Вход

Кредит как экономическая категория

Реферат по банковскому делу и кредитованию
Дата добавления: 05 мая 2003
Язык реферата: Русский
Word, rtf, 528 кб
Реферат можно скачать бесплатно
Скачать
Данная работа не подходит - план Б:
Создаете заказ
Выбираете исполнителя
Готовый результат
Исполнители предлагают свои условия
Автор работает
Заказать
Не подходит данная работа?
Вы можете заказать написание любой учебной работы на любую тему.
Заказать новую работу

ПЛА Н I. ВВЕДЕНИЕ. 3 II. Сущность кредита. 3 1.Немного истории. 3 2.Р оль кредита в экономике. 5 3.С труктура кредита. 6 4.Ф ункции кредита и принципы кредитования. 7 5.Ф ормы кредита. 9 III . Кредито вание в рыночной экономике. 16 1.Условия кредитования. 16 2.С судный фонд. 18 3.П роцент за кредит. 19 IV . Кредит как средство государственного регулирования. 20 1.Кредитная двухуровневая банковск ая система РФ. 20 2.Ф ормы кредитного регулирования. 21 V . ЗАКЛЮЧЕН ИЕ. 23 Спис ок литературы. 26 I. В ВЕДЕНИЕ. Кредит – это одна из важнейших на сегодняшний день экономических к атегорий . Вы бранная мной тема актуальна , так как кредитные отношения в современных мировых условиях достигли наибольшего развит ия . На данный момент уже можно говорить не только о регулярном увеличении объемов денежных средств , предоставляемых в ссуду , но и о расширен и и субъектов кредитных отношений и о росте многообразия этих операций. Наша экономика сталкивается с некоторыми трудностями при переходе к рыночному мех анизму функционирования , такими как банковский кризис , поэтому необходимы более радикальные преобразовани я в денежно-кредитной сфере . Сейчас правительству РФ необходимо вырабатыват ь новые подходы к управлению денежным обр ащением страны. Характерной чертой кредитной сферы являет ся перенасыщение оборота платежных средств , у трата кредитом своего назначения . В 19 87 году кредитные вложения банков достигли макси мальной величины и составили 593,2 млрд . рублей . Постепенно объем кредита народному хозяйству и населению стал сокращаться , достигнув к 1998 году 92,2 млрд . рублей . В последние годы доля кредитов , предоставл я емых на восполнение недостатков бюджетных средств , увел ичилась , а удельная величина кредитов , предост авляемых народному хозяйству , уменьшилась . Все это свидетельствует о том , что нужно уд елять больше внимания кредиту , так как эко номическое состояние стран ы существенно зависит от состояния кредитно-денежной систе мы . Поэтому необходимо проводить реформы всей кредитной системы , направленные на создание кредитных учреждений на акционерной основе , развитие новых форм кредита , учитывая пр и этом опыт развитых стр а н в данной сфере экономической жизни . Все это побудило меня выбрать эту тему и рассмотреть вопросы сущности кредит а , его формы , роль государственном регулирован ии экономики . II. Сущность кр едита. 1.Немного истории. XVI - XVII вв . в истории Европ ы – переходный перио д от феодализма к капитализму . Одна из его черт – период первоначального накопление капитала. Итак , первоначальное накопление капитала – это создание двух решающих условий , нео бходимых для капиталистического производства. Первое условие . Накопление капитал ов у будущих ка питалистов , т.к . для производства необходимы ка питалы . Но крупные суммы денег , которые на капливались у феодалов , тратились на их по требление , а не вкладывались в производство , не становились капиталом. Второе условие . Для развития капиталист ического произ водства нужны рабочие , т.е . люди , которые не имеют собственного хозяйства и связанных с ним средств существования , а поэтому вынуждены наниматься к капиталистам. Вот несколько сторон первоначального нако пления капитала в Англии. Первая – ра зо рение крестьян и образование армии людей , которым в дальнейшем предстояло стать рабочими. Вторая – на копление капиталов . Закономерность такова , что капиталы первоначально накапливались не в производстве , а в сфере обращения и кредит а . Накопленные в течение длительного вре мени в торговле и ростовщичестве капиталы при переходе к капитализму начинают перели ваться в промышленность. Третья – ог рабление и эксплуатация колоний . Постепенно промышленность переходит на ст адию мануфактурного производства . Развитию ма нуфактурного производства в Англии способ ствовала торговая политика английского правитель ства – повышение импортных пошлин на про мышленные товары . Цель этой политики такова : добиться активного баланса внешней торговли и притока в страну золота и серебра. С течением времени политика изменил ась . Теперь целью становится не накопление золота , а содействие развитию промышленности . А метод остается тем же – повышение импортных пошлин. Капиталистические изменения произошли в э то время и в кредитной системе Англии. Первоначально роль банкиров в этой стране играли золотых дел мастера . Они пр инимали , как и банкиры-ростовщики континентальной Европы , металлические деньги на хранение , а взамен выдавали банковские билеты – б анкноты . Но , в отличие от практики банкиро в дру г их стран , здесь не один банкнот на всю сумму вклада , а нескол ько – каждый банкнот на определенную сум му денег . И если в других странах расп лачиваться векселями могли только богатые куп цы , то в Англии пользоваться банкнотами и предъявлять их к оплате мог к а ждый . В конце XVII в ., по особому разрешению правител ьства , учреждается Английский банк . Он был акционерным , т.е . его первоначальный капитал бы л собран путем продажи акций. Банк тоже принимал вклады на хранение и выдавал банкноты , которые были значител ьно надежней банкнот золотых дел мастер ов . Однако основной функцией Английского банк а был не выпуск банкнот , а торгово-промышл енный кредит : Банк давал займы тем капитал истам , капиталы которых были недостаточны для основания предприятия . Таким образом , банк с п особствовал накоплению капиталов . Надо отметить , что торгово-промышленный кредит практиковался только в Англии . На контине нте к кредиту прибегали только феодалы , ис пользую его не для производства , а для разных других целей. Именно в этом и заключалась особ ая роль кредита в процессе первоначал ьного накопления капитала : банки аккумулировали капиталы , чтобы затем инвестировать их в производство. 2.Роль кредита в экономике. В настоящее время кредит имеет большое значение . Кредит обес печивает переход денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками . При помощи кредита можно пре одолеть трудности , связанные с тем , что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства , а на других возникает потребность в них . Кредит ак куму лирует высвободившийся капитал , тем самым , обс луживает прилив капитала , что обеспечивает но рмальный воспроизводственный процес с . Та кже кредит ускоряет процесс денежного обращен ия , обеспечивает выполнение целого ряда отнош ений : страховых , инвестиционных , играет большую роль в регулировании рыночных отно шений . Основными условиями существования кредита можно назвать следующие : Несо впадение во времени индивидуальных кругооборотов и оборотов произв одственных фондов отдельных товаропроизводителей . Производственные фонды — это основные фонды и оборотные средства . Все предприятия в силу специфики своего производства и усл овий снабжения в разные периоды вр емени имеют разную потребность в оборотных средствах , т.