Основы перестрахования и сострахования

Основы перестрахования и сострахования 1. Сущность и теоретические основы перестрахования Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества. Известно, что страхование баз ируется на теории вероятностей, и законе больших чисел. Согласно этому з акону совокупное действие большого числа случайных факторов приводит при н е которых весьма общих условия х к результату, почти не зависящему от случая. Случа й ность проявляется как закономерность. В большинстве слу чаев страховые общества не имеют возможности создать идеально сбаланс ированный портфель рисков, поскольку к о личество объектов страхования небольшое или в портфеле содержа тся крупные и опасные риски, которые вносят в состав портфеля элементы д испропорции. Кроме того, практика показывает, что любое страховое общест во даже при тщательном отборе рисков при пр и еме их на страхование не может создать портфель полностью изо лированных друг от др у га объектов с трахования, так как условиями страхования обычно покрываются различны е опасности, которым застрахованные объекты могут подвергаться одновр еменно при наступлении катастроф: наводнений, ураганов, землетрясений, о пустошительных пожаров и т.д. Однако в связи с тем, что финансовые средств а и даже все активы любого страхо в щи ка составляют лишь небольшую долю общей суммы его ответственности пере д страх о вателями по всему портфелю застрахованных объектов, указанные катастрофы (страховые случаи) могут не только значительно подорвать финансовую базу страхового общества, н о и привести его к полному банкротству. Для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирования страхового портфеля, приведения потенциал ьной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствие с фи нансовыми возможностями страховщика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности, получ ения взаимного участия в рисках, принятых на страхование друг и ми страховщиками, существует институт пере страхования. Перестрахование является системой эк ономических отношений, в процессе кот о рых страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственн ости по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласо ванных условиях другим страхо в щика м с целью создания сбалансированного портфеля договоров с трахования, обеспеч е ния финансовой усто йчивости и рентабельности страховых операций. Перестрахованием достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев или даже одного катастр офического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таки м случаям не ложится тяжелым бр е менем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участника ми. Страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полност ью или частично в перестрахование другому страховщику, именуется перестрахователем или цед ентом. Страховщик, принявший в перестрахование риски, им енуется перестраховщиком. Соде й ствие в передаче риска в перестраховани е часто оказывает перестраховочный брокер. Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично пе редать его третьему страховщику. Такую операцию принято именовать ретроцессией, а перестраховщика, п е редающего риск в ретроцессию, ретроцессионером. В период научно-технического прогресса происходит колоссальна я концентрация материальных ценностей и, следовательно, рост страховых сумм по большому количеству объектов страхования: растет грузоподъемн ость морских судов и как результат этого ст о имость самих судов и перевозимых на них грузов, строятся заво ды-гиганты, значительно увеличивается стоимость дальнемагистральных с амолетов и т.п. Ни одна страховая ко м пания не может принять на страхование подобные крупные риски, не имея тв ердого пер е страховочного обеспече ния сверх сумм, которые она будет держать на своей ответстве н ности. Во многих случаях страховые стоимости подлежащих страхованию р исков настолько велики (или опасны), что емкость отдельных рынков оказыв ается недостато ч ной, чтобы обеспеч ить страхование в полных суммах. 2. Договор перестрахования, его виды Перестрахование позволяет компенсировать колебания и сокра щать величину ущерба. Это система экономических отношений, в соответств ии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответствен ности по ним (с учетом своих финанс о в ых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщик ам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхов аний, обеспечения фина н совой устой чивости и рентабельности страховых операций. Родиной перестрахования считается Германия. Первое перестрахо вочное общество было образовано в Кельне в 1846 г. В России "Русское общество перестрахования" во з никло в 1895 г. В основе перестрахования лежит договор, согласно которому одна сторона цедент передает полностью или частичн о страховой риск (группу страховых рисков определе н ного вида) другой стороне перестраховщику, который в свою очеред ь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового во з м ещения. Из приведенного определения след ует, что в договоре перестрахования выступают две стороны: страховое общ ество, передающее риск, который будем называть перестр ахово ч ным риском, и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховщиком или перестраховочным общес твом. Сам процесс, связанный с передачей риска, следует называть цедированием риска, или перест раховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдаю щего риск, называют цедентом, а перестр аховщика, принимающего риск, цессионарием. Страховые общества, специализирующиеся в заключении до говоров перестрахов а ния, называютс я перестраховочными обществами. Догов ор перестрахования имеет ряд специфических черт, которые не встречаютс я ни в торговых, ни в финансовых и ни в иных договорах. Эти специфические ч ерты возникают из специфики сделки перестрах о вания. Одной из отличительных черт договора перестрахования является принцип возмездн о сти. Перестраховщик обязан выплатить цеден ту возмещение пропорционально доле уч а стия и только в том случае, если цедент выплатил причитающееся во змещение застрах о ванному. Принцип доброй воли выражается в том, что страхователь обязан информиро вать страховщика до заключения договора страхования и в течение всего е го срока действия о всех существенных обстоятельствах риска, касающихс я объектов страхования, а также степени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий. Аналогичные обязательства вытекают из отношений перестрахования. Цеде нт об я зан предоставить перестрахов щику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Принцип добр ой воли имеет особое значение для поддержания долгосрочного с о трудничества перестраховщика с цедентом. О тсюда следует, что перестраховщик прин и мает решение о заключении договора перестрахования и выплате ст рахового возмещения по этому договору исходя из информации, предоставл енной в документах цедента. Элементами договора страхования являются риск, страховой плате ж, страховое возмещение и др. Объектом перестраховочных отношений являе тся имущественная сит у ация данного страхового общества, выступающего в роли цедента. Перестраховщик не име ет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных цедентом дого воров страхования. В свою очередь застрахованный не имеет ничего общего с договорами пер е страхования, закл юченными цедентом относительно передачи рисков. Страховщик не обязан и нформировать страхователя о намерении передать в перестрахование (пол ностью или частично) взятые риски. Основной функцией перестрахования является вторично е распределение риска, благодаря которому происходит к оличественное и качественное выравнивание страхового портфеля. Распре деление риска происходит не только в рамках национальных экономик, а в с вязи с интернационализацией хозяйственных связей приобретает междуна родный х а рактер. Кроме того, перестр ахование выполняет некоторые вспомогательные функции. Оно позволяет принимать на страхование уникальные и дорогостоящие риск и. Благодаря перестрахованию появляется возможность организации новых видов и вариантов пер е страхования. Перераспределение риска между страхо выми обществами разных стран в сущности является не чем иным, как разнов идностью внешней торговли, с той только разницей, что объектом обмена сл ужат не потребительные стоимости в натурально-вещественной фо р ме, а страховые гарантии. В этой связи междун ародные перестраховочные сделки отн о сятся к "невидимому" экспорту. Различают активное и пассивное перестрахование. Акти вное перестрахование з а ключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продаж и страховых гара н тий. Пассивное перестрахование передача рисков ино странным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий. Перест раховочные сделки совершаются в свободно конвертируемой валюте. В этой связи перестрахование содействует укреплению внешн е торгового оборота. Развитие перестраховоч ных операций для данного страхового общ е ства представляет шанс выхода на международный страховой рынок и включение в сферу международного страхового и перестраховочного сот рудничества. В процессе длительного развития перестраховочных отношений сф ормировались определенные типы перестраховочных договоров, которые пр именяются на национальном (внутри страны) и международном уровнях. По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры пер е страхования подразде ляются на договоры: факультативного перестрахования; облигаторного перестрахования; факу льтати в но-облигаторного перестрах ования. Сам процесс перестрахования по перечисленным д о говорам называется факультативным, облига торным и факультативно-облигаторным. Исторически наиболее ранней формой договоров, получивш их дальнейшее разв и тие, были договоры факультативного перестрахования. Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска. Договор факульт а тивного перестрахования предоставляет полную свободу участвую щим в нем сторонам: цеденту в решении вопроса, сколько следует оставить н а собственном риске (собственное удержание), перестраховщику в решении в опросов принятия риска в том или ином объ е ме. С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключ ении каждого дог о вора перестрахова ния перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от с уммы страховых платежей, полученных цедентом. Обычно размер платежей за предоставленные гарантии в порядке факульта тивного перестрахования предоставляется с учетом ситуации, складывающ ейся на перестрахово ч ном рынке. Нап ример, если предоставленный в перестрахование риск оценивается выше ср едней степени риска или спрос на данный тип риска на перестраховочном ры нке явл я ется незначительным, то пре дложенный перестраховщиком уровень перестраховочных платежей, безусл овно, будет выше, чем уровень первичных страховых платежей, пол у ченных цедентом при заключении первоначал ьного договора страхования. Напротив, ур о вень перестраховочных платежей может быть ниже уровня пе рвичных страховых плат е жей, если предлаг аемый риск относится к группе рисков, охотно принимаемых на пер е страховочном рынке, т. е. пользующихся большим сп росом. Принципы определения пер е страхов очных платежей часто совершенно иные, чем принципы, используемые при и с числении (калькулировании) первоначаль ных страховых платежей. Отличительная черта факультативного перестрахования состоит в том, что как ц е денту, так и п ерестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риск а и в зависимости от этого принятие определенного решения: цеденту о пер едаче риска, п е рестраховщику о прин ятии риска. Отрицательная сторона факультативного перестрахов а ния заключается в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственн о сти за этот риск. Перестраховщик обычно располагает небольши м промежутком времени для подробного анализа получаемого в перестрахо вание риска. В настоящее время договоры факультативного перестрахования играют, ка к прав и ло, вспомогательную роль и ис пользуются обычно в отношении рисков, величина которых превышает собст венное участие цедента вместе с перестраховочным избытком в соотве т ствии с договором облигаторного перес трахования. Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определе н ных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача э тих долей рисков пер е страховщику п роисходит только в том случае, если их страховая сумма превышает опр е деленное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облиг а торного перестрахования накладывает обязательство на перес траховщика принять пре д ложенные ем у в перестрахование доли этих рисков. Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования в сегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных с траховщиком при заключении первичного договора страхования. Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на нео пред е ленный срок с правом взаимног о расторжения путем соответствующего уведомления ст о рон заранее о принятом решении. Договор обл игаторного страхования наиболее выгоден для цедента, поскольку все зар анее определенные риски автоматически получают покр ы тие у перестраховщика. В отличие от факульт ативного перестрахования, где предметом договора является каждый обос обленный риск с учетом условий, определяемых в индив и дуальном порядке, облигаторное перестрахование охват ывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика. Обс луживание договора облигаторного страх о вания дешевле для обеих сторон по сравнению с договором факульта тивного перестрах о вания. В этой свя зи в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто в стречается форма договора облигаторного перестрахования. На практике также встречается смешанная (переходная) форма договора пер естр а хования факу льтативно-облигаторная, называемая договором "открытог о покрытия". Она дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком разм е ре следует их п ередать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховочные платежи по договорам открытого покрыти я определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропо рционально страховым плат е жам, полученн ым при заключении первичного договора страхования. Договор открытого покрытия может быть невыгодным и небезопасным для перестрахо в щика, поскольку цедент, произведя анализ рисков в страховом портфеле, передаст в пер е стра хование только самые небезопасные риски. Поэтому договоры открытого по крытия заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, котор ые пользуются по л ным доверием, на основа нии многолетней практики их взаимного сотрудничества. ПРОПОРЦИОНАЛЬНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ Пропорциональное перестрахование — исторически наибо лее древняя и по сущ е ству до конца XIX в. единственная вс еобщая форма перераспределения риска. С этой то ч ки зрения пропорциональное перестрахование носит еще название традиционного пер е страхования. Договор пропорцио нального перестрахования предусматривает, что доля п е рестра ховщика в каждом переданном ему для по крытия риске опреде ляется по заранее оговоренному соотношению собств енного участия цедента. Участие перестраховщика в платежах и возме щени и ущерба происходит по такому же соотношению, что и его участие в покрыти и риска. В обобщенной форме пропорциональ ное перестрахование действуе т по принципу "перестраховщик разделяет риск цедента". Этот принцип, как б удет видно д а лее, не используется в догов орах непропорционального страхования. В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пр о порционального перестрахования: кво т ный, эксцедентный; квотно-эксцедентный, или смешанный. В договоре квотного перестрахования цеден т обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестра ховщик обязуется принять эти доли. Обычно доля участия в пере с траховании выражается в проценте от страховой суммы. Иногда уч а стие перестраховщика может быть оговорено конк ретной сум мой (квотой). Кроме того, в договорах этого типа по желанию пе ре страховщика устанавливаются для разных классов риска верх ние границы ( лимиты) ответственности перестраховщика. Договор эксцедентного перестрахования им еет ряд отличий от договора квотного перестрахования. Эксцедентное пер естрахова ние может привести к полному выравнив а нию той части страхо вого портфеля, которая осталась в качеств е собственного участия цедента в покрытии риска. Приступая к заключению договора эксцедентного перестрах о вани я, стороны определяют размер мак симального собственного участия страх овщика в покрытии опре деленных групп риска. Для этого прибегают к анали зу статистиче ских да н ных и проведению а ктуарных расчетов. Максимум собст венного участия страховщика называе тся эксцедентом. Превышение страховых сумм за установленный уровень (линию ) собственного участия страховщика в покрытии риска передается в перест рахование одному или н е скольким перестр а ховщикам. Данное превышение страховых сумм риска, передан ных в перест рахование, называется достоянием эксцедента. Договор эксцедентного перестрахования определяет макси мальный уровень в ка ж дой группе рисков, к оторый перестра ховщик обязан принять в покрытие. Максимум уч а стия пере страховщика в покрытии риска называет ся кратностью собст венного участия цедента. Если, например, максимум участия пе рестраховщика равен 9 долям собственн о го участия цедента, то, выражаясь языком страховой терминологии, до говор перестра хования предусматривает покрытие 9 долей (линий), или 9 перес траховочных максим у мов. При заключении договора эксцедентного перестрахования ис ключаются л юбые риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственное участие страховщика, счи таются перестрахованными. Процент перестраховки буде т тем больше, чем выше страховая сумма для данного риска. Договор смешанного пер естрахования — квотн о-эксцедентный — применяется на пр актике относительно редко. Он представ ляет собой сочетание двух перечи сленных в ы ше видов перестра ховочных до говоров. Портфель данного вида страхования перестрах о вывается квотно, а превышение сумм страхования рисков св ерх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного догов о ра. Непропорциональное перес трахование Непропорциональное перестрахование извес тно с Х1Хв. Однако в широких ма с штабах стал о применяться после окончания Второй мировой войны. Используется в ра з личных видах страхования, но чаще всего п рименяется по договорам страхования гра ж данской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб , причиненный тр е тьим лицам в результате ДТП. Непропорциональное перестрахование приме няется также во всех вид ах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страхо в щика. В практике непропорциональ ного перестрахования не при меняется принцип уч а стия перестраховщика в платежах и вы платах страхового возмещ ения исходя из процента перестрахо вания. При пропорциональном перестр аховании интересы це дента и перестр а хо вщика в целом совпадают. Напротив, при не пропорциональном перестрахова нии инт е ресы сторон могут приобрести про тиворечивый характер. Смысл противоречия за ключается в том, что достиж ение дополнительных финансовых результатов цедентом не сопровождаетс я аналогичными резуль татами, достигнутыми перестраховщиком. Напр о тив, перестра ховщик может понести убытки. Побудительным мотивом к развитию непропорционального перестр ахования со стороны цедента было стремление да ть оп ределенные гарантии всем имеющим ся фина н совым интересам, которые подверж ены малому количеству исключительно круп ны х убытков или большому количеству исключительн о мелких убытков. С учетом этих п о требностей получили развитие два ти па непропорционального перестрахования — пер е страхов ание превышения убытков и пере страхование превышения убыточно го по рискам определенного вида. Определенные трудности в практике непропорционального пер е страх ования были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которы е были бы адекватны принятым обязатель ствам перестраховщика на усло виях зак люченного пер е страховочного договора. Т олько разви тие современных методик актуарных расчетов по з волило решить эти проблемы. Статистический анал из крупных убытков позво лил сост а вить т аблицы распределения их вероятностей, оценить их вероятный размер и вер оя т ность отклонения действительного ущ ерба от ожидаемого. С учетом накопленных стат и стических данных убыточности по всему страховому портфелю цед ента практика актуа р ных расчетов позвол ила исчислить ожидаемую величину убыточности (прогноз) и вер о ятность будущих откло нений этой убыточности. Обслуживание договоров непропорционального перестрахо