Банковские системы стран мира

Оглавление. Введение………………………………………………………………………………… ...2 1. Банковские системы зарубежных стран. 3 1.1 Банковская система Англии. 4 1.2 Федеральная резервная система. 12 1.3. Принципы функционирования банков в ис ламских странах. 18 2. Банковская система России. 25 2.1 Центральный Банк Российской Федерации 25 2.2 Комерческие банки. 36 2.3 Проблемы и перспективы развития банко вской системы в России 38 Заключение ... ……… ……………………………….…………………………………… 41 Список используемых источников…………………….………………………… …… .42 Введение Банковская система - одна из важнейших и нео т ъемлемых структур рыночной экономики . Развитие банков , товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось . При этом банки , проводя денежные расчеты , кредит уя хозяйство , выступая посредниками в перерас пределении капиталов , существенн о повыша ют общую эффективность производства , способствуют росту производительности общественного труда . Современная банковская система - это важне йшая сфера национального хозяйства любого раз витого государства . Её практическая роль опре деляется тем , что он а управляет в государстве системой платежей и расчетов ; бол ьшую часть своих коммерческих сделок осуществ ляет через вклады , инвестиции и кредитные операции ; наряду с другими финансовыми посред никами банки направляют сбережения населения к фирмам и производ с твенным струк турам . Коммерческие банки , действуя в соответс твии с денежно-кредитной политикой государства , регулируют движение денежных потоков , влияя на скорость их оборота , эмиссию , общую м ассу , включая количество наличных денег , наход ящихся в обращении. Стабилизация же рост а денежной массы - это залог снижения темп ов инфляции , обеспечение постоянства уровня ц ен , при достижении которого рыночные отношени я воздействуют на экономику народного хозяйст ва самым эффективным образом. Современная банк овская систе ма - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депоз итно-ссудных и расчетно-кассовых операций , определя ющих основу банковского дела , до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов , используемых банковскими структурами (л и зинг , факторинг , траст и так далее ). Создание устойчивой , гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных ) задач экономической реформы в России . Особенно важным видится развитие банковской системы за рубежом , так как именно практика зарубежных банков предопределяет становление современной отечеств енной банковской системы , приближает её к международным стандартам и , таким образом , обу словливает выход российских банков на мировой уровень , а значит восстановление и у крепление доверия со стороны иностранных партнеров по отношению к нашей стране. Сегодня , в ус ловиях развитых товарных и финансовых рынков , структура банковской системы резко усложняе тся . Появляются новые виды финансовых учрежде ний , новые кредитные учрежден ия , инструмен ты и методы обслуживания клиентуры. 1. Банковски е системы зарубежных стран. Банковская система - это совокупность различных видов банков и банковских институтов и их вз аимосвязи , существующие в той или иной стр ане в определенный исторический период . Банковские системы используются для решен ия текущих и стратегических задач : * обеспечения экономиче ского роста ; * регулирования инфляци и ; * регулирования платежн ого баланса . Характерной чертой банковской сис темы является наряду с концентрацией ба нков их достаточно широкая специализация в лице центральных (эмиссионных ), коммерческих , инв естиционных , ипотечных , сберегательных и других . Отсюда , с одной стороны , конкурентная борьб а банков за привлечение ресурсов , за надежную и выгодную клиентуру , за высо кие доходы , с другой стороны , стремление у силить государственное регулирование деятельности банков (в отношении клиентуры , банковских пр оцентов и др .) Современные кред итно-банковские системы имеют сложную , многозвенье вую структуру . Если за основу классифи кации принять характер услуг , которые учрежде ния финансового сектора предоставляют своим к лиентам , можно выделить три важнейших элемент а кредитной системы : центральный (эмиссионный банк ); коммерческие банки ; специализированные финансовые учреждения (страховые , сберегательные и т.д .). В ходе исторического развития возникли сегментированны е и универсальные банковские системы . Сегментированная система предполагает жестко е законодательное разделение сфер опер аци онной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений . Подобные структуры сл ожились , например , в США и Японии . При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видо в операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предостав лять клиентам полный набор услуг . Такой ти п универсальных банков сложился в Великобрита нии . Большую роль в функционировании банковск ого сектора играет высокая степень самок о нтроля финансовых институтов , строго е соблюдение ими обычаев и традиций , выраб отанных банковским сообществом. Переплетение функций различных ви дов кредитных учреждений и популярность униве рсального типа банка создает известные трудно сти для определения пон ятий "банк " и "банковская деятельность ". Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается пр ием депозитов и выдача кредитов как профе ссиональное занятие . Именно такая практика пр инята в банковском законодательстве Бельгии , Италии , Испании , Г р еции , Люксембурга и других стран . В некоторых других стра нах (Германия , Франция ) термин "банк " или " кр едитное учреждение " ассоциируется с более шир оким набором услуг и не ограничивается то лько приемом сбережений и выдачей кредита . В некоторых странах , на п ример , в Великобритании , для отнесения к классу кр едитных учреждений достаточно лишь выполнения функции приема депозитов . Это позволяет при равнять к банкам некоторые виды специализиров анных институтов . 1.1 Банковска я система Англии. Банковская статистика Великобритан ии делит все финансовые институты на две группы : собственно банковский сектор и не банковские финансовые учреждения . Таблица 1.1 : Финан совые институты Великобритании Банковский сектор · Коммерческие банки (в том числе клирин говые банки ) · Учетные дома · Торговые банки · Иностранные и консор циальные банки Небанковские Финансовые учреждения · Строительные общества · Страховые компа н ии · Инвестиционные компании (и юнит-трасты ) · Пенсионные фонды · Кредитные союзы Центральны й Банк В современных экономических услов иях развития многих государств в мире дис куссия о роли и функциях центральных банк ов , начав шаяся практически с момента и х возникновения , получила дополнительный импульс . Эффективность осуществляемой центральным банком финансовой политики многие банковские специа листы связывают с их полномочиями и степе нью независимости от правительственных орга н ов. Остановимся подробнее на сердц е британской банковской системы - Банке Англии . Банк Англии - самый старый центральный банк мира . Данный институт появился в кон це семнадцатого века в Англии , в результат е так называемой сделки между почти обанк ротившимся правительством и группой финанси стов . Банковская система Англии 1690-х годов со стояла из кредиторов-банкиров , которые предоставля ли кредиты из заемных средств , и ювелиров , которые принимали золото на депозиты и затем предоставляли ссуду . В 1688 году доро гостоящая гражданская война наконец-то за кончилась . К власти пришла политическая парти я , которая проводила политику меркантилизма и грабительского захвата колоний . Самым серьез ным противником Англии была Французская Импер ия и вскоре Англия развязала полув е ковую войну . Политика милитаризма оказалась очень доро гостоящей , и в 1690-х Английское правительство обнаружило , что казна истощена и денег нет . Оказалось невозможным для правительства побудить