляет 100% от часовой тарифной ставки.

Прочие доплаты следует принять в курсовой работе 10% от заработной платы за отработанное время.

Премии водителям следует примять в размере 40 % - 60% от. заработной платы за отработанное время.

Размер дополнительной заработной платы определяется в процентном отношении к основной заработной плате.

Рассчитываем заработную плату водителей, тг:

(76)

где - среднечасовая тарифная ставка водителей III класса

Надбавка за классность определяем по формуле, тг:

(77)

где - процент водителей 1 класса, %;

- процент надбавки водителям 1 класса, %.

Доплата за работу в ночное время, тг:

(78)

Доплата за работу в праздничные дни, тг:

(79)

Доплата за руководство бригадой, тг:

(80)

где - автомобиле часы работы руководства бригадой, час.

(81)

Прочие доплаты, тг:

(82)

Премии, тг:

(83)

Таблица11 - Фонд оплаты труда водителей

	Показатели	Ед. изм	Услов. Обоз	Всего по ПАТП
	1	2	3	6
1	Зар плата за отработанное время	тенге	ЗППОВ	136102531
2	Надбавка за классность	тенге	НКЛ	10920541,65
3	Доплата за работу в праздничные и выходные дни	тенге	Дпразд	3640180,55
4	Доплата за руководство бригадой	тенге	Дбриг	1662182,63
5	Доплата за работу в ночное время	тенге	Дноч	4246877,3
6	Прочие виды доплат	тенге	Дпроч	34025632,75
7	Основная зарплата	тенге	ОЗП	190597945,8
8	Фонд оплаты труда водителей	тенге	ФОТ	190597945,8

Повременная заработная плата ремонтных рабочих по ТО и ТР подвижного состава определяется как произведение тарифной ставки среднего разряда на общую трудоемкость ТО и ТР за вычетом трудоемкости выполняемой водителями. Средний разряд ремонтных рабочих равен 4,3. Также следует учесть удельные веса трудоемкости работ с нормальными и вредными условиями труда . Их величина равна : нормальные условия труда – 85% , тяжелые и вредные условия труда – 15%. На основании этих данных определятся часовая тарифная ставка среднего разряда

Доплата за руководство бригадой рассчитывается аналогично расчету водителей.

Доплата ремонтным рабочим за работу в ночное время и другие виды доплат составляют 20% от заработной платы, рассчитанной по трудоемкости.

Премии из ФОТ составляют 45-60% от заработной платы, рассчитанной по трудоемкости.

После этого рассчитывается основная заработная плата ремонтных рабочих.

Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих рассчитывается аналогично расчету дополнительной заработной платы водителей.

Фонд оплаты труда ремонтных рабочих равен сумме основной и дополнительной заработной платы.

Расчет заработной платы ремонтных рабочих.

Таблица 12. Расчет среднего тарифного коэффициента

Разряд	Среднечасовая тарифная ставка, тг	Количество рабочих, чел, Np
1	2	3
I II III IV V VI	80,8 88,0 95,8 106,0 119,2 138,6	5 5 10 23 33 33
Итого	-	109

(84)

Среднечасовая тарифная ставка ремонтных рабочих, тг:

(85)

Рассчитываем заработную плату ремонтных рабочих, тг:

(86)

где - среднечасовая тарифная ставка ремонтных рабочих, тг.

Доплата за работу в ночное время, тг:

(87)

Доплата за работу в праздничные дни, тг:

(88)

Доплата за руководство бригадой, тг:

(89)

где - автомобиле часы работы руководства бригадой, час.

(90)

Прочие доплаты, тг:

(91)

Премии, тг:

(92)

Таблица13 - Фонд оплаты труда ремонтных рабочих

	Показатели	Ед. изм	Услов. Обоз	Всего по ПАТП
	1	2	3	6
1	Зар плата за отработанное время	тенге	ЗППОВ	33299854.41
2	Доплата за работу в праздничные и выходные дни	тенге	Дпразд	3617903,95
3	Доплата за руководство бригадой	тенге	Дбриг	2212785,7
4	Доплата за работу в ночное время	тенге	Дноч	4220888,95
5	Прочие виды доплат	тенге	Дпроч	8324963,6
6	Основная зарплата	тенге	ОЗП	51676396,61
7	Фонд оплаты труда ремонтных рабочих	тенге	ФОТ	51676396,61

Расчет заработной платы вспомогательных рабочих.

