Банковская система в рыночной экономике: её необходимость, структура, основные функции

Тема : БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ: ЕЁ НЕ ОБХОДИМОСТЬ, СТРУКТУРА, ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ Введение 3 1 Банк как элемент кредитной системы 5 2 Банковская система 15 3 Современное состояние банковской системы России 29 Заклю чение 36 Список использованной литерат уры 38 Введение В современном мире значение банков вышло за рамки собственно д енежных и кредитных отношений. Банки выступают в роли института, стоящег о наравне с государством и рынком. Без них немыслима нормальная, рациона льная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе . Мощные социально ответственные банки способны превратить рыночную ст ихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки – фактор н еизбежного ослабления государства и деградации экономики. Основными задачами работы являются: · выявление сущности банков; · определение их основных характерист ик и функций; · рассмотрение структурных составляю щих банковской системы; · установлении тенденций и перспектив развития банков на современном этапе. Целью курсового проек та является изучение имеющейся литературы по данной теме и осуществлен ие критического анализа точек зрения их авторов. Предметом исследован ия здесь выступают сами банки как элементы банковской системы и банковс кий сектор экономики в целом. А, следовательно, объектом выступят кредит но-финансовые отношения, складывающиеся в процессе формирования, распр еделения и перераспределения банковских ресурсов, а также и состояние э кономики в целом. В первой главе курсовой будет рассмотрено понятие кредитной си стемы, различные подходы к определению банка, а также назначение, функци и и принципы деятельности банков. Содержание второй главы заключается в рассмотрении существующей банко вской системы, её структуры и характеристик составляющих её элементов. Третья часть курсовой посвящена проблемам развития российско й банковской системы. В этой части также использованы цифры и некоторые показатели деятельности банков в 2001-2003 годах. Данная тема хорошо изучена в трудах многих экономистов. Имеется достато чно большой аналитический материал по данной теме. Такие экономисты, как В. Д. Видяпин, С. А. Дятлов, А. Г. Саркисянц, О. И. Лаврушин и многие другие научн ые деятели уделяют большое внимание во просу, характеризующему виды, состояния нахождения современной кредит ной системы в экономике государства. Также методологическую основу исследования составляют научные статьи в экономических журналах таких как «Финансы», «Банковское дело» «Бизне с и банки» и других периодических изданиях. В практической части курсовой используются последние данные о сегодняшнем состоянии банков из Бюллетеня банковской статистики и дру гих статистических изданий. 1 Банк как элемент кредитной системы Понятие креди та и кредитной системы В условиях рыночной экономики деньги должны быт ь в постоянном обращении. Временно свободные денежные средства должны к онцентрироваться в денежно-кредитных организациях и направляться из н их в виде инвестиций в нуждающиеся в этих средствах сектора экономики. Основным составляющим элементом рыночной экономики служит рынок денеж но-кредитных ресурсов. Введем понятие кредита: Кредит – сделка между экономическим и субъектами по предоставлению денег или имущества в пользование на усл овиях возврата и уплаты процента. Экономическая теория : Учебник / Под ред. Видяпина В.И. и др. – М.: ИН ФРА-М, 2002. – С. 524 Кредит – движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и пл атности. Дробозина Л.А., Окунёва Л.П. Финансы. Денежное обращение. Кре дит.-М.: ЮНИТИ, 2000.– С. 464 Эти понятия являются аналогами друг друга при рассмотрении этого понят ия, как с позиции экономической теории, так и с позиции банковского дела. Кредит в рыночной экономики осуществляет ряд функций: · перераспределение средств между хозяйствующими субъе ктами, т.е. используется как эластичный механизм перелива капитала в эко номике; · содействует экономии издержек обращ ения; · ускоряет концентрацию и централизац ию капитала; · стимулирует научно-технический прог ресс. Существующие формы кредита зависят от таких факторов как: a) способ кредитования; b) пространственно- временные характери стики процесса кредитования. Учитывая вышеперечисленны е факторы, можно дать характеристику кредита: 1. В зависимости от способа кредитования есть кредит натур альный (объекты - сырьё, потребительские товары) и денежный (объекты – дол говые обязательства, денежный капитал). 2. В зависимости от срока кредитования с суда бывает краткосрочной (до 12 мес.), среднесрочной (2-5 лет), долгосрочной (6-10 лет) и специальной долгосрочной выдаваемой на срок от 20 до 40 лет. 3. По характеру предоставления кредит мо жет быть: 3.1. Международный – рассматривается как совокупность кредитных отн ошений, действующих на международном уровне, участникам которых могут я вляться межнациональные кредитно-финансовые институты (МВФ, МБРР и др.), п равительства, корпорации. 3.2. Государственный – предоставление государством населению и пр едпринимателям денежных ссуд. Источник средств такого кредита – облиг ации государственных займов. 3.3. Банковский – одна из наиболее распространённых форм кредитных отнош ений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду не посредственно денежных средств. Далее, при рассмотрении характеристики данного вида кредита, у различны х авторов возникают серьёзные противоречия. Например, Видяпин В.И. относ ит к субъектам банковского кредита: фирмы, частных пред принимателей, население . Экономическая теория : Учебник / Под ред. Видяпина В.И. и др. – М.: ИН ФРА-М, 2002. – С. 525 В то время как Дробозина Л.А. утверждает, что данный кредит предоставляется только юридическим лиц ам. Дробозина Л.А., Окунёва Л.П. Финансы. Денежное обращение. Кредит . - М.: ЮНИТИ, 2000.– С. 341 Существует также и третья точка зрения, указанная в учебнике по банковск ому делу под редакцией Колесникова В.И.: банковский кредит – денежная сс уда, выдаваемая банком на определённый срок, на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. Банковское дело: Учебник / Под ред. В. И. К олесникова, Л. П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2000. – С. 445 Как видно, конкретного состава субъектов банковского кредита не сущест вует. 3.4. Коммерческий кредит – предоставляется одним хозяйствующим субъекто м другим в форме продажи товаров с отсрочкой платежа. Объект – товарный капитал. 3.5. Потребительский кредит – предоставляется частным лицам для различн ых целей на определённый срок под заранее установленный процент. Этот кр едит может быть в форме отсрочки платежа за приобретённый товар в розниц е или предоставление банковской ссуды. Весьма распространены новые формы кредита: · Лизинг – долгосрочная аренда ( от 12 мес.) машин, оборудования, производственных сооружений с возможность ю их дальнейшего выкупа лизингополучателем (арендатором). Эта форма кред ита является безденежной, т.