людей покупать его облигации после стольких лет войны . Собрат ь налоги по более высоким ставкам также не пред ставлялось возможности . Тогда в 1693 году был образован комитет Палаты Общин , с целью поиска способов получить деньги для правительства . Тогда же появился шотландский финансист Вильям Петерс он , предложивши й от имени своей финансовой группы совершенно новый план правительству . В обмен на определенные привилегии со стороны го сударства , Петерсон предложил создать Банк Ан глии , который бы выпустил новые банкноты и покрыл дефицит . Таким образом , была заклю чена сде л ка . Сразу же после ут верждения Банка Парламентом в 1694 году сам к ороль Вильям и некоторые члены Парламента поспешили стать акционерами новой "денежной фабрики ". Во второй половине XVIII века появились ч астные банки , выпускающие векселя . К 1793 году их на считывалось около 400. Финансирование длящихся поколениями войн с Францией , начав шихся в 1790-х , привело к приостановке платеж ей монетами третьей частью банков Англии в 1793 году , а затем и самим Банком Англии в 1797 году . Позже к ним присоединились и ост а льные банки . Эта приостановка длилась 24 года вплоть до завершения войны с Францией . Во врем я этого периода до 1821 года банкноты Банка Англии служили настоящими деньгами (хотя еще не узаконено ), а после 1812 до конца э того периода стали законным платежны м средством . Как и следовало ожидать , в эт от период появился ряд ненадежных банков . В 1797 году в Англии и Уэльсе было около 280 “ country” банков , а к 1813 году их число превышало 900. К 1816 году общее число банкнот составило 24 миллиона фунтов стерлинго в , увеличившись вдвое по сравнению с 1797 годом . Банк Англии , как и центральные банки других стран , в настоящее время находится в центре финансовых и экономических пере мен , требующих от них новых усилий по адаптации к меняющимся условиям . Это вызывает необ ходимость внесения принципиальных из менений в их функции , организацию и технол огию , а также радикально нового подхода к межбанковской кооперации и международному со трудничеству. Многочисленны е функции , которые выполняет Банк Англии м ожно разделить на дв е группы : 1. группа - прямые профе ссиональные обязанности , вытекающие из банковског о статуса (депозитно-ссудные , расчетные и эмисс ионные операции ); 2. группа - контрольные функции , с помощью которых государство осущес твляет вмешательство в денежно-кредит ную систему , пытаясь воздействовать на ход эконом ических процессов . В этой своей роли Банк Англии выступает , опираясь главным образом на традиции , а не на правовые нормы . Разн ообразные правила и процедуры , регламентирующие деятельность кредитно-банковских учреждений , у становлены в порядке “ джентльменских соглаше ний” между этими учреждениями и Банком Ан глии. Существует множество функций Б анка Англии , но все они призваны к дос тижению трех главных целей . Среди них : 1 Поддержка стоимости национальн ой валюты , главным образом с помощью операций на рынке , согласованных с правител ьством , - другими словами , осуществление денежной политики ; 2 Обеспечение стабильности финансовой систе мы через прямой контроль над банками и участниками финансовых рынков Сити и обесп е чение устойчивой и эффективной системы платежей ; 3 Обеспечение и повышение эффективности и конкурентоспособности финансовой системы вну три страны и укрепление позиций Лондонского Сити в качестве ведущего международного финансового центра. Как любой друг ой банк , Банк Англии предоставляет ряд услуг свои м клиентам . Однако клиенты Банка Англии от личаются от клиентов других банков . Можно выделить 3 наиболее важные группы клиентов : 1 Коммерческие банки . Все клиринговые банки имеют счета в Банке Англии . В опер ациях клиринг а используются счета клиринговых банков в Банке Англии . Банки обязаны иметь определен ную сумму на счете , и не имеют права превышать ее . (Все банки , осуществляющие дея тельность в Великобритании , содержат 0,35 % от сумм ы всех своих депозитов на счете (депозите ) Банка Англии ). Эта норма резервов и обеспечивает главный источник дохода Б анка Англии. 2 Центральные банки других стран имеют счета и держат золото в Банке Англии и могут вести дела в Лондоне через Банк Англии. 3 Правительство держит счета в Ба нке Англии , таким образом , платежи , налоги в бюджет и платежи из бюджета на соци альные нужды проходят через счета Банка А нглии. В соответствии с вышесказанным можно выделить первые три функции Банка Англии : 1 Банк Англии служит банком для коммерческ их банков 2 Банк Англии служит банком для дру гих центральных банков 3 Банк Англии служит банком для пра вительства Другие функции Банка Англии : 4 Осуществление м онетарной политики . Банк Англии советует по поводу методов политики и ответственен за ее вып олнение. 5 Осуществление эмиссии банкнот 6 Осуществление валютных операций и кон троля , управление золотовалютными резервами стран ы от имени Казначейства. 7 Осуществление надзора за кредитными у чреждениями , валютными и кредитными рынками - в целом за банков ской системой. 8 Банк Англии - член Европейского Валютн ого - это начальная стадия Европейского центра льного банка , который будет утвержден в 1998 году. Банк Англии обладает формально й независимостью от правительства , хотя работ ает под руководством Мини стерства Финансо в . Срок полномочий управляющего Банка Англии не зависит от сиены правительства. Коммерчес кие банки Вторым уровнем Британской банковской сист емы являются коммерческие банки и финансовые компании. Система британск их коммерческих банко в сильно дифференцирована . В ней действует принцип специальных банков . При этом наблюд ается 2 тенденции . С одной стороны , специализаци я является попыткой приспособления банков к изменениям денежного спроса и предложения . С другой стор о ны , существует те нденция к расширению операций крупнейших комм ерческих банков и сберегательных касс за рубежом. Сгруппировать британские банки не так просто . Банк Англии делит оперирующие в Англии коммерческие банки на 3 группы : 1. депозитные банки (розни чные (retail banks) или "банки главной улицы ("high street banks")); 2. учетные дома ; 3. акцептные дома , иностранные банки , прочие банки. Депозитные банки К важнейшим депозитным банкам Англии относятся клиринговые банки . Это с амые большие акци онерные банки , которые связаны клиринговыми о бязательствами . После последних наиболее крупных слияний в конце 60-х годов во главе всех клиринговых банков стоит “большая чет верка” : Barclays, National Westminster, Midland, и Lloyds. К этим г иганта м следует добавить с небольшой оговоркой еще 2 банка - "Уильямс энд Глайнс " (контролируется "Стандарт Чартед ") и "Каутс " (контролируется "Нешнл Вестминстер "). Эти шесть банков в нас тоящее время располагают в Англии и Уэльс е более чем 12 тыс . отделен и й . В Шотландии и Северной Ирландии английским крупнейшим банкам запрещается открывать филиал ы , поэтому они имеют здесь множество участ ий в местных депозитных банках , чтобы и в Шотландии и в Северной Ирландии полу чить возможность оказывать влияние на полит и ку коммерческих банков . На эти 6 банков (включая их дочерние компании ) выпад ает почти 90% объема операций всех депозитных банков и половина всех стерлинговых вкладо в в банках Великобритании . По сравнению с другими странами английские банки-гиганты за нимал и в начале 70-х годов ведущие позиции , однако , в начале 80-х годов их положение ухудшилось. Основные операции клиринговых банков - при нятие вкладов и выдача кредитов. Клиринговые банки осуществляют платежи для крупных , средних и мелких промышленных предприя тий , а та кже для населения . Платежный оборот между этими банками происходит в рамках клиринговог о соглашения , что означает зачет взаимных требований и перевод сальдо . В 70-е годы ежегодно засчитывалось около 1 млрд . фунтов стерлингов по чекам между этими б анками . У клиринговых банков сильно пр оявляется тенденция к универсализации , и они все больше оказывают небанковские услуги . Услуги охватывают подготовку индивидуального с троительства , обслуживание финансовых операций пр омышленности , подготовку и финансир о в ание экспорта , сдачу в аренду предприятиям компьютеров для начисления заработной платы и т.