Электронные системы расчетов: розничные банковские услуги

Содержание Введение 6 1 Теоретические аспекты систем электронных расчетов в банковском деле 8 1.1 Пластиковые карты , как одна из основ системы электронных расчетов 8 1.2 Платежные системы 11 1.3 Удаленное банковское обслуживание 16 2. Анализ работы электронных систем расчетов 24 Организация электронного документооборота в банке 24 2.2 Обеспечение достоверности и конфиденциальности расчетов 28 2.3 Достоинства и недостатки электронных банковских услуг 31 2.4 Возможные схемы платежных систем в Интернет. 36 2.5 Практика предоставления розничных электронных банковских услуг коммерческими банками 38 2.5.1 Система "Телебанк " комерческого банка "Гута-Банк " 38 2.5.2 Системы платежей через Интернет банка "Платина ". 43 2.6 Финансовые показатели удаленого банковского сервиса российских банков 46 2.7 Проблемы внедрения электронных систем расчетов в банках 47 2.8 Экономическая эффективность внедрения и использования систем электронных расчетов 49 2.9 Выводы по разделу 53 3. Некоторые практические решения проблем электронных банковских расчетов , перспективы развития 54 3.1 Юридическое обоснование применения электронных документов в рамках действующего законодательства РФ 54 3.2 Правовые аспекты работы платежных систем в сети Интернет. 56 3.3 Принципы обслуживания кл иентов в многофилиальном банке. 57 3.4 Перспективы развития розничных электронных банковских услуг 59 Заключение 61 Список использованных источников 62 Приложение А Определение возможного применения электронных систем расчетов в розничных банковских услугах Приложение Б Основные технологические различия электронных систем банковского обслуживания Приложение В On-line покупка и провед ение платежа в системе "CyberCheck" Приложение Г Технология CyberPOS - оплата покупок в интернет с помощью пластиковых карт Приложение Д Правила использования сертификатов и электронной цифровой подписи при дистанционном банковском обслуживании с помощь ю системы Телебанк-Онлайн ЗАО "КБ “ГУТА-БАНК” Приложение Е Правила расчетно-кассового и дистанционного банковского обслуживания клиентов (физических лиц ) "ГУТА-БАНКА " Приложение Ж Пример пакета документов подготовленных для организации удаленнго расчет но-кассового обслуживании клиентов Введение Сегодня любой банк во всем мире выполняет три основные функции : сбор денежных средств , их перемещение , и кредитование ими . Сбор денежных средств сам по себе стоит банку денег , на перемещении средств уже можно зарабатывать , но , все же , основной бизнес банка - это , конечно , предоставление кредитов . К сожалению , в России кредитование как предприятий , так и населения - в современных условиях занятие очень ненаде ж ное , и пока не позволяет ориентироваться на него , как на основную сферу получения доходов банком . С помощью организации систем электронных расчетов вполне возможно построить банковские продукты , которые даже в условиях сегодняшней России , позволят зараба т ывать деньги , соединяя воедино все три банковские функции : собирая дешевые ресурсы большого числа небогатых клиентов , контролируя передвижение денег по циклу банковский счет - клиент - магазин - банковский счет , и кредитуя предприятия и торговые структуры, связанные с этой клиентурой . Это одна из немногих сегодня реальных возможностей для банков зарабатывать деньги. Актуальность темы достаточно очевидна , так как все чаще и чаще в нашей жизни мы сталкиваемся с электронными расчетами , и все чаще и чаще соврем енные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников - наличные и безналичные деньги . Причины этого процесса достаточно очевидны , так как те средства денежного обращения , которые мы имеем сейчас , отнюдь не яв л яются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование . В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов . К тому же за последние 5-6 лет в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Internet вместе со своими пр инципами общения , бизнеса и , что естественно , своими , принципиально новыми инструментами электронных расчетов. При современном уровне развития науки и техники , информатизации различных областей жизни в современном обществе , появилось множество новых технич еских возможностей проведения денежных расчетов и взаимозачетов без использования денег так таковых . Коммерческие банки в современных условиях , просто обязаны идти в ногу со временем , и предоставлять клиентам усовершенствованные банковские услуги , связан н ые с применением электронных систем расчетов. Предметом исследования данной работы являются розничные электронные банковские услуги , как высокотехнологичные банковские продукты и как средство получения доходов коммерческим банком. Цель данной работы - на основе материалов учебников банковского дела , современной публицистики , рассмотреть возможности применения систем электронных расчетов в розничных банковских услугах , проанализировать работу таких систем на основе имеющегося опыта работы российских банков, современного законодательства и технологической оснащенности современных коммерческих банков , определить возможные перспективы развития этих систем. В данной работе освещены аспекты систем электронных расчетов в современном коммерческом банке с точки зре ния : - современного уровня банковских услуг ; - развития технической и информационной базы банков и их клиентов ; - технологии работы электронных банковских продуктов ; - безопасности проведения расчетов ; - правовой базы ; - возможностей и экономической целес ообразности внедрения электронных розничных услуг в коммерческих банках. 1 Теоретические аспекты систем электронных расчетов в банковском деле Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам . Выпуск в обращение новых купюр , обмен старых , содержание большого персонала , неудобств а и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны . В России , например , около 20 % стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения . Один из возможных и самых перспективных спо с обов разрешения проблемы наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов . По экспертным оценкам , такая система может обеспечить сокращение наличного денежного обращения почти на треть. С середины 20 века начинают появляться автоматизированные системы расчетов с помощью специальных банковских карточек. В настоящее время этот способ безналичных расчетов получил такое широкое распространение , что трудно себе представить сферу обслуживания в которой бы они не использов ались , Магазины , билетные кассы , гостиницы , всех стран мира готовы обслужить Вас , приняв вашу пластиковую карточку , как средство оплаты. Сегодня в России уже имеется опыт эммитирования как зарубежных карточек по лицензии крупнейших финансовых ассоц иаций , так и собственных рублевых и валютных кредитных и дебетных карт . 1.1 Пластиковые карты , как одна из основ системы электронных рас четов В настоящее время пластиковые карточки - это инструмент , который сейчас являются современным , доступным для общего пользования и в последнее время все чаще и чаще соперничает с тем , что мы привыкли называть деньгами в наличной и безналичной форме . Они являются наиболее близкими к наличным деньгам , уже достаточно устоявшимися и привычными для пользователей. О.И . Лаврушин в своих работа х рассматривает основные понятия и принципы использования пластиковых карточек как современного платежного инструмента на международном и российском рынках. Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применении пластиковых карточек и включает в себя операции , осуществляемые при помощи банкоматов , электронные системы расчетов населения в торговых организациях , системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте . /1/ Пластиковая карточка – это обобщающий термин , кото рый обобщает все виды карточек , различных как по назначению , набору , оказываемых с их помощью услуг , так и по своим техническим возможностям и организациям их выпускающих. В процессе формирования системы электронных денежных расчетов на Западе была создан а организация ISO (International Standarts Organization), которая разработала определенные стандарты на внешний вид пластиковых карт ; порядок нумерации (образования ) счетов ; формат магнитных полос ; формат сообщения , посылаемого владельцу карточки о его о п ерациях . Членами ISO являются такие крупные эмитенты карточек , как VISA, Master Card, American Express. В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карты в платежном обороте , что позволяет сделать вывод о том , что пластиковые карты являю тся важнейшим элементом так называемой “технологической революции” в банковском деле . Именно пластиковые карточки в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских и других систем . Они вышли на передовые позиции в организации денежного о борота индустриально развитых стран Запада , постепенно вытесняя чеки и чековые книжки . /1/ Банк заинтересован работать с карточками исходя из следующих соображений : Они позволяют увеличивать объемы привлеченных ресурсов , имеются в виду , во первых , те су ммы , которые владельцы карточек должны положить на свои спецсчета в банке . Во вторых , это могут быть страховые депозиты , к которым банки (российские ) прибегают для обеспечения большей надежности “карточных” операций. За все операции с карточками (покупка, обналичивание , конвертирование ) банк , как правило , взимает комиссионные . Кроме того , клиент платит за получение самой карточки. Повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных де нег , но и чеков , растет авторитет банка как участника инновационных процессов. Что касается менее приятной стороны “карточного” бизнеса , для банка она связана с весьма высокими затратами , особенно в начале работы с карточками (вступление в уже существующу ю систему или организация собственного процессингового центра , затраты на техническое и программное обеспечение , налаживание связей с магазинами и т.д . Например , затраты Столичного банка сбережений - АГРО на создание своей собственной системы STB-card п р евысили 12 млн долл. Высокие затраты , а также слабое развитие современных средств связи , без которых нельзя вести обслуживание карточек , и некоторые другие обстоятельства делают крупные инвестиции в карточный бизнес в условиях России весьма рискованными . / 1/ С позиции эмитента – банка , выпускающего карточки в обращение наиболее серьезным является вопрос рентабельности выполняемых услуг . Так для большинства операций , выполняемых при помощи кредитных карточек , требуется несколько лет , чтобы стать прибыльными. Несмотря на трудности в определении суммы доходов от использования кредитных карточек , поскольку эта сфера деятельности банка тесно связана с компьютерными услугами , было определено , что средняя прибыльность к сумме вложенного капитала составляла 29,9 %. В мировой банковской практике использование пластиковых карточек является важным источником прибыли . В США , по некоторым оценкам , по кредитным картам представляют лишь 6 % кредитов , выдаваемых банками , но при этом они дают 10 % всего дохода , получаемыми э тими банками. Российские банки , активно развивая эту область деятельности , нередко не отдают себе отчета в том , что речь идет о высокорисковых операциях . Рассматривая негативные стороны применения карточек , обращают на себя внимание две проблемы : во-первых , объем бумажного документооборота существенно не снижается , и , во-вторых , высок уровень неправомочного пользования карточками , подделок , мошенничества. Использование кредитных карточек существенно влияет на развитие безналичного денежного оборота , сокраща ет издержки обращения . Существуют и некоторые другие достоинства : рост оборота и прибыли , повышение конкурентоспособности и престижа банков , предприятий розничной торговли , других организаций , принимающих карточки ; наличие гарантии платежа ; рост занятости, например в сфере зарубежного туризма , и др. Компании по выпуску кредитных карточек организуют шумные рекламные компании , подчеркивающие эти преимущества . Свои издержки компании покрывают доходами от отсроченных платежей владельцев карточек . Следует отмети ть , что в развитии этой сферы услуг , распространении карточек заинтересованы как компании и банки , так и их клиенты. Использование новейших платежных средств , в частности кредитных карточек , позволяет банкам существенным образом снизить свои издержки на из готовление , обработку , учет бумажно-денежной массы , других бумажных платежных средств , сэкономить время и затраты живого труда . Огромная работа по осуществлению электронных расчетов выполняется быстро , надежно , при минимальной потребности в обслуживании . К роме того , пользование кредитной карточкой в корне меняет психологию клиента , исподволь прививая ему компьютерное мышление , умение обращаться с техникой , рассчитывать собственные траты на перспективу. 1.2 Платежные систем ы Платежной системой будем н азывать совокупность методов и реализующих их субъектов , обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства . Одна из основных задач , решаемых при создании Платежн о й системы , состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов , проведения взаиморасчетов и платежей . Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками - стандарты данных , процедуры авт о ризации , спецификации на используемое оборудование и пр ., так и финансовые стороны обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса , входящими в состав приемной сети , правила взаиморасчетов между банками , тарифы и т.д . Таким о бразом , с организационной точки зрения ядром Платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков . В состав Платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса , образующие сеть точек обслуживания . Для успешного фу н кционирования Платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации , осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек : процессинговые и коммуникационные центры , центры технического обслуживания и т.п . Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания ) запросов на авторизацию и /или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных . Для этого центр ведет базу данных , которая , в частности , содержит данные о банках - членах Платежной системы и держателях карточек . Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае , если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк ). В противном случае (on-line банк ) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки . Очевидно , что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру . Кроме тог о , на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками Платежной системы , а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а , возможно , и неп о средственно в точки обслуживания ) стоп-листы . Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках , осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию . Следует отметить , что разветвленная Платежная система может иметь несколько процессинговых центров , роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры . Коммуникационные центры обеспечивают субъектам Платежной системы доступ к сетям передачи данных . Использование специальных высокопроизводит ельных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками Платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах , при обслуживании карточек в банкоматах , при проведении в з аиморасчетов между участниками системы и в других случаях. Каждый банк , решивший предоставлять своим клиентам услуги по обслуживанию пластиковых карточек , может как создать свою платежную систему , так и начать сотрудничать с уже существующие платежные сист емы отечественные или международные. Сотрудничество с международными платежными системами предполагает членство или партнерство российских банков с соответствующими Платежными системами . В рамках ассоциации VISA International карточки выпускают 20 тысяч ба нков членов VISA. Эти карточки с логотипом эмитентов принимаются в 10 млн . торговых и сервисных точках во всем мире . В ассоциации Europay International – соответственно 25 тыс . банков и 12 млн . точек. В течение последних лет условия получения российских к арточек клиентами банков стали заметно более либеральными – под влиянием конкуренции тарифы снижаются . Однако их разброс среди банков – эмитентов достаточно высок . Как правило , выбирая определенный банк , клиент получает преимущество по одной группе тарифо в , но переплачивает за другие услуги. Международные карточки , выпускаемые и обслуживаемые российскими банками , имеют достаточно ярко выраженную российскую специфику . Об этом говорят фактическое отсутствие карточек кредитного типа , практика применения страхо вых депозитов и др. Чем объясняется столь бурное развитие данной сферы банковских услуг в последние годы ? Следует отметить три основных фактора. Во первых , обслуживая международную , либо внутреннюю пластиковую карточку , банк добивается привлечения богатых клиентов. Во вторых , обслуживая данный круг клиентуры , российские банки сталкиваются с необходимостью восстанавливать связи и производить расчеты через зарубежные банки , придерживаясь стандартов , принятых в мировой банковской практике , в целях интеграции с мировой банковской системой . Однако , чтобы стать партнером зарубежного банка в обслуживании общих клиентов , российскому банку необходимо достичь высокого уровня развития , в том числе в сфере новых технологий. В третьих , анализируя опыт развития денежно кр едитной сферы на Западе , можно