к. предполагает работу только с материальным и объектами. · Факторинг – подразумевает перекупк у/перепродажу чужой задолженности. Фактор-фирма покупает «дебиторские счета», а затем взыскивает долг с фактического покупателя, которому комп ания продала товар либо оказала услугу. · Форфейтинг - является своеобразной ф ормой кредитования экспортёров, продавцов при продаже товаров обычно в о внешнеторговых операциях. Торговля финансируется путём учёта вексел ей без права регресса и при этом покупатель векселя принимает весь риск неплатежа импортёра. · Траст – операции по управлению капи талом клиентов. В существующих кредитных отношениях, их субъектами являются: госу дарство предприятия банки, фонды, страховые компании, население. Далее целесообразно рассмотреть понятие кредитной системы. Кредитная система – совокупность кр едитных отношений, форм и методов кредитования, проводимых кредитно-фин ансовыми институтами, создающими, концентрирующими и предоставляющими экономическим субъектам денежные средства на условиях срочности, плат ности и возвратности. Экономическая теория : Учебник / Под ред. Видяпина В.И. и др. – М.: ИН ФРА-М, 2002. – С. 526 Это понятие полно отражает сущность кредитной системы , рассматривая её с различных позиций. Современное состояние кредитной системы государства представлено б анковской системой (Центральный и коммерческие банки) и совокупностью специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов, кото рые могут концентрировать временно свободные денежные средства и разм ещать их с помощью кредита. Понятие банка Первые попытки выразить сущность банка в российских энциклопед ических изданиях относят к периоду 1835-1860 годов. В «Объяснительном словаре иностранных слов, употребляемых в русском языке» 1859 года банк определён к ак «государственное, общественное или частное учреждение, принимающее в рост капиталы или выдающее их в ссуду». Объяснительный словарь иностранных слов, употребляемых в русском язык е. Издательство В.Н. Углова. – СПб., 1859 С.23 В этом же словаре дан термин «кредитное учреждение» - «мест а, учреждённые от правительства для приёма денег для приёма денег для пр иращения их с процентами или для выдачи их в ссуду под залоги разного род а». В одной из первых советских энциклопедий 1927 года, банки характер изовались как «учреждения, имеющие своею основной задачей организован ное посредничество в кредите, то есть посредничество между лицами, имеющ ими свободные капиталы, и теми, кто в этих капиталах нуждается». Ф инансовая энциклопедия. – М.-Л. 1927. С. 75 Рассматривая понятие «банк» в современных условиях рыночной эк ономики в законе «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 года говорится, что Банк - кредитная организация, которая имеет исключительно е право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: при влечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, разме щение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвр атности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физи ческих и юридических лиц . Сборник нормативных. Акто в по состоянию на 1 января 1998 г. – М.: Юрайт, 1998. – С. 5 Это определение наиболее полно и чётко отражает понятие банка, хотя возможно применить к нему некоторые дополнения. Назначение и принципы деятельности банков Основным назначением банка является посредничество в переме щении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупа телям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществ ляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестицион ные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т. д. Но банки как субъект финансового риска имеют два существенных признака, отличаю щие их от всех других субъектов. Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязат ельствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депо зиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобили зованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ц енные бумаги, выпущенные другими. Во-вторых, банки отличае т принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой дол га перед юридическими и физическими лицами, например при помещении сред ств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т. п. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной су мме независимо от рыночной конъюнктуры. Банковское дело: Учебник д ля студ. высш. учеб. заведений / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2000. – С.18 Характерная особенност ь коммерческих банков заключается еще и в том, что основной целью их деят ельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий ин терес» в системе рыночных отношений). Так как в данной курсовой работе делается акцент на коммерческие банки к ак на основную составляющую банковской системы России, то далее рассмот рим принципы деятельности именно коммерческих банков (а не эмиссионных или центральных). Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого бан ка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Букато В. И. , Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России - М.: Финансы и ст атистика, 1996. – С. 215 Коммерческий банк може т осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставля ть другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатко в средств на своих корреспондентских счетах. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерчески й банк должен обеспечивать не только количественное соответствие межд у своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответстви я характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. П режде всего, это относится к срокам тех и других. Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как основа ком мерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтер есованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конк уренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от админ истративных пут единого государственного банка. Острая борьба за пасси вы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения сво их ресурсов. Радикально меняется кредитное планирование в банках. Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при это м поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только облада я высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономич еской ответственностью за результаты своей деятельности. Вторым важнейшим прин ципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, являетс я полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономиче скую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряже ния собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободны й выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическу ю свободу в распоряжение своими фондами и доходами. Ответственность в экономической сфере у коммерческого банка не ограни чивается его текущими доходами, а распространяется на его капитал. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. Третий принцип заключ ается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентам и строятся как обычно рыночные отношения. Производя кредитовани е, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыл ьности, риска и ликвидности. Банку обычно не выгодно работать в общегосу дарственных интересах, т.