е . существуют периоды максимальной и минимальной потребности . Экономически неце лесообразно иметь собственные оборотные средства на уровне максимума . В этом случае оп ределенная их ча с ть не будет участвовать в производственном процессе и , сл едовательно , будет исключена из процесса капи тализации . Поэтому собственными оборотными средст вами предприятия наделяются в интервале между максимумом и минимумом потребности . Кредитор и заемщик дол жны быть юридически самостоятельными организациями , что обеспечивает экономическую ответственность сторон в процессе кредитных отношений . Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс и ли смету. Кредитор и заемщик должны быть заинтересованы в кредит ных отноше ниях. Капитал физически , в виде средств прои зводства , не может переходить из одних отр аслей в другие . Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала . Поэтом у кредит необходим , прежде всего , как элас тичный механизм перелива капита ла из одних отраслей в другие и уравнивания нор мы прибыли . Такой эластичный механизм и ну жен нашей стране на сегодняшнем этапе раз вития , т.к . дисбаланс прибыли у разных отра слей в нашем государстве огромен до непри личия. Кредит урегулирует противоречия меж ду необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме . Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала . В то же время кр е дит необходим для поддержания не прерывности кругооборота фондов действующих пред приятий , обслуживания процесса реализации произво дственных товаров. Кредит способен оказывать акт ивное воздействие на объем и структуру де нежной массы , платежного оборота , скор ость обращения денег . Благодаря кредиту происходи т более быстрый процесс капитализации прибыли , а следовательно , концентрации производства . К редит стимулирует развитие производственных сил , ускоряет формирование источников капитала д ля расширения воспроиз в одства на основе достижений научно-технического прогресса . Р егулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов , предоставляя правительственные гарантии и льготы , государство ориентирует банки н а преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей , д еятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональн ых программ социально экономического развития. Без кредитной поддержки невоз можно обеспечить быстрое и цивилизованное ста новление фермерских хозяйств , предприятий малого и среднего бизне са , внедрение других видов предпринимательской деятельности на вн утригосударственном и внешнем экономическом прос транстве . Переход России к рыночной экономике , повышение эффективности ее функциони рования , создание необходимой инфраструктуры нево зможно обе спечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. 3.Структура кредита. Структура – то , что остается неизменным в кредите . Элем ентами кредита являются находящиеся в тесном взаимодействии субъекты его отн ошений . К ним относятся кредитор и заемщик . Также элементом структуры кредитных отношен ий является объект передачи – то , что передается от кредитора заемщику и соверша ет свой обра т ный путь от заем щика к кредитору. Кредитор – сторона кредитных отношений , предоставляющая ссуду . Кредиторами выступают лица , предоставившие ресурсы в хозяйство за емщика на определенный срок . Источником средс тв могут стать как собственные накопления , так и ресурсы , позаимствованные у дру гих субъектов воспроизводственного процесса . Разм ещая ссуженную стоимость , кредитор обеспечивает ее производительное использование как для своих собственных целей , так и для целей других участников воспроизводственного проце с са. Заемщик – с торона кредитных отношений , получающая кредит и обязанная вернуть полученную ссуду . Заемщик ами помимо банков выступают предприятия , насе ление , государство . Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками , поскольку занимают не для себя , а для других . Объектом передачи выступает ссуженная стоимос ть , как особая часть стоимост и . Прежде всего она представляет собой сво еобразную нереализованную стоимость . Стоимость , ав ансированная посредством кредита , создает основу для непрерывност и кругооборота производс твенных фондов , устраняет простои в их дви жении и в конечном счете ускоряет воспрои зводственный процесс . 4.Функции кредита и принципы кредитовани я. Кредитный рынок выполняет макроэконо мическую функцию . В современной экономике ден ежный капитал накапливается в основном в виде денежного ссудного капитала . Поэтому нак опление денежного капитала важно , прежде всег о , с точки зрени я его воздействия на весь ход воспроизводства , т.е . в макроэк ономическом аспекте . Функции кредитного рынка определяют ся его сущностью и ролью , которую он в ыполняет в системе капиталистического хозяйства , а также задачами по воспроизводству капи талистическ их производственных отношений . Надо отметить пять осн овных функций кредитного рынка : § обслуживание товарного обращения через кредит ; § аккумуляци я или собирание денежных сбережений (накоплен ий ) предприятий , населения , государства , а также иностранных кл иентов ; § трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложени й для обслуживания процесса производства ; § обслуживание государства и насел ения как источников капитала для покрытия государственных и пот ребительских расходов ; § ускорение концентрации и цент рализации капитала , содействие образованию мощных финансово-промышленных групп. Эти функции кредитного рынка направлены на поддержание к апиталистического способа производства , обеспечение функциониров ания экономической системы. Отражая накопление и движение денежного капитала , кредитный рынок органиче ски связан с движением стоимости в ее денежной форме , с образованием и использова нием различных денежных фондов в виде кре дитных ресурсов и ценных бумаг . Кроме пяти вышеназванных выде ляют следующие функции : § Перераспределительная функция . Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного п ерехода капитала из одних отраслей производст ва в другие и закрепленностью производственно го капитала в оп ределенной натуральной форме. § Ускорение концентрации капитала . Заемные средства , присоединенные к собственным , расши ряют либо масштабы производства , либо масштаб ы хозяйственных операций , что позволяет получ ить дополнительную прибыль. § Экономия издержек обращения . В процессе функционирования предприятия возникает временной разрыв между поступлением и расходо ванием денежных средств . При этом может об разоваться не только избыток , но и недоста ток финансовых ресурсов . Именно поэтому , широк ое распространение п олучили ссуды на восполнение временного недостатка собственных об оротных средств , используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существ енное ускорение оборачиваемости капитала , а , с ледовательно , и экономию общих издержек обращ ения. § Обслужива ние товарооборота . Такие виды кредитных денег как вексель , чек , кредитная карточка , обеспечивают замену наличного расч ёта безналичными операциями , упрощают и ускор яют механизм экономических отношений на внутр еннем и международном рынках . Наиболе е активную роль в решении этой задачи иг рает коммерческий кредит как необходимый элем ент современных отношений товарообмена. § Ускорение научно-технического