План 1. введение 2. правовое положение ба нков 3. заключение Введе ние Законом предусмотрено создание двух видов кредитных организаций б анков и небанковских кредитных организаций. Банк – это кредитная организаци я. Которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, след ующие банковские операции : - привлечение во вклады де нежных средств физических и юридических лиц ; - размещение указанных ср едств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности , платности, срочности ; - открытие и ведение банко вских счетов физических и юридических лиц. Кредитные организации являются одним из элементов банковской с истемы РФ, в которую входят так же Банк России, представительства и фи лиалы иностранных банков. Будучи одним из видов предпринимательской деятельности, банковская деятельность представляет собо й систему постоянно осуществляемых сделок и операций, направленных н а извлечение прибыли. Перечень банковских операций и сделок, которые имеют право осуществлять кредитные организации, определен ст. 5 Закона : - привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады - размещение указанных средств от своего имени и за свой счет - открытие и ведение банко вских счетов физических и юридических лиц. - Осуществление расчетов - Инкассация - Купля – продажа валюты наличной и безналичной - Выдача банковских гаран тий . Таким образом, законодательством для кредитных организаций пред усмотрена специальная хозяйственная компетенция. Государственная регистрация и веден ие Книги государственной регистрации кредитных организаций, ли цензирование банковской деятельности осуществляется Банком Росси и в порядке, установленном Законом и иными актами. Законом определены меры контроля и надзора за деятельностью кред итных организаций, осуществляемых Банком России, а так же средства обе спечения стабильности банковской системы, защиты прав и интересов вк ладчиков и кредиторов кредитных организаций. Так, в целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать рез ервы ( фонды ), соблюдать обязательные нормативы, депонировать об язательные резервы в Банке России, организовать внутренний контроль. Де ятельность кредитной организации подлежит ежегодной аудиторской пров ерке. Глава 1 Правовое положение банков Банки – это организация своего рода. Правовое положение банков опр еделено двумя законами : - законом РСФСР от 2 декабря 1990 года « о центральном банке РСФСР ( Банке России ) ». И - законом 2 декабря 1990 года « о банках и банковской деятельности в РСФСР». Как субъекты предпринимательского права банки характеризуются сл ожной и многоплановой компетенцией. При первом углубленном изучении ст атуса банков необходимо усвоить многие акты, характеризующие их многоп лановую компетенцию. Банки – учреждения, действующие в сфере финансов, то есть их де ятельность проходит в сфере денежного обращения. Предметом их акций явл яются денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы, то есть все, что выполняет функцию платежа, обращения и кредита в денежной ( эквивале нтно возмездной ) форме. Вопрос о том, является ли банк предприятием и можно ли распрост ранить на него закон « о предприятиях и предпринимательской деятельнос ти » - спорен. Если считать, что нельзя, то надо в законе « о банках и банковс кой деятельности» рассматривать и решать те вопросы, которые вообще не р егулирует данный акт, либо отсылает к законодательству РФ ( например, воп росы прекращения банков их организационно – правовых форм, трудовых от ношений, социальной деятельности и других). Правильнее, все же считать банк предприятием, действующем в сфере фи нансов и распространять на него общие положения закона о предприятиях, е сли в законодательстве о банках не предусмотрено иных, специальных реше ний. Такая постановка вопроса правомерна, особенно, если учесть, что указ ом Президента РФ от 22 декабря 1993 года № 2270 « о некоторых изменениях в налогоо блажениях и во взаимоотношениях бюджетов различных уровней» налогообл ожение банков производится ныне на основании закона « о налоге на прибы ль предприятий и организаций ». Все банки в совокупности представляют собой систему, вне которой их деятельность не возможна. В этой системе руководящая роль принадлежит Б анку России. Он определяет основы банковской деятельности, которая не мо жет быть реализована вне системы, вне подчинения единым правилам ведени я операций вне опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельнос ть системы. Центр системы – Банк России выполняет уникальные функции, несвойст венные никакой иной организации. Только Банк России осуществляет изгот овление и эмиссию денежных знаков