сделать вывод , что в перспективе наша страна будет широко использовать пластиковые карты в качестве инструмента денежного обращения. В тоже время следует иметь в виду , что пластиковые карточки международных систем предполагаю т наличие валютных средств . Следовательно в России потенциальными их обладателями может стать ограниченное число лиц . Реальных же владельцев международных карточек еще меньше , поскольку банки требуют наличия довольно значительного остатка средств на счет е , а в случае с кредитными картами – еще и крупного страхового депозита в иностранной валюте . В целом анализ работы российских банков с международными карточками показывает , что существует опасность финансовой , технической и интеллектуальной зависимости от западных влияний , поставок программного обеспечения и комплектующих , идей. Трудности , связанные с внедрением пластиковых карт международных платежных систем , а также реальная потребность в развитии безбумажных технологий в России , требуют с российских ба нков развивать рынок собственных карточек в расчете на более массового потребителя . Современные российские пластиковые карты в основном можно определить как дебетовые , предназначенные для получения наличных денежных средств в банкоматах и оплаты покупок п ока еще небольшом числе соответствующим образом оборудованных магазинов. Итак , перед каждым банком , решившим заняться “карточным” бизнесом , - два пути р азвития . Первый путь , описанный выше , - это предоставления все большего спектра услуг узкому кругу клиентов – обладателям значительных сумм валюты . Второй путь – ориентация на широкий круг лиц , которым карточки облегчили бы пользование российскими рублями, включая очень большие суммы , прежде всего внутри страны . Этому пути соответствует выпуск банками (и другими субъектами экономики ) собственных рублевых карточек. Российские банки в последнее время явно смещают акцепты в сторону создания внутренних (национа льных ) платежных систем , выпуска собственных карточек. Межбанковские электронные переводы денежных средств в торговых организациях. Важнейшим направлением обслуживания клиентов банков с использованием новейшей электронной техники является представление им электронных услуг в магазинах . В системах межбанковских электронных переводов денежных средств в торговых организациях осуществляется перечисление средств со счета покупателя на счет продавца в момент покупки или в отдельных случаях с отсрочкой платежа по желанию клиента . Большинство операций выполняется при помощи пластиковых карточек , которые вышли на передовые позиции в организации платежного оборота высокоразвитых стран Запада , постепенно вытесняя чеки и чековые книжки . В последние годы ведутся работы п о внедрению многоцелевых карточек , которые можно использовать как кредитные , платежные , чековые гарантийные карточки . Карточка для пользования данными системами – необходимый элемент процедуры перечисления средств . Продавец пропускает ее через специальный терминал и проверяет покупательную способность карточки , после чего осуществляется платеж . Вся операция занимает не более 30 секунд. С точки зрения проблем внедрения пластиковых карт можно сказать : - карточный бизнес в настоящий момент уже довольно сил ьно развит как во всем мире , так и в России ; - технологически этот вид бизнеса очень прогрессивен , постоянно развивается , и в нем используются наиболее передовые достижения науки и техники ; - для внедрения банковских продуктов , основанных на использован ии банковских карт , требуются большие затраты , особенно на первых этапах ; - при довольно сильной унификации банковских карт , оборудования , используемого в карточном бизнесе , правил обслуживания , ведения и соблюдения технических стандартов , на современном рынке банковских услуг наблюдается очень большое разнообразие различных банковских карточек , различных как по технологии исполнения карты , так и по набору услуг , и по разнообразию Платежных систем , в которых они участвуют ; - в результате этого разнооб разия , многие банки , занимающиеся эти бизнесом , эмитируют и обслуживают множество различных карточек , различных платежных систем , с целью предложить наиболее полный пакет карточных услуг своим клиентам . Приходится покупать дорогостоящее оборудование , кото р ое имеет тенденцию , как и вся современная компьютерная техника морально устаревать , в связи с этим , уже масса такого бывшего в употреблении оборудования предлагается к продаже . Некоторые типы карт , например с магнитной полосой , постепенно перестают исполь з оваться , уступая место микропроцессорным картам ; - банки , вступающие в этот бизнес в более позднее время , немного выигрывают тем , что при тех же затратах приобретают для работы с картами более совершенное оборудование , берут в обслуживание , более высокоте хнологические карточки , себестоимость которых с каждым днем становится все ниже . Они вступают в уже проверенные временем и зарекомендовавшие себя устойчивые платежные системы различного уровня . Банки , вступившие на этот путь ранее , успели больше зарекоме н довать себя , как высокотехнологичные банки , и успели собрать наиболее привлекательную клиентуру для своего карточного бизнеса . Банки , не использующие передовые технические решения , в будущем рискуют вообще потерять часть своих клиентов , из-за неспособност и обслуживать их на современном уровне развития банковских услуг ; - пластиковые карты позволяют клиентам мобильно пользоваться банковскими услугами ; - большинство клиентов , физических лиц , современных банковских карточных услуг в России имеют доходы выш е среднего уровня , поскольку стоимость обслуживания карт , на сегодняшний день остается довольно высокой . Уровень спроса на карточные банковские продукты сильно зависит от инфраструктуры обслуживания карточек , от готовности торговых организаций принимать и х к оплате . Только в крупных городах , в карточный бизнес возможно массово привлечь клиентуру со средним уровнем дохода . В остальных же случаях клиентов , можно привлечь на льготных условиях , внедряя широкомасштабные проекты , с поддержкой крупных корпоратив н ых клиентов , организации "зарплатных " проектов ; - карточный бизнес является высокорисковым , в большинстве случаев имеет длительный срок окупаемости. С точки зрения технологий электронных платежных систем следует отметить , что : - банковская карта не яв ляется заменителем наличных денег , а является лишь одним из средств , используемых при расчетах ; - пластиковая карта подтверждает право ее владельца получать товары и услуги , наличные деньги , производить расчеты ; - пластиковые карты имеют уже довольно ра звитую правовую базу , как во все мире , так и в России ; - с правовой точки зрения , пластиковая карта выступает , как документ , подтверждающий право владельца на платеж , и с помощью специальных устройств , позволяет оставлять доказуемое подтверждение того , чт о платеж действительно был совершен ; - безопасность ведения расчетов посредством пластиковых карт базируется на техническом уровне исполнения карты (имеют множество степеней защиты , особенно микропроцессорные ), на обеспечении при расчетах в большинств е случаев авторизации карт , проверки личности владельцев карты ; - практически пластиковые карты возможно использовать в любых технологиях проведения электронных расчетов . Их можно использовать , как дополняющий элемент , при удаленном банковском обслуживан ии клиентов , при проведении денежных переводов , платежей между банками и клиентами . Карты активно используются в электронной коммерции , при оплате товаров и услуг через интернет , при создании городских (региональных ) систем оперативных взаиморасчетов межд у субъектами экономики. - современное техническое совершенство микропроцессорных карт , дает неограниченный простор для фантазии разработчиков , при создании принципиально новых банковских продуктов . 1.3 Удаленное банковское обслуживание Исходя из выше изложенного , можно сделать вывод , что большое количество систем электронных расчетов , платежных систем основано на применении пластиковых карт . К электронным системам расчетов в банках также относятся обслуживание клиентов в офисах и на дому с использованием электронной техники , различных систем электронных коммуникаций , денежные расчеты в системах электронной коммерции , межбанк о вские электронные переводы . Многие из них могут не использовать пластиковые карты , как необходимый элемент. Понятие "пластиковые карты " очень тесно увязано с темой настоящей работы , т.к . является одной из важных сторон , электронных Платежных услуг , предос тавляемых банками . С другой стороны , тема "пластиковые карты " является более обширной . Она включает в себя не только проблемы электронных расчетных (платежных ) систем , банковских услуг клиентам , но и массу других , экономических , технических , правовых и д р угих вопросов , связанных с чисто "карточным бизнесом ". "Пластиковые карты " - это отдельная тема в списке дипломных работ университета , требует более детального анализа и создает множество других предметов исследования . Более подробно , в работе будут ра ссмотрены вопросы удаленного банковского обслуживания клиентов , поскольку это самая классическая форма розничных электронных банковских услуг . При удаленном обслуживании клиентов пластиковые карты , могу и не применяться , поскольку заменяются другими техн о логическими инструментами . Но для наиболее качественного обслуживания клиентов , просто необходимо интегрировать услуги по обслуживанию карточек , в удаленное банковское обслуживание . Намного привлекательнее для клиента будет ситуация , когда благодаря разл и чным системам типа "Клиент-банк ", он не просто сможет быстро , не выходя из офиса , отправить платежный документ в банк , но и получатель платежа в другом банке получит деньги в минимально короткие сроки . Только став участником современных электронных межбан к овских электронных расчетов , банк способен обеспечить соответствующий уровень оперативности платежей для своих клиентов . Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию ден ежного обращения , организации расчетного и кассового обслуживания . Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктуют необходимость создания принципиально новых механизмов денежного обращения , обеспечивающих быстрораст у щие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат . /2/ Данная проблема не может быть решена при массовом использовании существующих форм денег , так как в силу своей физической природы они имеют предел подвижности , обуславливают высокую трудоемкость финансовых расчетов , не обеспечивают непрерывность цепи расчета и затрудняют контроль за своим движением . Один из путей решения этой проблемы – использов а ние новых технологий научно-технического прогресса в сфере применения заменителей наличных денег и создания различных систем электронных расчетов , использовании для этого передового опыта индустриально развитых стран с рыночной экономикой. “ Home banking ” - банковское обслуживание клиентов на дому и на их рабочем месте. Наряду с использованием банкоматов , электронных систем расчетов и платежей ведение банковских операций на дому (“ home banking” ) представляет собой самостоятельную форму банковских услуг нас елению , основанных на ррррррриррироиоротьт использовании электронной техники . /2/ Пользователи систем электронных банковских услуг на дому самостоятельно приобретают необходимое оборудование , а банк консультирует клиентов по вопросам оборудования домашних терминалов и приобретения необходимого программного обеспечения . Подобные системы позволяют клиенту банка , используя экран монитора или телевизора , персональный компьютер , подключиться по телекоммуникационным линиям связи (телефон или видео ) к банковскому компьютеру . В данном случае банковские операции могут осуществляться 7 дней в неделю круглосуточно . Перед началом каждой операции владелец счета использует “ключ” в коде защиты от неправомочного подключения к системе . Пользование данной системой позволяет управлять текущим счетом , вкладом , расчетами клиента с бюджетом , счетами платежей и сбережений. Среди операций , выполняемых при помощи подключения персонального компьютера к банковской компьютерной системе , выделим следующие : - получение баланса счета на текущий день ; - ознакомление с деталями инструкций , правил , в соответствии с которыми могут вноситься изменения , исправления и т.д .; - возможность заказать чековую книжку и отчет о движение средств на счете за определенный период времени ; осуществлени е перечислений по счетам клиентов ; - оплата услуг различных компаний (например , выпускающих кредитные и другие пластиковые карточки , причем при помощи компьютера на дому можно оплатить счета вперед ); - выполнение операций с ценными бумагами и др . Касс овое обслуживание клиентов на дому в ряде случаев не ограничивается их счетами в национальной валюте ./2/ С точки зрения обслуживания клиентов - юридических лиц , банки стараются придерживаться установленных правил введения безналичных расчетов . Правила расч етно-кассового обслуживания клиентов , права и обязанности сторон , оговоренные в договоре банковского счета , в основном совпадают с нормами и отношениями между банком и клиентом при использовании систем типа "Клиент-Банк ". Система “Клиент банк” позволяет ( в классическом варианте ): - передавать в банк платежные поручения ; - получать выписки со счетов клиентов ; - получать электронные копии платежных документов по зачислению средств на счета клиентов ; - обмениваться с банком электронными текстовыми сообщениям и ; - получать справочную информацию (перечень выполняемых банковских операций , курсы валют и т.д .) - осуществлять импорт (экспорт ) информации с системой автоматизации предприятия клиента. Система “Клиент – Банк” обладает многоуровневой системой защиты и об еспечивает достоверность , сохранность и конфиденциальность передаваемой информации. Предлагая клиентам воспользоваться услугами системы “Клиент – Банк” , банк консультирует клиентов по вопросам приобретения необходимого оборудования . Кроме того , банк гарант ирует техническую поддержку : при установке системы и начальном обучении персонала ; обновлении программного обеспечения при появлениях новых версий системы ; консультации и рекомендации при работе системы по телефону. Для клиента банка , физического или юриди ческого лица , важнейшим сдерживающим моментом для вступления в число пользователей подобных систем остается плата за пользование услугами системы . С позиций бизнесмена важнейшим преимуществом этого вида электронных банковских услуг является возможность п о лучения любой информации в любое время суток наряду с использованием других возможностей . Для банков относительно сложно оценить эффективность этих систем : во-первых , с точки зрения сокращения расходов на содержание зданий , сооружений , штата служащих , бум а жного документооборота и т.д .; во вторых , из-за возможных потерь в результате быстрого перевода клиентами своих денежных средств со счетов , не приносящих процентов , на доходные счета . Серьезного анализа также требует конкуренция со стороны зарубежных ба н ков и других финансово-кредитных институтов , предоставляющих аналогичные услуги по выполнению банковских операций на дому и в офисе. Обслуживание клиентов банка на дому с использованием возможностей всемирной компьютерной сети интернет уже получило свое у стоявшееся название "Интернет-банкинг ". Классический вариант системы интернет-банкинга включает в себя полный набор банковских услуг , предоставляемых клиентам - физическим лицам в офисах банка , естественно , за исключением наличных операций . Как правило , с помощью систем интернет-банкинга можно открывать и закрывать депозиты , покупать и продавать безналичную валюту , оплачивать коммунальные услуги , платить за доступ в Интернет , оплачивать счета операторов сотовой и пейджинговой связи , проводить внутри - и ме ж банковские платежи (по стране ), переводить средства по своим счетам , включая картсчета , оплачивать покупки , учебу , счета медицинских , страховых , юридических фирм и любые другие счета и , конечно , отслеживать все банковские операции по своим счетам за любой промежуток времени . В отличие от традиционного , виртуальный интернет-банк работает круглосуточно . 24 часа в сутки можно контролировать собственные счета и в соответствии с изменившейся ситуацией на финансовых ранках мгновенно реагировать на эти изменения (закрыв вклады в банке , купив или продав валюту и т.