вания достато чно пр о сто и не трудоемко, дешевле, чем обс лужи вание договоров пропорционального перестр а хования. Расчеты между сторонами договора охватывают окончатель ные финансовы е р е зультаты цедента (или только возмеще ние ущерба по исключительно крупным убыткам), а не отдельные договоры ст рахования и убытки, как это имеет место при за ключении д о говоров пропорционального перестрахования. Это одна из причин растущей популярн о сти не пропорционального перестрахования и возникновения его новых варианто в и моди фикаций. Перестрахование превышения убытков испол ьзуется тогда. когда страховщик стремится не к выравниванию отдельных р ис ков данного вида, а непосредственно к обе с печению финансо вого равновесия страховых операций в целом, которо е может быть нарушено причинением ущерба в особо крупных размерах по нек оторым рискам страх о вого портфеля. Договоры данного типа перестрахования обычно заключаются в облигаторн ой форме. В условиях перестраховочного договора последовательно переч ислены риски, подлежащие перестрахова нию, а также те из них, которые не в ходят в этот договор. Исходя из подписанных условий договора, перестраховщик принимает обяз ател ь ство покрытия той части убытка, кот орая превышает установленную сумму собственного участия цедента, но ни же установленной в договоре суммы, составляющей верх нюю гр а ницу ответственности перестраховщика. Определе нные таким образом обязательства о т нося тся ко всем ущербам, кото рые были вызваны одним стихийным бедствием, сос тавл я ющим страховой риск. Если в результ ате данного страхового случая причинен ущерб многим страхователям, то э тот ущерб рассмат ривается исключительно как групповой ущерб. Обязател ьства страховщика устанавливаются в соотношении к групповому уще р бу. Собственное участие цедента в покрытии ущерба называется приоритетом, или франшизой, а верхняя максимальная граница ответственности перестраховщика за п о следствия одного сти хийного бедст вия, причинившего ущерб, — лимитом перестрахо вочного покрытия. Договор перестрахования превышения ущерба в настоящее вр емя широко прим е няется в следующих видах страхования: гра жданской ответственности, от несчастных случаев, от ог ня, транс портном (карго и каско), авиационном, т. е. там, где практически воз можен групповой ущерб катастрофического характера. Другим видом непропорционального перестрахования явля ется перестрахование превышения убыточности. Это перест рахо вание касается всего страхового портфеля и ставит целью защи тить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезв ы чайно крупной убыточности (которая определяетс я как процентное отношение выплаче н ного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей). Причиной ч резв ы чайно крупной убыточности может бы ть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновени е значительного чис ла мелких убытков. Договоры перестрахования п ревышения убыточности могут быть самостоятельно обособленными контра ктами или высту пать в качестве дополнения к эксцедентному пер е страхованию. И в том, и в другом случае действие до говора перестрахования ог раничивается исключительно частью портфеля цедента, имею щего превышение убыто ч нос ти. СОСТРАХОВАНИЕ Перестрахование следует отличать от сострахования. При со страховании объект страхования может быть застрахован совместно неско лькими страховщиками. При этом 2 или более страховщика участвуют опреде ленными долями в страховании одного и того же объекта, выдавая совместны й или раздельные страховые полисы. Каждый на страх о вую сумму в своей доле. Права и обязанности между страховщи ками определяется в с о гласованных долях. При наличии соответственног о соглашения между состраховщиками один из них может представлять во вз аимоотношениях со страховщиком, оставаясь ответственным в своей доле. Сострахование, как и перестрахование является методом распределения и выра в нивания рисков, позволяющих страх овщикам при большой фактической стоимости и в ы сокой степени риска разделить часть ответственности с другими страховщиками, закл ю чившие с ними догово ры сострахования. Данный метод находит свое применение в условиях неразвитого страхово го рынка. Для совместного страхования крупных рисков состраховщика могут созд ать на основе соглашений – товарищество. Основное преимущество пулов в том, что посредством их осуществляется ц ентр а лизация методов оценки риска и осущ ествление страхового опыта и знания страховщиков. Пулы страхуют особо о пасные риски (атомные электростанции). СТРАХОВАНИЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИ ЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СФЕРА СТРАХОВАНИЯ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Коммерческая, предпринимат ельская деятельность на внешнем рынке неизбежно связана с опасностями, которые угрожают различным имущественным интересам учас т ника ВЭД. Под рисками в ВЭД понимаются возможны е неблагоприятные события, кот о рые мог ут произойти и в результате которых могут возникнуть убытки, имуществен ный ущерб у участников ВЭД. Для борьбы с рисками, то есть для уменьшения возможного ущерба, практиче ски все зарубежные предприятия имеют специальные подразделения. Они ра зрабатывают комплексные программы, направленные на минимизацию возмож ного ущерба. Правовое регулирование ВЭД осуществляется актами различного уровня: международные; региональные; двусторонние. Расширение сферы ВЭД дает следующие преимущества: - обеспечивает аккумуляцию валютных средств и, следовательно, создает вн утре н ние инвестиционные резервы, необ ходимые для развития отечественной экономики; - обеспечивает распределение рисков и экономит средства как экспортеро в, так и импортеров, оберегая их от убытков; - обеспечивает стабилизацию экономических процессов в валютно-финансо вой и хозяйственной деятельности. Страхование внешнеэкономических рисков осуществляется в добровольно й форме, поэтому любой контракт может предусматривать страхование и как необходимое условие выполнения обязательств сторонами, и как защиту от конкретных рисков. Помимо этого, субъекты, имеющие страховой интерес, мо гут заключить договор страхования у страхо в щиков РБ, если международными соглашениями не предусмотрено иное. Возникающие при этом страховые правоотношения обуславливаются особен ностями конкретного вида деятельности и регламентируются, помимо стра хового законодательства РБ, междунаро д ными договорами. КЛАССИФИКАЦИЯ СДЕЛОК ВЭД Сделка СИФ получила наименование от начальных букв англи йских слов «сто и мость, страхование, фр ахт». По условиям этой сделки продавец товаров обязан доставить груз в п орт отправления, обеспечить его погрузку на борт судна, зафрахтовать, за страх о вать груз от морских рисков на в се время перевозки до сдачи его перевозчиком покупат е лю и выслать покупателю все необходимые документы по от правке. Преимущества сделки на условиях заключается в том, что покупатель, пере клад ы вая заботу по перевозке и страхов анию на продавца, в любой момент получит или сохр а ненный груз или компенсацию за него. Сделки КАФ получили свое название букв английских слов «стоимость и фра хт». По сделке КАФ продавец должен заключить за свой счет договор морско й перевозке до места назначения, указанного в контракте, и доставить гру з на борт судна. Обязанность страхования лежит на покупателе. Сделки ФОБ получили свое название от букв английского выражения «свобо дно на борту». По условиям этого вида сделок продавец обязан погрузить т овар на борт судна, которое должен зафрахтовать покупатель. Он же должен застраховать товар на время п е ревозки , обычно от внутреннего пункта до порта погрузки и далее до конечного пун кта назначения. Сделка ФАС - от английского выражения «свободно вдоль борта». Содержание этих сделок аналогично условиям ФОБ, с той разницей, что по условиям сдел ки ФОБ пр о давец обязан погрузить груз на судно и товар переходит на риск покупателя с момента п е ресечения борта судна, а по сделке ФАС продавец доставляет груз на причал к борту су д н а и дальнейшая ответственность за груз с него снимается. Предприниматели при внешнеторговых сделках должны стремится к заключе нию экспортных сделок на условиях СИФ, а импортных – на условиях ФОБ или ФАС. СТРАХОВАНИЕ ГРУЗО В Договоры добровольного стр ахования грузов заключаются с физическими и юр и дическими лицами любой организационно-правовой формы собстве нности (грузоотправ и телями, грузополу чателями), имеющими интерес в сохранении груза. Объектом страхования является имущественный интерес Страхователя, связанный с повреждением, гибелью или утратой грузов, в то м числе экспортных и импортных, п е рево зимых автомобильным, железнодорожным, воздушным, водным (морским, речным ) транспортом или смешанным видом транспортировки. Договор страхования может быть заключен как по месту расположения Страхователя, так и по мес ту нахождения груза. Договор может быть за ключен по одному из следующих вариантов: Вариант А — «С ответственностью за все р иски». По договору страхования, заключенному по варианту «А», возмещаются: а) у бытки от повреждения или полной гибели всего или части груза по любой пр ичине, кроме случаев, предусмотренных Правилами страхования (см. ниже «с тандартные искл ю чения»); б) необходим ые и разумные расходы по спасению и сохранению груза, предупреждению да льнейших его повреждений (сортировку, временное складирование и т. п.) в т ой мере, в которой они были необходимы и соразмерны обстоятельствам стр ахового случая и произведены согласно указаниям Страховщика. Вариант Б — «С ответственност ью за частную аварию». По договору страхования, за ключенному по варианту «Б», возмещаются убытки от повреждения или полн ой гибели всего или части груза, происшедшие вследствие: а) огня, взрыва; б) молнии, бури, вихря, вулканич еских извержений и других стихийных бедствий, кроме наводнения, землетр ясения, цунами; в) крушения или столкновения судов, самолетов и других перевозочных сре дств между собою, а также с любым объектом за исключением контакта с вод ой; г) посадки судна на мель, выбрасывания на берег, опрокидывания, затоплени я, поврежд е ния судна льдом, подмочки гр уза забортной водой; д) провала мостов и тоннелей; е) падения транспортного средства или неуправляемого летательного апп арата или его ч а сти на груз; ж) аварии