п. Новым для клиринговых банков стало по средничество в страховании жизни и организаци и путешествий . Все это позволяет охарактеризо вать клиринговые банки как финансо вые конгломераты , у которых банковские операции стали лишь частью общей деятельности. Либерализация финансовых рынков и прогрес с в коммуникационных и компьютерных технологи ях создали благоприятные возможности для пост оянного расширения предоставляемых услу г . Высокая конкуренция же в сфере банковских услуг подвинула банки к объединению с другими финансовыми институтами. Спектр оказываемых группой услуг практиче ски не ограничен : § розничное и кор поративное обслуживание ; § расчетные операции по обслуживани ю торговли ; § индивидуальный и инвестиционный банковский сервис ; § услуги на рынке капиталов ; § потребительское и коммерческое финансирование (финансирование поку пок в рассрочку ); § управление пенсион ными и инвестиционными фондами ; § опекунский к онтроль над различными видами собственнос ти по доверенности ; § страхование ; § услуги по безоп асности и охране. К депозит ным банкам относятся так называемые финансовые дома , к которым принадлежат , прежде всего , специальные банки потребительского кредита . Около 2/3 их активных операций приходится на потребител ьские кредиты в рассрочку , в свою очередь более 60% этих кредитов составляет финансирован ие покупок автомобилей . Следующей группой депозитных банков яв ляются торговые банки (Merchant B ank s ). Они ш ироко распространены в Англии и имеют давние традиции . Торговые банки трудно дифференцировать и сравнивать с кли ринговыми банками , так как они намного мен ьше последних . Самый крупный из них - "Гамбр ос Бэнк " занимал в 1972 г . в списке ведущи х банков мира л и шь 173 место . Одн ако торговые банки играют известную роль не только во внутренних операциях , но и в международном бизнесе . Они возникли на торговых предприятиях , которые постепенно освои ли банковские операции . Некоторые современные торговые банки наряду с банковскими операциями выполняют еще промышленные и то рговые функции . Однако некоторые крупнейшие к лиринговые банки либо имеют свои специальные торговые банки , либо участвуют в традицио нных торговых банках. Отличием торговых банков от клиринговы х и одновр еменно их привилегией являе тся то , что они не обязаны публиковать подробные сведения о финансовом состоянии и о своих операциях . Благодаря этой привил егии торговые банки могли на протяжении м ногих лет свободно развиваться. Торговые банки заняты главным обр азом в 3-х основных областях : 1. Истинно банковские операции . Под ними понимаются традиционные акцептно-кредитные операции . Акцепт , и , следовате льно , гарантия платежа торгового банка , которо му принадлежит право акцепта , ценится гораздо выше , чем какого-ли бо иностранного ба нка . Следующим видом операций торгового банка является прием и выдача займов в фун тах стерлингов сроком от одного дня до 6 месяцев . Однако могут быть приняты вклады и в иностранной валюте , но кредиты вы даются , как правило , в фунтах стерл и нгов . Если были необходимы крупные сре дства на длительные сроки , то торговые бан ки создавали консорциумы . Вместе с другими банками или другими обладателями средств к онсорциумы выпускали долговые обязательства , а при известных обстоятельствах и еврозаймы . К их сфере деятельности относится и финансирование экспорта. 2. Оказание услуг предпринимателям . За этим скрываются советы п редпринимателям , например при слиянии предприятий , выявление для них наиболее благоприятных возможностей финансирования ; советы , кас ающ иеся целесообразности приобретения акций , а т акже выведение новых форм на рынок ценных бумаг. 3. Управление ценными бумагами . Эти услуги охватывают не только хранение ценных бумаг , но и , прежде вс его контроль соответствующих обществ , к котор ым могут от носиться как акционерные о бщества промышленности и торговли , так и и нвестиционные компании , пенсионные фонды , а та к же другие частные фонды . Чтобы сохранять свою исключительность в управлении средствам и , крупнейшие торговые банки не принимают в свои портф е ли (сумма ценных бумаг ) ценности стоимостью ниже 100 тыс . ф . ст. Учетные дома Следующим типом банков в А нглии являются учетные дома . В настоящее время в Лон доне оперируют 8 учетных домов и отдельные малые специализированные фирмы -маклеры , которы е все вместе и образуют учетный рынок Лондона. Учетные дома - это специфический тип ф инансового института Лондонского рынка . Они о беспечивают выгодный сбыт для банков ликвидны х фондов путем гарантированных депозитов по требованию (по соглас ованной кредитной ставке до или в пределах установленной даты ). Кроме того , учетные дома - это рынок реализации и покупки векселей. Учетные дома действуют как буфер межд у Банком Англии и остальной банковской си стемой , посредством них Банк Англии снабжает б анковскую систему финансовыми ресурсами , изымает их . Банк Англии также оказывает влияние на процентные ставки. Для британских компаний главными функциям и учетных домов являются предоставление заемн ых средств через дисконтирование (переучет ) ве кселей , а так же предложение различных форм краткосрочного вложения в портфельные ин вестиции. В сфере правительственного финансирования их главная з адача – обеспечивать продажу краткосрочных к азначейских облигаций , которые являются весьма существенной частью правительст венных крат косрочных заемных мероприятий . Учетные дома - а ктивные агенты по продаже краткосрочных прави тельственных ценных бумаг (акций ), а также акций и облигаций местных властей . Деятельнос ть учетных домов проходит и на вторичном рынке переуступленных д о лларовых и стерлинговых депозитных сертификатов. Фирмы-брокеры (маклеры ) являются агентами , которые посредничают в приобретении векселей за определенную плату . Прочие банки Иностранные банки в Англии по балансовой сумме относят ся к крупным банковским группам . Уже в 1978 году в Лондоне насчитывалось 308 иностра нных филиалов из 63 стран . Среди этих банков ских институтов было 24 японских и 53 банка и з стран-членов ЕС. В Лондоне сконцентрировано в 2 раза бо льше иностранных филиалов , чем в Нью-Йорк е . К иностранным банкам в Лондоне относитс я Московский Народный Банк. Следующей банковской группой в Англии являются консорциальные банки . Под последними банковская с татистика понимает институты , где участвуют б анки по крайней мере двух стр ан , и з которых ни одна не имеет контрольного пакета . эти институты стали особенно быстро развиваться вместе с усилением еврорынка . Главным образом , это специальные банки мног онациональных заемщиков , к которым принадлежат прежде всего транснациональные и м у льтинациональные промышленные концерны . Поско льку они создавались на основе долевого у частия банками ведущих капиталистических стран , они в состоянии мобилизовать на еврорынке огромные средства и на самые продолжител ьные сроки , что недоступно никакому дру г ому типу банков капиталистического мира . Возникновение консорциальных банков ос обенно хорошо свидетельствует о развитии проц есса интернационализации капитала в условиях современного капитализма B Великобритании имеется множество банкоподо бных специальных к редитно-финансовых институт ов . Cреди них : v Сберегательные инс титуты . Все сберегательные инсти туты объединяет то , что основной источник их ресурсов - мелкие вклады населения. v Страховые компании и пенсионные фонды направляют аккумулированный ссудный капит ал в долгосрочные инвести ции . Финансово-кредитная деятельность является вто ричной по отношению к их профессиональной специализации - страховому делу и частному п енсионному обеспечению . Мобилизуемые ими средства вкладываются в операции на срок 20-25 лет (в основном в акции и другие ценные бумаги ). v Инвестиционные тресты занимаются исключительно операциями с ценными бумагами . Путем эмиссии собственных акций и облигаций они привлекают капитал , который вкладывают в ценные бумаги других компан ий . Особенность э тих учреждений , не им еющих регулярных источников поступлений (депозито в , страховых взносов и т.