к. не совместимая с коммерческим характером раб оты банка работа на государство неизбежно обернется для него кризисом л иквидности. Четверты й принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирован ие его деятельности может осуществляться только косвенными экономичес кими (а не административными) методами. Государство определяет уровень самостоятельности для коммерческих банков, но не может давать и м приказов. Назначение банков в кредитной системе можно рассмотреть через выполня емые им функции. Выделяют четыре основных функции коммерческого банка. Одной из самых важных функций коммерческого банка являе тся посредничество в кредите , которое они осуществляют пут ем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в пр оцессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльно сть их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществля ется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при по средстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих б анковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отдан ные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и пред ложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещен ие финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отн ошений. Значение посредническо й функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономи ки состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и н еопределенности в экономической системе. Лерой Миллер Р., Ван-Хуз Д. С овременные деньги и банковское дело: Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 2000. – С. 358-359 Денежные средства могу т перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, од нако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемы х в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку креди торы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могу т быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на осно ве широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски влад ельцев денег, помещенных на банковские счета. Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимули рование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурно й перестройки экономики должно опираться на использование главным обр азом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они должны сост авлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономи ки. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитны е ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозя йстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к на коплению средств на основе ограничения текущего потребления. Также для вкладчиков важное значение имеет доступность информации о деятельност и коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая воп рос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь дост аточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить р иск будущих вложений. Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъек тами. Создание системы независимых коммерческих банков (вм есто единого государственного банка) привело к рассредоточению расчет ов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерч еские банки. Ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на ра счеты между банками через корреспондентские счета также повышают их ри ски, поскольку расчеты производятся не между филиалами одного банка, а м ежду самостоятельными коммерческими банками. Апарина В. Роль и место ком мерческих банков в российской экономике // Финансовый бизнес. – 2001. - №2. С.28 В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременно е и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей. В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Ба нки могут производить разнообразные операции с ценными бумагами. Имея лицензию Банка России на осуществление банковских операций, банк в праве осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операц ии с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценн ыми бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банков ские счета, с иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют спец иальной лицензии. Банки вправе также осуществлять доверительное управ ление данными ценными бумагами по договору с физическими и юридическим и лицами. Банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпус ка и обращения ценных бумаг. Банк может размещать свои ресурсы в ценные б умаги от своего имени, тогда все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бума г относятся за счет акционеров банка. 2 Банковская система Чаще всего под словом “система” понимается определённый состав взаимосвязанных элементов. В Федеральном законе “О Центральном банке Р оссийской Федерации (Банке России)” (1995 г.) отмечается, что банковская систе ма включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Сборник нормативных актов по состоянию на 1 января 1998 г. – М.: Юрайт, 1998. – С. 5 Такое толкование не случайно (“система” от гр. systeme - целое, составленное из частей, соединение). Существующую банковскую систему можно охарактеризовать некоторы ми свойствами: Во-первых, эта система, не является случайным многообразием, слу чайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъ екты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга I . – М.: ТОО Инжиниринго-консалтингова я компания «ДеКА», 1995. – С. 318 К примеру, на рынке функционируют торговая система, система трансп орта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранитель ных органов и т. п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назн ачение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковс кую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные ед иницы, занятые другим родом деятельности. Во-вторых, видна явная спе цифика системы, выражаемая свойствами, характерные для нее самой, в отли чие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика ба нковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в ви ду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как де нежно-кредитные институты дают “окраску” банковской системе. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, сост авляющих элементов, но и к их взаимодействию. Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и ее о тдельных элементов. Рассматривая составляющ ие компоненты, нельзя не затронуть типы систем, в которых ведётся функци онирование отдельных её элементов. Итак, существуют: · распределительная цент рализованная банковская система; · рыночная банковская система; · система переходного периода. В противоположность распределительной системе (действовавшей в период существования СССР), банковская система рыночного типа характер изуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект вос производства самой разнообразной формы собственности (не только госуд арственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует м ножественность банков с децентрализованной системой управления. Эмисс ионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредото чена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осущест вляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновацио нные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязат ельствам государства, так же как государство не отвечает по обязательст вам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акц ионеров, а не административному органу государства. Современная банковская система России представляет собой сист ему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осу ществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является об еспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью комме рческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), пр едоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, де позитные, валютные операции и др.). Кураков Л. П., Тимирясов В. Г., Кураков В. Л. Современные банковские системы: Учебное пособие. – 3-е изд., п ерераб. и доп. – М.: Гелиос АРВ, 2000. – С. 217-218 Различия между Централизованной и Рыночной типами банковских систем, м ожно схематично представить в таблице: Распределительная (централизованная) банковская сист ема Рыночная банковская система I. По типу собственности Государство - единственный с обственник на банки Многообразие форм собственности II. По степени монополизаци и Монопол ия государства на формирование банков Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк III. По количеству уровне й системы Одноуро вневая банковская система Двухуровневая банковская система IV. По характеру системы упр авления Централ изованная (вертикальная) схема управления Децентрализованная (горизо нтальная) схема управления V. По характеру банковской политики Политика единого банка Пол итика множества банков VI. По характеру взаимоотношений банков с государством Государство отвечает по обязательствам банков Государство не отвечает по обязательствам бан ков, так же как банки не отвечают по обязательствам государства Окончание таблицы на 17 стр. Окончание таблицы, начало на 16 стр. Распределительная (центра лизованная) банковская система Рыночная банковская система VII. По выполнению эмисси онной и кредитной операции Кредитные и эмиссионные опе рации сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не вы полняют эмиссионные операции) Эмиссионные операции сосредоточены то лько в Центральном банке РФ; операции по кредитованию предприятий и физи ческих лиц выполняют только коммерческие банки VIII . По способу назначения руководителей банка Руководитель банка назн ачается центральной или местной властью, вышестоящими органами управл ения Руководитель ЦБ РФ утверждается парламентом. Председатель (Прези дент) коммерческого банка назначается его Советом Вообще, банковскую систем у можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных един ому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случа е если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособно й - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, воспол няющие специфику целого. Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковско й системе исчезает первый ярус - центральный банк, то вся система не разру шается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить други е банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были при меры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному бан ку, но и деловым, коммерческим банкам. Банковская система как целое все время находится в движении, она дополня ется новыми компонентами, а также совершенствуется, одновременно, внутр и неё постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как ме жду центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки у частвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи “длин ные” и “короткие” деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банковская система является системой “закрытого” типа. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и би ржи, ЮНИТИ, 1999. – С. 224 В полном смысле ее нельзя назвать закрыт ой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующ ими ее свойствам. Тем не менее, она “закрыта”, так как, несмотря на обмен ин формацией между банками и издание центральными банками специальных ст атистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, суще ствует банковская “тайна”. По закону банки не имеют права давать информа цию об остатках денежных средств на счетах, об их движении. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковс кая система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьша ет сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет ос новной, а побочной деятельности. А в условиях же экономической и политич еской стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизиру ют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной де ятельности предприятий, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банковская система высту пает как управляемая система - Центральный банк, проводя независимую ден ежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, являясь юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательс тва, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанав ливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятел ьностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельно стью коммерческих банков возложены на другие специальные государствен ные органы). Итак, на данном этапе рабо ты (учитывая вышесказанное), можно чётко выделить призн аки банковской системы: · включает элементы, подчи ненные определенному единству, отвечающие единым целям; · имеет специфические свойства; · способна к взаимозаменяемости элементов; · является динамической системой; · выступает как система “закрытого” типа; · обладает характером саморегулирующейся системы; · является управляемой системой. Банковская система не изолирована от окружающей среды, напроти в, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Ку раков Л. П., Тимирясов В. Г., Кураков В. Л. Современные банковские системы: Уче бное пособие. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Гелиос АРВ, 2000. – С. 256 Являясь частью более общего, банковская система функционирует в р амках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридич еским нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама только в то м случае, если не противоречит общим устоям и принципам, строит общую сис тему как единое целое. Характеристика элементов банковской системы Элементами современной банковской системы являются не только ба нки, но и некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банко вские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополните льные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающ ие жизнедеятельность кредитных институтов. Далее, именно и следует дать классификацию составляющим элементам банк овской системы. Данная классификация зависит от неких определяющих кри териев. К одной из важнейших характ еристик, можно отнести форму собственности: По форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относитс я к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. По добная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германи я, Франция, Великобритания, Бельгия. «Доля государства в капитале центра льного банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам, в Ш вейцарии государству принадлежит. 47% капитала центрального банка (остав шиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии - 50% капитала Австрийского национа льного банка владеет государство, другой половиной - частные лица. Ку раков Л. П., Тимирясов В. Г., Кураков В. Л. Современные банковские системы: Уче бное пособие. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Гелиос АРВ, 2000. – С. 114 Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращен ие (эмиссию) банкнот - основной составляющей наличной денежной массы. Он х ранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную по литику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Централ ьный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляе т кассово-расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль “б анка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства комм ерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную си стему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты. Коммерческие банки яв ляются основным звеном кредитной системы. Они выполняют практически вс е виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммер ческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кр едитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчето в между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось сущест венно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгос рочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребит ельского кредита). По орган изационо-правовой форме российская практика знает два основных вида банков: паевые банки и акционерные . При этом последний вид делится на два подв ида: акционер банки закрытого типа (АБЗТ) и акционерные банки открытого т ипа (АБОТ). Главным преимуществом открытой формы являютс я более широкая возможность привлечения капиталов и большая свобода де йствий для участников (акционеров). Одновременно данная форма менее усто йчива, меньше защищена от “окружающей среды”, в том числе от структур, цел ь которых - установление контроля над банками, более рискованна для учас тников. В зависимости от уровня развития, выработанной стратегии и с уче том макроэкономической ситуации в стране и общих тенденций в банковско й сфере каждый банк может трансформировать свою организационно-правов ую форму в тот вариант, который на данном этапе больше соответствует его задачам и возможностям. Разрешена также деятельность иностранных банков, а также банков с росси йским и иностранным совместным капиталом. Следующей характеристик ой банков, является их функциональное назначение : эмиссионные, депозитные и коммерческие . Эмиссионными являются все центральные банки, их классической опер ацией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслужи ванием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) с лужит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты в семи операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерчес кие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы ры ночного хозяйства. По характеру выполняемы х операций банки делятся на универса льные и специализированные. Универса льные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать кл иентов независимо от направленности их деятельности, как физических, та к и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков специализированные банки специа лизируются на определенных видах операций. В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальны х банков. Считается, что универсальность деятельности способствует див ерсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского пр одукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинс тве европейских стран. Идея универсальной банковс кой деятельности развивалась параллельно с развитием специализации ба нковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковск ого сообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам пов ышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковско го продукта. Идея специализации более характерна для банков США. Мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиваться как по линии универсальности, так и по линии специализации. В том и в друго м случаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут отв етить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтитель ной. Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым им и отраслям. Это могут быть банки многоотрас левые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотрасле й (авиационную, автомобильную, нефтехимичес кую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают мног оотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банков ского риска. Лаврушин О. И. Проблемы реформирования банковской системы Ро ссии // Бизнес и банки. – 2001. - №1-2 (531-532), С. 37 Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банко в, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимуществ енно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возраст ают риски не возврата кредитов. По числу филиалов банки можно раздели ть на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ. Ос новные показатели деятельности кредитных организаций РФ // Статистичес кое обозрение. – 2001. - №3. – С. 48-49 Наибольшее количество филиалов сконцентрировано в Москве и Московско й области. Второе место после Центра занимает Урал, далее – Дальний Вост ок, Поволжье, Северный Кавказ, Западная Сибирь. По сфере обслуживания банки делятся н а региональные, межрегиональные, национальные, между народные . К региональным банкам, обслу живающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муницип альные банки. По масштабам деятельности можно выдел ить малые, средние, крупные банки , бан ковские консорциумы, межбанковские объединения. Главную роль в банковс ком деле играют банковские группы (при рассмотрении этой характеристик и), в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг ), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отдел ения. Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинго вую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компа ний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. И. Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – С.115-116 Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операци ями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предприни мательскую деятельность в различных сферах экономики. Материнская хол динговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируем ые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перево да части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Хо лдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета ак ций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование п одконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные пра вовые формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, комп аний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги, организов анные как акционерные общества (в том числе и с участием государства). Особенностью банковс ких групп является наличие в их составе филиалов. Банковский филиал выст упает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и сч итается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным . Крупные банки част о основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультация ми. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского сектора. В отличие от филиала пре дставительство, агентство и отделение юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство занимается лиш ь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельн ость представительствам запрещена. В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно вызывает концентраци ю. Одни банки поглощаются более могущественными конкурентами, другие, фо рмально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть бо лее сильных конкурентов. Происходит слияние, “сплетение” банков. Число б анков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих при быльного применения. Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и между крупн ейшими союзами банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к монополистическому соглашению, к объединению банков. Круп ные финансовые операции - размещение государственных займов, организац ия крупных акционерных обществ - все чаще осуществляются не каким-либо о тдельным банком, а при помощи соглашения между несколькими ведущими бан ками. Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банк ов в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения - это банки-гиганты, играющие господствую щую роль в банковском деле. Существуют несколько форм банковских объединений. Банковские картели – это соглашения, ограничива ющие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных став ок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п. Коммерческий словарь / Под ред. А. Н. Азрилияна. – М.: Фонд «Правовая культура», 1992. – С. 36 Банковские синдикаты, или консорциумы – сог лашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций». Там же – С.38 Банковские тресты - это объединения, возника ющие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объеди нение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими. Там же – С. 39 Банковские концерны - это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под фи нансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные паке ты их акций. Там же – С. 37 В конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие преимущес тва перед мелкими. Во-первых, они обладают большими возможностями для пр ивлечения вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средст ва в крупные, более солидные и устойчивые банки, а не в мелкие, которые чащ е терпят крах. Во-вторых, крупные банки обычно обладают сетью филиалов (от делений, агентств, контор), расположенных во многих городах, чего не имеют мелкие банки. В-третьих, у крупных банков издержки по ведению операций от носительно меньше вследствие большего масштаба этих операций. Это позв оляет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за выполнение для них расчетных и кредитных операций, что, естественно, привлекает клиенту ру. Превосходство крупных банков еще более усиливается из-за широкого пр именения компьютеров и другой вычислительной техники. В борьбе с банками-аутсайдерами банковские объединения прибегают к раз личным методам конкурентной борьбы: с помощью рекламы, путем открытия св оих филиалов в районе деятельности аутсайдеров и переманивания клиент ов посредством предоставления им тех или иных льгот. Борьба за клиентуру ведется и между самими банковскими объединениями; каждый крупный банк с тремится переманить клиентов у других крупных банков. Между банковскими объединениями ведется также борьба за контроль над п редприятиями, в которых они участвуют. Если, например, акциями промышлен ной компании владеют несколько крупных банков, то каждый из них стремитс я продвинуть на руководящие посты в этой компании своих представителей, чтобы оказывать наибольшее влияние, а, следовательно, получать наибольш ие выгоды для ведения денежно-кредитных операций . В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и другие. Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем э то не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, миро вая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми производственными структурами (чего избегают крупные банки, предпочит ающие работать со средними и крупными клиентами). Также к элементам банковской системы обязательно нужно отнести и банковскую инфраструктуру . В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, к оторые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструкт ура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечен ие, а также средства связи, коммуникации. В условиях рынка банки, прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной и нформации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдел ьных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Д ля оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынк а, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации. Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется специальными а гентствами - кредит-бюро, в ряде стран сведения, в которых нуждаются банки , можно почерпнуть в многочисленных справочниках (торговых и промышленн ых регистрах), журналах, специальных оперативных изданиях, а также запро сить в центральном банке, где ведется картотека клиентов. Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обе спечение. В России существует сеть специальных высших учебных заведени й, факультетов, техникумов, в которой подготавливаются кадры финансово-б анковского профиля; формируется сеть начальных учебных заведений - фина нсово-банковских школ, колледжей, где преподавание общенаучных дисципл ин сочетается с преподаванием основ специальных предметов - финансов, ба нковского дела, бухгалтерского учета и др. Примером такого учреждения мо жет служить Тверской Химико-технологический колледж, в котором, наряду с целым рядом общетехнических предметов, преподается банковское дело. Пе реподготовка кадров, повышение их квалификации сосредоточены в различ ных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, со здаваемых при крупных банках. Увеличение числа субъектов рыночного хоз яйства, объема выполняемых банками операций поставили перед банками и з адачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня техническог о обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно российс кая банковская система оснащается новыми средствами связи, обеспечива ющими высокую скорость платежей и расчетов. Особым блоком банковской системы служит банковское за конодательство , которое призвано регулировать банковс кую деятельность. В настоящее время в России действуют два закона, прямо относящиеся к работе банков. Это Федеральные законы “О Центральном банк е РФ” (1995 г.) и “О банках и банковской деятельности” (1996 г.). Помимо этого в систе му банковского законодательства также входят законы, регулирующие раз личные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, сист ему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. В си стеме банковского законодательства выделяются одновременно законы вс еобщего действия (Гражданский кодекс РФ, Закон “О рекламе”), а также закон ы, обеспечивающие регулирование параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. В данной группе законов в ряде с тран действуют законы о бирже, акциях и ценных бумагах, об ипотеке, трасте и трастовых операциях, о финансово-промышленных компаниях, инвестицион ных фондах и др. Банковская система не может существовать без банковс кого рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществл яется торговля банковским продуктом. Рассмотрев теоретические вопросы, то есть то, как должно быть, проа нализируем действительность, то есть посмотрим, как это все выглядит на практике. 3 Современное состояние банковской системы России Российская банковская система по международным стандартам пок а не сопоставима с аналогичными системами развитых стран. Отечественны е кредитные организации значительно уступают зарубежным по размерам к апитала и величине аккумулированных активов. Совокупный собственный к апитал 200 самых крупных российских банков меньше капитала любого из перв ой двадцатки крупнейших банков мира. А по совокупным активам всю российс кую банковскую систему (исключая Сбербанк) можно приравнять к тридцатом у банку США. Глисин Ф. Ф., Китрар Л. А. Деловая активность коммерческих банко в России в I квартале 2000 года // Банковское дело. – 2000. - №7. – С. 39 Начало ХХ I века является достаточно сложным периодом д ля всех секторов экономики России, в том числе и для банковского. На состо янии банков и банковской системы в целом сказывались длительные спад и с тагнация в экономике, а также мировой финансовый кризис. Банковская система постоянно находилась в полустихийном процессе рест руктуризации. Это проявлялось в сокращении числа вновь возникающих бан ков, их специализации и реорганизации, консолидации банковского капита ла, ликвидации неконкурентоспособных банков и появлении транснационал ьных банковских и финансово-промышленных образований. Банковский кризис высветил главные недостатки банковской системы: 1) крайне незначительный размер собственного капитала в большинстве рос сийских