в соответствии с решениями высшего пр едставительного органа РФ. Лишь ему принадлежат функции резервной сист емы. Только он руководит всеми банками, начиная от регистрации уставов, в ыдачи лицензий на совершение банковских операций и кончая надзорными и регулирующими функциями. Центральный банк (Банк России) является главным банком РФ и находитс я в ее собственности. Он создан в соответствии с законом от 2 декабря 1990 год а « о центральном банке РСФСР » и был подотчетен Верховному Совету РФ. Устав банка утвержден президиумом Верховного Совета РФ. Банк России является юридическим лицом. Он экономически самостоятелен, осуществля ет расходы за счет собственных доходов. Эти доходы Банк России получает за счет предоставления кредитов банкам, ведения расчетно – кассового о бслуживания банков со взиманием комиссионного сбора, за счет операции в отношении государственных ценных бумаг, чеков, векселей, драгоценных ме таллов, за счет иных операций, соответствующих его уставу. Основу имущественной базы Банка России составляет его уставный ка питал, то есть средства, которыми наделял его при создании Верховный Сов ет РФ. В ходе деятельности имущественная база Банка России пополняется з а счет полученных доходов. Он может создавать фонды различного назначен ия ( фонд оплаты труда, производственного и социального развития и други е, в соответствии с уставом банка России). Имущество принадлежит Банку Ро ссии на праве полного хозяйственного ведения. Хозяйственная компетенция распределяется по нескольким направлен иям. В области организации денежного обращения Банк России осуществляе т эмиссию денег, организует обращение денежных знаков, осуществляет рег улирование денежной массы в обращении. В области денежно – кредитного р егулирования Банк России определяет нормы обязательных резервов комме рческих банков, депонируемых в Банке России. Учетные ставки по кредитам, экономические нормативы для банков рефинансирует банки путем предоста вления им срочных кредитов по процентной ( учетной ) ставке Банка России, о пределяет условия предоставления кредитов под залог различных активов , кредитует банки и иные кредитные учреждения в качестве кредитора после дней инстанции. Банк России является законным агентом государства по реализации ег о финансов. Банк России принимает на баланс облигации государственного займа РФ. Как центр банковской системы Банк России осуществляет надзор за дея тельностью банков и ее регулирование. Банк России устанавливает единые правила бухгалтерского учета, статистической отчетности и совершения банковских операций в банках. Банк России вправе давать другим банкам обязательные предписания о б устранении нарушений законов о банках и применять к ним, на основании з акона соответствующие санкции. В порядке регулирования деятельности банков Банк России устанавли вает, для банков экономические нормативы выдает, и отзывает лицензии на совершение банковских операций, регистрирует уставы банков и ведет кни гу регистрации банков, определяет порядок формирования обязательных с траховых фондов для возмещения убытков клиентов. Банк России реализует внеэкономические функции. Он может осуществл ять любые валютные операции, как на территории РФ, так и за ее пределами. П редставляя интересы РФ. Так же Банк России регулирует курс рубля по отно шении к иностранной валюте, управляет золото – валютными резервами. Управление Банком России осуществляется Советом директоров Банка и председателем Банка России. Он утверждается Правительством РФ по пред ставлению председателя Банка. В его полномочия входит : 1. разработка направлени й денежно – кредитной политики РФ 2. определение объемов и видов операций Банка России с банками и бюджетами, а так же на рынке ценны х бумаг, на валютном рынке 3. определение размеров кредитов Банка России, предоставляемых другим банком и процентных став ок по этим кредитам. 4. Создание и изменение ф ондов, образуемых в соответствии с Уставом Банка России. 5. Установление экономич еских нормативов для банков. 6. Рассмотрение отчета о работе, баланса, счет прибыли и убытков Банка России. 