д .). Удаленное обслуживание клиентов может также производится с помощью использования телефона и специальных программ , с помощью которых компьютер самостоятельно отвечает на вопросы клиента . Такой вид об служивания клиентов называют телефонный банкинг или кратко телебанк. Телебанк предоставляет возможность клиенту получать различную справочную информацию в речевом и факсимильном виде , а также производить активные операции по своим счетам . Действия , котор ые может производить клиент , используя телебанк : - Получить информацию об остатках за любой операционный день по рублевым и валютным счетам в речевом виде. - Получить факсимильную копию выписки по любому счету за любой операционный день . Выписки формирую тся динамически на основании клиентских документов , хранящихся в базах телебанка . Клиент имеет возможность получения выписки за произвольный период , в том числе , за весь период обслуживания в банке . - Получить информацию о суммах поступлений по счетам кл иента за любой операционный день в речевом виде . - Производить движения по счетам (рублевым и валютным ). Каждому платежу , который клиент может произвести , используя телебанк , присваивается определенный код , телебанк хранит такие платежи в виде "макетов " п латежных поручений с фиксированными реквизитами и пустыми полями , подлежащими заполнению клиентом . При проведении платежа телебанк запрашивает у клиента код платежа и предлагает ввести незаполненные поля . - Производить отзыв платежей , переданных в банк , д о их передачи в ЦБ . Система телебанк по заявке клиента формирует документ , отменяющий предыдущий платеж. - Производить плановые платежи . Например , автоматический перевод средств в оплату транспортного налога , в пенсионный фонд или обязательного медицинског о страхования . Если на счете у клиента неотрицательное и ненулевое сальдо , то телебанк в заданное время автоматически формирует платежное поручение и проводит его прежним образом . - Производить заказ наличности в любой валюте в кассе и обменном пункте бан ка . В этом случае клиент заполняет по телефону заявку на приобретение валюты в любом ПОВ . телебанк выводит первичный документ со своей отметкой , который пересылается с прочими платежными документами . - Передавать в банк заявку на предоставление овердрафта (технического овердрафта ). В случае нехватки средств на счетах клиента на проведение ответственного платежа , с помощью телебанка клиент может подать заявку на предоставление овердрафта на определенную сумму и срок . При акцептовании договора у клиента про г нозируемый остаток на счете , определенном в заявке на овердрафт , увеличивается на запрашиваемую сумму , вследствие чего , клиент получает возможность проведения платежей . - Ввести распоряжение о передаче факсимильной копии платежного поручения , переданного через телебанк либо стандартным способом , своему корреспонденту . Документ , введенный через телебанк , передается с отметкой банка . При использовании данного режима клиент имеет возможность получить оплачиваемый им товар (услуги ), находясь в офисе поставщик а !!! Телебанк может предоставлять клиенту возможность использования удобных подсистем "Голосовая почта " и "Факсимильная почта " для передачи или получения экстренных сообщений , справочной информации либо документов , не определенных в структуре телебанк (нор мативно-правовых актов , бухгалтерских инструкций и т.п .). Платеж , проведенный через телебанк , обрабатывается в автоматическом режиме . а информацию об изменении остатка на счете на банковский сервер передает администратор-операционист . Операционист банка , обслуживающий того же клиента , имеет возможность определить остаток на счете клиента . Остатки по счетам клиентов рассчитываются на основании проводок и могут быть получены за любые операционные дни (закрытые и незакрытые ). Выписки (реестры ) по счетам клие нтов телебанк формирует динамически по запросу клиента . что исключает рутинный процесс их подготовки и хранения . Клиент имеет возможность заказать выписку за любой день (период ), в том числе и за весь период своей деятельности . Стандартным образом произво д ится репликация баз данных операционного дня в устанавливаемый период . Возможно и произведение телебанком модификации баз данных операционного дня. Многие банки распространяют применение телекоммуникаций не только для обработки операций со счетами клиентов , но и на другие области . Такие как залоги , коммерческие и потребительские займы и кредиты . Сейчас стало нормой , когда система передачи данных обрабатывает все банковские операции . Вместо наличных , чеков и других платежных документов во многих случаях цел е сообразно использовать электронные переводы средств (EFT - electronic funds transfer). Например , корпорация Форд оплачивает счета поставщиков и переводит заработную плату на счета своих служащих именно таким способом. Однако обмен такой важной и конфиденц иальной информацией , как банковская , требует особых средств защиты от несанкционированного доступа , ошибочной передачи по неправильному адресу , гарантии достоверности . Возникающие здесь задачи решаются с помощью специальных способов соединения , передачи д а нных и шифрования , которые призваны исключить нежелательные последствия. Международное сотрудничество , мобильность населения , обеспечение деятельности интернациональных коммерческих организаций вызвали к жизни необходимость межнациональной передачи комме рческой информации . Различия в стандартах передачи данных и особенности учета , принятые в различных странах и различных организациях , требуют выработки специальных протоколов передачи данных , создания сетей , обслуживающих эти потребности . Самой известной и крупной международной сетью является сеть организации SWIFT (the Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications), штаб-квартира которой находится Брюсселе . Эта организация была создана , когда 240 крупных мировых банков стали сотрудничать в р азработке стандартов электронной передачи денежных средств между банками , находящимися в различных государствах . Это предприятие предоставляет услуги по обмену сообщениями между участниками мирового банковского сообщества , которыми пользуются более 5300 ф и нансовых учреждений и филиалов по всему земному шару , находящихся в 130 странах . Сеть SWIFT сегодня ежедневно передает 2.7 миллиона сообщений и переводит около полутора триллионов долларов из одного места в другое. Возвращаясь в конце данного раздела к б анковским , и именно розничным услугам , и подведя итог всем вышеизложенным теоретическим аспектам применения электронных систем расчетов в банковском деле , мы попытались каким-то образом определить границы возможного применения электронных систем расчетов в рамках современных розничных банковских услуг и попытались представить это графически . В результате получился графический рисунок , представленный в приложении А настоящей работы . В данном приложении показано , что явное большинство всех розничных банковс к их операций оказалось внутри границ возможного применения систем электронных расчетов , за исключением работы в кассах банка с наличными денежными средствами . Все остальные операции , связанные с розничными услугами , физически сводятся к записям по банковс к им счетам и другой "бумажной " работе . С обработкой больших объемов информации , ее хранением и обменом успешно справляется современная вычислительная техника . Ее потенциальные возможности на сегодняшний день значительно превосходят объемы банковского докум е нтооборота . Остаются только вопросы ее оптимального использования и внедрения новых технологий. Благодаря внедрению новых "безбумажных " технологий все операции постепенно автоматизируются . Банкам остается только купить соответствующее техническое оборудов ание , программное обеспечение , арендовать современные каналы связи , вступить в действующие платежные системы , создать инфраструктуру собственной платежной системы , нанять квалифицированный персонал и тогда бы электронные системы расчетов практически бы бы л и внедрены в абсолютном большинстве розничных банковских услуг . Реально разработанные на сегодняшний день технологически разнообразные классы банковских продуктов , реализующие различные аспекты электронного обслуживания клиентов мы показали с помощь табл и цы в приложении Б . Используя таблицу различий , можно оценить достоинства и недостатки каждой класса систем электронных расчетов , оценить порядок расходов на реализацию и сопровождение и ожидаемой доходности . Каждый банк может в любой последовательности вн едрять новые технологии расчетов с любого направления рынка розничных банковских услуг . Каждое новое технологическое решение предъявляет банкам определенные новые требования к технологии банковской работы . Возникают различные проблемы технического , психол о гического , правового , финансового характера , проблемы безопасности расчетов . Для того , что бы успешно решать их , необходимо проанализировать системы электронных банковских не только с теоретической , но и практической стороны , с позиции поиска возможных ре ш ений возникающих проблем . Анализу работы систем электронных расчетов в банках посвящен второй раздел настоящей работы. 2. Анализ работы электронных систем расчетов 2.1 Организация электронного документооборота в банке В российской федерации электронные расчеты стали внедряться сразу в двух звеньях системы безналичных платежей : во взаимоотношении коммерческих банков со своей клиентурой (банк-клиент ) и в межбанковских расчетах (банк-банк ). Межбанковские электронные расчеты могут осуществляться как на основе корреспондентских счетов , так и через различные финансовые институты (ими могут быть клиринговые учреждения , фондовые и валютные биржи ). Договор на расчетно-кассовое обслуживание с использованием документов в электронной форме представляет собой разновидность договора банковского счета и предусматривает осуществление безналичных расчетов с использованием различных документов (в том числе и расчетных ) не только в бумажной , но и в электронной форме . Поэтому помимо прав и обязанностей , традиционных для договора банковского счета , этот дого в ор содержит ряд дополнительных условий , отражающих специфику электронных платежей . Предметом его является деятельность банка по оказанию своему клиенту услуг по осуществлению безналичных платежей с использованием в ряде случаев расчетно-кассовых документо в в электронной форме. Банки пока отказываются целиком переходить на электронный документооборот . Поэтому в таком договоре специально оговариваются те виды документов , которые будут передаваться в электронной форме . Как правило , ими являются платежные пору чения и выписки из счета клиента . Все остальные расчетно-кассовые документы составляются на бумажных носителях , передаются и обрабатываются традиционным способом . Обычно договор предусматривает возможность расширения круга расчетных документов в электронн о й форме. Для того , чтобы производить электронные платежи , "банк должен обладать правом на эксплуатацию и распространения соответствующего программного обеспечения , иметь компьютеры , модемы , другую технику , отвечающую определенным требованиям , в достаточном количестве ; предоставить клиенту программное обеспечение и научить пользоваться им , передать ему ключи для шифрования , передать и зарегистрировать у него открытые ключи подписей операционистов банка , которые будут работать со счетом клиента ; зарегистриро в ать открытые ключи подписей должностных лиц клиента , уполномоченных распоряжаться счетом ; согласовать с клиентом систему паролей для экстренного приостановления операций по счету , которые будут использоваться в телефонограммах , и т.п ." /5/ На клиента так же возлагается выполнение ряда требований организационно – технического характера . Он обязан располагать компьютерами , модемами и другими техническими устройствами в достаточном количестве и с определенными техническими характеристиками ; после установки п р ограммного обеспечения создать ключи электронных подписей директора и главного бухгалтера , передать банку и зарегистрировать открытые ключи подписей операционистов банка ; выполнить ряд других обязанностей сторон по обеспечению безопасности электронных пл а тежей . Учитывая , что электронная передача средств всегда сопряжена с повышенным риском хищения денег , такие договоры должны предусматривать комплекс обязанностей сторон по обеспечению безопасности платежей . Например , стороны договора обязаны строго соблюд а ть инструкцию по эксплуатации программного обеспечения ; содержать компьютеры , на которых установлено программное обеспечение , в охраняемых опечатываемых служебных помещениях ; не допускать появления компьютерных вирусов ; хранить в тайне информацию о систем е паролей для уведомления банка об ошибках в совершении электронных платежей по телефону , о секретных ключах подписей должностных лиц банка и клиента , ключей шифрования ; периодически менять ключи подписей должностных лиц . Помимо этого клиент обязан немедле н но сообщать банку по телефону обо всех неправильно произведенных операциях (ошибках ); о случаях , когда электронно-цифровая подпись банка воспринимается ими как фальшивая ; о потере контроля над носителем секретного ключа , а банк обязан немедленно приостана в ливать операции по счету клиента при получении от него указанной выше информации и т.п ., а также не производить конкретной расчетной операции по документу клиента , электронно-цифровая подпись по которому воспринимается как фальшивая . /7/ Для формирования п рактики электронного финансового документооборота большое значение имеет система распределения рисков , т.е . определение степени ответственности сторон расчетных отношений . Следует отметить , что нарушения правил совершения расчетных операций , которые могут быть допущены банками при совершении электронных платежей , аналогичны тем , которые допускаются ими при “бумажных” расчетах : несвоевременное или неправильное зачисление (или списание ) средств на счет (со счета ) владельца , неисполнение или не надлежащее ис п олнение поручения клиента о совершении платежа в пользу получателя средств ввиду утери расчетных документов или по иным причинам и т.п . За совершение этих и других нарушений банки могут быть привлечены к ответственности в форме возмещения убытков или упла т ы неустойки. Особенность электронной системы расчетов в том , что она создает дополнительные условия и обстоятельства , способствующие появлению нарушений правил совершения расчетных операций и соответственно убытков у сторон расчетных отношений . Очень часто эти убытки возникают без вины участников безналичного оборота . Поэтому в этой сфере платежного оборота на первое место выходит проблема распределения убытков без учета вины , а не привлечение к ответственности участников правоотношений . В существующих дог о ворах о совершении платежей в электронном виде , об осуществлении электронного документооборота , очень большое внимание , как правило уделяется детальному определению той стороны правоотношения , которая обязана возмещать убытки других участников договора пр и конкретных обстоятельствах. Среди специфических причин ненадлежащего выполнения договорных обязательств и появления по этой причине убытков в хозяйственной сфере участников электронных расчетов следует назвать : сбои в работе техники ; недостатки программно го обеспечения ; нарушение сторонами требований безопасности электронных расчетов , в том числе потеря контроля над носителями секретного ключа электронной подписи ; компьютерное мошенничество. Если клиент не смог передать платежное поручение в электронной ф орме из-за неполадок собственного компьютера , все убытки , возникающие в связи с этим , он должен нести сам . Естественно , в договоре с банком для этого случая должна быть предусмотрена возможность отмены на определенный срок ( например , на срок ремонта комп ь ютера ) электронной передачи и замены ее обычным бумажным документооборотом либо арендой комплектом техники у банка . Если клиент не смог передать платежное поручение в электронной форме из-за неполадок в компьютерной сети банка (т.е . банк не смог принять п латежное поручение клиента ), убытки за это должны возлагаться на банк. Аналогичный подход применим и к случаю , когда расчетная операция не могла быть своевременно осуществлена в результате сбоя в компьютерной сети корреспондента банка-плательщика . Последни й должен возместить своему клиенту возникшие в результате этого убытки , а затем вправе взыскать уплаченное в порядке регресса со своего корреспондента . С целью избежать в таких случаях увеличения размера убытков , договоры об электронных платежах должны та к же предусматривать возможность замены электронного документа бумажным . А механизм взыскания убытков должен быть по согласованию сторон максимально упрощен. Еще одной причиной ошибок в процессе электронного перевода средств могут стать недостатки используем ого программного обеспечения . Одним из возможных путей повышения качества программного обеспечения могло бы стать введение обязательной государственной сертификации на весь программный комплекс. Недостатки программного обеспечения могут привести к невозмож ности зашифровать (расшифровать ) информацию о платежах ; к тому , что ЭЦП одной из сторон ошибочно будет восприниматься программой проверки как фальшивая ; к появлению возможности подделки ЭЦП и т.