прогресса . П роявляется в кредитовании деятельности научно-тех нических организаций , спецификой котор ых является больший , чем в других отраслях , в ременной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции . Выделяют пять принципов кред итования : § Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость св оевременного возврат а полученных от креди тора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком . На практике выражае тся в погашении конкретной ссуды путем пе речисления необходимой суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной органи зации . Через дан н ый принцип проявл яется специфическая черта кредитных отношений , позволяющая обособить кредит от финансов , а кредитным организациям обеспечить сохранность ссудного фонда. § Срочность кредита. Кредит необходимо вернуть не в любое приемлемое время для заемщик а , а в точно определенный ср ок , зафиксированный в кредитном договоре . Срок и кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальн ых ценностей и окупаемости затрат , но не выше нормативных . Нарушение указанного услов ия я вляется для кредитора основание м для применения к заемщику экономических санкций. § Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов , но и вне сения банку определенной платы з а пол ьзование ссудой . Эту роль выполняет банковски й процент , который еще называют ценой кред ита. § Обеспечен ность кредита. Необходимо обеспе чение защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств . Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств , г арантирующих своевременный возврат кредита . § Дифференц ированность кредитования означает , что коммерческие банки не должны однозначн о подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам , претендующ им на получен ия кредита . Кредит должен предоставляться тол ько тем предприятиям , которые в состоянии вернуть его своевременно . Дифференцированность кр едитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности , под которой пон имается финан с овое состояние предприя тия , дающее уверенность в способности и готовности заем щика возвратить кредит в обусловленный догово ром срок . Чем выше кредитоспособность , тем более льготными могут быть условия кредитног о договора. § Принцип целевого использования к редитных ресурсов распространяетс я на большинство видов кредитных операций . Нарушение данного обязательства может быть основанием для досрочного отзыва кредита и ли введения штрафных санкций . По некоторым краткосрочным кредитам данный принцип более лоялен. 5.Формы кредита. Классификацию к редита традиционно принято осуществлять по не скольким базовым признакам . Формы кредита мож но рассматри вать в зависимости от хар актера : § ссуженной стоимости ; § кредитора и заемщи ка ; § целевых потребностей заемщика. В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную , денежную и смешанную (товарно-денежн ую ) формы кредита. Товарная форма кр едита в современной практике не является основополагающей . Она используется как при продаже товаров в рассрочку , так и при аренде имущества , прокате вещей . Пра ктика свидетельствует о том , что кредитор , предоставивший товар в рассрочку платежа , исп ытывает п отребность в кредите , причем , главным образом в денежной форме . Т.е ., там , где функционирует товарная форма кредита , его движение часто сопровождается денежной формой кредита. Денежная форма кредита – наиболее типичная , преобладающ ая в современной экономик е , т.к . деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей , универсальным средством об мена и платежа . Данная форма кредита испол ьзуется активно как государством , так и от дельными гражданами , как внутри страны , так и во внешнем экономичес к ом обо роте. Смешанная форма кредита возникает , когда кредит функциони рует одновременно в товарной и денежной ф ормах . Если кредит был предоставлен в форм е товара , а возвращен деньгами или наоборо т , то более правильно считать , что имеется смешанная форма кре дита . Она часто возникает в развивающихся странах , рассчитывающ ихся за денежные ссуды периодическими поставк ами своих товаров . Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопро вождается постепенным возвращением кредита в денежной форме. В зависимо сти от категории кредитора и заемщика мож но выделить следующие формы кредита : Банковский кредит предоставляется банками и другими кред итно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды . Об ъектом банковского кред ита выступает дене жный капитал , обособившийся от промышленного . Сделка ссуды здесь отделена от актов купл и-продажи . Заемщи ком может быть фирма , государ ство , личный сектор , а кредитором — креди тно-финансовые учреждения . Целью кредитора являетс я получение д охода в виде проце н та . Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратно сти , срочности и уплаты процента. Банковский кредит классифицируетс я по ряду признаков : 1. По срокам погашения : § Краткосрочные ссуды предоставляются на восп олнение вре менного недостатка собственных оборотных средств заемщика . Срок до года . Ставка процента по этим ссудам , обратно пропорциональна сро ку возврата кредита . Краткосрочный кредит обс луживает сферу обращения. § Среднеср очные ссуды предоставляются на с рок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера. § Долгосро чные ссуды используются в и нвестиционных целях . Они обслуживают движение основных средств , отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов . Применяются пр и кредитовании реконструкции , технического п еревооружения , новом строительстве на предприятия х всех сфер деятельности . Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном стр оительстве , топливно-энергетическом комплексе . Средний срок погашения от 3 д о 5 лет. § Онкольны е ссуды , подлежащие возврату в фиксированный срок после получения офици ального уведомления от кредитора. 2. По способам погашения, Единовременно погашаемые. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд , является оптимальной , т.к . н е требует использования механизма дифференц ированного процента. В рассрочку. Погашение в течение всего срока действия кредитного договора . Конкретные условия возврат а определяются договором . Всегда используются при долгосрочных ссудах. 3. По способам взиман ия ссудного процента. § процент выплачивается в момент ее общего погашения. § процент выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. § процент удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику с суды. 4. По способам предоставления кредита. Компенсационные кредиты направляемые на расчетный счет з аемщика для компенсации последнему его собств енных затрат , в т.ч . авансового характера. Платные кредиты . В этом случае кредиты поступают не посредственно на оплату расчетно-денежных до кументов , предъявленных заемщику для погашения. 