при погрузке, укладке, выгрузке груза и заправке транспортного средства то п ливом; з) пропажи груза вм есте с транспортным средством без вести. Возмещаются также: · все необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию груза и по уменьшению убытка · расходы по выяснению причин и ус тановлению размера убытка, если убыток по д лежит возмещению по условиям Правил страхования Вариант В — «Без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения». В этом случае возмещаются убытки только от полной гибели всего или час ти груза, а также за повреждение груза, если оно вызвано крушением трансп ортного средства, пр о исшедшим вследст вие рисков, указанных в варианте Б . При страховании грузов при меняются стандартные исключения из стра хового п о крытия, которые могут быть до полнены в зависимости от природы груза, вида транспорта или условий пер евозки груза. К таким исключениям, как правило, относят: · Прямое или косвенное воздействи е радиоактивных, токсичных, взрывчатых или других опасных качеств радио активных веществ, ионизирующей радиации или з а ражения радиоактивным топливом или радиоактивными отходами о т использования радиоактивного топлива; · Войны, вторжения, интервенции, военн ые действия (независимо от того была ли объявлена война или нет), гражданс кие войны, восстания, революции, бунты, де й ствия захватчиков; конфискация, национализация, разрушение или по вреждение имущества по предписанию государственных, общественных или местных властей; · Умысел или грубая неосторожность С трахователя или его представителей, а также нарушения кем-либо из них ус тановленных правил перевозки, пересылки и хранения грузов; · Влияние температуры, влажности вну три трюма (контейнера, кузова); внутренней порчи или особых свойств и есте ственных качеств груза, включая коррозию, но р мативную усушку, утечку, потерю веса, объема и естественные изн ос и потертости; · Несоответствие упаковки, укупорки грузов, отправки грузов в поврежденном с о стоянии или с производственными дефектами; · Повреждение груза червями, грызуна ми и насекомыми; · Недостача груза при целостности упаковки. Страховой суммой по догово ру признается сумма денежных средств, в пределах которой страховщик обя зан произвести выплату страхового возмещения при наступлении страхово го случая. Груз считается застрахованным в сумме, заявленной Страхователем, но не выше его действительной (страховой) стоимости, указанной в прилагаемых к грузу перевозо ч ных документах. Страховая сумма может устанавливаться как в национальной валюте, так и в СКВ. Страховой тариф зависит от товарной группы, вида транспорта, географической зоны и составляет 0,15-2,80% от стои мости перевозимого груза. Договор страхования заключается на основании письменного заявления С трахов а теля, в котором необходимо дат ь точные ответы на все поставленные вопросы, имеющие существенное значе ние для определения вероятности наступления страхового случая. При нео бходимости договор страхования заключается с осмотром груза и составл ением описи на основании соответствующих перевозочных документов, под тверждающих наличие и стоимость груза. Договор страхования заключается как на срок разовой перевозки груза, так и на перевозку груза в течение опред еленного периода времени (квартал, навигацию, год). В последнем случае Стр ахователю выдается генеральный полис , в рамках которого стр а ховщик по требова нию Страхователя обязан выдавать полисы на отдельные партии гр у зов. При страховании по генеральному полис у Страхователь обязан при каждой отправке груза сообщать Страховщику в се необходимые сведения о перевозке незамедлительно при их получении. В частности, наименование перевозочного средства, маршрут следования, ст оимость груза, иные сведения по требованию Страховщика. Страховая премия по договору, заключенному на разовую перевозку груза, уплач и вается единовременно. Страхова я премия по генеральному полису может уплачиваться единовременно, ежек вартально или ежемесячно. Страхование экс портных кредитов как форма поддержки экспорта Всемерная поддержк а продвижения национальных экспортеров на иностранные рынки является одной из важнейших задач государства, ведь именно экспортеры обеспечив а ют, в частности, создание и внедрени е современных технологий и оборудования, рабочие места. Как показывает международный опыт, в странах, где осуществляется госуда рственная поддержка национальных экспортеров, эта политика ведется по двум направлениям: финансирование (кредитование) экспортеров и страхов ание экспортеров, не имеющих обычной страховой защиты, от рисков. Вначале экспортер должен предпринять ряд определенных действий – про извести опр е деленные затраты, пере дать произведенную продукцию за рубеж – и лишь потом пол у чить оплату. Иными словами, производите ль, тратя свои или заемные средства, как бы кредит у ет будущего покупателя. На внешнем конкурентном рынке, успех зависит чаще всего от льготности условий кредитования с точки зрения ин остранного покупателя. Страхование экспортных кредитов как раз и закры вает проблему возмещения затрат производителя или банка на период, когд а они фактически лишаются права собственности на произведенную продук цию, а оплату еще не получили. Говоря о страховании экспортных кредитов, особенно о тех, что связаны с к онтра к тами, предусматривающими длите льные сроки расчетов, следует подчеркнуть необход и мость участия в этом государства. Почему государства, когд а есть частные компании, з а являющие о с воей готовности страховать экспортные кредиты, спросите вы. Дело в сл е дующем. Взаимоотношения кредиторов, п родавцов и покупателей внутри государства я с ны и понятны всем участникам, и страховая защита, сопровождающа я сделки, может быть легко приобретена у отечественных страховщиков. Одн ако после фактической передачи экспортной продукции за рубеж и до момен та ее оплаты возникают новые и весьма сп е цифические риски. К ним относятся негативные события политическо го и коммерческого характера (главным образом банкротство), которые могу т произойти в стране импортера или с самим импортером при осуществлении экспортного контракта с достаточно дл и тельным сроком расчетов за него. Попытки частных страховых компан ий действовать в этом направлении ограничиваются, как правило, экспортн ыми контрактами с небольшими по времени сроками расчетов, зачастую не пр евышающими шесть месяцев. Анализируя историю развития экспортного кредитования и гарантировани я эк с портных кредитов, необходимо отме тить, что оно всегда базировалось на четырех осно в ных элементах: – максимально возможное исп ользование средств частного финансового сектора, главным образом банк ов, за счет создания приоритетных и льготных условий для этого вида кред и тов. Необходимо отметить, что данные ус ловия реализуются через соответствующую кр е дитно-учетную политику центральных банков и при финансовой по ддержке бюджета для обеспечения сравнительно небольших процентных ста вок; – широкое применение системы гарантирования и страхования экспортных кредитов при прямой или косвенной государственной поддержке этой сист емы в части принимаемых ею рисков; – использование для финансирования национального экспорта не только внутренних, но и международных источников ресурсов при сохранении орга низации кредитов и их гара н тировании у полномоченными национальными гарантийными агентствами, а также сист е мы "стабилизации ставок" при господдер жке; – предоставление части международных кредитов непосредственно госуд арством за счет бюджетных средств. Такие кредиты выдаются в тех случаях, когда продавцом в силу сп е цифики товар а является само государство, а также когда по степени риска (или по сумме) они не могут быть покрыты гарантиями национальных агентств или же когда предоста в ление кредитов осуществляе тся на сроки и на условиях, выходящих за пределы коммерч е ской деятельности. Непосредс твенными проводниками политики государства в области экспортного кред итования и гарантирования экспортных кредитов выступают либо экспортн о-импортные банки (некоторые из которых имеют право осуществлять еще и с траховые функции), либо национальные страховые агентства. Во многих странах эти организации существуют в "чистом" виде и действуют п а раллельно, каждый в своей области, на пример в Чехии – национальное страховое агентство "ЭГАП" и Чешский эксп ортный банк. Сегодня более 80 стран мира берут на себя политические и ряд коммерческих ри с ков, предоставляя бюджетные гарант ии через специализированных страховщиков эк с портных кредитов, контролируемых государством. Общей характерной чертой для этих организаций является опора на госбюд жет: или в виде создания условий для льготного финансирования (кредитова ния), или в виде предоставления бюджетных гарантий через специализирова нных страховщиков экспор т ных кредито в. Одним из основных условий предоставления страховых гарантий по экспор тным контрактам является исключительно экспорт отечественных товаров , т.