п. Логика подсказывает , что все возникающие в результате этог о убытки надо возлагать на организацию – разработчика программного обеспечения . Однако для этого необходимо , во первых , доказать , что именно недостатки программного обеспечения стали причиной появления убытков , а во вторых , иметь соответствующие правовые о снования для предъявления иска к разработчику (например , договор с ним ). На данной проблеме имеет смысл остановиться подробнее . Претензии к разработчику можно предъявить в рамках норм Закона “О защите прав потребителей” , который действует в настоящее время в редакции Федерального закона от 09.01.96 № 2-ФЗ . Однако для признания у программного обеспечения как у товара существенного недостатка необходимо проведение экспертизы , что потребует существенных денежных средств , наличия квалифицированных экспертов и о пределенного времени , а также подготовленности судей , которые в состоянии были бы рассмотреть такой иск и принять по нему объективное решение . Следует признать , что отечественная правоохранительная система к проведению подобных мероприятий пока не подгот о влена . Прежде всего следует начать с формирования экспертной базы , причем она должна быть независимой и от разработчиков и от банков. Пока же , если в процессе осуществления электронных расчетов ЭЦП одой из сторон будет восприниматься другой стороной как фа льшивая , для рассмотрения возникшего конфликта образуется согласительная комиссия из представителей спорящих сторон и разработчика программного обеспечения (например , в пакете документации к СКЗИ “Верба-О” имеется методика проведения таких проверок с учас т ием разработчика ). При проверке документа с фальшивой цифровой подписью согласительная комиссия должна сначала проверить целостность программного обеспечения у каждой из сторон договора , а затем – подлинность подписей под спорным документом. Проблема привл ечения изготовителя программного обеспечения к ответственности решается в заключаемых на практике договорах по разному . Может быть предусмотрено , например , что при возникновении у банка или клиента убытков из-за недостатков программного обеспечения банк о бязан предъявить иск к разработчику . Это юридически вполне обосновано : для того , чтобы организовать расчеты в электронной форме банк должен заключить с разработчиком соответствующий договор , который дает банку право , во-первых , самому пользоваться програм м ой , во-вторых , распространять ее среди своих клиентов , включающихся в электронный документооборот , а в-третьих , предъявлять разработчику соответствующие претензии . В этой ситуации у клиента нет прямого договора с изготовителем программы , поэтому он не в с о стоянии сам предъявить к нему иск . Зато клиент имеет право взыскать возникшие у него убытки с банка , который в порядке регресса возвращает уплаченные им суммы с организации – разработчика программного обеспечения. Необходимо особо рассмотреть принципы расп ределения убытков , возникших в результате компьютерного мошенничества при невыясненных обстоятельствах . Дело в том , что любое программное обеспечение вне зависимости от вида и степени защиты , может быть изменено квалифицированным специалистами и использов а но в противоправных целях . На сегодняшний день не существует абсолютно надежных способов защиты от несанкционированного вмешательства в систему электронных расчетов . По факту хищения денежных средств путем компьютерного мошенничества должно быть возбужден о уголовное дело и произведено расследование . Но не всегда оно может дать положительные результаты , а значит , не всегда можно найти преступника , который будет обязан возместить эти убытки , и не всегда такой преступник окажется в состоянии это сделать . В э т их условиях несправедливо бы возлагать обязанность возмещать убытки от компьютерного мошенничества только на потерпевшую сторону . Все организации , включающиеся в систему электронных платежей , в равной степени извлекают из этого выгоды , которые с ней связа н ы . Поэтому было бы справедливо в равной степени возложить на них обязанность совместно нести убытки , возникшие в результате компьютерного мошенничества , совершенного при не выясненных обстоятельствах . Такой подход следует признать наиболее целесообразным и нормативно закрепить . Он будет способствовать проявлению равной предосторожности со стороны всех участников безналичных расчетов , предотвращению случаев возникновения этих убытков ./5/ 2.2 Обеспечение достоверности и конфиденциальности расчетов Расширяющееся применение информационных технологий при создании , обработке , передаче и хранении документов требует в определенных случаях сохранения конфиденциальности их содержания , обеспечения полноты и достоверности. Одним из эффективных направлений защиты информации является криптография (криптографическая информация ), широко применяемая в различных сферах деятельности в государственных и коммерческих структурах. Криптографические методы защиты информации являются объектом серьезных научных исследований и стандартизации на национальных , региональных и между народных уровнях. В отличие от традиционных систем шифрования , в которых один и тот же ключ используется и для шифрования , и для дешифрования , в методах несимметричного шифрования (системах с открытым ключом ) предусмотрены два ключа , каждый из которых нево зможно вычислить из другого . Один ключ (открытый ) используется отправителем для шифрования информации , другим (закрытым ) получатель расшифровывает полученный шифротекст. Если в системе несимметричного шифрования поменять роли секретного и открытого ключей, то в качестве электронной подписи может выступать само сообщение , подписанное на секретном ключе . Тем самым подписать сообщение может только владелец секретного ключа , но каждый , кто имеет его открытый ключ , может проверить подпись , обработав ее на извес т ном ключе. Электронная цифровая подпись обеспечивает целостность сообщений (документов ), передаваемых по незащищенным телекоммуникационным каналам общего пользования в системах обработки информации различного назначения , с гарантированной идентификацией ее автора (лица , подписавшего документ )./ ГОСТ Р 34.10-94/ Как же работает технология цифровой подписи ? Предположим , клиент хочет послать сообщение в банк , подписанное с помощью цифровой подписи . Применяя специальную хэш-функцию , он создает уникальным образо м сжатый вариант исходного текста - дайджест , идентифицирующий текст так же , как отпечаток пальца - личность человека . Используемая хеш-функция гарантирует , что разные документы будут иметь разные электронные подписи и что даже самые незначительные измене н ия документа вызовут изменение его дайджеста . После этого клиент применяет к дайджесту своего сообщения особый криптографический алгоритм с помощью собственного закрытого ключа , и дайджест превращается в цифровую подпись , которая посылается по сети вместе с сообщением . Получив его , банк декодирует цифровую подпись посредством открытого ключа клиента , извлекает дайджест сообщения , применяет для сообщения ту же хэш-функцию , что и клиент , получает свой , сжатый , вариант текста и сравнивает его с дайджестом , во с становленным из подписи . Если они совпадают , значит , подпись правильная , и сообщение действительно поступило от данного клиента . В противном случае сообщение либо отправлено из другого источника , либо было изменено после создания подписи - оно считается н е действительным . /3,4/ Итак , в современных криптографических системах , в том числе финансовых , используется так называемая технология "криптографии с открытым ключом ". Надежность этой технологии основана на доказуемой эквивалентности задачи " взлома " криптосистемы какой-либо вычислительно сложной задаче . Например , при использовании одного из самых распространенных алгоритмов RSA, каждый участник криптосистемы генерирует два случайных больших простых числа p и q, выбирает число e, меньшее p q и не имеющее общего делителя с (p-1)(q-1), и число d, такое , что (ed-1) делится на (p-1)(q-1). Затем он вычисляет n=pq, а p и q уничтожает . Пара (n, e) называется "открытым ключом ", а пара (n, d) -- "закрытым ключом ". Открытый ключ передается всем остал ьным участникам криптосистемы , а закрытый сохраняется в тайне . Стойкость RSA есть функция сложности разложения произведения pq на простые множители p и q (эту задачу придется решать тому , кто вознамерится "вычислить " закрытый ключ из открытого ). При д остаточной длине этих простых чисел (несколько тысяч двоичных разрядов ) такое разложение вычислительно невозможно (т.е . требует ресурсов , недоступных в этом мире ). Для обеспечения конфиденциальности , участник А "шифрует " сообщение m участнику Б с пом ощью открытого ключа Б : c := me mod n, а участник Б "расшифровывает его " с помощью своего закрытого ключа : m:= cd mod n. Для наложения "цифровой подписи " участник А "шифрует " сообщение m участнику Б с помощью своего закрытого ключа s := md mod n, и о т правляет "подпись " s вместе с сообщением m. Участник Б может верифицировать подпись участника А с помощью открытого ключа А , проверив равенство. Возможности и функции телефонного банковского обслуживания (Phone Banking) совпадают с возможностями и функциям и домашнего банковского обслуживания (Home Banking). Основное отличие заключается в использовании технических средств , поддерживающих каналы телефонного банковского обслуживания . В качестве таких технических средств применяются так называемые телефонные г о лосовые интерактивные автоответчики (IVR), позволяющие клиенту получать банковские услуги с помощью обычного телефона . Эти устройства снабжены средствами синтезирования голосовых фраз , проигрываемых клиенту в качестве "звукового меню " или в ответ на его з а просы , а также могут распознавать тональный набор цифр на телефонном аппарате , отдельные команды голосом или даже целые фразы , произносимые клиентом. Безопасность выполнения операций телефонного банковского обслуживания обеспечивается с помощью процедуры идентификации клиентов по имени и паролю (PIN-коду ), который клиент может выбрать и сменить в любой момент с помощью тех же средств телефонного обслуживания . Кроме того , технология телефонного банковского обслуживания концептуально безопасна , поскольку п о зволяет клиентам инициировать операции , в которых участвуют только счета самого клиента . Даже при выполнении платежей всегда предполагается перечисление денежных сумм с одного из счетов клиента в банке на счет клиента у поставщика услуг (как правило идент и фицируемого дополнительными реквизитами клиента ). Реальные номера счетов системой не запрашиваются и клиентом не указываются . В системе Back Office, в которой собственно и выполняются операции платежей , всегда производится идентификация клиентских счетов и легальность инициированной клиентом операции платежа . Здесь же после всех проверок выполняется и реальная операция перечисления денежных средств со счета клиента на реальный банковский счет поставщика услуг . Более того , банк для оказания услуг такого род а , как правило , заключает специальные прямые договора с поставщиками услуг . Условиями таких договоров регулируются форматы и регламент передачи данных о платежах от банка к поставщику услуг , правила проверки легальности операций платежей и т.д . На основани и таких отношений банка с провайдерами и формируется доступный клиенту список получателей платежей клиента . С целью организации службы поддержки клиентов предоставляется возможность мониторинга пользовательского диалога операторами процессингового центра. Система телефонного банковского обслуживания предоставляет возможность клиенту в любом месте диалога переключиться на оператора службы поддержки и получить необходимые консультации и помощь . Системы телефонного домашнего банковского обслуживания снабжают ся рядом средств получения справок и отчетов . Клиент может запросить и прослушать по своему телефону справку об активности своих банковских счетов в интересующем его разрезе. 2.3 Достоинств а и недостатки электронных банковских услуг С внедрением банками систем класса "Клиент-Банк " процесс осуществления операций юридических лиц с банковским счетом значительно упростился : бухгалтер предприя тия , имеющего персональный компьютер с модемом , получил возможность работать с банковским счетом , не покидая стен своего кабинета . Все , что для этого нужно , установить специальную программу и получить в банке дискеты с цифровыми подписями . (В некоторых ба н ках обслуживание по системе "Клиент-Банк " предусматривает установку в компьютер клиента специального шифрующего блока . Роль носителя цифровых подписей в этом случае выполняют не дискеты , а специальные криптографические карты .) Используя "Клиент-Банк ", мож но не только оплатить свои счета , но и узнать сальдо , движение по счету , перечень поступлений за день . Важным достоинством использования данной системы является то , что свежую информацию в идеале можно получать так часто , как это необходимо , и всего за не с колько минут . Кроме того , использование "Клиент-Банка " позволяет в известной мере абстрагироваться от фактора территориальной близости при выборе банка . Вместо этого внимание можно перенести на наиболее важные параметры банковских учреждений - надежность, прибыльность , наличие интересующих услуг , их качество , стоимость и т . п . Сегодня нередки случаи , когда благодаря наличию системы "Клиент-Банк " предприятия получают возможность остановить свой выбор на банках , находящихся не только в других городах , но и в другом конце страны . А предприятия из глубинки могут не ограничивать свой выбор филиалами банков , работающих в их городе , при необходимости открыв счет в центральном офисе любого банка . Хотя для осуществления некоторых операций (например , инкассация ) без дополнительного счета в местном банке все же не обойтись. В зависимости от реализации системы "клиент-банк " могут решать различные задачи - от организации обмена информацией типа "платежное поручение - выписка по счету " до полной автоматизации всего докуме нтооборота между клиентом и банком . Чтобы быть эффективной , система "клиент-банк " должна не только ограничиваться предоставлением возможности обмена простым набором документов типа тех же платежных поручений и выписок со счетов , но и пропускать через себя подавляющее большинство документов клиента. Ответ на вопрос , стоит ли внедрять систему , банк может получить , рассмотрев достоинства и недостатки такого внедрения для себя и своих клиентов (табл . 1 и 2). Таблица 1. Достоинства и недостатки внедрения систе мы "клиент-банк " для банка Достоинства Недостатки Экономит время операционистов на прием и обработку документов клиентов Требует затрат на приобретение либо создание системы , ее внедрение и обуче ние сотрудников Позволяет унифицировать работу с документами клиентов и обеспечение их разнообразной справочной информацией Требует затрат на обслуживание (в том числе и каналов связи с высокой пропускной способностью при обслуживании большого числа клиен тов ) Выступает мощным фактором в конкурентной борьбе за клиентов Позволяет получать дополнительные средства в виде платы за использование системы клиентами Таблица 2. Достоинства и недостатки внедрения системы "клиент-банк " для клиента Достоинства Недостатки Позволяет работать со своими счетами , не выходя из офиса Иногда требует дополнительного оборудования и более высокой квалификации пользователей компьютера Обеспечивает более полную з ащиту информации о счетах , чем по факсу либо телефону Часто требует некоторого времени для переквалификации сотрудников на работу с электронными документами Позволяет получать разнообразную справочную информацию из банка в едином связанном виде Как правил о , банки взимают плату за пользование такой системой Позволяет клиенту выбирать банк , не обращая особого внимания на территориальную близость Естественно , в зависимости от конкретной реализации системы вышеперечисленные "плюсы " и "минусы " могут быть ка к дополнены , так и сокращены , и очевидно , что именно от нее в огромной степени зависит , оправдает ли система первоначальные затраты. На смену даже такой прогрессивной системе , как клиент банк , приходят новые технологии . На практике при использовании систем ы "Клиент-Банк " оперативности в получении свежей информации удается достичь не всегда . Это ограничение определяется необходимостью дозвониться до модема , установленного в банке , который за один сеанс связи не может обслужить более одного клиента . Поэтому д аже при условии постоянного наращивания мощностей модемного пула банком с ростом числа клиентов , обеспечить мгновенную связь становится все труднее . Кроме того , наращивание мощностей системы "Клиент-Банк " за счет покупки телефонных линий и компьютерного о б орудования является достаточно дорогостоящим и малоэффективным выходом . К тому же за время , проведенное на линии , нужно платить - причем достаточно много , если банк находится в другом городе . Да и получить доступ к счету из дома или гостиничного номера не л ьзя . Лучшее решение было найдено в виде соединения банковских технологий с современными возможностями Интернета. Иногда считают , что удаленное банковское обслуживание стоит внедрять главным образом для обслуживания крупных корпоративных клиентов , а работа с физическими и мелкими юридическими лицами может подождать . Но в банковских услугах нуждаются не только крупные клиенты , но и физические лица , частные предприниматели , малые и средние предприятия , в общем , все те , кто имеет небольшие обороты , но несмотр я на это вправе рассчитывать на удобный сервис и должное внимание со стороны банка . Стремительно ворвавшийся в нашу жизнь Интернет позволяет обслуживать массового клиента , и предоставлять большинство услуг розничного обслуживания. Будущее Интернет-банкинга в России тесно связано с развитием розничного банковского обслуживания . Крупным клиентам важнее эксклюзивный , нестандартный сервис и персональное внимание , а уже после этого - интерактивность осуществления всех необходимых операций . В отношении мелких и с редних предприятий , предпринимателей и частных лиц обслуживание в системе Интернет-банкинга более продуктивно , поскольку позволяет предоставить массовый высококачественный и - что очень важно - недорогой сервис . Интернет-банкинг - это не новая услуга , ока зываемая банком , а лишь изменение формы обслуживания клиентуры . Здесь можно провести аналогию с обслуживанием по телефону или пейджеру . Операции , осуществляемые банком в сети , - это те же самые операции , которые оказывает он в своих стандартных отделениях. Отличаются они только интерактивной формой взаимоотношений с клиентом . Однако подобное обслуживание является наиболее продвинутым . В пользу этого свидетельствуют следующие факторы Интернет-банкинга : - система электронного банка требует наличия высококаче ственной системы back-office, которая должна предусматривать как различные режимы обслуживания клиентов (тарифные планы стандартный , экономичный , VIP-клиент и т.