5. По методам кредитования. § Разовые кредиты , предоставляемые в срок и на сумму , предусмотренные в договоре , заключенном стор онами. § Кредитна я линия - это юридически офор мленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласо ванного лимита . Кредитные линии бывают : · Возобновляемые – это твердое обязательство банка выдать ссуду , клиенту который испытывает време нную нехватку оборотных средств . Заемщик , пога сив часть кредита может рассчитывать на п олучение новой ссуды в пределах установленног о лимита и срока действия договора. · Сезонная кредитная линия предоставляется банком , если у фирмы периодически возника ют п отребности в оборотных средствах , связанных с сезонной цикличностью или необход имостью образования запасов на складе. § Овердрафт - эт о краткосрочный кредит , который предоставляется путем списания средств по счету клиента , сверх остатка средств на счете . В результате этого , на счете клиента образуется дебетовое сальдо . Процент по овердрафту н ачисляется ежедневно на непогашенный остаток , и клиент платит только за фактически исп ользованные им суммы. 6. По видам процентных ставок. § Кредиты с фикс ированной про центной ставкой , которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру . § Плавающи е процентные ставки . Это ста вки , которые постоянно изменяются в зависимос ти от ситуации , складывающейся на кредитном и финансовом рынке. § Ступенча тые . Эти процентные станки п ериодически пересматриваются . Используются в пери од сильной инфляции. 7. По числу кредитов. § Кредиты одного банка. § Синдицир ованные кредиты , предоставленные двумя или более кредиторами , объединившимися в синдикат , одному заемщику. § Параллел ьные кредиты . В этом случае каждый банк проводит переговоры с клиент ом отдельно , а затем , после согласования с заемщиком условий сделки заключается общий договор. 8. Наличие обес печения. § Доверительные ссуды , единственной формой обеспечения во зврата которых является кредитный договор . Эт от вид кредита не имеет конкретного. § Контокор рентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета , который отк рывается клиентам , с которыми банк имеет д лительные доверительные отношения , предприяти ям с исключительно высокой кредитной репутаци ей. § Договор залога . Залог имущества (дви жимого и недвижимого ) означает , что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущест во , если обеспеченное залогом обязательство н е будет выполнено . § Договор пор учительства . По этом у договору поручитель обязывается перед креди тором другого лица (заемщика , должника ) отвечат ь за исполнение последним своего обязательств а . Заемщик и поручитель отвечают перед кре дитором как солидарные должники. § Гарантия . Это особый в ид дого вора поручительства для обеспечения обязательств а между юридическими лицами . Гарантом может быть любое юридическое лицо , устойчивое в финансовом плане. § Страхова ние кредитных рисков . Предприяти е-заемщик заключает со страховой компанией до говор стра хования , в котором предусматрив ается , что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает ба нку , выдавшему кредит , возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита , включ ая проценты за пользование кредитом. 9. Целевое назн ачение кредита. § Ссуды общего характера , используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребност ей в финансовых ресурсах . § Целевые ссуды , предполагающие необходим ость для заемщика использовать выделенные бан ком рес урсы исключительно для решения задач , определенных условиями кредитного догово ра. 10. Категории по тенциальных заемщиков. § Аграрные ссуды , характерной их особенностью является ч етко выраженный сезонный характер , обусловленный спецификой сельскохозяйственно го производст ва. § Коммерче ские ссуды , предоставляемые субъ ектам хозяйствования , функционирующим в сфере торговли и услуг . § Ссуды посредникам на фондовой бирже , предоставляемые банками брокерским , маклер ским и дилерским фирмам , осуществляющим опера ции по купле-продаже ценных бумаг. § Ипотечны е ссуды . Выдаются на приобре тение либо строительство жилья , либо покупку земли . Кредит выдается в рассрочку . Проце нт колеблется от 15 до 30 % годовых. § Междунар одный кредит носит как част ный , так и государственный ха рактер , о тражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Государственный кредит отражает кредитные отн ошения по поводу аккумуляции государством ден ежных средств на началах возвратности для финансировани я государственных расходов . Кр едиторами выступают физические и юридические лица , заемщиком – государство в лице его органов . Данная форма кредита позволяет з аемщику мобилизовать дополнительные денежные рес урсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществ л ения для этих целей б умажно-денежной эмиссии . Государственный кредит ис пользуется также как мера стабилизации денежн ого обращения . В условия развития инфляционно го процесса государственные займы у населения временно уменьшают его платежеспособный спро с . И з обращения изымается избыточная масса денег , т.е . происходит отвлечение ср едств из денежного оборота на заранее ого воренный срок. Чрезмерное увеличение государственного долга может привести к превышению суммы платеж ей по обязательствам поступлений от займо в , что отрицательно скажется на состоя нии финансов государства. Для кредиторов государственный кредит явл яется формой сбережения , инвестирования средств в ценные бумаги , приносящей дополнительный гарантированный доход . Государственный кредит делится на ви ды , отражающие специфику отношений и в лияние ряда факторов . Виды государственного к редита определяются : составом заемщиков и кре диторов ; конкретными причинами появления потребно сти у государства в мобилизации средств ; м естом получения кредита ; формой его о формления ; методами привлечения денежных ресурсов и способами их возврата ; сроками погашения государством своих обязательств ; степен ью риска кредитора и заемщика . Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между д вумя предприятиями – продавцом и покуп ателем . Предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар , предприятие-покупатель передает кредитору вексель как свидетельство и обязательство платежа . При коммерческом кредите участники кредитных отношений регулиру ют свои хозяйствен н ые отношения и создают платежные средства в виде вексел ей , оформленных письменных обязательств должника кредитору оплатить указанную сумму в опр еделенный срок . Векселя могут быть использова ны повторно для платежей , минуя банк , путе м передачи их из рук в р у ки вместо денег . Коммерческий кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок . Окончание то рговой операции совпадает с началом кредитной сделки , которая в свою очередь будет завершена при погашении предприятием-заемщиком за долженности по ссуде . Цель коммерческого кредита — ускорить реализацию товаров и получение прибыли . Раз меры этого креди та ограничены величиной резе рвных кредитов промышленных и торговых капита лов . В настоящее время фирмы активно испол ьзуют эту форму реали зации своей продук ции — продажу с отсрочкой платежа , что говорит об ограничен ности платежеспособно сти мелких и средних фирм , о росте сто имости товаров , о кре дитных ограничениях . Отср очку платежа используют не только мелкие , но и крупные фирмы , выступая , и как кре диторы , и как заемщики. Также коммерческий кредит име ет ограниченные возможности , так как его м ожно получить не у всякого кредитодателя , а лишь у того , кто произво дит сам тов ар . Он ограничен по размерам (временным св ободным капиталом ), имеет краткосрочный характер , а заемщик часто нуждается в долгос рочном кредите . Потребительский кредит отражает отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конеч