Вход

Недепозитные источники привлечения средств

Реферат по банковскому делу и кредитованию
Дата добавления: 05 марта 2008
Язык реферата: Русский
Word, rtf, 204 кб
Реферат можно скачать бесплатно
Скачать
Данная работа не подходит - план Б:
Создаете заказ
Выбираете исполнителя
Готовый результат
Исполнители предлагают свои условия
Автор работает
Заказать
Не подходит данная работа?
Вы можете заказать написание любой учебной работы на любую тему.
Заказать новую работу
СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 3 1. НЕДЕПОЗИТНЫЕ ИСТОЧНИКИ ПРИ ВЛЕЧЕНИЯ СРЕДСТВ 4 1.1 Межбанковские кредиты. 4 1.2 Облигации банка. 6 1.3 Вексель банка. 7 1.4 Привлечение денежных средст в путем эмиссии дополнительных акций. 9 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 11 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 12 ВВЕДЕНИ Е Банки как финан совые посредники формируют свои пассивы преим ущественно за счет привлеченных средств и отличаются вы соким финансовым рычагом . Фи нансовый рычаг показывает соотно шение собственно го капитала и привлеченных средств , в миро вой банковской практике . Формирование источников финансовых ресурсов , пассивов — базовая зада ча банка . Банк должен располагать достато ч ными собственными ресурсами (капиталом ), а также привлекать денежные средства из различных источников . Основными задачами бан ка являются : привлечение большого количества дешевых и надежных кредитных ресурсов ; поддер жание оптимального соотношения между раз м ерами собственных и привлеченных средств. Привлекая средст ва , банк должен ориентироваться на общее с остояние Кредитного рынка — ставку рефинанси рования , ставки межбанковского рынка . Определяя ставки по привлечению средств , банк сопоста вляет их с возможными ставками размещени я средств , поскольку от размера полученных банком доходов зависит выплата процентов в кладчикам и кредиторам , а также размер при были са мого банка. Т аким образом , банк как финансовый посредник при формировании пассивов должен сопоставлять надежность и стоимость привлечения дене жных ресурсов из различных источников , добива ясь усиления финансового рычага и поддерживая собственную ликвидность. 1. НЕДЕПОЗИТНЫЕ ИСТОЧНИКИ ПРИВЛЕЧ ЕНИЯ СРЕДСТВ К недепозитн ым источникам привлечения ресурсов относятся : пол у чение займов на межб анковском рынке ; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным вы купом , учет вексе лей и получение ссуд у централь ного банка ; продажа банковских акцептов ; выпуск коммерческих бумаг ; получение займов на рынке евродолларо в ; выпуск капитальных нот и облигаций. Банки могут совершать и активные дейст вия с названными финансовыми инструментами , р азмещая средства на депозиты в других бан ках и Банке России , вкладывая средства в сертификаты , векселя , облигации др угих банко в и прочих юридических лиц . Меж банковские кредиты и депозиты также могут , как привлекаться , так и размещаться. 1.1 Межбанковские кредиты. Российские банки из этих источников в основном ис пользуют меж банковские кредиты и кредиты ЦБ РФ . На рынке межбанковских кре дитов продаются и покупаются средства , находящиеся на корреспон дентских счетах в ЦБ РФ (дебетовые остатки на этих счетах ). В России организаторами рынка межбанковск их кредитов высту пили в 1991 г . Московская между народная и Московск ая центральная фондовые биржи , которые первые организовали кредитные аукционы . Рынок межбанковски х кредитов делится на три сегмента : – трехмесячные кредиты ; – одно-двухмесячн ые кредиты ; – "короткие ден ьги " (самые краткосрочные ссуды до 1 -2 дней ). Централизованные и межбанковские кредиты удобны тем , что они поступают в распоряжение банка-заемщика пр актически немедленно и не требуют резервного обеспечения , поскольку не являются вкладами. Значение рынка межбанковских кредитов сос тоит в т ом , что пере распределяя избыто чные для некоторых банков ресурсы , этот ры нок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковс кой системой в целом . Кро ме того , наличие развитого рынка межбан ковских кредитов позволяет м еньшие средства держать в оперативных