п .), так и автоматически отслеживать риски , возникающие при операциях ; - Интернет - наиболее к онкурентная среда , поскольку позволяет совершать операции в режиме реального времени (мощные поисковые системы позволяют клиенту анализировать условия услуг , предоставляемые различными банками , и выбирать наиболее оптимальное предложение ); - работает инте рактивная среда , т.е . банк-робот , функционирующий без участия человека либо с минимальным участием ; - банк имеет возможность снижать издержки на содержание стандартных отделений и максимально оптимизировать стандартные банковские операции ; - Интернет-бан кинг , являясь глобальной средой , вынуждает изменять саму структуру бизнеса в пользу Интернет-экономики. Другим аспектом привлекательности Интернет для банков является взрывной рост электронной коммерции . Возможность оплаты за товары или услуги непосредс твенно во время веб-серфинга обладает неизмеримым маркетинговым потенциалом . Величина и скорость роста оборота в электронной коммерции подтверждает эту мысль. Однако , существуют серьезные проблемы , заставляющие банки не спешить использовать Интернет в свое м бизнесе . В первую очередь - это проблемы безопасности - безопасности передаваемой по публичным сетям конфиденциальной информации , безопасности осуществления банковских транзакций в Интернет . Далее стоят проблемы связанные с отсутствием широко распростра н енных стандартов осуществления электронных платежей в Интернет . И , наконец , проблемы , связанные со слабой правовой базой электронной коммерции . Важным фактором развития финансовых услуг по Интернет будут системы хранения данных , поддерживающие банковский сервис по телефону с использованием компьютеров . Основной побудительной силой развития этих услуг станет уменьшение стоимости банковских транзакций : за счет использования Интернет и смежных технологий одна транзакция будет обходиться на две трети дешевле п о сравнению с сегодняшним уровнем. 2.4 Возможные схемы платежных систем в Интернет. Особый порядок распоряжения денежными средствами на счете. Данная схема выполняет перевод денежных средств от одного юридического лица другому , при этом поручение о переводе денежных средств направляется банку по каналам связи сети Интернет . Рассмотрим процедуру осуществления таких расчетов : А ) Подписание договора банковского счета , закрепляющего возможность распоряжения денежными средствами на счете с помощью сети Интернет (п . 3 ст . 847 ГК РФ ). Подписание соглашения об использовании ЭЦП в к ачестве аналога собственноручной подписи (п .2 ст . 160 ГК ); Б ) Установка на клиентский компьютер необходимого программного обеспечения (ПО ); В ) Составление с помощью установленного ПО ЭПД со всеми предусмотренными законодательством реквизитами , установлен ными п . 2.1. “Положения о безналичных расчетах в РФ” , письмом ЦБР от 01.03.96 № 243, письмом ЦБР от 14.10.97 № 529; ПО должно предусматривать возможность распечатки ЭПД на бумажном носителе с сохранением всех реквизитов платежного документа (п . 2.9. ВП № 1 7 -П ); Г ) Подписание ЭПД ЭЦП уполномоченного лица . Д ) Отправка подписанного ЭПД на сервер банка с использованием средств шифрации данных (SSL 2.0; SSL 3.0; TLS 1.0 и т.п .). Шифрация необходима для предотвращения перехвата третьими лицами данных , составляющ их банковскую тайну (п .1 ст . 857 ГК РФ , ст . 26 ФЗ “О банках и банковской деятельности” ). Согласно п . 2.3. ВП № 17-П “платежные поручения , подписанные АСП , признаются имеющими равную юридическую силу с другими формами поручений владельцев счетов , подписанны м и ими собственноручно” Е ) Обработка полученного ЭПД сервером банка : - проверка наличия всех обязательных реквизитов платежного документа ; - проверка подлинности ЭЦП клиента ; - проверка на возможность исполнения (сравнение остатка на счете с суммой плат ежа ). Ж ) В случае отрицательного результата проверки ЭПД банк направляет клиенту ЭСИД с указаниями конкретных причин отказа . В случае положительного результата проверки ЭПД банк принимает платежный документ к исполнению , о чем клиенту направляется ЭСИД с обязательным указанием времени принятия документа . З ) Совершение собственно банковской операции (перевод денежных средств ). Данная схема полностью законна с точки зрения действующего законодательства и вполне может быть реализована любым банком . К числу ее недостатков можно отнести : чрезмерную привязанность к обычным банковским расчетам (т.е . подобные расчеты в сети можно осуществлять только в течение рабочего банковского дня , срок перевода денежных средств относительно велик и проч .) подобная система рассчитана только на расчеты юридических лиц между собой . С участием оператора системы безналичных расчетов . Данная схема в основном рассчитана на производство оплаты товаров и услуг в виртуальных магазинах (т.е . на безналичные расчеты с участием физичес ких лиц ). С фактической и юридической стороны принцип ее действия можно построить по аналогии с расчетами по банковским картам . Основу подобной схемы составляет особая организация - оператор платежной системы (ОПС ). Сама система осуществляет быстрый обмен информацией между виртуальными магазинами , покупателями (физическими лицами ) и банками , в которых у покупателей и организаций открыты счета . Перевод денежных средств с помощью данной платежной системы может выглядеть следующим образом : А ) покупатель отк рывает в банке , входящим в данную платежную систему , счет . При этом договором предусматривается возможность распоряжения денежными средствами на этом счете с помощью ОПС с передачей информации по каналам сети Интернет . Б ) покупатель устанавливает на свой компьютер необходимое программное обеспечение (т.н . “электронный кошелек” , который , в принципе , является тем же , что и банковская пластиковая карта – “средством для составления расчетных и иных документов , подлежащих оплате за счет клиента” (Положение ЦБР от 09.04.98 № 23-П “О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям , совершаемым с их использованием” ). В ) покупатель производит выбор интересующего его товара (услуги ) в виртуальном магазине , который также является участником платежной системы . Г ) виртуальный магазин направляет покупателю счет , в котором указывается сумма платежа и реквизиты виртуального магазина . Д ) покупатель подписывает счет своей ЭЦП и направляет документ оператору платежной системы. Е ) ОПС направляет полученный счет на сервер банка плательщика . Ж ) Сервер банка плательщика осуществляет проверку полученного электронного документа и направляет ОПС ответ о возможности или невозможности принятия его к исполнению . З ) ОПС пересылает полу ченный документ Покупателю и Продавцу . Полученный продавцом этот документ подтверждает факт оплаты покупателем товара . И ) Банк плательщика осуществляет перевод денежных средств . Преимуществами данной схемы расчетов является быстрота ее работы , возможност ь работы с физическими лицами , круглосуточный режим работы . Именно эта , вторая схема реализует наиболее полно принцип розничного обслуживания клиентов банка - физических лиц . На практике эту схему активно использует коммерческий банк "Платина " в своей пла тежной системе " Cybercheck ", которая будет рассмотрена ниже . Графически эта схема представлена в приложении 1. 2.5 Практика предоставления розничных электронных банковских услуг коммерческими банками 2.5.1 Система "Телебанк " комерческого банка "Гута-Банк " Система "Телебанк " предназначена для дистанц ионного проведения банковских операций . Банковские операции в системе телебанк осуществляются через телефонную сеть (телефонный банкинг ), а также с использованием сети интернет (интернет банкинг ). Банковские операции в телефонной части выполняются посредст вом интерактивного диалога системы и клиента . В состав телефонной части системы "Телебанк " входит специализированная компьютерная телефонная карта , обеспечивающая автоматизированное ведение диалога . Для телефонного банкинга клиенту достаточно позвонить на телефонный номер системы "Телебанк " с любого кнопочного телефонного аппарата. Подняв трубку , система предложит клиенту совершить определенный круг действий (выбор пунктов меню и ввод информации ), информируя его об этом в речевом виде . Клиент реагирует на п редложения системы , нажимая на соответствующие клавиши на клавиатуре телефонного аппарата . Таким образом происходит интерактивный диалог - клиент получает справочную информацию в речевом виде , проводит банковские операции , получает подтверждения о проведе н ных операциях в факсимильном виде , словом , выполняет ОПЕРАЦИИ в системе. Телефонная часть системы "Телебанк " является продуктом компьютерной телефонии , а ключевые используемые технологи - IVR (Interactive Voice Response) и FOD (Fax on Demand). Интернет-час ть системы "Телебанк " позволяет осуществлять банковские операции , используя сеть интернет . Для совершения банковских операций клиенту системы необходимо лишь наличие доступа в интернет , а также стандартная программа просмотрщик (browser) ресурсов интернет типа Microsoft Internet Explorer. Для выполнения банковских операций через интернет часть системы "Телебанк " клиенту необходимо посетить интернет-сайт системы. Интернет-часть системы предоставляет клиенту значительно больший простор при совершении операций - в компьютере отсутствуют ограничения , налагаемые клавиатурой телефонного аппарата . В частности , клиент может выполнять непредоформленные операции , а также осуществлять покупки в интернет магазинах участников системы "Телебанк " (веб -коммерция ). Банк мож ет выступать в системе "Телебанк " в качестве : А . Расчетного банка. Б . Банка -эмитента. В каждом из случаев система "Телебанк " позволяет банку получить ряд преимуществ по сравнению с конкурентами . Так , расчетному банку необходимо произвести значительные инв естиции в создание инфраструктуры системы "Телебанк ". Однако расчетный банк имеет возможность привлечения корпоративной клиентуры (провайдеров ) , а также аутсорсинга банков в своем регионе. Система "Телебанк " при этом позволит обслужить расчетному банку зн ачительное число клиентов без создания сети отделений и филиалов , необходимой для этого при стандартном банковском обслуживании . При этом стоимость произведенной транзакции в системе будет неизмеримо мала . Система "Телебанк " является идеальным вариантом в ы хода на retail рынок для крупного банка , до этого не занимавшегося данным видом обслуживания. Банк-эмитент с помощью системы "Телебанк " сможет предложить своим клиентам новую банковскую услугу и одновременно решить проблему приема коммунальных платежей . Та кже банк-эмитент сможет существенно сократить расходы на обслуживание сети отделений , если таковая имеется. Общей основой для банков обоих типов является следующее : Развитие retail банковского бизнеса . Доходы от данного бизнеса не являются на первый взгляд столь значительными , как от спекулятивных операций на фондовом рынке , однако эти доходы постоянны вне зависимости от любых условий и их рост прогнозируем при расширении клиентского рынка , что обеспечивает сервис системы "Телебанк ". Фактически , установив с истему "Телебанк ", либо присоединившись к ней в качестве эмитента , банк получает гарантированную стабильность на неопределенно большой промежуток времени. Современные банковские технологии . Банковский сервис , аналогичный предоставля емо му системой "Телеба нк ", только начинает получать распространение на Западе . В России данный сервис (телефонное и интернет retail полноценное банковское обслуживание ) в настоящий момент (сентябрь 2000) не предоставляет ни один банк . Система "Телебанк " позволяет банку быть пе р вым на новом рынке финансовых услуг , обеспечивая значительный отрыв от конкурентов и возможность захвата значительного рыночного сегмента. Система "Телебанк " представляет собой процессинговую систему . Услуги , предоставля емые системой "Телебанк ", могут (п о аналогии с пластиковыми картами ), быть предостав лены эмитентами системы "Телебанк ". Для банков имеется возможность предоставление услуг системы "Телебанк " своим клиентам - физическим лицам . Основной спектр предоставляемых услуг - оплата коммунальных пла тежей . Также для банка-эмитента подключение к системе "Телебанк " является наиболее экономичным решением проблемы приема коммунальных платежей. Участник системы "Телебанк ", выступающий в качестве банка-эмитента : КБ "Восточно-Европейский Инвестиционный Банк " (г . Москва ) . Расчетный банк системы "Телебанк ". В системе "Телебанк " присутствует банк , производящий расчеты между участниками системы . Данный банк , помимо своих основных функций , может также выступать в роли эмитента системы и производить привлечение к лиентов - физических лиц . Расчетный банк системы "Телебанк " в г . Москве : КБ "ГУТА - БАНК " Для обеспечения безопасности телефонного обслуживания используется следующее : При регистрации нового клиента в системе ему выдается УНК - уникальный номер клиента , па роль для входа в систему и таблица переменных кодов - ключей . УНК является открытой информацией - идентификатором клиента в системе . Пароль для входа в систему известен только клиенту (аналог ПИН-кода пластиковой карты ). Данные средства (УНК , пароль и таб лица ключей ) позволяют осуществлять операции с максимальной степенью безопасности . При входе в систему клиент вводит УНК и пароль . При выполнении операции система запрашивает у клиента ввод ключа . Ключ используется только один раз для выполнения конкретной операции . Даже в случае перехвата ключа злоумышленником он не сможет им воспользоваться для проведения операции , так как система отслеживает расход ключей. Немаловажным фактором обеспечения безопасности в телефонной части системы является то , что все выпо лняемые операции определены и согласованы с клиентом заранее , т.е . платежи осуществляются лишь по реквизитам , заверенным клиентом . В любом случае , злоумышленник не сможет внести в систему собственные реквизиты. В бэк офисе системы имеется возможность устан овления лимитов на проведение конкретных операций и общего лимита списания средств с текущего счета клиента . При правильной расстановке сумм лимитов полностью исключается "опустошение счета " даже в случае утери карты ключей и открытости пароля. В системе имеется сложная экспертная система оперативного выявления "подозрительных " (fraud) операций . При авторизации операции производится ее проверка по многим критериям обеспечения безопасности , установленными администратором безопасности системы. В случае выявл ения "подозрительной " операции ее автоматическое выполнение системой приостанавливается и далее производится переключение клиента на оператора системы . Оператор имеет возможность задать клиенту определенный круг конфиденциальных вопросов . В случае получен и я корректных ответов клиент может продолжить выполнение операции , однако не в автоматическом режиме . Все данные , необходимые для проведения операции , он произносить голосом оператору , который в свою очередь , вводит их в систему . При этом диалог клиента и о ператора фиксируется "черным ящиком " - регистратором переговоров . Информация , зафиксированная "черным ящиком ", может в дальнейшем использоваться для разрешения конфликтных ситуаций , и в частности , быть рассмотрена при судебном разбирательстве. При проведе нии банковских операций через сеть интернет комплекс мер по обеспечению безопасности значительно расширен . Вместо таблицы одноразовых ключей клиенту выдается специализированное устройство обеспечения безопасности - токен . Токен представляет из себя миниат ю рное устройство , снабженное клавиатурой и жидкокристал лическим индикатором . Для доступа к токену первоначально необходимо ввести ПИН . Функции токена в общем сводятся к генерации одноразовых ключей и проставлении электронного сертификата (ЭЦП ) на проводим у ю операцию. Первоначально токен персонализируется . На этапе персонализации в него заносится секретный ключ . При входе в систему токен производит генерацию одноразового ключа , который клиент вводит в качестве пароля . При этом можно стопроцентно декларироват ь , что именно владелец токена получил доступ к системе. Далее , при выполнении операции производит передача в токен всех ее параметров (реквизиты ) в токен в "свернутом " виде . После ввода параметров операции в токене происходит генерация электронного сертифи ката для данной операции . Сертификат генерируется на основании секретного ключа , хранящимся в токене . Сертификат позволяет точно детерминировать следующее : Операция произведена владельцем токена. Сохранность данных , которые ввел клиент. При попытке изменен ия любых данных в операции сертификат теряет силу , что приводит к приостановлению обработки операции в БЭК ОФИСЕ . Немаловажен и тот факт , что банк на основании электронного сертификата сможет юридически обоснованно предоставить клиенту доказательства ввод а им реквизитов операции в случае возникновения конфликтной ситуации. Токен также может быть использован при выполнении операций в телефонной части системы. Альтернативой использованию токена в системе является использование программных средств криптозащиты - Электронной Цифровой