Заработная плата вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле:

(93)

Доплата к заработной плате вспомогательных рабочих:

(94)

Прочие доплаты:

(95)

Премии вспомогательных рабочих:

(96)

Таблица14 - Фонд оплаты труда вспомогательных рабочих

	Показатели	Ед. изм	Услов. Обоз	Всего по ПАТП
	1	2	3	6
1	Зар плата за отработанное время	тенге	ЗППОВ	3572886,45
2	Доплата к заработной плате	тенге	Добщ	345498,11
3	Прочие виды доплат	тенге	Дпроч	893221,61
4	Основная зарплата	тенге	ОЗП	4811606,17
5	Фонд оплаты труда ремонтных рабочих	тенге	ФОТ	4811606,17

6 План по себестоимости

Себестоимость перевозок представляет собой денежное выражение затрат, произведенных ПАТП на выполнение единицы транспортной работы

(97)

где Si - себестоимость единицы i-го вида транспортной работы, тенге;

C_{общ i} - общие затраты на выполнении i-го вида транспортной работы тенге;

P_i - выполненная транспортная работа, пасс. км.

В 1 статье себестоимости заработная плата водителей и кондукторов с учетом социального налога следует принять размер социального налога в размере 20% от облагаемой суммы ФОТ. Величину социального налога определяют следующим образом:

Нсоц.вод,=(ФОТвод.-0,1ФОТвод.-1,5РМПNвод.12)0,2 (98) Нсоц.вод.=(190597945,8-0,1*190597945,8-1,5*103058412)0,2=32142158,24

Нсоц.кон,=(ФОТкон.-0,1ФОТкон.-1,5РМПNкон.12)0,2 (99) Нсоц.кон.=( 133418562-0,1*133418562-1,5*103035612)0,2=22695293,16

ФЗП кон=0,7ФОТ вод (100)

ФЗП кон=0,7*190597945,8=133418562

где ФОТвод -. фонд заработной платы водителей и кондукторов;

0,1 – отчисления в пенсионный фонд;

1.5МРП - величина экологической надбавки.

Затраты по заработной плате водителей и кондукторов будут равны:

Сзар.п=ФОТвод+Нсоц (101)

Сзар.п= 190597945,8+133418562+32142158,24+22695293,16=378853959,2

В статье по себестоимости «Амортизация на полное восстановление» необходимо рассчитать сумму амортизационных отчислений по формуле:

(102)

где % - норма амортизационных отчислений, %;

С_бал - балансовая стоимость подвижного состава, тенге;

L_общ- общий пробег всех автобусов одной марки , км .

Таблица 15 - Амортизационные отчисления подвижного состава

	Показатели	Ед. изм	Услов. Обоз	Численные значения по ПАТП	Всего по ПАТП
1
	1	2	3	4	5
1	Среднесписочное количество подвижного состава	ед	Асс	245	245
2	Общий пробег	тыс км	Lобщ	19468627,32	19468627,32
3	Балансовая стоимость единицы подвижного состава	тенге	Сбал	2300000	2300000
4	Норма амортизационных отчислений, в том числе на восстановление	%	Нпв	0,18	0,18
5	Амортизационные отчисления на полное восстановление	тенге	Апв	80600117,1	80600117,1

Сводный расчет себестоимости перевозок по маркам автобусов и в целом по предприятию должен быть выполнен по следующей форме:

Таблица 16 - Себестоимость автомобильных перевозок

	Статьи затрат	Сумма затрат тенге	Затраты на 10 пас км, тенге	Затраты на 1км пробега, тенге	Затраты на 1 АЧ работы тенге
1	Основная и дополнительная заработная плата водителей и кондукторов с учетом социального налога
2	Затраты на автомобильное топливо для подвижного состава
3	Затраты на смазочные и другие эксплуатационные материалы подвижного состава
4	Затраты на восстановление и ремонт автомобильных шин
5	Затраты на ТО и ТР подвижного состава
6	Амортизационные отчисления на полное восстановление
7	Накладные расходы
	ИТОГО

Так как часть статей себестоимости содержат в себе НДС, то для его выделения необходимо все материальные затраты разделить на 1,15.