банков и его плохое качество; 2) высокая централизация банковского капитала при недостаточной его кон центрации и неразвитость региональной банковской системы; 3) несбалансированная ст руктура активов и низкая эффективность управления ими, низкое качество пассивов. Матовников М. Ю. Банковский сектор России: время для реформ // Банко вское дело. – 2001. - №11. – С. 9-14 Банковская система России в основном представлена мелкими и средними б анками с уставным фондом до 5 млн. евро (их доля – около 85%). Однако концентра ция банковских ресурсов продолжается – доля 10 крупнейших банков в сово купном капитале банковской системы России составляет около 40% (а, наприме р, в Венгрии – 52%). Парамонова Т. В. Проблемы развития банковской системы России // Деньги и кредит. – 2001. - №7. – С. 3-8 Кроме того, мощь российских банков неадекватна мощи ведущих промышленн ых гигантов (РАО «Газпром» и др.). Из-за этого банки пока не в состоянии стат ь движущей силой экономических преобразований в России. Негативной чертой банковской системы России стали большие внешние заи мствования (до 1999 года этот показатель доходил до 2/3 в общем объеме привлеч енных средств, а во многих зарубежных странах – не превышал 1/3). Следствие м этого явилось следующее: отрицательное сальдо достигало почти 5 млрд. д олларов США. Саркисянц А. Г. Банковская система России и направления ее реф ормирования // Финансы. – 2001. - №2. – С. 12-15 В связи со всем вышесказ анным можно выделить следующие причины неэффективности российской бан ковской системы: 1. Неоправданно либеральная политика Банка России. До 1995 года в России фактически отсутствовал банковский надзор. Фо рмирование банковской системы проходило стихийно. К началу 1996 года в Росс ии насчитывалось 2600 зарегистрированных кредитных организаций, что явно не соответствовало ни экономическому потенциалу страны, ни уровню проф ессиональной подготовки новоиспеченных банкиров. 2. Вытеснение государст ва из процесса формирования банковской системы. В настояще е время доля государства в российской банковской системе составляет не многим больше 30% (а в Китае – 99%, Польше – 46%). Там же – С. 12-15 3. Отсутствие платежесп особного спроса на кредитные ресурсы. Займы предприятиям р еального сектора по-прежнему относятся к крайне рискованным вложениям. Объем «проблемных» кредитов остается недопустимо большим. В стране отс утствуют четкие процедуры возврата средств заемщиками во исполнение з аключенных кредитных договоров, что приводит к концентрации банковски х операций внутри самого банковского сектора. Россия относится к группе стран с наиболее высоким уровнем невозвратных кредитов. Экономический анализ показывает, что главной причиной того положения, в котором находятся сейчас банки, явилась их собственная деятельность. Им еется в виду, прежде всего, недостаточная капитализация банковского сек тора, несоответствие по структуре и срокам активов и пассивов. Такое пол ожение в целом характерно для многих стран с переходной экономикой. Как правило, банковские системы в таких странах развивались в последнее дес ятилетие очень бурно при отсутствии реального денежного капитала для ф ормирования средств банков. Кризис, с которым столкнулась российская банковская система, порожден ц елым рядом проблем. Обострению ситуации в России способствовал и азиатс кий кризис. Однако основные причины, бесспорно, имеют внутренний характе р. Системный кризис 1998 года стал результатом углубления фундаментальног о противоречия между относительно высокими темпами развития финансово го сектор и глубоким затяжным спадом в реальной экономике в предшествую щие годы. Относительно низкие темпы инфляции, политика низких реальных п оложительных процентных ставок не сопровождались адекватным оживлени ем реального сектора экономики. Меры, предпринимавшиеся по финансовой с табилизации, оказались явно недостаточными для того, чтобы преодолеть ф инансовый кризис, восстановить конкурентоспособность корпоративного сектора и обеспечить устойчивость банковской системы. Рост неплатежей, бартер, различные зачеты и другие способы проведения ра счетов в не денежных формах препятствовали своевременному возврату кр едитов банков, фактически приводили к повышенным банковским рискам в ре альном секторе и к снижению маневренности в управлении ими. Сувар евич А. В. К вопросу о дальнейшем развитии российской банковской системы // Финансы и кредит. – 200. - №5 (65). – С. 3-5 Кроме того, традиционные виды банковской деятельности, так ие как кредитование, которое является основой банковского бизнеса, прин осили банкам низкие доходы. Хотя на то были объективные причины, однако н ельзя не признать вины банков, которые кредитовали акционеров часто по н изким, а иногда и по нулевым ставкам. Собственники многих банков и управляющие поставили интересы кредиторо в, вкладчиков, клиентов банка на второе место после собственных интересо в и интересов акционеров. Это имело следствием принятие неправильных ре шений, неадекватную оценку рыночной ситуации и как общий итог – чрезмер ные риски, которые приняли на себя многие из российских банков. Таким образом, проблемы в банковской системе России начали накапливать ся задолго до кризиса. Макроэкономический шок 17 августа 1998 года, вызванный резкой девальвацией рубля и дефолтом по государственному долгу, послуж ил лишь толчком для перехода кризиса из вялотекущей формы в острую, откр ытую фазу. Кризис имел достаточно серьезные последствия. Во-первых, резко обесценились вложения банков в государственные ценные бумаги, что понизило стоимость банковских активов. Во-вторых, девальвация рубля привела к большим потерям банков по открыты м в 1996 – 1998 годах форвардным контрактам на поставку иностранной валюты. В-третьих, ухудшение экономической ситуации в стране подорвало финансо вое положение не только банков, но и заемщиков. Это еще больше ухудшило ка чество кредитного портфеля банков и привело к росту просроченных и безн адежных долгов. На этом фоне произошло очень быстрое и массовое изъятие населением свои х вкладов, что привело к утере банками ликвидности. Практически перестал а действовать платежная система страны, и из-за потери доверия полностью остановился рынок межбанковских кредитов. Фактически на несколько дне й в стране прекратилось функционирование всей финансовой системы. Кризис еще раз подтвердил классическое правило – чрезмерные риски не м огут быть оправданы никакими обстоятельствами, поскольку потери общес тва от банкротства банков всегда масштабны и имеют сложные, многомерные и трудно прогнозируемые не только экономические, но и социальные послед ствия. На данный период можно выделить следующие черты современ ного этапа развития банковской сферы: 1) резкое замедление темпов количественного роста вновь ор ганизуемых коммерческих банков при одновременном небольшом росте спец иализированных организаций; 2) необходимость оздоровления коммерческих банков, банковского саниров ания, использования принятых в мировой практике процедур банкротства и ликвидации неплатежеспособных кредитных организаций; 3) ужесточение методов регулирования денежно-кредитной системы Банком Р оссии; 4) усиление интеграции банковского и промышленного каптала (создание фин ансово-прмышленных групп). Если обратиться к банковской статистике, то можно увидеть следующее: на январь 2003 года в России было зарегистрировано 1329 (против 1318 в 2001 году), кредитных организаций; на ибольший удельный вес занимают кредитные организации с уставным капит алом от 10 