ного потребления . Отличается от ссуд , предоста вляемых предприятиям для производственных целей или для пр иобретения активов , порожда ющих движение средств . Потребительский кредит – средство удовлетворения потребительских нуж д населения . Для населения кредит ускоряет получение определенных благ , которые они мо гли бы иметь только в будущем – при условии накопле н ия суммы денежны х средств , необходимых для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг , строител ьства и др . Выдача потребительского кредита населению , с одной стороны , увеличивает его текущий платежеспособный спрос , повышает жиз ненный уровень, с другой стороны , у скоряет реализацию товарных запасов , услуг , сп особствует созданию основных фондов. Субъектами кредитных отношений физические лица и в роли кредиторов выступают бан ки , внебанковские кредитные учреждения , предприяти я и организации . Максима льный срок пот ребительско го кредита три года . Потребительский кредит имеет двоякую функцию : с одной сто роны , с увеличением товарооборота растет объем кредита , поскольку спрос на това ры порождает спрос на кредиты , с другой ст ороны , рост кредитования нас е ления уси ливает платежеспособный спрос. Лизинговый кредит – это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду средств труда , а также финансирова ния , приобретения движимого и недвижимого иму щества на определенный срок . Лизи нг пр едставляет собой форму имущественного кредита . Объектом лизинга может выступать любое дви жимое и недвижимое имущество , относящееся к основным фондам и являющееся предметом куп ли-продажи. Условием возникновения кредита является н аличие владельцев товар ов , которые против остоят друг другу как собственники своих товаров , юридически самостоятельные лиц , готовые вступить в экономические отношения . Субъектами лизинга выступают лизингодатель , пользователь , производитель . Лизингодатель – э то субъект хозяйствов ания , являющийся соб ственником объекта лизинга и предоставляющий его в аренду , в качестве арендодателя може т выступать специализированная лизинговая органи зация . Лизинговые организации могут быть доче рними обществами коммерческих банков . Участниками лизин говой фирмы могут быть предприятия , банки , ассоциации и т.д . Они могут объединять свои вклады на ос нове учредительного договора . Учредители участвую т в управлении делами фирмы ; имеют право на часть прибыли от ее деятельности ; получают свою долю имущества в слу чае ликвидации фирмы. Пользователь – сторона , договаривающаяся с лизингодателем на аренду и наделяемая п равом владения , пользования и распоряжения об ъектом лизинга в пределах , установленных лизи нговым договором . Ипотечный кредит – особый тип эко номических от ношений по поводу предоставления ссуд под залог недвижимого имущества . Кредитором по ипотеке могут быть ипотечные банки или сп ециальные ипотечные компании , а также обычные коммерческие и другие банки . Заемщиком вы ступают физические и юридичес к ие лица , главным образом , физические , имеющие в собственности объект ипотеки . Главными особенно стями залога являются : во-первых , наличие у заемщика собственности , во-вторых , чтобы эта собственность приносила доход ее владельцу , в- третьих , не была объектом залога в другой сделке . Международный кредит представляет собой временную передач у товарных или денежных ресурсов одних ст ран для использования другими странами в целях ускорения их общественно-экономического раз вития . Необходимость использования междунар од ного кредита определяется экономическими и вн ешнеполитическими условиями . Кредитные отношения влияют на процесс расширенного воспроизводства как в стране кредитора , так и в стр ане заемщика . Предоставление кредита с точки зрения процесса воспроизводства о з начает , что часть прибавочного продукта , образ ующего фонд накопления , изымается из национал ьной экономики страны-кредитора и поступает в страну-заемщика . Для кредитора это влечет за собой необходимость либо увеличение сверх внутренних потребностей произ в одств а товаров , которые он обязался поставить в счет кредита , либо использования для этог о ранее накопленных резервов , не только то варных , но и денежных . Для заемщика же кредит представляет собой дополнительный источни к расширенного воспроизводства . Стран ы стремятся использовать подобный экономичес кий маневр материальными и финансовыми ресурс ами таким образом , чтобы они перемещались именно туда , где они могут быть рациональн о использованы для организации высокоэффективног о производства , в продукции которог о заинтересованы и заемщик , и кредитор . В результате взаимные кредиты способствуют преодолению различий в уровне экономического развития сотрудничающих стран , углублению между народного разделения труда . Международ ный кредит выполняет те же функции , что и д ругие формы кредита , только в между н ародном аспекте . Иногда использую тся и другие формы кредита , в частности : § прямая и косвенная ; § явная и скрытая ; § основная и дополнит ельная ; § развитая и неразвит ая. Прямая форма кредита отражает непосредственную вы дачу ссуды ее пользователю , без опосредуемых звеньев . Косвенная форма кредита возникает , когда ссуда берется для кредит ования других объектов. Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительн ых организаций . В той части , в которой ссуда выд авалась заготовительной организации на оплату заготавливаемой продукции , наблюда ется прямая форма кредита , в той же ча сти , когда данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам под будущий урожай , возникала косвенная фор ма креди т а. Под явной формой кредит а понимается кредит под зара нее оговоренные цели . Скрытая форма кредита возникает , если ссуда использована на цели , не предусмотр енные взаимными обязательствами сторон. Основная форма современного кредита – денежный кредит , в то время как товарный выступает в качестве дополнительной фо рмы , которая не является втор остепенной , второсортной . Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет друг друга , образуя определенную систему , адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений. Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. III . Кредитование в рыночной экономике. 1.Условия кредитования. Проблема , с которой сталкиваются коммерческие банки , - риск непогашения кредитов . Банки стремятся св ести этот риск к минимуму с помощью различных способов об еспечения возврата банковских ссуд . Обеспечение – это различные виды и формы гарантиро ванных обязательств заемщика перед кредитором по возвращению кредита в случае , если з аемщик может не вернуть ден ь ги. Банкиры выделяют три «пояса безопасности» , Которые могут защитить кредитора от нево звращения заемщиком кредита . Средствами обеспечен ия кредита могут быть : залог , неустойка , ба нковская гарантия , задаток , поручительство. «Первый пояс» - поток наличнос ти, доход . Главный источник погашения кре дита заемщиком. «Второй пояс» - это активы , которые предлагает заемщик в качестве обеспе чения погашения кредита. «Третий пояс» - гарантии , котор ые дают юридические липа в качестве обесп ечения кредита. Цель каждого из э тих способов – заставить заемщика выполнить с вои кредитные обязательства. Перед принятием решения банк оценивает платежеспособность , кредитоспособность и финансову ю устойчивость клиента. Платежеспособность - это возможнос ть и способность предприятия своевр еменно погасить все виды обязательств и задолже нности. Кредитоспособность предприятия - в озможность погасить только кредитную задолженнос ть. Таким образом , процесс банковского кредит ования делится на несколько этапов : § рассмотрение кредитной заявки и собе седование с заемщиком ; § изучение кредитоспособности клиента ; § подготовка и заключение кредитного договора. Целью анализа кредитоспособности является определение способност и заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде , степень риска , который банк готов взять на себя , размеры кредита , который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и ус ловия его предоставления . Это все обуславлива ет необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату , н о и прогноз его устойчивости в будущем . Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика , учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффект ивно управлять кредитными ресурсами и получат ь прибыль. Анализ кредитоспособности клиента в соотв етствии с основными принципам и кредитования , содержащимися в методике CAMPARI , заключается в поочередно м выделении из кредитной заявки и прилага емых финансовых документов наиболее существенных факторов , определяющих деятельность клиента , и их оценки и уточ нения после лич ной встречи с клиентом. Название CAMPARI образуется из начальн ых букв следующих слов : С - character - репутация , характеристика (личны е качества ) клиента ; А - ability - способность к возврату ссуды ; М - marge - маржа , доходность ; Н - purpose - целевое назначение ссуды ; А - amount - размер ссуды ; R - repayment - условия погашения кредита ; I - insurance - обеспечени е , страхование риска непогашения ссуды . Поняти я , которые объединены в систему CAMPARI , представляет собой совокупность оценочных па раметров , которые помогают сопоставить множество фактов , связанных с выявлением потенциального риска выдачи конкретной ссуды. Итогом проделанной кредитным отделом работы является составление «Заключения кредитного работника на заявку». 2.Ссудный фонд. Ссудный фонд — это суммы де нежных средств , которые все время «работают» , обслуживая движение стоимости продукта . Кред итные ресурсы постоянн о загружены , предос тавлены кому-то в ссуду . Ссудный фонд всег да отражается в финансовом балансе всего хозяйства — и по активу , и по пассиву . Ссудный фонд как экономическа я категория , характеризующая единый процесс к редитных отношений , состоящий в одноврем е нной мобилизации средств в данном фонде и их размещении , исключает возможность несовпа дения наличия ресурсов для кредитования и размещения средств в виде ссуд . Величины эти равновеликие , и их сбалансирование дост игается тем типом кредитных отношений , кот о рый определяет размер эмиссии. Ссудный фонд можно характериз овать как совокупность денежных средств , испо льзованных для удовлетворения потребностей хозяй ства и населения в финансовых ресурсах на условиях возвратности . Следует подчеркнуть з авершенность дейс твия , а именно обратить внимание на форму «использованы» вместо «используемые» , часто встречающуюся в литературе . В этом заключен важный смысл . Приведенны е выше рассуждения характеризуют глобальное д вижение ссудного фонда в рамках всего общ ества . Для форм ирования рыночных отношений в России необходима была межба нковская конкуренция как одно из условий создания новой экономики и ускорения процесса демонополизации банковских структур . В этих целях следовало уравнять права государственн ых , специализированных, акционерных , кооперативны х , коммерческих банков и организовать деятель ность банковской системы на основе единых принципов. Рассматривая кредитные отношения как особую часть сферы обращения , пришлос ь обратить внимание на процесс демонополизаци и ссудного фо нда и преодоления монопо льного положения государственных органов в сф ере кредита . Наступила эпоха свертывания жест окого централизованного управления и осуществлен ия комплекса мер по обеспечению демонополизац ии всех процессов хозяйственного развития. Децент рализация ссудного фонда имеет ряд особенностей . Ссудный фонд в значительной части сосредоточен в банках , поэтому его демонополизация происходит на фоне коренной реорганизации банковской системы . В рамках такой реорганизации допускалась свободная конкурен ц ия коммерческих банков , ограничивалась их монополия по отра слевому признаку , широко развивалось учредительст во , поощрялась всемерная коммерциализация банковс кой деятельности. Новое банковское законодательство обеспечивает изменение статуса банковской си сте мы , формирование двух ее уровней . К оммерческие деловые банки , превращаясь в своего рода свобо дные кредитные учреждения ., имеют возможность проводит независимую кредитно-денежную политику в рамках используемых Центральным банком эконо мических регуляторов . П роизошло расчленение , децентрализация ссудного фонда между множество м кредитных учреждений. Ресурсы ссудного фонда и структура предоставляемых кредитов во многом определяются состоянием экономики . Когда хозяйств о функционирует нормально , не ощущая кризисны х явлений , ресурсы ссудного фонда форм ируются под влиянием нормального кругооборота средств , роста денежных накоплений , амортизацио нного фонда . Направление этих аккумулируемых в ссудном фонде ресурсов в виде ссуд происходит в связи с накоплением запасов ц е нностей и осуществлением инвестицио нного процесса. При отсутствии кризиса в экономике для формирования доходов бюджета го сударства ссудный фонд используется в незначи тельных объемах , обязательства казначейства своев ременно выполняются , а ссуды кредитной си стемы возвращаются в обусловленный срок . Однако в условиях кризиса такие нормальн ые процессы нарушаются. Инфляция , бюджетный дефицит по рождают избыточную массу обесцененных денежных средств . Ссудный фонд «разбухает» , поскольку накапливаемые деньги многие п редприятия и население не могут истратить из-за де фицитности товарных масс , а для покрытия б юджетного дефицита приходится все больше приб егать к использованию кредита. 3.Процент за кредит. Процент – плата за пользование ссужаемой стоимостью ; отношения , возникающие только на базе кредита . Субъ ектами этих отношений являются кредитор и заемщик , выступающие соответственно как получат ель и плат ельщик процента . Процент не является обязательным атрибутом кредита , но вне кредитных отношений он не функционир ует. Отношения по поводу процента имеют св ои особенности по сравнению с отношениями по поводу кредита . Если кредит предполагает выдачу средств з аемщику и возврат их обратно кредитору , то уплата процента характеризует движение в одну сторону , в сторону кредитора . На процентную ставку влияют факторы в нешние и внутренние . К внешним факторам пр инадлежат состояние кредитного рынка , характер государств енного регулирования деятельности коммерческих банков , включая налогообложение . К внутренним факторам относится прежде всего оценка банком риска по вложениям средств в зависимости от характера ссудозаемщика , вида , сроков пользования и величины ссуды . Разл ичают следующие виды процента : § Депозитный процент – плата банков за хранение денежных средств на счетах