7 План по доходам прибыли и рентабельности

Уровень доходов на пассажирском транспорте (автобусном) устанавливается из запланированных объемов перевозок пассажиров на автобусах по маркам и расчетного тарифа на перевозку пассажиров, исходя из 25% уровня рентабельности перевозок.

t_пас=S_пас*(1+R)1,15 (103)

S_пас = S_{1пас.км*}lg (104)

S_пас =5.406*4.1=22,16

t_пас=22,16*(1+0,35)1,15=34,4

где t_пас - доходы общие, тенге;

S_пас - расходы общие, тенге;

1,15 – коэффициент учитывающий НДС.

Добщ.= t_{пас }Q (105)

Добщ.=34,4*79112903,89= 2721483893,81

Необходимо рассчитать среднюю доходную ставку по маркам и в целом для ПАТП.

(106)

где d - средняя доходная ставка , тенге;

Д_общ,.- общий пассажирооборот;

Р_общ - общая сумма доходов по АТП, тенге.

Так как мы задаем тариф исходя, из 25 % уровня рентабельности перевозок, тогда можно найти общую прибыль и чистую прибыль(чистый доход) предприятия.

П =Д_общ-С_{общ -} (107)

П =2721483893,81/1,15-1457006528,1=909501205,64

где П - прибыль общая, тенге;

Д_общ - доходы, тенге;

С_общ – общие расходы, тенге.

ЧД =П *0,7 (108)

ЧД =909501205,64 *0,7 =636650843,94

где ЧД. - чистый доход(чистая прибыль), тенге;

КН - корпоративный налог, тенге.

Исходя из ЧД можно рассчитать рентабельность производства

(109)

где ОПФ - стоимость основных производственных фондов, тенге;

НОС - стоимость нормируемых оборотных средств, тенге.

Стоимость ОПФ определяется по формуле:

ОПФ=(Н_удК_1К_2К_3К_4К₅+А_сп*Ц_а/м)+0,12(Сакт+Спас) (110)

ОПФ=245(2700000*0,9*0,95*1*1,03*1)+ 245*2300000+0,12( 1146049975)=

1283575972

где ОПФ - стоимость основных производственных фондов в целом по АТП,

Н_уд – удельное капитальное вложение на 1 списочный автомобиль

К₁, К₂, К₃, K₄, К_{5 ­__}поправочные коэфициенты к нормативам удельных капитальных вложений;

А_сп - списочное количество автобусов в целом по АТП, ед.;

Ц_а/м - цена автомобиля, тенге

8 Расчет экономической эффективности от внедрения

мероприятий

После получения результатов плана производственно-хозяйственной деятельности ПАТП нужно внедрить мероприятие по совершенствованию организации пассажирских перевозок или мероприятие по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава.

Таблица 17 - План эффективности повышения перевозок

	Статьи затрат	Сумма затрат тенге	Затраты на 1 пас км, тенге	Затраты на 1км пробега, тенге	Затраты на 1 АЧ работы тенге
1	Основная и дополнительная заработная плата водителей и кондукторов с учетом социального налога	399793513	1,167	19,459	366,45
2	Затраты на автомобильное топливо для подвижного состава	405196960,9	1,184	19,722	371,4
3	Затраты на смазочные и другие эксплуатационные материалы подвижного состава	23976516,2	0,069	1,167	21,97
4	Затраты на восстановление и ремонт автомобильных шин	30263417,6	0,088	1,473	27,73
5	Затраты на ТО и ТР подвижного состава	65765919,8	0,192	3,201	60,28
6	Амортизационные отчисления на полное восстановление	73943000,8	0,216	3,599	67,77
7	Накладные расходы	512526284,8	1,497	24,946	469,78
	ИТОГО	1511465613,4	4,413	73,567	1385,41