резервах банков для подде ржания их ликвидности. По данным печати , все коммерческие банки так или иначе используют межбанковский кредит . Но , как правило , межбанковский кредит привлека ется в качестве источника финансирования каки х-либо инвестиц ионных проект ов. В настоящее время скла дывается практика получения российскими банками крупных кредитов от иностранных банков . Н апример , за счет кредитов , полученных от и ностранных банков , «Токобанк» (г . Москва ) финанс ировал производственные программы Магн итогорс кого металлургического комбината . В числе кре диторов – целый ряд других известных зар убежных банков . Этот кредит предоставлен без какого-либо обеспечения и может быть испо льзован на любые конкретные проекты по ус мотрению самого Токобанка . Кредит пр е доставлен сроком на один год с упл атой процентов по ставке – Л ИБОР плюс 3,7 процента годовых. На аналогичных условиях ме ждународный синдицированный кредит в сумме 70 м лн . долл . был предоставлен в 1997 г . Инкомбанку , который использовал его для финансирован ия краткосрочных производственных проектов . Межбанковские кредиты применяю тся также для оказания помощи коммерческим банкам , оказавшимся в трудном финансовом по ложении . Для поддержки таких банков Банком России предоставляет кредиты на льготных у словиях , им енуемые стабилизационными . Правовой формой взаимоотношений по межбанковскому кре дитованию является договорное заемное обязательс тво , возн икающее из кредитного договора. 1.2 Облигации банка. Большими перспективами для российских банков облад ает такой недепозитный и сточник ресурсов , как выпуск облигаций. Порядок выпуска облигаций определен Инструк цией Банка России «О правилах выпуска и регистра ции ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 17 сентя бря 1996 г . № 8. Банки вправе выпускать облигации в размере не более 25% уставного капитала и после по лной оплаты всех ранее выпущенных акций . О блигации могут быть как именные , так и на предъявителя . Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо , при е е недостатке , за счет резервного фонда . Для воздействия на курс об лигаций банк может покупать или продавать их на бирже. В 90-е годы XX в . получило распространение проведение операций репо с государственными ценными бумагами. Кре дитный банк должен опублико вать проспект эмиссии и зарегистрировать выпуск в установленном порядке. Выпуск облигаций допус каетс я только после полной оплаты ус тавного капитала . Одновременн ый выпуск акций и облигаций зап рещается. Кредитная организация може т выпускать облигации со след ую щими характеристиками : – именные и на предъявителя ; – обеспеченные залогом собственного имущества (или имуществ а третьих лиц ); – облигации без обеспечения (не ранее третьего года деятель ности и не выше суммы уставного капитала ); – процентные и дисконтные ; – конвертиру емые в акции ; – с единовременным сроком погашения ; – со сро ком погашения по сериям в определенные ср оки. Б анки выпускают в финансовый оборот обл игации в целя х увеличения кредитного потенциала . Кредитная организация в соответствии с действующи м законодательством и ее уставом по решени ю совета директоров , если иное не предусмо трено ее уставом , может выпускать облигации для привлечения заемных средств . Доход по облигациям выплачи вается путем периодической опла ты купо нов , разовым платежом при пога шении об лигации или иным способом , предусмотренным ус ловиями выпуска облигаций. В случае невыполнения эмитентом облигаций своих обязательств по выплате процентов или по выплате основного долга по облигац иям взыскание этих сумм производится принудит ельно в соответствии с нормами действующ его законодательства. Выпуски облигаций банков на сумму 10 млр д . рублей и более регистрируются в Управле нии ценных бумаг Банка России. Выпуски облигаций банков на сумму от 5 до 10 млрд . рублей регистрируются по общем у правил у в Управлении ценных бумаг Банка России . Остальные выпуски облигаций банком регист рируются в главных территориальных управлениях Банка России. 1. 