по депозитным операция м клиентам . В качестве кредиторов выступают клиенты банка , заемщика – банк . Депозитная политика призвана обеспечить максимальную в существующих условиях выгодность том у , кто помещает средства на депозитные сче та , и минимизацию операционных расходов банко в . Она направлена на регулирование пассивных и активных процентных ставок , обеспечение ликвидности , рентабельности и развитие опе р аций предприятий и банков. § Ссудный процент – плата , получаемая кредитором от заемщика за пользование посл едним ссудой . Размер процента по различным видам ссудных операций устанавливается диффере нцированно по кредитному договору . § Маржа - разница между ставкой , по которой банк начисляет проценты на сумму предоставленных клиентам кредитов , и ставкой , по которой банк уплачивает проценты по привлеченным средствам. § Учетный процент – ставка , по котор ой Центральный банк выдает ссуду коммерческим банкам . Уче тная ставка – это в сущности не рыночная ставка , но регулируема я величина , которая изменяется в соответствии с рыночной . Учетный процент зависит от спроса на кредит и предложения ресурсов . IV . Кредит как средство государственного регулирования. 1.Кредитная двухуровневая банковская система РФ. Современная двухуровневая банковс кая система включает в себя : § центральный банк ; § коммерческие банки (кредитные организации ); § вспомогательные органи зации. I уровень – Центральный банк Р Ф (Банк России ) II уровен ь – Коммерческие банки 1. Коммерческие банки , занимающие особое место – созданные государством , в уставном капитале которых более 50% доля государства – Сбербанк РФ . 2. Специализированные банки – ипотечные , инновационные , инвестиционные , з емельные , муниципальные. 3. Униве рсальные ба нки – занимаются всеми видами операций . Небанковские кредитно-финансовые организации – страховые ко мпании , внебюджетные фонды , негосударственные пенс ионные фонды , финансово-строительные организации , л омбарды , сберегательные кассы . За свою долг ую историю банки прошли огромный путь развития и совершенствов ания . Итогом этого пути стало рождение мно жества форм банковских учреждений . При этом банковские системы различных стран нередко довольно существенно различаются в своем у стройстве . Общим являе т ся лишь дел ение всех банков на две категории : 1. эмиссионные 2. коммерческие. Как правило , эмиссионным является либо один (государствен ный , центральный ) банк , либо несколько банков , выполняющих эту функцию от лица государств а . В России эмиссионным является только Центральный банк России , принадлежащий госуд арству . Эмиссионный банк не обслуживает частн ых лиц и фирмы , он ведет дела только с государством и коммерческими банками. Все остальные банки относятся к катег ории коммерческих и обслуживают граждан и фир мы . Они могут быть полностью час тными , или государство может быть их совла дельцем. Существует большое число разновидностей т аких банков . В России эксперты выделяют сл едующие типы банков : 1. биржевые . Они обслуживают биржевые операции , а порой и сами превра щаются в центры особого рода торговли – торговли свободными денежными ресурсами фирм , других банков и граждан. 2. страховые. За ними стоят крупнейшие страховые компании , которые эти банки обслу живают в первую очередь. 3. ипотечные. Эти банки пытаются вес ти в России операции по предоставлени ю кредитов для покупки объектов недвижимости. 4. земельные . Такого рода банки помогают проводить операции по покупке и продаже земли , а также обслуживают сельскохозяйствен ные предприятия . 5. инновационны е . Эти стремятс я вкладыва ть существенную долю своих средств в кред итование тех новых производств , которые имеют хорошие шансы на быстрое развитие и повышенный уровень доходности. 6. торговые . Они созданы , как правило , кр упными торговыми фирмами и специализируются н а их о бслуживании. 7. залоговые. Эти банки ведут операции по кредитованию под залог , то есть под имущество заемщика , которое передается им в распоряжение как гарантия возврата креди та. 8. конверсионны е. Их целью является поддержк а тех проектов конверсии военных заводо в в гражданские , которые сулят высокую дох одность. 9. трастовые. Такого рода банки зарабатыва ют деньги на оказании услуг клиентам по управлению их свободными денежными средствами. И это е ще не все разновидности банков , которые уж е существуют в России , хотя система коммерческих частных банков начала развиваться только в 90-х годах . 2.Формы кредитного регулирования. Центральный банк регулирует экономику не прямо , а че рез денежно-кредитную систему . Денежно-кредитное ре гулирование – совокупность мероприятий государс тва , регламентирующих деятельность денежно-кредитной системы , показатели денежного обращения и кредита , рынки ссудных кап и талов , порядок безналичных расчетов в целях возде йствия на экономику . Осуществляя кредитное ре гулирование государство хочет , воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и направляя регулирование на расширение или со кращение кредитования экон о мики , дост ичь стабильного развития внутренней экономики , укрепления денежного обращения , поддержки наци ональных экспертов на внешнем рынке. С помощью денежно-кредитного регулирования государство стремится смягчить экономические к ризисы , сдержать рост инфл яции. Основными направлениями государственног о регулирования являются : § политика центрального банка в отношении кредитно-финансовых институтов , особенн о банков ; § налоговая политика правительства в смешанных или г осударственных кредитных институтах ; § зак онодательные мероприятия исполнительной и законодательной власти , регулирующие деятельность различных институтов кредитной системы. Политика Центрального банка по о тношению к коммерческим и сберегательным банк ам осуществляется в следующих формах : § Учетна я политика Центрального банка состоит в учете и переучете коммер ческих векселей , поступающих от коммерческих банков , которые в свою очередь , получают о т промышленных , торговых и транспортных компа ний . Центральный банк выдает кредитные ресурс ы на оплату век селей и устанавливает учетную ставку . Обычно учетная политика ц ентрального банка направлена на лимитирование переучет векселей , установление предельной сумм ы кредита для каждого банка . Учетная полит ика обычно сочетается с государственным регул ированием пр о центных ставок по вк ладам и кредитам . Банки в основном ориентируются на учет ную ставку центрального банка - так называемое дисконтное окно . § Определение нормы обязательных резервов . Коммерческие банки обязаны хранить часть своих кредитных ресурсо в на бес процентном счете в Центрально м банке . Норма резерва может уменьшаться и ли увеличиваться в зависимости от конъюнктуры на рынке капиталов . Ее увеличение ведет к ограничению кредитной экспансии коммерческ их банков и наоборот , снижение - к расширен ию кредитны х ресурсов. Политика регули рования нормы резервов распространяется главным образом на все виды банков , которые о пределяют процентные ставки по кредитам . С помощью нормы резервов центральный банк во здействует в целом на ссудный процент , который , в свою очере дь , влияет на доходность тех или иных ценных бумаг. § Операции на открытом рынке с государственными облигациями путем их купли-продажи кредитно-финансовыми и