Расчеты необходимые для табличных данных

АДраб=АДк*?в (111)

АДраб==0,856*89425= 76547,8

?в=0,83*1,032=0,856 (112)

АЧраб= АДраб*Тн

АЧраб=12,2*89425=1090985

Vt=21,5*1,026=22

Lcc=22*12,2= 268,4

Lобщ=76547,8*268,4=20545429,52

Р=18901795,15*36*0,52=353841605,2

Q=353841605,2/4,7=75285447,91

Lпроизв=Lобщ*? (113)

Lпроизв=20545429,52*0,92=18901795,15

Сзп=S1км*Lобщ (114)

Сзп=20545429,52*4,489=92228433,11

После этого можно будет определить экономический эффект от внедрения мероприятий по формуле сравнительного экономического эффекта:

Э=(S₁-S₂)*P₂±E_н*DK (115)

Э=(4,489-4,413)* 353841605,2-60000000*0,25=11891961,99

где Э - экономический эффект от внедрения мероприятия, тенге;

S₁ - себестоимость единицы продукции внедрения мероприятия, тенге;

S₂ - себестоимость продукции после внедрения мероприятия, тенге;

Р₂ – новый пассажирооборот, пас.км.;

Е_н - нормативный коэффициент экономической эффективности принимается

в размере 0,15;

DK - прирост капительных вложений в результате внедрения меропрития,тенге.

Расчет окупаемости

(116)

60000000/((4,489-4,413)* 353841605,2)=2 годаЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате внедрения мероприятий по совершенствованию пассажирских перевозок по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, тариф за 1 пас.км. уменьшился с 4.489 на 4.413. Таким образом при капиталовложении 60000000 экономический эффект составил 11891961.99, а срок окупаемости составил 2 года.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1 Анисимов А.С. Организация и планирование на АТП. Транспорт.- 1983. - 256 с.

2 Бронштейн Л.А., Савченко-Вольский Б.А. Организация, планирование и управление АТП. 2-е изд. М.: Высшая школа.- I985.-360 с.

1. 3 Бхалков М. «Внутрифирменное планирование» М.: Инфра Высшее образование

2. 4 Горемыкин В.А. и др. «Планирование на предприятиях» Учебное пособие. М.: 1990г.

1. Голованенко С.Л. Справочник инженера-экономиста автомобильного транспорта. М.: Транспорт.1984.- 320 с.

6 Ильин А.И. Планирование на предприятии. Учебное пособие Минск: Новое знание, 2000. Часть 1.

7 Ильин А.И.Планирование на предприятии. Учебное пособие Минск: Новое знание, 2000. Часть 2.

1. 8 Кожекин Г.Я., Синица Л.М. «Организация производства» Мн: Экоперспе 1998г.

1. Корчагин В.А. и др. Расчет экономической эффективности внедрения новой техники на автомобильном транспорте. Киев; Техника.-I960.- 104

1. 10 Краткий автомобильный справочник НИИАТ. М.: Транспорт.-1983.

1. Маронова Б.Д. и др. «Бизнес-планирование» Учебное пособие.

12 Методика расчета экономической эффективности внедрения новой техники на автомобильном транспорте. Центравтотех. М.: Транспорт.-1975.

13 Положения о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта (Министерство автомобильного транспорта РСФСР.).М, Транспорт.-1988.

14 Рогова Р.Н. Задачник по экономике, организации и планирование автомобильного транспорта. M. Высшая школа- I988.

1. Справочные и нормативные материалы по автомобильному транспорту.Курганский машиностроительный институт.-1978г.

1. 16 Сергеев И.В. «Экономика предприятия» Москва «Финансы и статистика» 1997г.

17 Экономика предприятия. Учебник под ред. Н.А. Сафронова – М.: Юрист, 1998г.

1. 18 Черныш Е.А., Молчанова Н., «Прогнозирование и планирование» Учебное пособие.

2. 19 Черняк В.В., Черняк А.В., «Бизнес-планирование» Учебное практическое пособие.