п .), состоит в с ильной зависимости от рыночной конъюнктуры . П ри падении курсов ценных бумаг они сталки ваются с финансовыми трудностями и убытками. v Доверительны е паевые фонды по своей специализации сходны с инвестиционными трестами ; они аккумулируют денежный капитал и вкладывают его в це нные бумаги . Но поскольку пайщик в любое время может продать свой пай управляющей компании , то капитал этих фондов представ ляет собой непременную величину : он зави сит от преобладания продаж или покупок па ев . Структура активов фондов аналогична актив ам инвестиционных трестов : около 80% составляют акции частных компаний , многие доверительные паевые фонды связаны с банками и страхов ы ми компаниями. v Финансовые корпорации специализируются на кредитовании частных фирм , не имеющих доступа к обычным источникам ссудного капитала . Крупнейшие - финансовая кор порация промышленности , сельскохозяйственная ипотечна я корпорация и т.д. v Фирмы вен чурного финансирования специализированные учреждения , возникшие преимущественно в 80-х годах . Занимают ся главным образом приобретением участий и кредитованием новых и расширяющихся компаний в передовых отраслях , что связано с пов ышенным риском. 1.2 Федеральная резервная система. В начале ХХ века в США имелось не менее 5 тысяч эмиссионных (национальных ) б анков , каждый из которых обладал правом вы пускать в обращение банкноты на сумму сво его основного капитала . При этом каждый из на циональных банков был обязан прини мать в уплату билеты всех остальных банко в (несмотря на то , что они не являлись законными платежными средствами ). Сегодня банковская система США состоит из : · Федеральной резервной системы , выполняющей функции центр альног о банка страны ; · Коммерческих банков ; · Инвестиционн ых банков ; · Сберегательн ых банков ; · Ссудосберега тельных ассоциаций. Организационная структура Федеральной резерв ной системы США : Банки в США раздельного подчинения . Эт о означает , что для части коммерческих бан ков (национальных банков ) лицензирование , контроль , надзор и регулирование их деятельности о существляется федеральным правительство м , а для другой части – властями отдельных штатов . С учетом регулирования все американск ие банки можно разделить на четыре группы : · Национальные банки ; · Банки шт атов – члены ФРС ; · Банки – не члены ФРС , входящие в Федеральную корпорацию страхования де позитов (ФКСД ); · Банки – не члены ФРС , чьи вклады не застрахов аны в ФКСД. Национальные банки подчиняются Контролеру денежного обращения (служба Министерства финанс ов ) и попадают под действие всех федеральн ых банковских законов , а также правил и инструкц ий ФРС и ФКСД . Банки штатов – члены ФРС подчиняются законам и п равилам того штата , где они зарегистрированы и осуществляют свои операции , и соответст вующим федеральным законам , поскольку они явл яются членами ФРС и ФКСД . Банки – не члены ФРС с вкладами , за с трах ованными в ФКСД , подчиняются законам соответс твующих штатов , а также правилам и инструк циям ФКСД . Банки – не члены ФРС с незастрахованными вкладами попадают лишь под действие законодательства штатов . При этом банки определяют свою юрисдикцию , то есть в ыбирают подчинение федеральным власт ям или властям штатов . К этому следует добавить , что в стране продолжают действова ть несколько банков , не подчиняющихся ни ф едеральным властям , ни властям штатов (они называются частными ). Задачи Федер альной резервной системы. С самого начала деятельности Федеральной резервной системы ее первоочередны е задачи совпали с направлениями национальной экономической и финансовой политики . Рост экономики , высокий уровень занятости , стабильно сть покупательной способности доллара и приемлемый баланс в сделках с иностранными государствами были закреплены Конгрессом в законе о занятости от 1946 года , а затем вы Законе о полной занятости и сбала нсированном росте от 1978 года. С годами были приняты поправки к акту о Федеральной резерв ной системе . Ключевые поправки были приняты Актом о ба нковском деле от 1935 года , в 1970 году были внесены поправки к Акту о банковских холд инговых компаниях , к Акту о международном банковском деле от 1978 года , к Акту от 1978 года о полной занятости и сб а лансированном росте и к Акту от 1980 года об отмене вмешательства государства в дела депозитарных учреждений и о валютном кон троле. Федеральная резервная система вносит свой вклад в достижение нацией экономических и финансовых целей , воздействуя на финансы и кредит в экономике . В качестве центрального банка страны она на долгосроч ной основе обеспечивает такой рост экономики в пределах ее возможностей , гарантируя пр и этом разумную стабильность цен . Если гов орить кратко , то Федеральная резервная систем а стре м ится проводить свою полити ку так , чтобы бороться с дефляционными и инфляционными процессами по мере их появ ления . И как кредитор последней инстанции в критической ситуации она несет ответственно сть за использование инструментов своей полит ики в целях пред о твращения национ ального кризиса ликвидности и финансовой пани ки. Поскольку прочная финансовая структура яв ляется важной составной частью эффективной кр едитно-денежной политики и растущей и процвет ающей экономики , Федеральной резервной системе было доверено множество контрольных и регулирующих функций . Например , она несет от ветственность за количество кредита , используемое для покупки или продажи ценных бумаг , регулирует зарубежную деятельность всех банков США и деятельность иностранных банков . Сл едит за вы п олнением законов , регул ирующих деятельность банковских холдинговых комп аний , контролирует банки , зарегистрированные на уровне штатов и являющихся членами ФРС , устанавливает правила защиты интересов потребите лей (информирование и честное отношение к ним в о пределенных кредитных операц иях ). Большинство стран сегодня имеют центральн ые банки , функции которых в целом схожи с функциями Федеральной резервной системы . Так , Банк Англии существует с конца 17 столе тия , Банк Франции был организован Наполеоном 1 в 1800 году , Банк Канады начал свою деятельность в 1935 году . Каждый из них про водит свою национальную и финансовую политику , хотя , конечно в зависимости от историчес ких , экономических и политических обстоятельств , их специфические обязанности могут отличаться д р уг от друга , равно как и их роль и степень независимости внутри правительства. Роль федераль ной резервной системы в правительстве Известно , что США имеют нез ависимый центральный банк . Это верно в том смысле , что решения Федеральной резервной системы не подлежат ратификации со ст ороны президента или со стороны любого ра ботника из отдела правительства . Но ФРС не сет ответственность перед Конгрессом , а , следо вательно , и всем народом за свою политику . Все назначения в совет управляющих ФРС , включая и назначе н ие председател я и вице-председателя из числа членов Сове та , осуществляются президента с согласия Сена та . В силу этих обстоятельств и учитывая , что ФРС действует в рамках общих цел ей экономической и финансовой политики , прово димой правительством , было бы т о чн ее охарактеризовать эту Систему как "независи