3 Вексель банка. Вексель банка — это долговое обязательство банк а , очень напомина ющее сертификат . Однако если сертификаты имеют депозитную природу , вексель - инструмен т кредита . Банки выпускают век селя для уп рощения расчетов и привлечения средств . Объем эмиссии банком собственных вексе лей регламентируется нормативом Н 13 (норматив собст венных вексел ьных обязательств ). Выпуск собственных векселей банками регулируется Письмом Банк а России «Об операциях комм ерческих банков с ве кселями и изменениями в порядке бухг алтерского учета банковских операций с вексел ями» от 23 февраля 1995 г . № 26. П ри в ыдаче (выпуске ) собс твенного ве кселя КБ может высту пать : – векселедателем простого векселя ; – акцептанто м переводного векселя ; – одновременно векселедателем и акцептантом одного и того же переводного векселя ; – векселедателем переводного векселя , воспр ещаемого им для предъявления к акцепту ; – векселедат елем неакцептованного переводного векселя. В целях привлечения средств банки выпускают простые процент ные и дисконтные векселя с номиналом в рублях и валюте. Основание для выдачи век селя банком — договор купли-про дажи при наличии на нем виз ы главного бухгалтера банка , под тверждающей поступление ср едс тв на счет банка . При приобрете нии векселя клиен т вносит за процентный вексель его номина ль ную стоимость , за дисконтный вексель — цену реализации . Полу ченный банковский вексель поку патель может использовать как средство накопл ения и сбережения денег , предоставлять его в ка честве залога , передавать другому держ ателю посредством индос самента. П ри досрочном предъявлени и век селя к оплате векселедержа тель получае т : – по процентному векселю — основную сумму долга и доход по процен тной ставке, соответствующей вкл адам до вос требования ; – по дис контному векселю — сумму в разме ре цены реализа ции векселя и доход , начисленный по ставке депозитов до востребования. Суммы , причитающиеся по векселю , посту пают на расчетный счет юридического лица или на счет по вкладу физического лица . Если срок получения вексельной суммы и дохода , обо значен ный на векселе , прошел , оплата векселя производится в течение трех лет с этой даты . До ход за срок , превышающий срок , обозна ченный на векселе , не начисляет ся и не выплачивается. Банковские векселя используются в екселедержателями для расчетов по текущим пла тежам . Клиент , купивший вексель , может расплачи ваться им за товары и услуги , причем н о вый обладатель векселя также имеет пр аво передавать его третьему лицу (путем пр оставления соответствующего индоссамента ). Поэтому хождение банковских векселей выгодно не то лько банку , но и предприятиям , так как это удобный инструмент взаиморасчетов , а так ж е федеральному и местному бюджета м . При выпуске собственных векселей и проведении прочих операций с векселями коммерческие б анки руководствуются «Положением о простом и переводном векселе» , общими нормами гражданс кого законодательства РФ , а также законами и иными нормативными актами РФ , регу лирующими денежно-кредитные отно шен ия. 1.4 Привлечение денежных средств путем эмиссии дополнительных акций. Увеличение уставного капитала для банков объективно необходимо . К этому их побужда ет политика Центрального банка Российской Федерации , направленная на то , чтобы росс ийские банки по размерам своего капитала подтягивались к уровню зарубежных банков . Раз мер уставного капитала банка через показатели обязательных нормативов , устанавливаемых Банком России , оказывает влияние на об ъемы пассивных и активных операций банка . Такие показатели , как максимальный размер рис ка на одного заемщика или группу связанны х заемщиков , максимальный размер крупных кред итных рисков , максимальный размер привлеченн ы х денежных вкладов граждан , максим альный размер кредитов , гарантий и поручитель ств , предоставляемых банком своим участникам ( акционерам ), норматив использования собственных ср едств кредитной организации для приобретения долей (акций ) других юридических ли ц предопределяются размерами собственных средств банка . Минимальный размер собственных средств (капитала ) банка также нормируется Банком России и согласно ст . 