7. Другие вопросы, предус мотренные уставом Банка России и регламентом работы Совета директоров. Структура системы Банка России состоит из главных управлений, дейст вующих от имени Банка России в пределах предоставленных им полномочий. В составе этих главных управлений действуют на правах структурных подр азделений расчетно – кассовые центры. Банк России и его территориальные Главные управления стравляют еди ную централизованную систему. Банк России на правах юридических лиц или структурных подразделений создает российское объединение инкассаци и денежной выручки, вычислительные центры, учебный центр, а так же другие учреждения, предприятия и организации для выполнения задач и функций Ба нка России. Правовое положение коммерческих банков помимо того, что сказано о н их в связи с характеристикой банковской системы и Банк России, определяе тся главным образом, а Законе « о банках и банковской деятельности». Банк - это коммерческое учреждение, которому на основании лицензии, в ыдаваемой Центральным Банком (Банк России), представлено право, привлека ть денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени р азмещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а так же осу ществлять иные банковские операции. Банк всегда является юридическим л ицом. Отдельные банковские операции могут выполнять учреждения, не являю щиеся банками. На такие кредитные учреждения распространяется действи е закона « о банках и банковской деятельности », если иное не предусмотре но данным законом. Создание и прекращение банков в общих чертах общее правило создания предприятий. Банк России возникает в учредительно – распорядительном, прочие банки в учредительном и договорно – учредительном порядке. Для в сех банков ( кроме Банка России) необходимо так же получение лицензии в не й предусматривается перечень операций, которые вправе совершать банки. Закон предусматривает определенный перечень документов для получения лицензии, в том числе особые документы для лицензирования деятельности совместных банков, иностранных банков и филиалов, банков не резидентов ( то есть созданных и находящихся вне России ). В отношении последних Банк Р оссии вправе предъявить так же и дополнительные требования относитель но минимального и максимального размера их уставного капитала. Регистр ацию уставов банков осуществляет Банк России. Банки, зарегистрированны е им, имеют право открывать на территории России и за ее пределами филиал ы и представительства. Имущественную базу банка составляют : уставной капитал, то есть сред ства юридических и физических лиц сформированные учредителями банка), т авной капитал формируется из средств не менее трех участников банка ), ко торый служит обеспечением обязательств банка; привлеченные средства ю ридических лиц на указанных выше условиях; имущество и средства, получен ные в виде дохода банковской деятельности: в том числе направленные в ре зервный, страховой и иные фонды, образуемые банком. Какой правовой титул лежит в основе права банка на сформированной у чредителями уставной капитал, на полученные доходы и приобретенное на э ти доходы имущество ? Надо полагать, что у банка здесь на лицо право хозяйс твенного ведения имуществом. Владение, пользование и распоряжение им по этому титулу осуществляется в объемах, определенных учредительными до кументами. Хозяйственная компетенция банка определяется кругом банковских о пераций и сделок, которые он вправе совершать в соответствии с законом и выданной банку лицензии. К числу типичных банковских операций можно отн ести : - привлечение вкладов ( де позитов ) и предоставление кредитов ; - осуществление расчетов по поручению клиентов и банков – корреспондентов ( то есть банков, взаим одействующих для обеспечения расчетов клиентов, имеющих счета в соотве тствующих банках ), их кассовое обслуживание; - открытие и ведение счет ов клиентов и банков – корреспондентов, в том числе иностранных, в том чи сле счетов финансирования как вложений; - выдачу поручительства и гарантий. А так же иных обязательств за третьих лиц, предусматривающую и сполнение денежной формы. Эта деяте льность занимает наибольший удельный вес банка и является наиболее рас пространенной в работе любых банок. Кроме того банки совершают и другие операции и сделки : - выпускают, покупаю, прод ают и хранят платежные документы и ценные бумаги ( чеки, аккредитивы, векс еля, акции, облигации и др. документы), осуществляют с ними и иные операции; - приобретают права требо вания по поставке товаров и оказания услуг, принимают на себя риски испо лнения таких требований, инкассируют такие требования ( форфейтинг ), а та к же выполняют эти операции с дополнительным контролем за движением тов аров ( факторинг ); - покупают и продают валют у в наличном виде и находящуюся на счетах и во вкладах у советских и иност ранных юридических и физических лиц; - покупают и продают в РФ и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а так же изделия из них ; - привлекают и размещают д рагоценные металлы во вклады, осуществляют иные операции с этими ценнос тями в соответствии с международной банковской практикой ; - привлекают, размещают ср