мую внутри правительства ". ФРС поддерживает постоянные контакты с другими группами внутри правительства , определя ющими политику . Полноправным представителем ФРС является председатель Совета управляющих . Он выс тупает перед соответствующими комитетам и Конгресса с отчетами о политике ФРС , о точке зрения Системы на состояние эк ономики , финансов и по другим вопросам . По Акту о полной занятости и сбалансированн ом росте от 1978 года дважды в год он представляет сена т скому Комитету п о банковскому делу , жилищным вопросам и го родскому хозяйству , а также комитету палаты представителей по банковским делам , финансам и вопросам городского хозяйства цели Систе мы в финансовой и кредитно-денежной политике , прогнозы относительн о экономической деятельности , анализ взаимосвязи между денежно- кредитными и экономическими целями и политико й администрации и Конгресса . Время от врем ени председатель периодически встречается с п резидентом США , проводит регулярные совещания с министром фин а нсов и председате лем Совета экономических консультантов . Председат еля часто приглашают поработать в общеправите льственных органов , таких как Комитет по о тмене вмешательства государства в дела депози тарных учреждений Кроме деятельности внутри страны , предсе датель Совета управляющих является членом Национального совещательного совета по между народным денежным и финансовым проблемам при правительстве США , куда входят руководители других соответствующих агентств США , председ атель является также заместителем п р едставителя США в Международном валютном фонде . В качестве члена делегации США на важных международных конференциях председат ель представляет точку зрения центрального ба нка по вопросам международной финансовой и экономической политики. Другие члены Совет а управляющих т акже участвуют в дискуссиях на правительствен ном уровне при обсуждении широкого спектра вопросов внутренней и внешней политики , нач иная от реформы международной валютной систем ы и кончая проблемам обновления финансового законодательства США. Члены Совета част о выступают перед Конгрессом по ряду вопр осов , касающихся Федеральной резервной системы . Член Совета , назначенный председателем , работае т в Федеральном совете по проверке финанс овых учреждений , где представлены также Федер альная корпорац и я по страхованию депозитов , Федеральное правление банков по кр едитованию жилищного строительства , аппарат контр олера денежного обращения и Национальная адми нистрация кредитных союзов . Конгресс возлагает на эту группу разработку единых правил ревизии всех учреждений , принимающих вклады . Регулярно члены Совета встречаются с членами совета экономических консультантов . Обычно раз в неделю проводится обед , на котором присутствуют представители Министерства финансов , а также по возможности и пред седатель или ви ц е-председатель Совета управляющих и еще один член Cовета , ра вно как и заместитель министра финансов п о проблемам денежного обращения , ответственные работники обоих учреждений. Персонал Совета поддерживает тесную связь со своими коллегами в правительстве . Они имеют частые неофициальные встречи со служащими таких учреждений , как Совет экономических консультантов , Министерство финансов , Учреждение по управлению , бюджету и экон омическим проблемам , Аппарат контроллера денежног о обращения , Федеральная корпора ц ия по страхованию депозитов , Правление Федеральных банков по кредитованию жилищного строительст ва , Национальная администрация кредитных союзов. Совет управля ющих. Центром орг анизации Федеральной резервной системы является Совет управляющих в Вашингтоне . О снов ной функцией Совета является формирование кр едитно-денежной политики . Кроме того , Совет рег улирует и контролирует деятельность банковских учреждений и операций Федеральных резервных банков . У Совета есть функции в области национального платежного ме х анизма и федерального регулирования потребительского кредита Совет состоит из 7 человек назначаем ых президентом и утверждаемых Сенатом Полный срок работы члена Совета - 14 лет . И семь сроков организованы так , что срок одного члена заканчивается в каждый ч етный год . Нельзя быть повторно назначенным после полного срока работы Председатель и вице-председатель Совета н азначаются президентом США на 4 года из чи сла членов . Они могут быть назначены повто рно , если срок их работы в качестве чл енов Совета не истек . Такие повторные назначения также должны быть утверждены Се натом Члены Совета составляют большинство в Комитете по операциям на открытом рынке , который руководит операциями ФРС и общим курсом финансовой и кредитно-денежной политики . В Комитете Совет рассмат ривает и утверждает деятельность Федеральных резервных банков по дисконтированию и издаёт постановле ния по управлению "дисконтным окном " в эти х банках Совет может также использовать р езервные требования как инструмент кредитно-денеж ной политики посредство м осуществления своего права изменения некоторых резервных норм депозитных учреждений в предписываемых законом пределах Совет выполняет широкую контролирующую функцию над операциям и 12 Федеральных резервных банков . Эта функция включает контроль за их деятел ьность ю по обслуживанию депозитных учреждений , а также проверку и контроль некоторых банков ских учреждений Каждый банк обязан представит ь Совету свой бюджет для утверждения . Неко торые статьи расходов (например , на строительс тво или реконструкцию зданий ба н к а , выплату заработной платы президентом и первым вице-президентом ) подлежат специальному утв ерждению со стороны Совета . Назначение презид ента и первого вице-президента каждого федера льного резервного банка утверждает Совет Совет выполняет контролирующую и регулирующую функцию по отношению к банкам - членам ФРС к банковским холдинго вым компаниям банковским объединениям международ ным банковским образованиям в США по отно шению к зарубежной деятельности банков членов ФРС и к деятельности филиалов иностранны х б анков в США Совет устанавлив ает границы использования кредитов для покупк и и продажи ценных бумаг. Совет выполняет основные Федеральные зако ны , регулирующие деятельность по кредитованию потребителя (Закон о частном кредитовании , Зак он о равных кредитных во зможностях , За кон об открытой информации по жилищным ип отекам Совет предоставляет Конгрессу ежегодный д оклад о его операциях и дважды в год - доклады о состоянии экономики и действи ях Системы по росту денежной массы и кредитов Ежемесячный Бюллетень ФРС пуб лик ует статистические данные и другую информацию о деятельности системы . Материалы , относящиес я к регулирующим функциям Совета , представлен ы в другом печатном органе - Регулирующая деятельность ФРС . Совет оплачивает затраты на выполнение своих обязанносте й не из фондов , выделяемых Конгрессом , а из с умм обложений на Федеральные резервные банки . Каждый год общественная аудиторская фирма ревизует финансовые отчеты Совета . Данные о тчета также подлежат ревизии со стороны Г лавного бухгалтерского - контрольного у п равления. Комитет по операциям на открытом рынке. Операции на открытом рынке являются г лавным инструментом , используемым ФРС осуществлен ии национальной кредитно-денежной политики . Комите т по операциям несет ответственность за с делки , проводимые ФРС . Сделки с ценными бумагами правительства и федеральных ведомст в , увеличивают или сокращают резервные фонды депозитных учреждений . Комитет также дает разрешение на операции и руководит ими на зарубежных рынках иностранных валют. В комитет входят 7 членов Сов ета управляющих и президенты 5 резервных банков , один из которых является президентом Федерал ьного резервного банка Нью-Йорка . Президенты д ругих банков работают в комитете в течени е одного года на условиях ротации . Комитет избирает своим председателем пр е дседателя Совета управляющих , а вице-председателем президента ФРБ Нью-Йорка. Федеральные р езервные банки. Другие функ ции ФРС осуществляются через сеть двенадцати Федеральных резервных банков . В 25 городах были организованны филиалы резервных банков. Кажд ый резервный банк имеет свой собственный Совет , состоящий из 9 директоров со стороны , не являющихся служащими данного банка . По закону 3 директора класса А , представляющих банки-члены ФРС , и 3 директора кл асса Б , представляющих общественность , избираются в каждом районе банками-членами Ф РС . Совет управляющих назначает трех директор ов класса С , которые тоже представляют общ ественность. ФРБ получают прибыль в основном из процентов соответствующих доле вкладов Системы в ценные бумаги и , в меньшей степени , из доходов от процентов на имеющую ся у Системы валюту , а также от процен тов по ссудам депозитным учреждениям и о валютном контроле. 