Подписи (ЭЦП ). В настоящий момент используется разработка российской компании ЛанКрипто . В случае использования ЭЦП клиенту выдается дискета с его закрытым ключом . При использовании ЭЦП проставление электронной подписи на операцию в системе "Телебанк " полностью аналогично подписанию платежного документа в системе "Клиент-банк ". При создании подобных систем банкам следует обращать внимание прежде всего на вопросы обеспечения должной защищенности и лицензирования деятельности , маркетин га этих услуг , четко отрабатывать исполнения в банке всей цепочки процедур и при необходимости даже создавать новые подразделения для работы с удаленными клиентами. Операции с протекцией : В систем ах электронных расчетов , как правило , осуществляются операции двух типов : А ) Типовая расчетная операция , при совер ш ении которой денежные средства списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя . Участник и некоторых платежных систем мо гут осуществлять платежи и с участником и с не участником системы . Б ) Расчетная операция с банковской протекцией ( защитой ), при которой плательщик производит платеж и самостоятельно определяет код протекции . Срок действия протекции плательщик также определяет самостоятельно , либо по согласованию с получателем ( например , срок протекции может быть равен сроку действия договора ). Банковская защита операции заключается в том , что на счете плательщика резервируется сумма в размере платежа , а на счет получателя поступает уведомление о совершении операции в размере вышеуказанной суммы . Возможные варианты завершения платежа с протекцией : А ) Если между получателем и плательщиком при сделке не возникли конфликты , срок протекции еще не закончился и плательщик удовлетворен результатами сделки ( качеством товара или услуг , сроками и т . п .), то плательщик передает ( сообщает ) получателю код протекции . Получатель проверяет код протекции , после чего он становится обладателем денежных средств , которые списываются со счета плательщика . Б ) Если получатель не выполнил своих обязательств в указанный срок протекции операции , то , по истечении срока протекции , зарезервированная на счете плательщика сумма автоматически разблокируется и становится доступной для других платежных операций . Для нас также было очень интересны практические решения сп ециалистов "Гута-банка ", с точки зрения организации работы с клиентами , выраженные в типовых правилах использования сертификатов и электронной цифровой подписи при дистанционном банковском обслуживании с помощью системы Телебанк-Онлайн (приложение Д ) и п р авил расчетно-кассового и дистанционного банковского обслуживания клиентов - физических лиц (приложение Е ). 2.5.2 Системы платежей через Интернет банка "Платина ". Один из важнейших факторов , определяющих темпы развития электронной коммерции , - развитость систем безналичных расчетов . Недостаточная распространенность в России банковских карт , особенно международных , делает необх одимым создание "мультиинструментальных " систем расчетов через Интернет , ориентированных на различные группы покупателей . Такая идеология и была положена в основу универсальной системы платежей через Интернет банка "Платина ", которая включает в себя два п л атежных инструмента - CyberPlat и ASSIST. Система CyberPlat позволяет трем участникам сделки купли-продажи (покупателю , продавцу и банку ) максимально упростить процесс оплаты товаров , приобретаемых через Сеть . Зарегистрированный в системе покупатель получ ает возможность совершать покупки в виртуальных магазинах и оплачивать их , не отходя от компьютера , в режиме on-line - либо со своего счета в банке "Платина ", либо при помощи пластиковой карточки (VISA, Eurocard/MasterCard, Diners Club, JCB), выданной люб ы м банком-эмитентом . Клиенты , использующие CyberPlat, должны предварительно зарегистрироваться в системе . Регистрация клиентов , а также использование на клиентском месте специального программного обеспечения (поставляемого бесплатно ) обеспечивают достаточн о высокий уровень безопасности платежей в Интернет . Все риски , связанные с электронным мошенничеством , банк "Платина " берет на себя . Поэтому CyberPlat представляет собой защищенную систему , которая может быть эффективно использована для проведения безнали чных платежей между участниками . Это свойство делает систему весьма притягательной для корпоративных взаиморасчетов , когда размеры платежей могут быть весьма велики (например , в секторе business-to-business). На сегодняшний день обороты в корпоративном се к торе CyberPlat превышают 50 млн руб . в месяц . Платежный сервер ASSIST, предназначенный для авторизации кредитных карточек через Интернет по стандартному SSL-протоколу , функционирует в рамках правил международных платежных систем проведения Интернет-платеж ей по банковским картам . Предварительная регистрация здесь в отличие от CyberPlat не является обязательной . Поэтому этим способом оплаты могут воспользоваться и "разовые " покупатели , что существенно расширяет базу потенциальных клиентов . Так же как и в Cy b erPlat, в ASSIST можно использовать карточки международных систем , выпущенные любым банком - как зарубежным , так и российским . Однако при этом системные риски пропорционально делятся между расчетным банком и магазином . В настоящее время число пользователе й платежных инструментов CyberPlat-ASSIST превысило 5 тыс . человек , платежи от которых принимают свыше 30 Интернет-магазинов . Таким образом , платежная система Су berPlat (www.cyberplat.ru), разработанная специалистами банка "Платина " совместно с компанией " Инист " и эксплуатирующаяся с марта 1998 года , доказала реальную возможность проведения платежей через Интернет , надежность электронной коммерции в России и перспективность данного направления бизнеса . A платежный сервер ASSIST (www.assist.ru), разработанн ы й КБ "Платина " совместно с компанией "Рексофт " и работающий с марта 1999 года , еще более укрепил накопленный в этой сфере опыт . Схематично технология работы системы CyberPlat графически показана и описана в приложении Г. CyberCheck - подсистема обслуживани я транзакций клиентов-покупателей , зарегистрированных в системе интернет-платежей CyberPlat. CyberCheck обеспечивает конфиденциальность , надёжность и ю ридическую чистоту взаимодействия сторон , а также полное отсутствие отказов от заявленных платежей . Это реализуется механизмами поддержки электронного документооборота с применением имеющим юридическую силу аналогом собственноручной подписи с длиной ключа 512 бит . Благодаря перечисленным свойствам , подсистема используется в схемах класса business-to-business. Расчеты в платежной системе CyberPlat ведутся между тремя основными участниками : Покупателем , электронным Интернет-Магазином и Банком . Зареги стрированный в системе Интернет-магазин получает возможность принимать платежи со счетов Покупателей в Банках-Участниках системы или по зарегистрированным в системе банковским пластиковым карточкам . По транзакциям , прошедших через CyberCheck, Магазину гарантируется оплата за покупки и исключается вероятность необоснованных отказов от оплаты покупок благодаря документированию сделок . Весь обмен информацией осуществляется по сети Интернет. Зарегистрированный в системе Покупатель получает возможность совершать покупки в Интернет-магазинах и оплачива ть их в режиме on-line либо со своего счета в Банке , либо по своей банковской кредитной карточке , зарегистрированной в системе , получать выписки и результаты платежей . Зарегистрированные в системе клиенты-Покупатели могут непосредственно через Интернет оформить платежное поручение , позволяющее выполнить банковский перевод на любой счет в любом российском банке . При этом перевод осуществляется со счета клиента в Банке-Участнике . Таким образом можно перевести средства из системы CyberPlat на свой счет в любой другой банк или оплатить типовые услуги , например , операторов сотовой связи или Интернет-провайдеров. Типовая схема работы системы " Cybercheck " приведена в приложении В. Подсистема CyberCheck осуществляет контроль над каждым этапом проведения платежа в режиме on-line. Очень важно то , что CyberCheck полностью отвечает требованиям российского законодательства , легализуя осуществляемые платежи и сохраняя у каждого из участников комплект электронных документов , которые заверяются аналогами собственноручной подписи (АСП ) сторон , имеют юридическую силу (ст . 160, п .2 Гражданского Кодекса РФ ) и пригодны для разбирательства в обычном арбитражном суде . Такая мера значительно облегчает разрешение конфликтов между продавцами и покупателям и . В подсистеме CyberCheck используется асимметричный алгоритм шифрования RSA с использованием 512-битного ключа . Само это число ни о чем не говорит . Но если учесть , что существующие сейчас технические средства позволяют взламывать подпись , защищенную ключ о м не более , чем из 48-52 разрядов , то многое прояснится . Еще долгие годы не удастся создать практического метода расшифровки . Система CyberPlat может использовать сертифицированные ФАПСИ средства криптографии для работы с государственными структурами . Выс окая безопасность и безусловная гарантия идентификации клиента при помощи CyberCheck позволяют проводить взаимные расчеты между корпоративными участниками системы CyberPlat, банками , фирмами и организациями любых размеров и форм собственности по схеме bus i ness-to-business. Появляется возможность разделения стадий оформления сделок и расчетов по ним . Клиенты могут использовать систему CyberPlat для оперативного заключения договоров , расчеты по которым не обязательно пойдут через Интернет . Такой механизм поз в оляет обеспечить клиентам максимальный выбор схем взаиморасчетов , оптимальных с их точки зрения платежных инструментов . 2.6 Финансовые показатели удаленого банковского сервиса российских б анков Сегодня уже не один-два , а около 40 банков предлагают различные формы удаленного банковского сервиса с использованием сети Интернет . Список российских банков с перечнем и описанием онл айновых банковских услуг , предлагаемых клиентам , можно найти на интернет-сайте " Финансовые Интернет-услуги в России ". При этом более половины банков предпочитают развивать услуги интернет-банкинга , направленные исключительно на юридических лиц , считая позиционирование на клиентов – физических лиц неоправданным в настоящее время . Причина такого "выборочного подхода " заключает с я в "прохладных " отношения между банками и частными клиентами , сложившихся после 1998 года . Количественные показатели деятельности отечественных банков , продвигающих интернет-сервис , выглядят очень впечатляюще даже с учетом сегодняшней , не самой лучшей си туации в банковском секторе . Так , по данным компании " Интернет Маркетинг ", ведущие банки , активно обслуживающие физич еских лиц через Интернет – Автобанк и Гута-банк , имеют очень хорошие показатели деятельности своих систем интернет-банкинга. Результаты работы системы " Интернет Сервис Банк " за сентябрь 2000 г . (Автобанк ): количество клиентов – более 2000 (физические лица ), около 100 новых клиентов за месяц , количество операций по движению средств – 3540 , общий оборот по счетам клиентов с использованием с истемы – около 30 млн . руб . Показатели работы системы " Телебанк " Гута-банка за сентябрь 2000 г . (в скобках данные за август ): количество клиентов (физических лиц ) – 2475 (2330), количество операций по движению средств - 5072 (4928), средневзвешенная сумма остатков средств на счетах клиентов – 6,35 млн . руб . (6,2 млн . руб .), общий оборот по счетам клиентов с использованием системы – 19,5 м л н . руб . (16,7 млн . руб .). Особенно обращают на себя внимание результаты деятельности одного из первых региональных банков , который самостоятельно разработал , внедрил и успешно эксплуатирует систему интернет-банкинга для юридических лиц , – екатеринбургског о банка " Северная Казна ". Так , по данным за сентябрь 2000 г . (в скобках – данные за август ): количество клиентов (юридических лиц ) – 708 (565), или 19,26 % (15,34 %) от числа работающих клиентов банка ; количество исходящих платежных поручений – 11,480 (11,425) шт ., или 14,05 % (12,46 %) от количества обработанных банком поручений в рублях ; сумма исходящих платежей – 487,8 (470,9) млн . руб ., или 1 2,44 % (11,75 %) от объема клиентских платежей в рублях ; средневзвешенная сумма денежных средств на интернет-счетах – 51,6 (47,7) млн . руб ., или 10,64 % (9,28 %) от средневзвешенных остатков на счетах юридических лиц в банке . В целом приведенные данные св идетельствуют о том , что от робких попыток опробования новых услуг клиенты отечественных банков все активнее переходят к регулярному использованию интернет-услуг . Однако , этот переход происходит только при условии , что эти услуги отвечают определенным тре б ованиям и ожиданиям клиентов . / 6 / 2.7 Проблемы внедрения эле ктронных систем расчетов в банках Психологические проблемы : Собственно , в среде банкиров встречаются две крайние точки зрения . Те , кому свойственна первая из них , считают : "Интернет - это опасно , и нам о н не нужен ". Позиция вторых противоположна : "Интернет - это чрезвычайно перспективно , и необходимо развивать Интернет-бизнес чего бы нам это ни стоило ". Оба радикальных суждения лишь отражают разные стадии , которые обычно проходят люди , начиная знакомитьс я с Интернетом . Так , абсолютное отрицание целесообразности его использования характерно для тех , кто еще не представляет толком , что же такое эта Сеть . Фанатичная же вера свойственна тем , кто только что узнал об открывающихся горизонтах . Все бы ничего , да в от только последствием первого из заблуждений может стать технологическое отставание банка , а результатом второго - расходование значительных средств без видимой отдачи . Есть единственный верный способ , позволяющий выработать более профессиональное отноше ние к Интернету , - нужно просто продолжать его освоение , сначала изучая , затем стараясь создать и что-то свое . Сложнее обстоит дело с обществом в целом . Активная аудитория Сети пока невелика : порядка 800 тыс . - 1 млн человек (по данным агентства Monitorin g.Ru), и почти все представляют несколько крупных городов . Большинство либо пребывает пока в стадии первого заблуждения , либо вообще не думает об Интернете . Конечно , ситуация постепенно меняется (тут и освещение в СМИ , и опыт друзей и знакомых ), но все-та к и слишком медленно , на что есть множество причин , в том числе и экономических . Тем не менее тот факт , что пользуются банковской системой и работают в Интернете люди наиболее социально активные , вселяет надежду , что их количества будет достаточно хотя бы п о началу , на первых этапах развертывания систем Интернет-банкинга. Что касается психологических трудностей , то к ним следует причислить страх потерять в Сети свои деньги . Интернет-банкингу совсем не идут на пользу многочисленные публикации о массовых взлома х и кражах из компьютерных систем . Кадровые проблемы : Качество и оперативность решения любой задачи напрямую зависят от квалификации специалистов , которые за нее берутся . Для разработки и сопровождения систем Интернет-банкинга сегодня жизненно необходимы программисты (причем работающие не только в области Интернет-технологий ), системные администраторы , Веб-дизайнеры , Веб-программисты , эксперты по компьютерной и коммуникационной защите , экономисты , маркетологи , юристы . Все они должны хорошо представлять се б е мир Интернета , что сейчас далеко не всегда достижимо . Очень трудно , например , найти юриста , который является к тому же знатоком электронных коммуникаций , да и стоить он будет недешево . То же самое относится к профессионалам сетевой безопасности . По мере проникновения Сети в повседневную жизнь постепенно появятся смежные профессии , необходимые для деятельности в сфере Интернет-банкинга . Юридические проблемы : К числу проблем , сдерживающих развитие Интернет-банкинга , относится также отсутствие четко сформу лированного и систематизированного законодательства как по вопросам защиты и безопасности , так и в области электронной коммерции вообще . Это , разумеется , не останавливает тех , кто всерьез занялся Интернет-бизнесом . Необходимое им юридическое обоснование с о бственной деятельности они складывают из крупиц информации , которую выискивают в многочисленных законодательных актах , указах и инструкциях . Однако для тех , кто лишь подумывает о новом деле , правовой туман является одним из барьеров на пути в Интернет. Фин ансовые проблемы : О том , что новые технологии являют собой активных потребителей финансовых ресурсов , знают все , но вот масштабы потребления представляет себе не каждый . По признаниям пионеров Интернет-банкинга - представителей ГУТА Банка и Автобанка , их у же достаточно раскрученные платежные комплексы станут окупаемыми только через 2-3 года при сохранении динамики роста количества клиентов и увеличения оборота средств . Если рубеж рентабельности платежных систем пока не пройден , то с продуктами класса "Инте рнет-Клиент " дело обстоит иначе - они изначально не задумывались как средства прямого повышения прибыли . Их задача -обеспечить качественное обслуживание клиентов . Оценить интегральную отдачу от "Интернет-Клиента " довольно сложно , так как основная ее часть - косвенная выгода . В любом случае тот , кто внедряет систему Интернет-обслуживания , должен быть готов к серьезным затратам , а кроме того , ему следует по возможности точно оценить конечный выигрыш . Чрезвычайно важно здесь избежать ошибочной попытки достичь рентабельности проекта в короткие сроки - за счет увеличения стоимости обслуживания клиентов . Интернет не выносит дорогих решений - он рассчитан на массовость и дешевизну сервиса . А вот стоимость самой системы Интернет-банкинга может быть весьма высокой . Есть еще один важный финансовый аспект Интернет-банкинга - от участника системы электронных расчетов , как правило , требуется резервировать (читай замораживать ) некоторую денежную сумму . Так , в случае межбанковских расчетов зарезервированные средства - это остатки на корреспондентских счетах (размеры остатков могут регламентироваться ), для клиентов банка - это лимиты остатков на счетах и т . д . Другими словами , ради удобства онлайновых расчетов часть средств приходится исключать из активного обращения. К фин ансовым относится и проблема рентабельности и стоимости микроплатежей . Известно , что через Интернет удобно делать небольшие покупки . Сумма микроплатежей по сложившейся ныне традиции не превышают 1 долл . Умение осуществлять подобные транзакции при невысоко й процентной (а не высокой фиксированной ) ставке представляется важным достоинством системы с позиции клиентов , но для ее владельцев это означает головную боль с точки зрения рентабельности . 