е. должна быть определена минимальная процентная доля составных част ей отечественного производства в экспортируемом конечном продукте, по зволяющая признать этот продукт отечестве н ным. П осле введения государством механизма, предусматривающего резервирование в бюджете средств, необходимых для возможной выплаты возмещения в случаях наступл е ния страховых событий, страховые агентства приступили к пров едению страхования эк с портных контра ктов на условиях средне- и долгосрочного кредита (свыше 1 года) как от комм ерческих, так и от политических рисков. Коммерческим (торговым) риском можно назвать невыполнение платежных об яз а тельств со стороны зарубежного кон трагента по поводу его законно установленной или фактической неплатеж еспособности вследствие, например, ликвидации предприятия или объявле ния банкротства; а также продолжительное промедление со стороны зарубе жного контрагента с осуществлением платежных обязательств. Политический, катастрофический (неторговый) риск это: – политические события (вклю чая изменения в законодательстве), в том числе отсутствие возможности тр ансферта задолженности или объявление платежного моратория в стране д олжника; – происшествия катастрофического характера в форме различных стихийн ых бедствий; – длительная задержка в выполнении платежных обязательств со стороны государства л и бо государственным дол жником или иным должником, поручителем которого является государство. Для применения согласо ванных условий кредитования международной торговли, гарантирования эк спортных кредитов, обмена опытом и информацией по страхованию экспортн ых кредитов в 1934 г. в Берне был создан Международный союз страховщиков кре дитов и инвестиций (Бернский Союз). Национальные страховые аге нтства, входящие в Бернский Союз, играют весьма важную роль в поддержке м ировой финансовой и торговой системы, способствуют разв и тию и росту экспортного потенциала своих стра н. Общий объем ответственности членов Бернского Союза на 1 января 1999 г. сост авлял 523 млрд. USD. Объем ответственности по страхованию экспортных кредито в равнялся в 1998 г. 380 млрд. USD, из них 60 млрд. – покрытие средне- и долгосрочных эк спортных кредитов. Объем ответственности членов Бернского Союза в сфер е страхования инвестиций в 1998 г. вырос до 12 млрд. USD. В настоящее время идет процесс создания п одобных систем страхования экспор т ны х кредитов и в странах бывшего СССР: Беларуси, Эстонии, Латвии, Литве, Росс ии, Украине, Узбекистане. Созданию в Республике Беларусь системы страхов ания экспор т ных кредитов и предоставл ения экспортных гарантий при осуществлении внешнеэкон о мической деятельности положило начало постан овление Совета Министров от 07.08.1997 № 1036, в соответствии с которым была создана Белорусская государственная страховая организация по страхованию рис ков, связанных с внешнеэкономической деятельностью (Белгосвнешстрах). В последствии принятие нормативных правовых актов, касающихся развития экспорта в Беларуси, заложило основы создания национальной системы стр ах о вания экспортных кредитов, базирую щихся на общепринятых принципах и практике ме ж дународной торговли. СТРАХОВАНИЕ МЕЖДУНАРОД НОГО ЛИЗИНГА Международный лизинг получил развитие в сфере, находящейся на стыке так называемой инвестицион ной и внедренческой деятельности. Лизинг — это , прежде всего, долгосрочная аренда машин, оборудо вания, транспортных ср едств, применяемая в между народных экономических отношениях. Арендная фор ма экспорта предметов лизинга с о з дает экономичес кие выгоды для обеих сторон. Лизингополучатель приобре тает возмо ж ность использовать дорого стоя щую технику без больших капиталовложений, а также оплачивать аренд у по мере получения прибыли от эк сплуатации арендованного оборуд о вания. Лизингода тель — расширяет сбыт. Ли зинговые организации мо гут быстро и ко м плексно удовлетворить потребности различных отраслей народного хозяйства в уникал ь ных видах приборов , техники и иных производственных мощностей, что способствует их техниче скому пере вооружению и повышению конкурентоспособности. Перспективность международного лизинга, воз можность ег о использования бел о русскими предпри я тиями, ограничивается стандартной проблемой — от сутствием во з можности обеспечить твердые финансо вые г арантии. Как правило, потенциальный лизи н годатель, сохраняющий за собой право собственности на предмет лиз инга в течение всего периода контракта, ведет переговоры о лизинге тольк о при наличии оп ределенных гара н тий. Г арантии могут быть предос тавлены банком, признаваемым лизингодателем, но в настоящее время они стоят весьма дорого, более того, банки сейчас сте снены в возможн о стях выдачи финансовы х гарантий. Это проблематично также в силу нестабильности ба н ковской системы и в силу недостаточной автори тетности наших банков за ру бежом. Страхование — еще один способ получить необхо димые гар антии. Страхование лизинга не имеет какой-либо специфики и осуществляет ся стандартно в соот ветствии с Правилами страховщика, требованиями стр ахователя и спецификой страхуемого объекта. В качестве страхователя мо жет выступать лизингодатель либо лизингополучатель, исходя из того, чей страхо вой интерес выше. Страхование лизинга можно рассматривать в двух аспектах : страхование при ос у ществлении лизинг о вых операций и страхование собственно предмета лизинга. Первое понятие подразумевает защиту от всех или большинс тва рисков лизингод а теля. В числе этих рисков можно назвать риск неплатежеспособности лизингополучателя; рис ки невозврата предмета лизин га, отказа от приобретения объекта и пр. Вто рое следует трактовать как страхование собственно предмета лизинга, то есть страхование имущества. В этом плане страховщику совершенно безраз лично является ли указанный объект (авт о мобиль, здание, станок) предметом лизинга или нет. Страхование лизинга осуществляется в доброволь ной форм е, кроме случаев, предусмотренных законо дательством об обязательном ст раховании. Требование застраховать предмет лизинга исходит от лизи нгодателя. Он осущест в ляет данное стра хова ние самостоятельно, либо обязывает лизингополуча теля застрахова ть предмет лизинга в свою пользу. Го раздо реже страхование предмета лиз инга произво дится лизингополучателем в свою пользу, хотя в опре деленн ых случаях такое - страхов а ние предста вляется более предпочтительным. Это связано с тем, что при получении пре д мета лизинга в пользование, лизинго по лучатель принимает на себя обязанности, связан ные с правом собственнос ти (риск случайной гибели, техническое обслуживание и др.), хотя в соответс твии с положениями гражданского законодательства он остается только п ользователем, а не собственником. Следует сторо нам включать в договор лизинга специальны й раздел, касающийся страхования. В нем следует определить следующее: * предмет страхования; * перечень рисков; * срок страхования; * перечень страховых случаев; * лицо, в пользу которого производится страхован ие; * действия сторон при наступлении страхового сл у чая; * последствия страхового случая для выполнения обя занностей сторон по догов о ру лизи нга. В современно й системе хозяйствования применяют ся два основных типа лизинга: финанс овый и опера тивный. При финансовом лизинге происходит полная или больш ая часть амортизации оборудования и по окончании срока контракта оно пе реходит в соб ственность лизингополучателя или приобретается им по ост аточной стоимости. Контра к ты носят сре дне- или долгосрочный характер. Оперативный лизинг но сит краткосрочный характер, стоимость оборудования оплачивается частично и по истечении срока действия контракта лизингополучатель теряет на него права. Из ска занного видно, что лизингом, в полном смысле сло ва, является финансовый л изинг. Для его осуществления лизингодат е лю важно, в первую очередь, своевремен ное и полное поступление лиз инговых платежей от ли зингополучателя. Это может быть гарантировано ком бинированной схемой страх о вания. Идея схемы состоит в следующем: * лизингодатель страхует риск неплатежеспособн ос ти лизингополучателя у зар у бежной, с высоким рей тингом надежности, страховой компании; * зарубежный страховщик осуществляет страхован ие при соблюдении следующих условий: * национальный страховщик предоставляет зарубе жному страховщику полную информацию, по установ ленной форме, о платеже способности лизингопо лучателя; * национальный страховщик принимает, перестрахо вывает у себя часть риска н е платежесп особности лизингополучателя; * национальный страховщик страхует все физическ ие риски, которым может быть подвержен предмет ли зинга (порча, угон, гибе ль вследствие пожара и пр.) и перестрах о вывает этот риск у зарубежного стра ховщика. Таким образо м, если лизингополучатель окажется мошенником и исчезнет вместе с предм етом лизинга, национальный страховщик выплачивает лизингодателю полно е во з мещение стоимости предмета лизин га. В случае обычной неплатежеспособности лизинг о по лучателя, он просто возвращает лизингодателю пред мет лизинга, а зарубежный стр а ховщик возме щает убытки лизингополучателя, возникающие в срок, тре буемый для во з врата предмета лизинга. При всей внешней простоте, реализация подобной схемы на п рактике связана с очень важным условием — полным взаимным доверием нац ионального стра ховщика и его зарубежного партнера. Но и при нали чии так ого доверия не всякий лизингодатель примет страховые гарантии маломощ ной, пусть даже и инос транной, страховой организ а ции. Поэтому расшире ние международного лизинга непосредств енно связа но с развитием национального страхового рынка. 7.3. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ АВТОПЕРЕВОЗЧИКА ГРУЗОВ В МЕЖДУНАРОДНЫХ ПЕРЕВОЗКАХ Правила данного вида страхования предусматри вают, что с траховщик возмещает все убытки за недо стачу, порчу или гибель грузов, а т акже несет ответ ственность за нан е се ние ущерба в результате стра хового случая третьим лицам или окружающей среде в с о ответствии с Конвенцией о ме ждународных пере возках грузов* (КДПГ 1965 г.) и допо л нениями к ней. Объектом страхования является гражданская ответ ственн ость страхователя, выр а жающаяся в пред ъявле нии ему, в соответствии с законодательством страны, в которой прои зошел страховой случай, имуществен ных претензий физическими и юридиче скими лицами о нанесении им материального ущерба в результате перевозк и грузов. О бщим правилом для всех видов перевозки является презум пция вины и отве т ственности перевозчика за вред, причи ненный пассажиру, или за утрату, недостачу, по р чу, повреждение груза и багажа с момента заключения договора по поставке пасса жира или груза в место назначения. Однако в ряде междуна родных соглашений по-разному р е шается вопрос о бремени доказывания вины перевозчика. Иногда вину перевозчика дол жен доказать владелец груза. Но в любом случае, ответствен ность наст упает лишь в сл у чае доказанной вины пе ревозчика грузов. Действие договоров гражданской ответственности перево зчика грузов распростр а няется на терр иторию стран, являющихся участниками Конвенции о догово ре междун а родной дорожной перевозки грузов (КДПГ), в ч исло которых входит и Республика Бел а р усь. В перечень ст раховых случаев, как правило, вклю чаются: * полная или частичная утрата груза или его повре ждение при международной п е ревозке, пр оисшед шее с момента принятия груза к перевозке и до мо мента его сдачи; * ответственность перевозчика перед третьими ли ца ми в случаях причинения вр е да самим грузом здо ровью или имуществу третьих лиц при перевозке груза, взрыве г руза, загрязнении грузом территории при аварии; * убытки, связанные с последствиями