едства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов – доверител ьные ( трастовые ), операции; - оказывают брокерские и к онсультационные услуги, осуществляют лизинговые операции; - производят другие опера ции и сделки по размещению Банка России, выдаваемому в пределах его комп етенции. Компетен ция банков, как мы видим, реализуется исключительно в денежно – финансо вой сфере. Банкам запрещается осуществлять операции по производству и т орговле материальными ценностям, а так же по страхованию всех видов, за и сключением страхования валютных и кредитных рисков. В обеспечение финансовой стабильности банков, все банки на территор ии РФ депонируют обязательные резервы банков в Банке России, исходя из у становленных им нормативов обязательных резервов. Как уже говорилось, б анки обязаны соблюдать установленные им Банком России обязательные эк ономические нормативы: - минимальный размер уста вного капитала банка; - предельное соотношение между размером уставного капитала и суммой его активов и учетом оценки р иска; - показатели ликвидности баланса ( то есть возможности погашения всех своих обязательств в случае ликвидации банка ); - минимальный размер обяз ательных резервов, размещаемых в Банке России; - максимальный размер рис ка на одного заемщика; - ограничение размеров ва лютного и курсового рисков; - ограничение и использов ание привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц. У банков имеется прав о на банковскую тайну, то есть на сохранение тайны по операциям своих кли ентов. Справки по этому поводу могут выдаваться только в случаях, предус мотренных законом. В защиту прав вкладчиков закон устанавливает правила о возможности обращения взыскания на вклады только в случаях предусмотренных законо м ( по решению судов и постановлениям следственных органов по находящимс я в их производстве уголовным делам; по удовлетворенному иску, вытекающе му из уголовного дела; по решению об алиментах и в других, предусмотренны х законом случаях – ст. 26 закона «о банках и банковской деятельности» ). В отношениях с клиентурой в настоящее время определяющим является и сключительно договор. Клиенты самостоятельно выбирают банки для креди тно – расчетного обслуживания. Лишь банк и его отделение по мету регист рации предприятия обязаны открыть расчетный счет по требованию предпр иятия. Процентные ставки и величина комиссионого вознаграждения по опе рациям банков устанавливаются по соглашению сторон с учетом их компете нции Банка России на регулирование уровня банковских процентных ставо к. Особая компетенция предусмотрена для банка в случаях неплатежеспо собности клиентов. Они вправе в таких случая реализовать мер, предусмотр енные ст. 34 закона «о банках и банковской деятельности ». Банки обязаны публиковать годовые балансы по форме и в сроки, устана вливаемые банком России. Их деятельность подлежит ежегодной аудиторск ой проверке. Банки действуют в любой избранной ими организационно правовой форм е ( частное предприятие, АО, АОЗТ, товарищества, совместные банки с участие м Российского и иностранного капитала и др. ). В зависимости от этого они р еализуют свою компетенцию в установленной законом форме через свои уст авные органы. Работникам органов государственной власти и управления з апрещается участие ( совмещение должностей в органах управления банков ). Заключение Банки – кредитные, финансовые, учреждения, которые в своей деятельности руководствуются законными нормативными актами. П равовое положение банков России установлено законом, структура и систе ма подчинения банков так же описана в законе, все четко и определенно. Нар ушения одного из принятых правил влечет наложение санкций и ответствен ности руководителей данных учреждений. В данной работе кратко описано правовое положение Банка России, бан ков России и коммерческих банков. Из данного описания, можно сделать выв од о том, что в правовом полдожении перечисленных банков, есть много сход ств, но порядок подчинения и деятельности данных банков имеет ряд различ ий, что позволяет закону подходить к проблеме наказания, поощрения и сод ержания данных банков вносить болшую внятность во взаимоотношениях с г ражданами ( физическими лицами ). Список использованной литературы 1. Конституция РФ 2. Гражданский кодекс РФ 3. Гражданский кодекс РФ ( комментированный ) 4. Мартемьянов Е.С. «хозяй ственное право » т. 1 и т. 2 м.: -1994 год, 5. Ершов И.В., Иванова Т.М. п репренимательское право учебное пособие м.: 2000 год. 6. И.В. Дойников Предприни мательское ( хозяйственное) право учебное пособие М.:- 1997 год. 7. Предпринимательское п раво под редакцией Н. М. Коршунова, Н. Д. Эриашвили М. :-2001 год.