1.3. Принципы функционирования банков в ис ламских странах. Деятельность исламских банков основана н а совершенно другой философии , чуждой среднему европейцу и американцу . Выполняя те же функции , она делает это совершенно по-другому . Приведу два примера : Ливанский беженец воз вращается на родину . Его скудных сбережений не хватит , чтобы восстановить раз ру шенный отчий дом и начать собственное дело . У него нет имущества , которое он мог бы предложить в качестве залога под кредит , но есть н ечто более цен ное — репутация честного , рабо тящего и набожного человека . После долгих бесед с банкиром и поручительства имама местной мечети вчерашний беженец по лучает взаймы деньги , чтобы ку пить грузо вик и заняться пере возкой фруктов. Крупный коммерсант из Ма лайзии понес большие потери из-за недавнего экономического кризиса и валютного краха , но банк , финансировавший е го внешнеторговые сделки , взял на себя убытки , рассудив , что в них нет вины клиента . При этом вкладчики банка скрепя сердце смирились с тем , что в кризис ный год не смогут получить до ход по с воим вкладам. В развитых странах Запада по добные с итуации были бы прос то невозможны . Банк , кредито вавший погоревшего коммер санта , скорее всего , сделал бы его банкротом либо выд ал новый безнадежный кредит для выпла ты процентов по старому . Бед няк , не имеющий з алога , скорее всего , вообще не получил бы зай ма . Ведь д аже в такой ра звитой стране , как Италия , десятки ты сяч м елких предпринимателей из-за недоступности банков ско го кредита вынуждены обра щаться к связанн ым с мафией ростовщикам , чтобы получить за ем под кабальные проценты. «Человечные» финансисты , не требующ ие от клиентов залога и способные простить ему долги , работают в так называемых ис ламских банках — финансовых институтах , де йствующих на ос нове принципов мусульманской религиозной этики , в корне от личающейся от устоев западной банковской системы. В наст оящее время только в тр ех государствах — Пакистане , Иране и Суда не – банковская система целиком функциониру ет на основе принципов шариа та . Однако со общество ислам ских банков является наиболее быстро растущим сегментом фи нансового сектора всего Ближ не г о Востока . По данн ым Меж дународной ассоциации ислам ских банков , сегодня в 35 стра нах (включая Россию ) функцио нируют приблизительно 200 та ких кредитных учреждени й . В последние два года наблюдает ся стрем ительный рост ислам ских банков в странах Персид ского залива , стабильное разви тие этого сектора продолжается и в странах Юг о-Восточной Азии , прежде всего в Малайзии. В настоящее время общая сум ма активо в , управляемых на ос нове принципов шариата , сос тавляет , по разным оценкам , от 100 до 160 млрд долл аров . По ми ровым меркам это немного — значительно меньше , чем акти в ы одного крупного японского или американского банка . Одна ко динамика развития исламских банков , особенно в последние годы , свидетель ствует о том , что у них большое будуще е : ежегод ные т е мпы роста в эт ом секторе составляют 10 — 15 процентов . Уже с ейчас в Кувейте в ислам ских банках разме щено от чет верти до трети всех сбережени й населения . Ненамного отстает в этом отно шении Малайзия. Исламская м одель Главной особенно стью ислам ских финансов является отказ от того , на чем основана общепри нятая , зап адная финансовая сис тема , — ссудного процент а . Это не означает превращение ком мерческих займов в благотвори тельные . Вознаграждение соб ственнику капитала не должно принимать форму выплаты зара н ее установленной с уммы , га рантированной вне зависимости от дохо дности предприятия , как это происходит в с лучае взима ния процента . Согласно нормам исла мской этики , праведно лишь то богатство , и сточником кото рого являются собственный труд и предпринимате л ьские усилия его владельца , а также наслед ство или дар . Кроме того , при быль является вознаграждением за риск , сопутствующий любому деловому предпр иятию. Исламские экономисты дают различные рациональные обос но вания запрета ссудного про цента , делая акцен т на его эк сплуататорском характере и под черкивая роль банковской сис темы в провоцировании эконо мических кризисов . Однако в ко нечном счете отказ от процента , как и выполнение заповеди , яв ляется актом веры . Как и любую сферу жизни мусульманина , фи на н совую деятельность регла ментируе т священное писание мусульман — Коран , а также свод правовых и религиозных норм — шариат. Основными понятиями Кора на , описывающими то , чего в своей финансовой практике дол ж ен избегать мусульманин , явля ют ся риба и гарар. Риба (дослов но «излиш ек» ) — любое неоп равданное приращение капита ла при займе или в торговой сделке . Э то такой же тяжкий грех , как и гарар — намеренный риск , выходящий за рамки неиз бежной случайности . Большин ство исламских уч еных считает , что понятие « риба» означает не только высокий , ростовщичес кий , но и любой ссудный про цент , в то врем я как под опреде ление «гарар» попадает л юбая спекулятивная операция. Мусульманин не должен забы вать , что в се земные блага — это дар Аллаха , кот орый является их истин ным собственником . Вве ренные человеку производитель ные ресурсы должны работать на благо всего общества . Согласно шариату , деньги , не вложенные в дело , подлежат обложению благотворительным нало гом в пользу бедных и немощных . В случ ае , если человек сам не способен пустить деньги в обо рот , он должен влож ить их в чу жое предприятие , получив долю в его доходах . Известно , что сам проро к Мухаммед был удачли вым купцом , в его торговые опе рации вложила средства богатая вдова Хаджия , которая впослед ствии стала е го женой . Финансо вые операции , ко торые совершал более полутора тысяч лет н азад основатель ислама , носят те же назван ия и основаны на тех же принципах , что и виды финан совых услуг , которые предлаг ают современные исламские банки в Манаме , Куала-Лумпуре и л он донском Сити. Инвестиционный счет Вместо процента исламские банки могут предложить вклад чику право на участие в доходах предприятия , в которое вложены его деньги . При одном обязатель ном условии — вкладчик должен разделить и возможные убытки. Исламские банки открывают для клиентов три в ида счетов . Во-первых , это текущий счет , ус ловия которого практически не отличаются от условий открытия таких счетов в западных банках . Проценты по нему не выплачи ваютс я , клиенту гарантируется возвращение суммы вк лада в лю бой момент. Второй тип счета — сберега тельный . Е го владелец не имеет права на участие в прибылях , од нако администрация с целью привлечения вкладчиков может по своему усм отрению выплачи вать им премии в зависимости от прибыльности банка . Сберега тельн ый вклад не является сроч ным , его номинальный размер также гарантирован . Средства , привлече нные по сберегатель ным вкладам , банк стараетс я вкладывать в малорискованные операции , как правило , в финан сирование торговых