ошибок или уп у щений служащих страхов а теля (ответс твенность за просрочку в доставке груза, за выдачу его лицу, не имеющему д окументов или полномочий на получе ние груза); * таможенные риски, связанные с ответственность ю перевозчика в связи со штр а фами, тамо женной пошлиной, косвенными налогами и другими плате жами, налагаемыми в случае нарушения таможенного законодательства, а также конфискации з аст рахованного имущества; * расходы по р асследованию обстоятельств проис шествия, расходы по предо т вращению или умень шению убытков и защите инте ресов страхователя в различных стр а на х, в том числе судебные расходы (оплата услуг экспертов, адвокатов). В прав илах стр а хования перечисляется больш ая группа случаев, которые не являются страховыми. Это события, вызванны е управлением транспортным сред ством персоналом страхователя в состо янии алко гольного или наркотического опьянения, а также лица ми, чье сос тояние здоровья не отвечает требованиям медицинской комиссии; отсутст вием и дефектами упа ковки; недостаточностью маркировки; неправильной з агрузкой, перевозкой запрещенных объектов и др. Ответственность страховщика по договору Страхо вания ус танавливается в виде лимитов по каждой на кладной СМК (по одному страхов ому случаю), по от дельным видам рисков, а также суммарной ответствен нос ти за весь период страхования. Страховой взнос зависит от размера ожидаемого валового с бора фрахта в течение срока страхова ния. По окончании срока действия до говора страхо вания, либо периода, за который были уплачены страховые вз носы, страховщик производит перерас чет размера страховых взносов. Осно ванием для перерасчета является предоставление страховате лем докуме нтов, подтверждающих реальный размер валового сбора фрахта в течение ср ока страхова ния. При превышении размера уплаченных взносов над рассчит анными, стр а ховщик возвращает излиш н е уплаченную часть страхователю, либо зачисляет ее в счет уплаты взносов последующих периодов дей ствия договора страхования (новых догов о ров). В слу чае, если уплаченные взносы меньш е рассчитанных, страхователь доплачивает недостающую часть. Раз мер воз мещения определяется на основе предостав ленных стр а хователем документов, обосновывающих размер предъявля емых ему претензий, а также с уче том дополнительных ограничений, принят ых в догово ре страхования. Размер возмещения ущерба, вызванного полной или частично й утратой груза, определяется по стоимости груза в месте и во время приня тия его для перевозки. Сто и мость груза определяется следующим образом: - на основании котировочной цены на бирже; - при отсутствии таковой — на основании текущей рыночной цены; - при отсутствии и той и другой, на основании обыч ной стоим ости товара такого же рода и качества. В случае повреждения груза страховщик уплачива ет сумму, соответствующую обесцениванию груза, рассчитываемую по установленной стоимости груза. Страховщик возмещает провозные платежи, тамо женные сбо ры и пошлины, а та к же прочие расходы, свя занные с перевозкой груза, полностью — в случае утраты груза, и в пропорц ии, соответствующей ущер бу — при частичной утрате груза. В случае просрочки в доставке, если заявитель пре тензий к страхователю докажет, что просрочка нанес ла ущерб, страховщик возмеща ет ущерб, но в разме ре, не превыша ю щем п ровозные платежи. Размер страхового возмещения не может превы шать: а) в случае повреждения всей отправки — суммы возмещения, которая причи талась бы при утрате всего груза; б) в случае повреждения части отправки — суммы, ко торая п ричиталась бы при утрате той части груза, которая оказалась поврежденно й. В случае установления спец и ального интереса в доставке груза, а также на случай утраты, поврежде ний и просро чки в доставке груза в согласованный срок, страховщик производит выплат у возмещений до казанного дополнительного ущерба в пределах суммы объя вленного интереса. Страховое возмещение третьим лицам в случае причинения в реда самим грузом рассчитывается на основании действующего законодате льства страны, в которой произ о шел стр аховой случай. Оно включает в себя: * компенсацию ущерба, вызванного причинением вр еда здоровью или гибелью третьих лиц; * компенсацию ущерба, вызванного повреждением и ли гибелью имущества трет ь их лиц; * расходы по очистке загрязненной территории и п риведению ее в состояние, с о ответствую щее нор мативам, при условии, что на них дано предвари тельное согласие с траховщика; * расходы, необходимые для спасания имущества ли ц, которым в результате стр а хового слу чая при чинен ущерб. При причинении ущерба не скольким лицам, размер которого превышает страх о вую сумму, возмещение каждому из потерпевших (в случае, если ис ки были предъявлены одновременно) выплачивается в преде лах страховой с уммы пропорционально объему ущерба, причиненного каждому из этих лиц . СТРАХОВАНИЕ ИНОСТРАННЫХ ИНВЕСТИЦИЙ Когда речь идет об иностранных инвестициях, имеют в виду п режде всего пре д принимательские инве стиции, то есть представляющие собой капитальные вложения средств инве стора в непосредственное осуществление того или иного конкретного инв е стиционного проекта за рубежом и пред полагающие в той или иной степени контроль и н вестора за предприятиями, в которые они вложены. Страхование предпринимательских инвестиций — это сдел ка, при которой инв е стор покупает поли с страховой компании, не принимающей прямого учас тия в данном инвестиц ионном проекте. В широком смысле страхование предпринимательских инве ст и ций включает в себя как страхование собственно инвести ционного процесса, так и страх о вание объектов, по явившихся в результате этого процесса ( здания, соору жения, различные системы, незавершенное строитель ство, об орудование). Эти объекты подвержены стан дартному набору рисков: стихий ные бедствия, пожары и другие несчастные случаи и т. д., которые покрыва ют ся договорами имущественного страхования, рас смотренными в предыдущи х главах. Страхование собственно инвестиционного процес са распр остраняется на процесс вложения и освоения средств и не затрагивает объ ектов, построенных в результате этого вложения. Данное страхование со п ряжено со следующими основными видами рисков. 1. Риск заказчика. 2. Технический риск. 3. Риск неполучения доходов. 4. Юридический риск. Риск заказчика является широко распространен ным, особенно если речь идет о з а казчике строитель ных работ. Актуальн ость его повышается, когда подряд чик должен з а вершить работы, не выходя за пределы оговоренной сметы. Конкрет но, риск состоит в том, что отпущенные на проведение строительных работ с ред ства будут истрачены, а строительство не завершено. Заказчик встане т перед необходимостью перезаключать ко н тракт или искать нового подрядчика, который возьмется за выполнен ие работ, но по более высокой цене. Осуществляя страхование риска заказч ика, стра ховая компания берет на себя обязательства гаранти ровать кре диты в объеме, необходимом для финанси рования завершения строительных работ. Как правило, гарантии страховщика распространяются и на случаи ср ыва поставок материалов, необходимых для выпол нения строительных рабо т по графику. В договор стра хования обычно включают два вида гарантий: га ран тию того, что подрядчик завершит работы в соответ ствии со специфика цией и другими документ а ми, пре дусмот ренными контрактом, и гарантию того, что за казчик оплатит все счета за ра боты, материалы и обо рудование, счета субподрядчиков или издержки, свя з анные с в ы полняемой работой. Договор страхования будет выступать гарантией того, что подрядчик завершит р а боту. Очевидно, ч то подрядчик также может иметь страховой интерес в данном страхов а нии. Страхование обезопасит его от претенз ий заказчика, связанных с ходом выполнения работ и их завершением. Но нез ависимо от того, объединены ли два указанных вида г а рантий в одном договоре страхования или нет, подрядчик обя зан уп латить соответству ю щую часть с траховой премии. Описанный вид страхования тесно связан со стра хованием кредитов, выдаваемых заказчику на финан сирование строительных работ. О тличие состоит в том, что договор страхования кредита заключается заказ чиком (заемщиком) в пользу кредитора, которо му страховая компания возме щает убытки в случае неплатежеспособности заемщика. Технический риск обусловлен тем, что ин остран ные инвестиции включают в себя проведение большо го количества строительно-монтажных и пусконаладочных работ, а также поставку оборуд ования. В та ких условиях общее понятие технический риск распа дается на большую группу более конкретных техни ческих рисков, и страхование техн ич е ского риска предполагает следующе е: * страхование строительно-монтажных работ; * страхование машин от поломок; * страхование послепусковых гарантийных обяза тельств; * страхование импортируемого комплектного обор удования; * страхование электронного оборудования; * страхование ответственности перед третьими ли ца ми при строительно-монтажных работах. Страховани е строительно-монтажных работ предус матривает, прежде в сего, широкую защиту изготовите ля от убытков, которые могут возникнуть при страховых случаях, характерных для имущественного страхования. Объ ектами страхования являются здания, сооружения, машины и запасные части к ним, материалы и другое имущество, предназначенное для строительства з даний и сооружений и/или монтажа оборудования, выполняе мых по внешнеэк ономическим контрактам на террито рии республики или за ее пределами, и находящееся на строительной площадке, указанной в договоре страхо вани я. Данное страхование может проводиться по двум правилам, ш ироко распростране н ным за рубежом: стр ахование подрядчика от всех рисков и страхование всех монтажных рисков. Период страхования (по обоим правилам) начинает ся в момен т поступления стро и тельных материало в и деталей машин на склад или строительную площадку, а истекает - в момент приема в эксплуатацию объекта после успешно проведенного пробного исп ыт а ния. При правильном установлении страховых сумм в от ношении строительных, мо н тажных работ и оборуд ова ния, обеспечивается полная защита от "непредвиден ного и вн е запного материального ущерба*. Не покры ваются лишь убытки, происшедшие всле д ствие: у мыш ленных действий или грубой неосторожности самого страхователя (его пре