до 30 млн. рублей – 21,8% (в 2001 году – 23, 7%), от 30 до 60 млн. рублей – 19,04% (в 2001 году – 19,27%), интересен и удельный вес о чень крупных кредитных организаций – с уставным капиталом свыше 300 млн. р ублей – 12,8% (а в 2001 году – 7,6 %). Объём всех привлеченных средств в рублях и иностранной валюте составил 1 286 485 млн. руб. В этот же период в рубля х было предоставлено всего кредитов на сумму 1 056 807 млн. рублей (в 2001 году – 971 518 млн. рублей), из них просроченная задолженность составляет 17 940 млн. руб. (в 2001 - 29 447 млн. рублей). Бюллетень банковской статистики – региональное приложени е. – М. – 2001. - №1, С. 3-6; 2003. - №3, С.3-6 Из этих данных видно, что состояние банковской системы пос тепенно налаживается, хотя перед ней еще стоит ряд существенных проблем . Эти проблемы заключаются в следующем: · небольшая величина собствен ного капитала (имеет тенденцию роста); · низкий удельный вес собственного к апитала в активах; · преобладание краткосрочных пассив ов, ограничивающее возможности долгосрочных вложений; · низкая доля депозитов в пассивах; · высокая доля остатков по счетам пре дприятий в пассивах; · несовпадение структуры активов и п ассивов; · острая проблема ликвидности актив ов. Банки, ослабленные дефолтом, еще не достигли предкризисного уровня по ряду показателей своей деятельности, в то числе по уровню капитала, их инвестиционные возможности ограничены, а уровень доверия к ним по-прежн ему низок. Все это существенно обостряет проблему, на повестку дня стави тся вопрос о реформировании банковской системы страны и дальнейшем сов ершенствовании банковского законодательства. Заключение Итак, проведя исследование по теме: «Банковская система в рыночн ой экономике: её необходимость, структура, основные функции» - можно сдел ать следующие выводы. Во-первых, рассмотрев множество определений банков, сделанных различны ми учеными, экономистами, иностранных и отечественных, начала века и сов ременных, наверное, следует остановиться на следующем: банк – это креди тная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физ ических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на у словиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные оп ерации по поручению клиентов. Хотя в это определение можно внести некото рые изменения и дополнения, оно наилучшим образом выражает сущность рос сийского банка в современной банковской системе. Во-вторых, при определении сущности банковской системы не возникает сто льких трудностей, как с банками. Банковскую систему можно определить сле дующим образом: это совокупность банков, банковской инфраструктуры, бан ковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном вз аимодействии друг с другом и с внешней средой. Этого определения придерж иваются все экономисты. В-третьих, самой главной функцией банков в банковской – является посре дничество в кредите, которое осуществляется путем перераспределения д енежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фо ндов предприятий и денежных доходов частных лиц. При этом уменьшаются ри ски потерь денежных средств, отдаваемых в ссуду, и общие издержки по их пе ремещению. В-четвертых, развитие российской банковской системы на современном эта пе является достаточно спорным вопросом для многих исследователей. Кри зис 1998 года дал тяжелый отпечаток. Некоторые аналитики считают, что банко вская система России долго будет выходить из этой сложной ситуации, потр ебуется около 5-8 лет на преодоление пережитков августовского кризиса. Он и говорят, что развитие банковской системы страны существенно сдержива ется неразвитостью банковской инфраструктуры, и что системы как таково й в России пока нет. Другие довольно оптими стично смотрят на современное развитие банковской системы. Это проявля ется в том, что значительное расширение клиентской базы позволило больш инству коммерческих банков, прибыль которых возросла на 20-40% Бюллетень банковской статистики – региональное приложение. – М. – 2001. - № 1, С. 3-6; 2003. - №3, С.3-6 вновь встать на ноги. За последний отчётный год выросли обороты по счетам, увеличился ежедневный поток платежей, были эм итированы сотни тысяч кредитных карт. Впервые за десятилетия экономика получила возможность привлечь сравнительно дешевые кредитные ресурсы . Вслед за резко падающей ставкой рефинансирования со 150% (от 27.05.1998) до 18% (от 17.02.2003) Бюллетень банковской ста тистики – региональное приложение. – М. – 2001. - №1, С. 3-6; 2003. - №3, С.3-6 вниз устремилась и стоимость банковских кредитов. Список использованной литературы: 1. Апарина В. Роль и место коммерческих банков в российской экон омике // Финансовый бизнес. – 2001. - №2. 2. Барковский А. Н. Россия в международном банковском сообще стве XXI века // Банковское дело. – 1999. - № 11. – С. 16-17. 3. Букато В. И. , Львов Ю. И. Банки и банковские операции в Росси и - М.: Финансы и статистика, 1996. – 336 с. 4. Глисин Ф. Ф., Китрар Л. А. Деловая активность коммерческих банков России в I квартале 2000 года // Банковское дело . – 2000. - №7. – С. 39-44. 5. Дробозина Л.А., Окунёва Л.П. Финансы. Денежное обращение. Кредит.-М.: ЮНИТИ, 2000. – 479 с. 6. Кураков Л. П., Тимирясов В. Г., Кураков В. Л. Современные банковские системы: Учебное пособие. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Гелиос АРВ, 2000. – 320 с. 7. Лаврушин О. И. Проблемы реформирования банковской системы России // Бизн ес и банки. – 2001. - №1-2 (531-532). 8. Лерой Миллер Р., Ван-Хуз Д. Современные деньги и банковское дело: Пер. с анг л. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 856 с. 9.. Матовников М. Ю. Банковский сектор России: время для реформ // Банковское дело. – 2000. - №11. – С. 9-14. 10. Парамонова Т. В. Проблемы развития банковской системы России // Деньги и к редит. – 2001. - №7. – С. 3-8. 11. Саркисянц А. Г. Банковская система России и направления ее реформирован ия // Финансы. – 2001. - №2. – С. 12-15. 12. Суваревич А. В. К вопросу о дальнейшем развитии российской банко вской системы // Финансы и кредит. – 2001. - №5 (65). – С. 3-5. 13.Банковское дело: Учебник / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливе цкой. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 464 с. 14. Банковское дело: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статисти ка, 2002. – 672 с. 15. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. И. Ф. Жукова. – М.: Банки и бир жи, ЮНИТИ, 1997. – 130 с. 16. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга I . – М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая ком пания «ДеКА», 1995. – 688 с. 17. Бюллетень банковской статистики – региональное приложение. – М. – 2001. - №1. 18. Бюллетень банковской статистики – региональное приложение. – М. – 2003. - №3. 19. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и б иржи, ЮНИТИ, 1999. – 622 с. 20. Закон РФ «О банках и банковской деятельности»,: Сб. норм. Актов по сост. На 1 января 1998 г. – М.: Юрайт, 1998. – 96 с. 21. Коммерческий словарь / Под ред. А. Н. Азрилияна. – М.: Фонд «Правовая культу ра», 1992. – 320 с. 22. Объяснительный словарь иностранных слов, употребляемых в русском язы ке. Издательство В.Н. Углова. – СПб., 1859. - 230 с. 23.Основные показатели деятельности кредитных организаций РФ // Статисти ческое обозрение. – 2001. - №3. – С. 48-49. 24. Финансовая энциклопедия. – М.-Л. 1927. – 380 с. 25. Экономическая теор ия: Учебник / Под ред. В.И. Видяпина и др. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 714 с.