62 Закона «О Центральн ом банке Российской Федерации (Банке России )» устанавливается как сумма уст а вного капитала , фондов банка и нераспределенн ой прибыли. Ус тавный капитал коммерческих банков , действующих в организационно-правовой форме акционерного об щества , может быть приращен либо путем уве личения н оминальной стоимости а кций либо путем размещения до полнительных акций . В первом случае увеличение уставного капитала осуществляется б ез привлечения новых денежных ресурсов , за счет той части собственных средств банка , которая превышает размер уставного капитала. У банков всегда имеется возможность ув еличит ь свой уставный фонд путем увели чения номинальной стоимости ранее выпущенных и оплаченных акций . Но такой возможностью банка пользуются крайне редко . Заинтересованные в привлечении денежных средств банки идут по пути увеличения уставного капитала пу тем эм и ссии дополнительных акций . В этом случае одновременно с увеличением у ставного фонда происходит пропорциональное увели чение собств енного капитала бан ка-эмитента. Проспект эмиссии дополнительны х акций и отчет об итогах выпуска и размещения акций подлежат рег истрации в территориальных управлениях Банк а России. Увеличение уставног о капитала коммерческих банков , существующих в организационно-правовой форме общества с ог раниченной ответственностью , осуществляется аналогичн о тому порядку , который установлен дл я ба нков – акционерных об ществ. ЗАКЛЮЧЕ НИЕ В условиях становлени я банковской системы России большая часть недепозитных источников пр ивлечения ресурсов не получила своего раз вития. Коммерческие банки активно исп ользуют кредитн ые ресурсы других юридичес ких лиц , прежде всего банков , а также Б анка России . Коммерческие банки предоставляют межбанковский кредит , вовлекая в кредитный об орот временно свободные денежные средства , а Банк России в качестве источника предост авления кредит о в использует аккумулиру емые им фонды обязательных ресурсов коммерчес ких банков . Комм ерческие банки , действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства , регулируют движение денежных потоков , влияя на скорост ь их оборота , эмиссию , общую массу , вк лючая количество наличных денег , находящихся в обращении . Совр еменная банковская система – это сфера м ногообразных услуг своим клиентам – от т радиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций , определяющих основу банковского дела , до новейших форм денежно-кредитных и ф инансовых инструментов , используемых банковскими структурами (лизинг , факторинг , траст и т.д .). Реализуя банковские операции , достигая их сл аженности и сбалансированности , коммерческие банк и обеспечивают тем самым свою устойчиво с ть , надежность , доходность , стабильност ь функционирования в системе рыночных отношен ий . Все аспекты и сферы деятельности комме рческих банков объединены единой стратегией у правления банковским делом , цель которой – достижение доходности и ликвидности . Это и нтегрированные критерии оценки эффект ивности и надежности работы коммерческих банк ов , зависящие как от проводимой ими полити ки , связанной с привлечением денежных ресурсо в (управление пассивными операциями ), так и от политики прибыльного размещения банковс к их средств в сферах кредитно-инвес тиционных систем (управление активными операциями ). СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 1. Банковское дело , учебник / под р ед . О.И . Лаврушина 2-е изд . М .: Финансы и статистика , 2003г. 2. Банковская система России . На стольная к нига банкира : В 3-х т . - М .: Ин жинирингово-консалт инговая компания «ДеКА» , 1995. 3. Деньги , кредит , банки : Учебник / Под ред . О.И . Лаврушина.— Д 34, 2-е изд ., пер ераб . и доп.— М .: Финансы и статистика , 2000. — 464 с .: ил. 4. Макконнелл К . Р ., Брю С . Л. Экономикс : Принципы , проб лемы и политика : в 2-х т . Пер . с англ . 15-го изд . - М .: Республика , 2006Г. 5. Общая теория денег и кредита : Учебник . / Под ред . Е.Ф.Жукова . -М .: ЮНИТИ . Банки и биржи , 1998. -475С.
© Рефератбанк, 2002 - 2018