сделок. И наконец , третий вид сче та — инвестиционный . Его вла делец имеет право разделить с банком его прибыль или убы тки по схеме profit and loss shar ing ( PLS ). Вкладчики получают доход по своим вкладам , кото рый , как правило , сопоставим с процентом в обычных банках . Однако доход этот не г арантиру ется , не гарантирован и сам ка питал , так как убытки банк ком пенсирует за счет средств на ин вестици онных вкладах . В случае , если банк распоря дился сред ствами клиента не вполне про фессио нально , тот в судебном порядке может потре бовать ком пенс а ции. Таким образом , рекомендован ным исламской доктриной мето дом мобилизации денежных ре сурсов , в том числе и для банков , является долевое финансирова ние ( equity finance ) — привлече ние средств за счет учас тия ин вестора в акционерном капитале . Прираще н ие капитала не может происходить в сфере денежного оборота , в его основе д олжны ле жать сделки , касающиеся реаль но суще ствующих товаров и ус луг . Деньги сами по себе не могут приносить новые деньги , капи тал должен использоваться в про изводитель ных целя х. Многие экономисты указыва ют , что в до левом финансирова нии кроются значительные пре им ущества . В западной экономи ке размер ссудного процента , за висящего в свою очередь от уста новленной Центробанком учет ной ставки , дик тует условия для развития реальн ого с ектора . В исламской финансовой систе ме доход по вкладам зависит от прибыльности акций компаний , в которые банк вложил капитал вкладчиков . Таким образом , ди намика развития реального сек тора способствует установлению благоприятного инвестиционно го к лимата и эффективному рас пределению финансовых рес ур сов в пользу наиболее успешных отраслей экономики. Финансирование по исламской модели может покончить с зависимостью ре ального сектора от интересов банковского капитала , характер н ой для системы , основ анной на ссудном проценте . Денежные активы создаются как о твет на инвестиционные возможности в реальном секторе , поэтому именно реальный сектор о пре деляет ставку дохода в финансо вом секторе , а не наоборот . Таким образом , уже не банки будут за давать реа л ьной экономике темп развития , а производительный сектор начнет создавать для се бя благоприя тный инвестицион ный климат. В исламской системе многие перспективные проекты , кото рые обычные банки отвергли бы из-за отсутствия залога , могут получить финансиро вание на ос нове участия в п рибылях . Одна ко в реальности мелкие и сре д ние предприниматели , создаю щие основную часть ВВП араб ских стран и составляющие боль шую часть клиентской базы бан ков , испытывают трудности в по лучении кредитов на основе раз деле н ия прибыли из-за слишком сложного и трудоемкого меха низма оценки проекта . Исламский банкир принима ет решение о предоставлении займа на основе изучения пер спектив проекта , предложенно го для реализации , а также дело вых качеств клиента . В б ольшин стве с л учаев от него не требуют предоставления залога . Это соз дает опасность махинаций как со стороны клиента , так и со сторо ны администрации банка . При операции на основе участия в прибылях клиент может попы таться сфальсифицировать о т четность и скрыть от ба н ка р е альные доходы проекта . При фи нансировании т орговой опера ции по схеме мурабаха (выплата в рассрочку основной суммы займа и наценки «за обс лужива ние» ) клиент может испытать ис кушение нажиться за счет задер жки платежей. Для нейтрализации подобных р исков разработаны специаль ные процедуры , во многом сходные с практикой западных банков , которы е тоже нередко страдают от злоупотреблений . Главным методом борьбы с ма хинаторами явл яется тщатель ный аудит всех операций пред при ятия-клиента . Ни один из чле н ов руководства исламского банка не имеет прав а единолич но признать убытки , показан ные в отчетности предприятия , финансируемого банком . Для этого необходимо коллегиаль ное решение в сего состава прав ления банка . Если проект не достиг запланированной при б ыльн ости , специальный неза висимый комитет изучает ба ланс предприятия . Если же сок рытие доход ов установлено , клиент выплачивает недостаю щую сумму в принудительном порядке . Банк может использо вать свои права акционера для з амены недобросовестных ме нед ж еров пр едприятия . В особо тяжелых случаях банк от зываесвои средства , и компания-на рушитель вноситс я в «черный список» . В случае просрочки платежей дело передается в суд , который обязывает клиента выплатить необходимую сумму плюс оговоренный в первона чал ь н ом контракте штраф. Серьезные проблемы возник ли при переходе к исламской системе в связи с финанс ирова нием государственных расходов за счет в нутреннего долга , так как выпуск процентных облига ций стал невозможен , В Иране , наприме р , даже после перехода к беспроцентной банковской системе финансирование гос долга по- прежнему продолжа лось за счет кредитов , котор ые центральный банк предоставлял национализирова нным коммер ческим банкам на основе фикси рова нной ставки процента . Ком мерческие банки , в свою оче редь , на льготных условиях пре доставляли займы предприяти ям госсектора. Положение изменилось после того , как а дминистрация прези дента Хатами приступила к эко-номическим реформам . В 1995 году иранское госу дарство начало выпуск специальных ис ламских обли гаций , основанных на принципе PLS: в ходе пл ани руемой приватизации облигации будут обращены в акции бывших государственных предприятий . Мобилизованные в результате займа средства будут использова ны для их реформирования и мо дернизации , а доходность обли гаций будет определяться прибы лями компаний , включ енных в фонд , служащий для обеспече ния го сзайма . При выпуске обли гаций бьш использован опыт Ма лайзии , где подобные ценные бу маг и появились еще раньше. Привлекательная идея Несмотря на то что в теории наиболее желательным видом операций для исламских банков являет ся долевое финансирова ние проектов , в реально сти большая часть портфеля акти вов приходитс я на краткосроч ное финансирование торговых с делок , при котором банк полу чает прибыль за счет наценк и за обслуживание (мурабаха ). Кон центрация на краткосрочных активах нежелательна не толь ко потому , что не создает доста точных стимулов долгосрочно го эк ономического развития , но и потому , что по дозрительна с религиозной точки зрения : опе ра ция мурабаха в о многом на поминает процентную ссуду По мнен ию экспертов , причина кроется в недостаточном развитии втор ич ного финансового рынка . Активный рост в послед ние годы исламского рынка ак ций , бур ное развитие исламских инвестиционных фондов и появ ление новых ф инансовых ин струменто в создают предпосыл ки для перемен. Сейчас исламские банки предлагают краткос рочные ин струменты с доходностью пять-шесть п роцентов . В перспективе же осуществить „квант овый ска чок ", перейдя к средне - и дол госро чным продуктам с доход ностью в пятна дцать , двадцать и даже тридцать процентов в сфе ре проектного финансирования и рисковог о капитала . По мнению многих специа листов , из опы та исламских банков западная финансовая систе ма может извлечь для се бя важный урок : эгоистические инт ересы банковского сообщес тва не должны становиться удавкой на гор ле реального сек тора , а решения о финанси рова нии проектов должны прини маться не на основе предвкуше ния призрачной спекулятивной сверхприбыли , а на основании ответственной оц енки перспек тив его прибыльности . Автори тетный орган западных деловых кругов журнал Economist писал по поводу исламской финансо вой операции мушарака (учас ти е банка в прибылях и убытках предприятия ): «Некоторые лю ди на Западе находят эту идею привлекательной . Она д ает то му , кто предоставляет деньги , сильный стимул уд остоверить ся , что при помощи своих денег он создает действительно неч то ощутимое . Как жаль , что за