2.8 Экономич еская эффективность внедрения и использования систем электронных расчетов За счет использования электронных систем расчетов и банк и клиент , должны получить определенную выгоду , в том числе и экономическ ую . В противном случае не было бы смысла заниматься кому бы то ни было этими проблемами вообще . В данном подразделе речь пойдет об экономической выгоде , которую должен получить коммерческий банк при предоставлении таких услуг своим клиентам. Для расчета эф фективности внедрения какого либо нового продукта (например банковского ) необходимо просчитать затраты на внедрение , затраты на эксплуатацию , доход от использования , срок окупаемости , и предполагаемую прибыль . Применительно к данной работе нет возможности сделать хотя бы с некоторой допустимой точностью такие расчеты , поскольку нет цели - описать конкретную схему внедрения электронных расчетов . В тоже время разнообразие схем внедрения , предполагает , совершенно различные (иногда на порядки ) уровни доходов и расходов связанные с внедрением и использованием электронных систем расчетов. Например , если банк до внедрения новых платежных систем , уже обслуживал пластиковые карты своих клиентов , то вопрос о внедрении новой услуги - пополнение карточных счетов рабо тников какого то предприятия - юридического клиента банка , через ранее работающую систему "Клиент-банк " на этом предприятии , является чисто рабочим , требующих небольших затрат (в пределах 300$, стоимость доработки программного обеспечения системы "Клиент- Банк "). Таким образом может быть реализована простейшая схема расчетов между предприятием и его работниками через банк . Основные расходы в данном случае банк понес ранее , на этапе создания своей карточной системы . И это существенные затраты , по сравнени ю с внедрением удаленного банковского обслуживания . Например , средняя стоимость только одного банкомата в настоящее время составляет 25-30 тысяч долларов США , а внедрять карточные банковские продукты без достаточного числа таковых не имеет смысла. С классич ескими системами "Клиент-банк ", работает в настоящее время около 90 % коммерческих банков . Сейчас трудно найти производителя программ автоматизации банковских систем (АБС ), в которой бы отсутствовал бы модуль "Клиент-банк ". Затраты банков для обслуживани я клиентов по этой технологии связаны лишь с техническим обеспечением , и затратами на привлечение клиента . Например , необходимо выделять дополнительные телефонные линии , что бы клиент всегда мог дозвониться . Необходимо провести соответствующую рекламу услу г , чтобы клиент воспользовался данной технологией . Необходимо провести техническую подготовку в офисе клиента . Стоимость простейшей классической модели "толстого Клиент-банка ", как правило , или включена в стоимость устанавливаемой в банке АБС , или составл я ет небольшую часть от общей стоимости пакета программ . Если банк , захочет приобрести программу "Банк-клиент " от другого производителя , например при увеличении числа клиентов , с целью использования преимуществ интернет и "тонкого " Клиента ", когда отпадает необходимость обслуживания клиентской части программы у каждого клиента (обслуживается только один веб-сервер банка , к которому клиенты подключаются с помощью стандартных интернет-браузеров ), он может купить эту более технологичную программу приблизительн о за 3000$. В качестве производителя мы бы в этом случае порекомендовали компанию Бифит . Для внедрения наиболее передовой системы телефонного обслуживания клиентов можно взять программные продукты фирмы Степ-ап , разработавших программу "телебанк ", описанну ю в данной работе . Стоимость программы - 10000$ кроме того , необходимо учесть затраты на внедрение (до 1500$), а также банку необходимо потратиться на достаточное количество телефонных линий , или многоканальную телефонную линию (~1000$). Необходимо отмети ть , что существенно будет отличаться работа банка с клиентурой физических и юридических лиц . Практически любой клиент - юридическое лицо может начать пользоваться услугой "Клиент-банк ". Банку достаточно заключить договор только с самим клиентом. Для того , чтобы привлечь клиентов - физических лиц отнюдь не достаточно приобрести соответствующие аппаратно-программные комплексы и заключить договора только с клиентами . В этом случае клиент , если зарегистрируется и внесет деньги , сможет лишь отправить платеж по и звестным ему банковским реквизитам получателя , а ему , допустим , необходимо оплатить некоторые коммунальные услуги . Оплата таким прямым платежом , без заключения специальных договоров банка с поставщиками коммунальных услуг , может оказаться безадресной . Т. е . получатель получит деньги , но не занесет (или неправильно занесет ) информацию о том кто и за какую конкретно услугу платил . Поэтому в случае удаленного обслуживания физических лиц , банкам необходимо заключить договоры с соответствующими коммунальными сл у жбами , телефонными станциями , провайдерами информационных услуг с целью создать некоторую инфраструктуру своей платежной системы , что бы она была привлекательна для клиентов , и они знали , что их платежи идут по назначению . Заключение договоров с коммуналь н ыми службами - довольно важный этап внедрения системы . Как правило , у коммунальщиков уже существует своя инфраструктура приема платежей от населения . Чтобы привлечь их внимание к дополнительным банковским услугам , которые дадут возможность оплатить услу г и только небольшой части потребителей , необходима хорошая проработка всей схемы платежей . Возможно банку придется взять на себя ответственность принимать платежи у всех категорий плательщиков , в том числе и тех которые не в каком случае не захотят или не смогут воспользоваться удаленным обслуживанием . Возможно банку придется еще и вести компьютерную базу данных таких плательщиков и их платежей , с целью урегулирования разногласий . В любом случае банку потребуются дополнительные расходы . Еще одна проблема, каким образом на счет клиента , физического лица , первоначально будут попадать денежные средства , которые он сможет использовать в платежах . Если банк до этого активно эмитировал пластиковые карточки или реализовывал зарплатные проекты , то у него уже ес т ь достаточно денежных средств на всевозможных вкладах физических лиц , которые эти лица смогут использовать в системах удаленного обслуживания . В противном случае банку эти средства необходимо привлекать , в основном с помощью рекламы новых услуг . Проблема в ыдачи наличных денег , если не используются в банке пластиковые карты , тоже требует определенной дополнительной инфраструктуры . Желательно , чтобы клиенты могли обналичить свои деньги со счетов в системе электронных расчетов в любом отделении или филиале ба н ка . Вывод : внедрение систем электронных расчетов банком , который не эмитирует пластиковые карты , задача более сложная , чем для банка уже работающего с картами . Такому банку при внедрении удаленного обслуживания лучше всего начать с реализации зарплатных п роектов , привлечением в качестве клиентов собственных работников , предлагать вкладчикам воспользоваться за символическую плату услугой по пролонгации своих вкладов через удаленное телефонное обслуживание , возможность распоряжаться при этом своим вкладом б о лее гибко : заключение новых договоров срочного вклада , покупка продажа безналичной валюты , платежи коммунальщикам и другие. Исходя из вышеизложенного можно предположить , что расходы на внедрение систем электронных банковских услуг , относительно не большие в среднем от 300 до 20000$ плюс расходы на развитие и поддержания инфраструктуры . Даже для среднего банка это незначительные средства , по сравнению , например , организации работы с пластиковыми картами . Другой вопрос о рентабельности услуги . Даже такие н ебольшие средства банку нет смысла вкладывать , если они не окупятся. Доходы банка при удаленном обслуживании клиентов в основном складываются из комиссионного вознаграждения банку , за операции со счетами клиентов (как правило не более 2 %). Банк также мож ет брать плату за подключение к системе электронных расчетов (20-200$ в зависимости от сложности установки клиентской части системы ) и фиксированную абонентскую плату ( до 20$ в месяц ) , но эти расходы посильны только клиентам - юридическим лицам , они же могут проводить значительные суммы платежей , что принесет большие комиссионные . Платежи же физических лиц , как правило , довольно маленькие , и хорошие комиссионные банк сможет получить только при большом количестве клиентов и следовательно платежей . Вряд л и плательщики мелких платежей согласятся на какую либо существенную абонентскую плату . Скорее они просто не воспользуются этой банковской услугой , за такую плату. Таким образом , окупаемость электронных банковских услуг очень сильно зависит от того , каких кл иентов будет обслуживать банк , количества клиентов , схемы реализации системы , количества платежей . При обслуживании исключительно клиентов - физических лиц , особенно vip -клиентов , проводящие через свои счета крупные платежи , банк выигрывает в доходах в лю бом случае . Таких клиентов он может обслуживать в минимальном количестве . Технология "толстого Клиента " в этом случае вполне достаточна для обслуживания малого числа клиентов , и не требует дополнительных линий связи . Банку не просто "выгодно " предоставля т ь электронные услуги vip -клиентам , он просто обязан обеспечить такому клиенту максимальный сервис . Если другой банк сможет продать эту услугу раньше , клиенту удобнее будет проводить платежи через него . Удаленное обслуживание vip -клиентов - вопрос не тольк о престижа , но и "выживания " в современной среде рыночных отношений . При удаленном обслуживании клиентов - физических лиц резко возрастают расходы банка на внедрение , сопровождение системы , а доходы от мелких платежей соизмеримо малы . При этом рентабельн ость услуги вообще будет иметь место при достаточной массовости клиентов и их платежей . Легче этого достигнуть в крупных городах . По оценке финансовых результатов работы банков "Гута-банк " и "Платина ", наиболее продвинувшихся в этом бизнесе порог рентабе л ьности будет пройден ими года через два . Банк больше выигрывает в вопросах престижа и "имиджа высокотехнологичного банка ", чем в реальных доходах . Но это все равно времени . Можно провести аналогию с развитием сотовой связи . Не так давно в России эти услу г и были дорогие , доступные ограниченному числу клиентов , малорентабельные , когда как сейчас эта услуги более дешевые , массовые и рентабельные . С развитием новых технологий снижается себестоимость электронных услуг , повышается их престиж , массовость , они пр и носят больший доход . В конечно счете остается лишь проблема привлечения клиентов. 2.9 Выводы по разделу В данном разделе был и описаны основные проблемы внедрения электронных систем расчетов в коммерческом банке . На основании этого можно сделать вывод о том , что практически в любом действующем российском коммерческом банке есть все предпосылки ведения банковских электронных усл у г , было бы на это соответствующее решение руководителей , достаточные финансовые ресурсы и умение разрешать текущие проблемы . Вопрос о существенных по объему и в тоже время высокорисковых затратах , вопросы рентабельности остаются наиболее острыми для банко в , решающих вопросы внедрения электронных розничных банковских услуг . Непременно банк поднимет свою репутацию , как высокотехнологичного , современного банка , предлагающего своим клиентам новейшие банковские услуги . Также можно сделать вывод и о разнообра зии форм удаленного банковского обслуживания : - обслуживание ограниченного числа корпоративных клиентов или массового обслуживания , включая предприниматенлей и физических лиц ; - использовании различного рода коммуникаций . Особо здесь важно , будет ли исполь зоваться интернет , так как именно этот коммуникационный канал позволяет обслужить наибольшее количество клиентов ; - использование технических средств и оборудования , в том числе и оборудования карточного бизнеса , смарт-карт для хранения и генерации электр онно-цифровых подписей , банкоматов , ридеров и др .; - построение платежных систем различной степени сложности , вступление в уже существующие платежные системы. 3. Некоторые практические решения проблем электронных банковских расчетов , перспективы развития 3.1 Юридическое обоснование применения электронных документов в рамках действующего законодательства РФ Основой для применения электронных документов , оформляемых при помощи технологии электронной цифровой подписи , служат в настоящее время следующие законодательные и нормативные акты государственных органов Р Ф : В Гражданском Кодексе Российской Федерации в части первой , статье 160, п . 2 говорится : “Использование при совершении сделок . . . электронно-цифровой подписи . . . допускается в случаях и порядке , предусмотренных законом , иными правовыми актами или со глашением сторон” Там же в части первой , статье 434, п .1: “Если стороны договорились заключить договор в определенной форме , он считается заключенным после придания ему условленной формы , хотя бы законом для договоров данного вида такая форма не требовалас ь” Там же в часть первой , статьея 434, п .2 “Договор в письменной форме может быть заключен . . . путем обмена документами посредством почтовой , телеграфной , телетайпной , телефонной , электронной или иной связи , позволяющей достоверно установить , что докумен т исходит от стороны по договору” В Федеральном Законе “Об информации , информатизации и защите информации” , в главе 2, статья 5, п .3 говорится : “Юридическая сила документа , хранимого , обрабатываемого и передаваемого с помощью автоматизированных информацион ных и телекоммуникационных систем , может подтверждаться электронной цифровой подписью. Юридическая сила электронной цифровой подписи признается при наличии в автоматизированной информационной системе программно-технических средств , обеспечивающих идентифик ацию подписи , и соблюдении установленного режима их использования” Из официальные материалов Высшего Арбитражного Суда РФ можно прочитать следующее : - письмо от 24 апреля 1992 г . № К -3/96 , согласно которого , “Высший Арбитражный Суд РФ считает возможным пр инимать по рассматриваемым делам в качестве доказательств документы , заверенные электронной подписью (печатью ) ” и письмо от 19 августа 1994 г . № С 1-7 / оп -578, где сказано , что “в том случае , когда стороны изготовили и подписали договор с помощью электро н но-вычислительной техники , в которой использована система цифровой (электронной ) подписи , они могут представлять в арбитражный суд доказательства по спору , вытекающему из этого договора , также заверенные цифровой (электронной ) подписью. Если же между сторо нами возник спор о наличии договора и других документов , подписанных цифровой (электронной ) подписью , арбитражному суду следует запросить у сторон выписку из договора , в котором указана процедура порядка согласования разногласий , на какой стороне лежит бр е мя доказывания тех или иных фактов и достоверности подписи. С учетом этой процедуры арбитражный суд проверяет достоверность представленных сторонами доказательств . При необходимости арбитражный суд вправе назначить экспертизу по спорному вопросу , используя при этом предусмотренную договором процедуру. В случае отсутствия в таком договоре процедуры согласования разногласий и порядка доказывания подлинности договора и других документов , а одна из сторон оспаривает наличие подписанного договора и других докуме нтов , арбитражный суд вправе не принимать в качестве доказательств документы , подписанные цифровой (электронной ) подписью. Арбитражному суду , разрешающему подобный спор , следует оценить заключенный таким образом договор , всесторонне рассмотреть вопрос и о том , добровольно и со знанием дела стороны включили в договор процедуру рассмотрения споров и доказывания тех или иных фактов , не была ли она навязана стороне другой стороной с целью обеспечения только своих интересов и ущемления интересов другой стороны, и с учетом этой оценки вынести решение по конкретному спору”. Письмо от 7 июня 1995 года № С 1 / ОЗ -316, в котором воспроизведены положения статьи 5 федерального закона “Об информации , информатизации и защите информации” (см . выше ), а также добавлено : “След ует иметь в виду , что при соблюдении указанных условий , в том числе при подтверждении юридической силы документа электронной цифровой подписью , этот документ может признаваться в качестве доказательства по делу , рассматриваемому арбитражным судом”. В качес тве иллюстративных могут быть использованы материалы Арбитражного суда г . Москвы по делу № 40413 от 28 июля 1993 года и материалы Третейского суда при АО “Межбанковский финансовый дом” 3.2 Правовые аспекты работы платежных систем в сети Интернет Платежные системы существующие в сети Интернет , являются одной из важнейших сост авных частей электронной коммерции . Их нормальная работа - гарантия роста и дальнейшего развития всей электронной коммерции в целом . С правовой точки зрения сетевые платежные системы представляют собой особую форму безналичных расчетов и , соответственно , преследуют ту же цель : погашение денежных обязательств без применения наличных денег . Законодатель не дает четкого легального определения безналичных расчетов , однако их сущность и порядок производства раскрывается в гл . 