д ставителей) или лица, в пользу кото рого заключен договор страхования; естественных свойств отдельных пре дметов; частичного или полного прекращения работ (число этих немногих ис ключений специально оговаривается в страховом полисе). В рамках договора страхования САК могут быть застрахован ы все объекты стро и тельства, например: * жилые дома, конторские здания, больницы, школы, т еатры; * промышленные сооружения, электростанции; * дорожные и железнодорожные сооружения, аэропо рты; * мосты, дамбы, плотины, туннели, каналы, порты. Наряду с этим в стр ахование могут быть включены: оборудование строительной площадки, обще жития, склады, водные станции, леса, инженерные сети и т. п., а также строител ьная техника. Страхование ЕА R охватывает монтаж и пробное ис пытание всех видов машин, м е ханизмов и конструк ций. В него могут быть также включены: * сами машины, устройства и оборудование для про изводства монтажа; * расходы по расчистке территории, связанные с уд а лением обломков в результате наступления страхо вого случая; * дополнительные издержки по оплате сверхурочны х работ, работ в выходные и праздничные дни, по перевозке груза воздушным транспортом и др.; * ответственность, то есть требования третьих ли ц, обусловленные материальным ущербом или теле сным повреждением в связ и с производством стро ительных и монта ж ных работ. Возмещению п одлежат прямые убытки от гибели или повреждения застрахованн о го имущества, происшед шие в результате: ошибо к в проведении работ; дефек тов в застр а хованных объектах; небрежности рабочих, техников, инженеров и служащих; небрежн о сти или умысла третьих лиц; эл ектрического замыкания, пере грузки электросети, атм о сферных разрядов; разрывов тросов и цепей, падения детал ей и других предметов пожара, взрыва, землетрясения, наводнения, бури и др угих стихийных бедствий; любых других внезапных и непредвиденных событ ий на строительной площадке, не сключенных дог о вором страхования. По несчастным случаям на производстве требова ния служа щих или рабочих з а страхованного не рас сматриваются. Как видно, совокупность ответственности страхов щика ск ладывается из большого числа отдельных рис ков и включение каждого риск а в объем ответственно сти страховщ и к а существенно увеличивает вероят ность наступления страхового случая. Поэтому между народная практика предусматривает установление ставок премии по каждому риску, а общая ставка пре мии определяется сложением о тдельных ставок. Определенную долю расходов по убыткам несет сам страхова тель. Им может быть застройщик, изгото витель или поставщик монтажного о бъекта, владелец объекта, подря д чик, пр иобретатель объекта, то есть все стороны, для которых в связи со строител ьством или монтажом объекта возникает риск. По каждому страховому случа ю заранее определ я ется собствен ное у держание страхователя. Однако это не значит, что каждому участнику стра хования в ыдается страховой п о лис. Наоборот, что бы простым и возможным путем обеспечить широкую за щиту по всему объект у, следует оформить только один полис, который охватит всех участников с трах о вания. Для определения степени риска и установления адек ватны х ставок премии стр а ховщик тщательно и зучает кон тракт на производство строительно-монтажных работ и приложе нную к нему техническую документацию. Осо бенное внимание обращается на права и обязанности подрядчика и заказчика, условия послепусковых гара нтий и лимиты ответственности перед третьими лицами. Учиты ваются также виды основных и вспомог а тельных матер иа лов, используемых в работах, характер сооружаемых объектов, состав ст роительной техники, структура почвы строительной площадки, вероятност ь наводн е ний, земле трясений, ураганов и других стихийных бедствий, квалифи кация работников подрядчика и мног ое другое. Страхование машин от поломок является ра зновид ностью имущественного стр а хов ания. Страховое об щество принимает на страхование машины, механиз мы, об орудов а ние и возмещает прямые убытки о т их гибели и повреждения вследствие: * непредвиденных поломок и дефектов; * разрыва тросов, цепей, падения застрахованных о бъектов и их удара о другие предметы; * ошибок или неосторожности обслуживающего пер сонала или третьих лиц; * перегрузки, перегрева и т. п.; * короткого замыкания; * гидравлического удара; * взрыва паровых котлов, двигателей внутреннего сгорания; * поломки защитных и регулирующих приспособлен ий; * ветра, мороза, ледохода. В объем страх ового покрытия не включается сто имость: устранения дефектов, д о пущенных при изго товлении или ремонте застра хованного имущества; естественного и з носа и постепенного изменения предметов под влиянием механических, атм осферных, химических и температурных факторов; косвенных убытков, в част ности, в результате п о тери от сокра щен ия производства. Страхование послепусковых гарантийных обяза тельств означает, что страховая организация прини мает на свою от ветственность обязательства по га рантиям, выданным на здания, сооружен ия, оборудо вание, которые построены или смонтированы по внешн е экономическим контрактам в Республике Бела р усь или за ее пределами. Лицу, в пользу которого заключено страхование, воз мещают ся расходы, обусло в ленные гарантийным и обя зательствами перед покупателем и связанные с гибелью или п о вреждением объекта страхования, при услов ии, что гибель или повреждение явились следствием: - недостатков, допущенных при производстве строи тельно-м онтажных и пускон а ладочных работ, не в ыявленных в период гарантийной эксплуатации; - выполнения гарантийных обязательств лицом, в пользу которого заключе но страхование, или упол номоченным им лицом. Объектами страхования являются: сооружения, ма териалы, м еханизмы и оборуд о вание, находящиеся в месте завершения работ, обозначенном в договоре страхования, и поставле нные лицами, в пользу которых заключен договор, в соответствии с торговы м контрак том, указанным в договоре страхования. Если в догово ре страхов ания не указано иное, не возмещаются убытки, явившиеся следствием причин , перечисленных в условиях страхования строительно-монтажных рисков. По условиям страхования импортируемого комп лектного о борудования страховщик принимает на себя ответственнос ть продавца этого оборудования за вред, причиненный покупателю и третьи м лицам в период монта ж ных, пусконалад очных работ и гаран тированного срока эксплуатации оборудования. Д о говор страхования заключается продавцом или покупателем от имени продавца в пользу как продав ца, так и третьих л иц, если они могут понести ущерб вследствие предусмотре н ных в договоре событий. Возмещению подлежат прямые убытки, явившиеся следствием гибели и поврежд е ния импортного обору дования в течение периода страхования, и образовав шиеся в р е зультате: * ошибочных действий или указаний страхователя или выгодоприобретателя, д о пущенных к месту производства работ; * дефектов узлов, агрегатов и других частей обору дования, за исключением расх о дов на ре монт и за мену самих дефектных частей. Возмещению п одлежат также суммы, которые в со ответствии с законодательством могут причитаться со страхователя (выгодоприобретателя) за вред, причи ненный личн о сти или имуществу третьих лиц в р езуль тате несчастных случаев, имевших место на те р рито рии республики в течение периода страхования в пря м ой связи с выполнением ко н тракта. Лицам, в пользу которых заключено страхование, компенсир уются также судебные издержки по делам о возмещении вреда, причиненного личности или иму ществу третьих лиц, если такой вред является резуль тат ом наступления страхового случая, а также связан ные с этим расходы. Не возмещаются косвенные убытки покупателю, образовавши еся в результате нарушения сроков мон тажа, сокращения производства, а т акже убытки, явив шиеся сле д ствием вое нных действий. Возмещение за п огибшее оборудование определя ется по фактической стоимости его замен ы, но не выше стоимости, по которой оно включено в торговый контракт, с д о полнительным возмещением расходов по перевозке и на транспортное страхование. Пр е дел лом ответственности при гибели и повреждении обо рудовани я является страховая сумма. По условиям страхования электронного оборудова ния возмещаются прямые убы т ки, образовавш иеся в результате гибели и повреждения перечисленных в полисе предм е тов вследствие случаев, возникших под воз действием внешних факторов, а также кражи. Страховыми случаями являются гибель и поврежде ние заст рахованных объектов в результате: поломок, возникших из-за дефектов в ма териале; ошибок при конструиров а нии, и зготовлении и демонстрировании; взрыва ламп и трубок; короткого замыкан ия; вн е зап ного повышения напряжения э лектрического тока, электрической индукции, блужд а ющих волн или воз действия магнетизма. Страховщик не возм ещает сто имость устранения самих ошибок и дефектов, замены дефектных ч астей и затраты на профилактику. Возме щение за лампы, электронные трубк и и подобные предметы выплачивается за минусом амортизации. Страховой стоимостью имущества является сто имость его замены аналогичным имуществом на мо мент страхования, включая упаковку , фрахт, таможен ные пошлины. В случае кражи застрахованного имущества на риске страхо вателя остается 20% по каждому убытку, но не менее суммы, предусмотренной в полисе. Страхование ответственности перед третьими ли цами пр и строительно-монтажных работах. По этому виду страхован ия на ответственность страховщика может быть принят вред, причиненный л ичности и имущество третьих лиц в результате несчас т ных случаев при производстве строительно-монтажных и пус коналадочных работ, и в х о де гарантийн ого срока эксплу атации объекта этих работ; Страхование по данному виду может быть заключе но дополн ительно к страхов а нию строительно-мон таж ных рисков и/или страхованию гарантийных обяза тельств, а также неза висимо от этих видов страхования. Возмещению подлежат расходы в связи с причине нием вреда личности или имущ е ству третьих лиц, пр и условии, что ответственность за причинение вреда лежит на лице, в польз у которого заключен договор страхования, и если: * ответственность этого лица определена законод а тельством страны производства строительно-мон тажных, пусконаладочн ых работ и гарантийного срока эксплуатации; * вред причинен в прямой