нститутами . Продавая государственные облигации , це нтральный банк уменьшает денежные ресурсы бан ков и других кредитно-финансовых институтов и этим способствует повышению процентной ставки на рынке ссудных капиталов . § Прямое государственное воздейств ие центрального банка на кр едитную систему путем прямых предписаний орга нов контроля в форме инструкций , директи в , применения санкций за нарушения . В ряде случаев центральный банк осуществляет контро ль за крупными кредитами , лимитирование банко вских кредитов выборочную проверку кредитных учреждений . Однако методы прямого воздействия в основном распространяют с я на ко ммерческие и сберегательные банки и в мен ьшей степени - на другие кредитно-финансовые ин ституты. Методами государственного регулирования являются : налоговая политика , участие государ ства в деятельности денежно-кредитных учреждений , законодательные м еры. § Налого вая политика заключается в изменении налоговых ставок на прибыль , получа емую различными кредитно-финансовыми институтами . Как правило , они облагаются налогом на при быль , как и все прочие юридические лица , действующие в определенных экономическ их условиях . Увеличение налогов может способств овать уменьшению кредитно-ссудных операций и повышению процентных ставок . Наоборот , сокращение налогов на доходы этих учреждений ведет к расширению таких операций и может содействовать снижению процентных ста в ок . Поэтому налоговое воздействие предста вляет собой достаточно эффективное государственн ое регулирование деятельности кредитной системы. § Участие государства в деятельности кредитно-финансовых учреждений выражается в трех основных направления : приобретен ие части кредитных институтов государством путем наци онализации ; организация новых учреждений как дополнение к частным ; долевое участие государства путем пр иобретения акций кредитно-финансовых учреждений и , таким образом , создание смешанных институтов. Пос редством данного метода г осударство оказывает достаточно эффективное возд ействие на функционирование всей кредитной си стемы государства . В некоторых промышленно ра звитых странах государственная собственность в кредитной системе распространяется и на ба нко в ский сектор . Это позволяет гос ударству быстрее и эффективнее решать проблем у государственного долга путем продажи правит ельственных ценных бумаг своим кредитным инст итутам и за счет последних финансировать крупные инвестиционные проекты национальных масш т а бов . Кроме того , при наличии государственных и полугосударственных кредитных учреждений осуществляется воздействие на спрос и предложение ссудного капитала , динамику е го рынка , процентные ставки. § законо дательные меры осуществляются ц ентральным правительс твом , местными органами , а также законодательной властью . Они раз рабатывают пакеты законов и инструкций , регла ментирующих различные сферы деятельности кредитн о-финансовых институтов . При этом основную рег улирующую функцию выполняют центральная исполнит ель н ая и законодательная власти , к оторые создают главные законы , определяют дея тельность кредитно-финансовых институтов. V . ЗАКЛЮЧЕНИЕ. В р еферате я рассмотрела структуру , сущность , виды , значение и примен ение кредита , а также проблемы кредита в современных условиях . В заключительной части мне бы хотелось коснуться тенденций разв ития кредита в современных условиях , роли кредита в условиях ро с та финансов ых рынков. В 80-х годах XX века в к редитной системе развитых стран произошли изм енения , к числу которых можно отнести быст рое развитие финансовых рынков , на которых мобилизация денежных средств происходит посред ством выпуска ценных бумаг . Усилен ие и спользования ценных бумаг как способа аккумул ирования денежных средств получило название « секьюритизации» . В рамках секьюритизации происход ит превращение части банковских требований в ценные бумаги . Получая государственную гаран тию , эти облигации прио б ретают выс окую надежность и легко становятся объектом покупки инвесторами , что улучшает в целом условия финансирования экономики. Сейчас особое место занимает коммерческий кредит , лизинг , облигационные за ймы , при которых кредитодателями выступает не одно , а несколько лиц . Приоритетным методом финансирования экономики стал выпуск ценных бумаг . Крупные банки практикуют выдачу персональных кредитов , которые отличаются те м , что они не привязаны к торговой сде лке , и сама система кредитования населения является о чень гибкой . Важной осо бенностью современного периода является растущая интернационализация кредитных систем развитых стран, Опасность полномасштабного коллап са финансового сектора России сегодня уже проигнорирована . Сейчас нет основы финансовой стабилизац ии , и поэтому для выхода из депрессии правительство не может себе позволить воспользоваться теми стандартными ма кроэкономическими рычагами , результаты которых св одятся главным образом к увеличению предложен ия денег . Еще в меньшей степени способны помочь н а стойчивые призывы к банкирам уделить внимание нуждам отечественной экономики . Поэтому надежды на возрождение кредитного рынка связаны прежде всего с мерами , призванными снизить «фоновый» риск на микроуровне - законодательными и институциональ ными изменени я ми среды функционирован ия как реального , так и финансового сектор ов экономики . Среди этих мер - принятие нов ых законов о банкротстве производственных пре дприятий и финансовых учреждений , страховании депозитов , ответственности руководителей кредитных учреж д ений ; предоставление надежных государственных гарантий инвесторам , финансирующим наиболее значимые с народнохозяйственной точ ки зрения проекты. В нашей стране необходимо активно развивать новые формы кредитования , такие , как акции и облигации . Наряду с раз витием банковских форм кредита не обходимо уделять особое внимание внебанковским формам . Все это поможет преодолеть тот кризис , в котором находится российская эконом ика. Финансовый коллапс 17 августа 1998 г . нанес удар по российской банковской сис теме . Вмест е с тем часто встречающиеся в прессе пессимистичные высказывания не совеем верны . Уже сегодня полным ходом иду т позитивные процессы , начал брезжить свет в конце тоннеля банковского кризиса , что подтверждают статистические данные. Перед банками в 21 веке , в озникают проблемы , являющиеся следствием той среды , в которой банки функционируют . Эти явления происходят в глобальном , европейс ком и общенациональном масштабах Необходимо о тметить основные направления преобразования банк ов : Глобализация ф инансовых рынков, предопределяющая переход о т раздробленного рынка финансовых услуг однор одному. Либерализация и дерегуляция национальных финансовых рынков , способствующая появлению на рынке новых ко нкурентов, Развитие технологий позволит перейти к мировым интегрирова нным процессам , что дает возможность сфо рмировать единую сеть связанных между собой фирм. Расширение и развитие Европейского сообщества вместе с интеграцией валюты будут стимулировать создани е общего европейского рынка. Банки будут приспосабливать п редложение с воих услуг к конкретным п отребностям отдельных сегментов рынка с учето м тенденций их развития. Тенденция к объединению мелких Российских банков будет продолжатся и в будущем . Список литературы.

© Рефератбанк, 2002 - 2017