45, 46 ГК РФ , а также большом коли ч естве подзаконных нормативных актов Центрального Банка России (ЦБР ), к компетенции которого ст . 80 ФЗ о “ЦБР” отнесено установление правил и форм безналичных расчетов . П .3 ст . 861 ГК РФ говорит , что “безналичные расчеты производятся через банки , иные кред итные организации , в которых открыты соответствующие счета , если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов” . Ст . 5 ФЗ “О банках и банковской деятельности” в пп . 3,4 к банковским операциям , для осуществления которых необходим а соответствующая лицензия , относит : 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц ; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц , в т.ч . банков-корреспондентов , по их банковским счетам . Таким образом , российс кое законодательство относит осуществление безналичных расчетов к сфере деятельности банков (небанковских кредитных организаций ), обладающих соответствующей лицензией ЦБР . На этот факт следует обратить особое внимание , т.к . многие организации , предлагающи е на российском рынке услуги по осуществлению безналичных расчетов с помощью сети Интернет , кредитными организациями не являются и , следовательно , необходимой лицензии не имеют . При этом фактические правоотношения между банком и клиентом , вытекающие из дог о вора банковского счета и сделок по банковским расчетам формально пытаются подменить другими правоотношениями (чаще всего вытекающими из договора агентирования ). Представляется , что подобные попытки с юридической точки зрения совершенно несостоятельны в си л у п .2 ст . 170 ГК : “Притворная сделка , т.е . сделка , которая совершена с целью прикрыть другую сделку , ничтожна . К сделке , которую стороны действительно имели в виду , с учетом существа сделки , применяются относящиеся к ней правила” . При разработке схем функ ционирования платежных систем в сети Интернет очень полезным может оказаться опыт внедрения в 1998 г . ЦБР системы валовых безналичных межбанковских расчетов в режиме реального времени . Информация между участниками данной системы передается по внутренним б а нковским сетям в виде пакетов электронных документов , так что в этом аспекте , аналогия подобных межбанковских расчетов с платежными системами в сети Интернет , думается , очевидна . Для правового обеспечения функционирования системы межбанковских платежей в режиме реального времени ЦБР принял целый пакет нормативных актов . Большая часть из них обязательна лишь для участников системы расчетов (Положение “О системе валовых расчетов в режиме реального времени от 24.08.98; Временное положение “О правилах обмена э лектронными документами между Банком России , кредитными организациями (филиалами ) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России от 12.04.98; Положение о межрегиональных электронных расчетах , осуществляемых ч е рез расчетную сеть Банка России от 23.06.98 и др .), однако некоторые (Временное положение ЦБР от 10.02.98 № 17-П “О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов , подписанных аналогами собственноручной подписи , при проведении безналичных расчетов кредитными организациями” (далее ВП № 17-П )) распространяют свое действие на все кредитные организации и их клиентов , а , следовательно , напрямую регулируют порядок осуществления безналичных расчетов с помощью Интернет . В указанных выше нормативных актах д а ются определения электронного платежного документа (ЭПД ), электронного служебно-информационного документа (ЭСИД ), электронной цифровой подписи (ЭЦП ), владельца ЭЦП и множество других дефиниций , которые напрямую могут быть использованы при организации сист е мы безналичных расчетов в сети Интернет . 3.3 Принципы обслуживания клиентов в многофилиальном банке Существует два основных подхода : Пр и стандартном подходе клиент изначально закрепляется за конкретным операционистом банка . Обслуживание клиента происходит лишь в одном фиксированном отделении банка . В соответствии с имеющейся законодательной базой , банковское обслуживание клиента предпола гает наличие банковской карточки с образцами подписей и печати . При предоставлении клиентом платежного документа . операционист обязан проверить подлинность документа на основании банковской карточки , затем , в зависимости от состояния счета клиента , опреде л ить дальнейшее прохождение документа . Возможности банковского обслуживания клиентов определяются характеристиками и идеологией построения программного обеспечения , установленного а банке . Для реализации стандартного подхода было достаточным , если финансов ая информация о клиенте (база его счетов и проводок ) находится только в отделении , где он обслуживается , и другие отделения банка не имеют к ней доступа . Большая часть из существующего банковского программного обеспечения была спроектирована подобным обра з ом . При разработке этих систем режим распределенного обслуживания клиентов не закладывался , так как в этом случае было бы необходимо обеспечить линии связи большой пропускной способности между отделениями банка , что представлялось технически невозможным в период формирования концепций функционирования системы (начало 90-х годов ). Во втором случае клиент имеет возможность совершения операций , находясь в любом филиале (отделении , агентстве ) банка . При открытии счета не происходит закрепления клиента за конкр етным отделением (филиалом ). За клиентом закрепляется "Account Manager" - банковский служащий , компетентно решающий финансовые вопросы , соответствующие профилю деятельности клиента . Account Manager может быть сотрудником любого отделения банка . К данному с отруднику клиент имеет возможность обратиться лично в случае возникновения трудностей . Если у клиента счет уже открыт , то Account Manager'ом может быть операционист , обслуживающий клиента . В отделении , куда клиент обратился с просьбой об открытии счета , о стаются оригиналы банковских карточек , которые сканируются для получения их электронного аналога - файла , содержащего их графическое изображение . Электронный образ банковских карточек передается в Центральное отделение банка , где происходит их занесение в базу данных Центрального отделения . При появлении клиента в отделении банка происходит запрос в базу данных за электронным образом банковской карточки клиента . Операционист имеет возможность получить ее на экран компьютера для проверки подлинности предос тавляемых клиентом документов . После ее успешного завершения документ принимается к стандартной обработке . При реализации предлагаемого подхода клиент приобретает мобильность - возможность совершать все банковские операции в любом отделении (филиале ) бан к а. 3.4 Перспективы развития розничных электронных банковских услуг Россиянам , подсчитывавшим каждую копейку , казалось странным , что мировые гиганты предлагают им предметы , которыми они никогда не пользовались и которые представлялись тогда , по меньшей мере , излишеством . Те же самые потребители не понимают сегодня , как можно мыть посуду хозяйственным мылом , стирать без ополаскивателя , не говоря уж о незаменимом предмете с крылышками . Иностранные компании начинали работать на перспективу , последовательно формируя спрос и рынок в целом . В какой - то мере то же самое происходит сейчас и с банковским сектором . Россияне , несмотря на более чем десятилетний опыт существования в нашей стране коммерческих банков , до сих пор не привыкли воспринимать банковское учреждение как организацию сферы услуг . Не привыкли покупать банковские услуги , а значит , и платить за них . В нашем представлении сформировался обратный стереотип : банк должен платить нам , а иначе зачем он нужен ? Деньги родным лучше передать с нарочным . Ничего , что он едет через полстраны - это привычнее , чем сделать банковский перевод . Лучше получать зарплату , толкаясь у окошка кассы и нести ее потом , прижимая к сердцу и озираясь по сторонам , чем снимать с карточки . Розничный рынок банковских услуг после кризиса и до недавнего времени пребывал в странном положении . Частные вкладчики и их деньги в большей массе стали не нужны банкам с исчезновением высокодоходных финансовых инструментов . Вкладчики , со своей стороны , поняв , что бешеных денег на депозитах не сделаешь , а то и потеряешь последнее , стали обходить банки стороной . Часть банков сохраняла retail , не желая лишиться своих наработок , терять кадры , инфраструктуру для работы с розничными продуктами , отлаженные технологии . Однако в последнее время ситуация начинает меняться . Меняться кардинально , как со стороны банковского сообщества в отношении частных клиентов , так и со стороны последних к банкам . Это доказывает динамика привлечения средств частных лиц в банках - лидерах в этой области . Эксперты уверенно прогнозируют качественные перемены на розничном банковском рынке : спектр банковских услуг будет расширяться , банковский сервис станет качественнее и удобнее , появятся новые банковские продукты . В конечном итоге будет потребляться больше банковских услуг . Заместитель председателя правления банка " Возрождение " Людмила Гончарова : " На российском рынке розничных финансовых услуг сейчас наблюдается расширение присутствия западных банков . Это вполне естественно и нормально . Поэтому российские банки должны серьезно подтягиваться в технологическом и организационном отношении до уровня западных финансово - кредитных институтов , расширять номенклатуру банковских продуктов и услуг . Всерьез опасаться конкуренции с их стороны нам вряд ли стоит . Российские банки , особенно те , которые уже давно работают на розничном рынке , лучше его знают , они также лучше знают и потенциальных клиентов . Кроме того , мы выходим на рынок с не менее - а может быть , и более - конкурентоспособными ставками . Что касается гарантий , то у местных дочерних банков западных кредитных институтов гарантии формально не отличаются от гарантий прочих российских банков . Ожидаемое принятие закона о государственном гарантировании вкладов значительно усилит позиции российских банков ". /16/ Важнейшей проблемой дальнейшего развития и совершенствования банковских операций на дому является модернизация коммуникационных систем . Известно , что ведение банковских операций на д ому и в офисе стало доступным клиентам банков уже относительно давно . Они получали по почте (или по телефону ) банковские отчеты о движении средств на счетах и сами отправляли свои чеки в банк . Такой тип общения клиента с банком предполагал широкое исполь з ование бумажных документов . Современные телекоммуникационные системы для ведения банковских операций на дому и в офисе , по мнению специалистов , будут неизбежно усложняться и затем широко использоваться во всех странах мира. В будущем , банковское обслуживан ие клиентов на дому , вне всяких сомнений , превратится в основную форму розничных банковских услуг – услуг населению . Оно обеспечивает объединение услуг , основанных на использовании банкоматов , кредитных и платежных карточек , и услуг оказываемых отделениям и банков , в единую систему банковских видео-услуг на дому . /2/ " … по мнению западных экономистов , банковские учреждения ожидают революционные изменения . Развитие телекоммуникаций и персональных компьютеров позволит миллионам служащих работать дома . Это вы свободит около 4 млн . мест в офисах , и , таким образом , уменьшится необходимость в административных зданиях и служебных помещениях . Дом станет для служащего тем рабочим местом , куда будет собираться и откуда будет передаваться вся необходимая для работы ин ф ормация . Компьютеры будут установлены и в машинах , чтобы не терять и минуты рабочего времени . Предполагается , что в результате нововведений производительность труда повысится примерно в 4 раза , снизятся накладные расходы компаний , резко возрастут их до х оды и рентабельность ." /1/ Заключение Итак , каковы же преимущества внедрения российских банков на рынок телекоммуникационн ых финансовых услуг ? Эти преимущества можно разделить на две группы : "имиджевые ", способствующие поддержанию солидной репутации банка , и "реально доходные ", увеличивающие количество клиентов и денежный оборот банка . 1. Внедрение в Интернет дает значите льное "паблисити " банку . Тесно взаимодействуя с иностранными партнерами , российские банкиры поняли , что визитная карточка крупной фирмы без указания адреса информационного узла Интернет за границей давно стала "несолидной ". 2. Начав свою работу на электр онном рынке раньше других , банк приобретает значительный опыт в информационных технологиях и , в дальнейшем , будет считаться наиболее авторитетным и влиятельным на других электронных рынках . 3. Внедрение в Интернет дает банку возможность усовершенствовать работу электронных систем обслуживания клиентов , предоставляя клиенту дополнительные удобства в управлении своим счетом . Для получения необходимой информации или проведения той или иной операции , клиенту достаточно нажать на соответствующую клавишу. 4. Р еальной доходности и рентабельности электронных розничных банковских услуг в условиях России , где спрос на новейшие электронные розничные банковские услуги остается довольно низким , достигли лишь немногие крупные коммерческие банки в крупных городах . Но э то всего лишь временные трудности для российского электронного банковского бизнеса . Электронные системы расчетов в будущем дадут хорошие "дивиденды " банкам , оказавшимся пионерами на рынке электронных розничных услуг , сумевшим уменьшить уровень своих опера ц ионных расходов , существенно уменьшить себестоимость денежного обращения. Список использованных источников 1. Банковское дело : Учебник / Под ред . О.И . Лаврушина - М .: Финансы и статистика , 2000. – 567с . 2. Панова Г.С . Банковское обслуживание частных лиц . – М .: АО ДИС , 1994 – 352с 3. Электронные деньги : миф или реальность . Лебедев А . / / Интернет-публикация . – http://www.emoney.ru/publish/s05.htm 4. Безналичные деньги - миф или реальность ? // Электронный журнал SIBINFOSHOP, 1998.-№ 3. – http://www . sdi.nsk.su/sibinfoshop/3 /nocash.htm 5. Основы теории “электронного документа” . Фатьянов А . //Банковские технологии . – 2000. - № 2 . – c 10-12 6. Какой нтернет-банкинг нам нужен ? Бурдинский А . // Мир Интернет . – 2000. - № 11.- http://www.iworld.ru . 7. Ефимова Л.Г ., Новоселова Л.А . Банки : ответственность за нарушения при расчетах . – М .: Инфра-М , 1996, с .85. 8. Усоскин В.М . Современный коммерческий банк : управление и операции . – М .: ИЦП “Вазар-Ферро” , 1994.-320 с. 9. Банковское дело : Справочное пособие / Под ред . Ю.А . Бабичевой . - М .:Экономика , 1994. - 400с. 10. Электронные деньги и общество открытой сети . // Под ред . Асах ико ( Хико ) Исобэ . Hitachi Research Institute. Перевод с английского 1997. – 96 с ., с ил . 11. Построение распределенных банковских систем : проблемы и решения . Бондарев В.А . “Банки и технологии” – 1997.- № 1. – c15-17 12. Рудакова О . С . Банковские электро нные услуги . / Учебное пособие для ВУЗов . -М. : ЮНИ 1997 г. 13. С Интернетом по банкам . Каширская Е . // интернет публикация .- http://www.internetfinance.ru/publications/read/126.stm 14. Банковское обслуживание населения : зарубежный опыт , Казимагомедов А . А ., Финансы и статистика , 1999, 256 стр. 15. Финансовое и банковское право . Словарь-справочник . (Библиотека словарей ИНФРА-М ) / Под ред . Горбуновой О . Н. , Додонов В . Н ., Крылова М . А ., Шестаков А . В ., ИНФРА-М , 1997, 277 стр. 16. Рынок банковской розницы ожидают серьезные перемены . Ольга Разумейко , “Известия” . - 29.03.2001 На этой странице дана просто информация для дипломников…. Обложка Министерство образования Российской Федерац ии ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ДИПЛОМНАЯ РАБОТА Электронные системы расчетов : розничные банковские услуги Дипломник _____________ . Тема : Электронные системы расчетов : розничные банковские услуги Раздел : БАНКОВСКОЕ ДЕЛО И К РЕДИТОВАНИЕ Назначение : Дипломная работа Формат : Word-97 Автор : Сергей [Петров ]. sergksa@chat.ru Использование : год сдачи 2001, название учебного заведения ОГУ (Оренбург ), кафедра Банковское Дело , полученная оценка отлично Примечания : Не судите строго.. . и не судимы строго будете... Если вы хотите получить файл с приложениями к данной дипломной работе и с докладом на защиту , то вы должны обратиться к автору по e - mail sergksa@chat.ru Желаю Вам удачно сдать свою работу , хороших оценок и настроения. Сергей.