связи с проведением дан ных работ; * несчастный случай, повлекший причинение вреда, имел место в пределах терр и тории произ водимых работ или в непосредственной близости от нее. Страховщик оплачи вает также судебные издержки и расходы по делам о причин е нии вреда. На сегодняшн ий день страхование технических рис ков не нашло должного разв и тия в нашей республике, поскольку проекты по ин вестированию не носят мас сового х а ра ктера. Тем не менее в республике заклю чаются внешнеэкономические контр акты на строи тельство некоторых объектов, в том числе — на терри тории страны и за рубежом. Соответственно ряд бе лорусских страховых компаний уже осуществляют страхование технических рисков. Большую помощь в разв итии данного вида страхования могут ок а зать оте чественным страховым организациям и зарубежные перестр аховочные организ а ции. Риск неполучения доходов . Инвестор — предприниматель может застраховать не тольк о свой капитал (в виде зданий, сооружений и др.), но и будущие доходы, связанн ые с конкретным инвестицио н ным вложен ием. Наиболее приемлемой в данном контексте является такая форма страх о вания, когда в объем страхового покрыт ия включается как прямой ущерб от гибели или повреждения обозначен ного в договоре страхования имущества, так и ущерб, связанный с потерями, всле дствие этого, будущих до ходов. Такое страхование, однако, может стр о иться только при наличии фактических данн ых о прибыльно сти уже действующих анал о гичных объектов и должно быть тесно связано с имущественным страх ованием. В резул ь тате — страховщик во змещает страхователю чистый доход, плюс все затраты, вытека ю щие из стра хового случая, которые связаны с те м, чтб бизнес не может осуществляться в нормальной форме. Юридический риск предп олагает, что инвестору может быть причинен ущерб в р е зультате любых оши бок или упущений, связанных с оформлен ием его прав собственности на тот или иной объект. Страховая за щита тако го риска особенно важна при осуществле нии купли-продажи и залога имуще ства. 7.6. СТРАХОВАНИЕ ЭКСПОРТНЫХ КРЕДИТОВ В современных условиях большое значение во внешне эконо мических отношениях имеет страхование экспорт ных кредитов. Цель данно го страхования — уменьшение или устранение кредитного риска (риска неп латежа). Объектами страхования чаще всего в ы ступают: * банковские кредиты поставщику или покупателю; * коммерческие кредиты, предоставляемые покупа телю; * обязательства и поручительства по кредиту. Спрос на стра хование банковских кредитов выз ван тем, что банки на Западе отк а зываются предо с тавлять кредиты без гарантии страховой компании: кредит выдается под залог страхового полиса или при наличии гарантийного письма от страхов щика. Стра ховая компания принимает на себя обязательства в случае непл атежа должника вернуть кредит или кредит и проценты по нему. Таким образ ом, банк устраняет для себя креди т ный р иск и избавляется от необходимо сти выяснять платежеспособность клиен та и его дей ствительные намерения по использованию кредита. Страхование коммерческого кредита применяется при заключении договоров, по условиям которых пре дусматривается оплата поставки товаров, оборудова ния или оказ а ния услуг в рассрочку, в счет кредита. Страхованию могут подлежать все формы коммер ческого кр едита, предоставля е мого экспортером с во им покупателям (акцептные кредиты, векселя и др.). Страховая ко м пания выдает страховой полис на точ но установ ленную сумму застрахованного кредита с указанием срока кредитования и, таким образом, га рантирует кредитору своевременную оплату поставок то варов, оборудования, оказанных услуг. Страхова ние экспортных ко м мерческих кредитов за рубежом осуществляю т специализированные страховые обще ства, располагающие банком данных на большинство экспортно-импортных фирм мира с ук а занием их ха рактеристик и финансового положения. А при от сут ствии таких данных, п о лучают их за о пределенную плату у фирм, специализирующихся на предоставле нии соо т ветствующей информации. Размер страховой премии зависит от объема по крытия риск а, формы кредита, его срока, положения экспортера и производителя в комме рческой среде и экономического состояния страны импортера. Поэто му шка ла ставок страховых премий по страхованию кредита имеет крайние отклон ения — от 0,25% до 10% от застрахованной суммы. Основными принципами страхования экспортных коммерчес ких кредитов являю т ся: * страхова ние должно по времени предшествовать появлению конкретного риска. Не м ожет быть застрахован товар, который уже отправлен, либо вла делец уже по терял возможность изменения условий на которых происходит его отчужде ние. Этот мо мент изменения принадлежности товара может быть определ ен различным образом, но наиболеесущественным является факт подписани я контрак та, которым устанавливаются основные коммерчес кие и кредитн ые условия сде л ки; * страхова ние предполагает возникновение во вре мя торговой операции чре з мерного риска. Страховая компания, внимате льно изучив условия деятель ности фирмы, ходатайствующей о страховании , устанавливает норму риска и соглашается страховать всякий риск, превыш ающий эту норму. При этом в целях устранения торгового риска (риска отказ а от принятия товара), страховщик проводит экспертизу товара и его соотв е т ствие документам. А в целях устранен ия финансового риска (риска отказа произвести платеж), соглашается страх о вать лишь акцептованный вексель. Таким образом, страхуется лишь чрезв ычайный риск, который мо жет возникнуть стихийно; * страхование сглаживает различия между клиента ми. При наличии полного страхования риска экс портер мало интересуе тся платежеспособностью иностранного клиента и у него исчезают сдерж ива ющие мотивы при предоставления кредита; * стоимость страхования находится в зависимости от размера риска, который страховщик соглашается гарантировать. При гарантии всего риска страхов щик должен устанавливать более высокую ставку, чем при страховании 50% или 75% окончательного убытка, который мож ет иметь место при неудачном исходе сделки. Несмотря на более высокую с тавку, экспортеру будет выгоднее застраховать товар, чем переложить всю стоимость возможного риска на цену экспортируемого товара; * обязател ьным условием договора страхования являет ся так называемый 'срок ожида ния платежа*. Страхо вое возмещение выплачивается лишь после выяснения страховщиком причины неплатежа и установления раз меров окончательно го убытка. Эта операция требует определенного срока (часто 60 дней), в тече ние кото рого страховщик прилагает все ус и лия к тому, чтобы, во-первых, получить у дебитора какую-либо долю за страхованного займа, и, во-вторых, реализовать имуще ство или товары, служ ившие обеспечением кредита. Договор страхования заключается после де тально го и длительного изучения страховщ и ком коммерчес кого и финансового состояния дел его клиентов, как к редиторов, так и д е биторов. Типичной фо рмы страхового полиса нет. Он дифференцирован в зависимо сти от формы кр едита и ряда других условий, например — от рыночных условий для страхуе м о го товара в стране импорта: основных источников снабжения дан ной страны, потребн о стей в данном товаре, стоимос ти обратной перевозки, стоимости хранения товара. Из об ъ ема ответственн ости страховщика, как прави ло, исключаются случаи неоплаты или з а держки в плате же, если они явились следств ием следующих причин: » поставка или ок а занная услуга произведена с нару шением условий данного конкретн ого договора; * условия договора купли-продажи или оказания ус луг не соответствуют законодательным или иным требо ваниям страны отп равителя, покуп а теля или транзита; * отсутствует комплект товарораспорядительных до кументов; * оплата не произведена или не может быть произве дена по мотивам, зависящим от страны экспортера, к которым относятся, н апример, соответствующие распоряжения • властей; * товары не приняты или приняты и возвращены. Не подпадают под понятие риска и, следовательно, не могут быть объектом страхования и не приплюсо вываются к страховой сумме: * курсовая разница; * проценты за просрочку платежей, вытекающие из д оговорных обязательств; * штрафы и неустойки за задержку платежа; штрафы за нес оответствие-количества поставлен ного товара, предусмотренного в дого воре купли-продажи; * расходы, связанные с определением качества тов а ров; * скидки с цены товаров; * расходы, вытекающие из пересмотра цен. * Договор страхования предусматривает следующи й порядок взаимоотношения сторон: 1. Страхователь должен информировать страхов щика о каждом факте получения сумм в счет платежей по контракту, покр ываемому договором страхования. 2. В случае неоплаты счета продавца или оплаты не в полной сумме страхователь должен немедленно ин формировать об эт ом страховщика и воздержаться от отгрузки очередной партии товара. При наступлении страхово го случая страхователь должен представить документы, подтверждающие у быток, в том числе: * подтверждение о выполнении страхователем всех формальностей, связанных с разрешением и пра вомочием истребования сре дств покупателя в оп лату товаров, с пред о ставлением копий соответ ствующих документов; * переписку с покупателем по вопросам, относящим ся к страховому случаю; * копию соответствующего договора с должным об р азом оформленными разреш е ниями соотв етству ющих национальных и иностранных органов на от грузку и перевозк у товаров через иностранные территории; * выслать любые другие документы, имеющие отношение к страховому сл у чаю. В случае получения страх ователем причитающейся ему суммы с покупателя, пол у ченной им от страховщи ка в качестве возмещения убытка, су мма должна быть немедле н но возвращена страховщику. После выплаты страхового возмещения страховщик автомат ически приобретает право на истребование с плательщика причитающейся страхователю суммы. В сфере страхования внешнеэкономических рисков страхов щики республики пр о буют свои силы в ст рахо вании финансовых рисков (в том числе потеря или не дополучение дохо да по причине неплатежеспособно сти заказчика, клиента, возникшей в пер иод исполне ния сделки; по причине несвоевременной реализации продукци и; связа н ных с простоем производственн ых мощностей), страховании валютных рисков, совмест ных предприятий, тур изма и автотуризма и многих других видах.