падные банки не имели та кого стимула , когда принимали мно гие из с воих решений об инвес тициях на пр о тяжении 70-х и 80-х годов . Мушарака та кже подчеркивает разделение ответ ственности межд у всеми поль зователями денег. Коммерческие нор мы шариата не при думаны богослова ми . Они лишь кодифицировали те из существовавших в докоранические времена деловых п роце дур , которые были признаны мо рально приемлемыми . Правда , в наше время далеко не все финан совые структуры Ближнего Вос тока опериру ют с оглядкой на ша риат . Королевские семь и Саудов ской Аравии и Кувейта размеща ют свои капиталы на западных финансов ы х рынках , крупнейшие арабские финансово-пр омыш ленные группы используют за падные методы бизнеса . Финан совые учреждения западного ти па появились в исламских стра нах е конце прошлого века — в основном как отделе ния крупных банков европейских метрополий. Однако их деятельность ограни чивалас ь в основном экспортно-импортными операциями инос транных компаний . Местное тор говое сообществ о из национа листических и религиозных сооб ра жений избегало услуг запад ных банков . Процесс ы модерни зации в экономике зас т а вили бизнесменов-мусульман откры вать текущие счет а в банках для проведения расчетов , однако многие из них по-прежнему отка зывались д елать процентные де позиты и брать кредиты . Поэто му с конца 40-х годов ряд ислам ски х экономистов начинает тео ретическ у ю разработку финансо вой модели «исламского ка пита лизма» , исключающей ссудный процент. Конкретная истор ия исламско го банковского дела берет нача ло в 60-е годы . Первый ислам ский сберегательн ый банк был основан в 1963 году в Египте , но просуществовал он недолго. В 70-е годы развернулась прак тическая р абота по созданию ис ламских финансовых инсти тутов . В 1974 году Организация ислам ских государс тв приняла реше ние о создании межгосудар стве нного Исламского банка раз вития , для того чтобы финанси ровать эк ономические и со циаль ные программы на основе прин ципов шариа та . В 1975 году был создан коммерческий Dubai Islamic Bank. Среди цен тральных фигур , которые стояли у истоков с тановления исламских банков , следует назвать члена королев ской семьи Саудовской Ар ави и принца Мохамеда аль-Фейса-ла , ныне главу группы Faisal Finance/DarAI Mal, а также шейха Салеха Камеля , основа теля группы Albaraca. В 1977 году два банка группы Faisal открылись в Египте и Судане . В 1979 году был основан первый в Бахрейне ис ламский ба нк. Психологические предпосылки возникновения исламских банков созда л процесс «исламского воз рождения» , то есть усиление при верженности традиционному ис ламу среди широких слоев насе ления Ближнего Восто ка (его кульминацией была революция имама Хомейни в Иране ). Мате риальные предпосылки для воз никновения исламских банков создал нефтяной кризис 1973 го да , когда на Ближний В осток в ре зультате резкого повышения цен на нефть хлынул поток нефтедол ларов. Приток средств клиентов из числа религиозных мусульм ан позволил исламским банкам соз дать значительные пассивы , од нако эмбриональное состо яние исламского рынка капиталов не позволяло их полностью задей ствовать . В 80-е годы главной целью исламских банков было накопл ение опыта пассивных операций , стандарти з ация мето дов финансирования и инвести ров ания. В начале 80-х годов начинает ся активный рост исламского банковского дела в Юго-Во сточной Азии . Еще в 1963 году в Ма лайзии был основан благотвори тельный фонд , который п ривле кал сбережения мусульман , со бир авшихся совершить паломни чество в Мекку . Впоследстви и на его основе возник один из круп не йших в мире исламских инвес тиционных фондов Tabung Haji. Бурный рост исламского банков ского сектора в М алайзии начал ся после 1983 года в рамках по л итики властей по повышению уровня жизни мусульманского большинства . Кроме сугубо эко номических эта политика имела и внутриполитич еские причи ны — хотя мусульмане составля ют 75 процентов населения Ма лайзии , большую часть капита лов частного сектора контроли руют этн и ч еские китайцы . Последнее десятилетие стало для исламских банков временем быстрого развития и инно ваций в области пассивных операций . Клиентска я база по-прежнему растет , но нынешние вкл адчики хотят , чтобы их вложения были не только правильными с точки зре ния религии , но и приносили до ход . Идет активн ое создание ис ламских инвестиционных банков и фондов нового типа , занима ющихся управление м активами , пакетами акций , вложениями в н едвижимость . Исламские ин вестиционные банки дейст вуют на рынке лизинговых о пераций и рискового капитала . Тем более что бли жневосточным банкам приходится бороться за кл иентов с гигантскими западными конку рентами , которые активно открывают исламские подразделени я. 2. Банковская система России. Ускорен ие темпов роста промышленного производств а во второй половине XIX в . в России , сопр овождавший эти процессы рост товарооборота и резко увеличившаяся в масштабе всей стра ны потребность в оборотных денежных средствах , предъявили новые требования к кредитно-б а нковской системе , сделали необходимо й ликвидацию ее старой , дореформенной структу ры . Уже одно то , что главным объектом к редитования были населенные поместья , а разме ры ссуд определялись количеством крепостных д уш , оказывалось в полном противоречии с на сту п ающей буржуазной эпохой. Развитие капитализма в России требовало создания соответствующей капитализму кредитно-ба нковской системы . В течение сравнительно коро ткого времени в России была создана креди тная система , игравшая важнейшую роль аккумул яции денежны х средств . В конце периода промышленного капитализма кроме Государственног о банка , Дворянского и Крестьянского банков поземельного кредита имелось 39 акционерных комм ерческих банков , несколько сот обществ взаимн ого кредита , свыше 200 городских банков и до в ольно многочисленная сеть сберегател ьных касс. В России до 60-х годов Х I Х столетия б анковская система была централизованной и нах одилась под жестким контролем государства . В период реформ 60-х годов правительство соз дает прообраз двухуровневой банковской с и стемы во главе с Государственным банком Р оссии. Так середину XIX века можно назвать временем за рождения банковской системы России . С тех пор она неоднократно реформировалась вплоть л о сегодняшнего дня. 2.1 Централь ный Банк Российской Федерац ии История развит ия Во время Крымской войны произошло зна чительное увеличение вкладов в казенные банки – у всякого рода военных поставщиков появилось много «дешевых» денег , «заработанных» на войне миллионов , и они хлынули в кредитные учрежден ия , чтобы «приумножатся процентами» и выжидать выгодного приложения . Для правительства это создало сложную пр отиворечивую ситуацию : с одной стороны , оно воспользовалось приростом вкладов , чтобы путем обычных «позаимствований» в известной мере покрывать во з росший в годы в ойны дефицит государственного бюджета ; с друг ой стороны , тот же приток вкладов увеличив ал расходы на уплату процентов и снова вел к росту дефицита . Меры , принятые для разрядки этой ситуации , тоже были противо речивы . Для того чтобы уменьшить п риток вкладов , в 1857 году процентная ставка по ним была снижена с 4 до 3%. Но надо было и не допустить массового изъятия вкладов , ибо у государства могло не хватит ь наличности для удовлетворения запросов вкла дчиков . Чтобы предотвратить реальную в таком с лучае опасность банкротства , попыт ались перевести вклады до востребования в долгосрочные облигации . Было объявлено о вы пуске облигации под названием «Государственные доходные непрерывные билеты» - облигаций бессро чных , но 4%-ных , то есть более выгодных , ч е м 3%-ные вклады до востребования . Затем были выпущены 2%-ные облигации со сроком погашения в 37 лет . Эти шаги имели некоторый успех , около половины всех вкладо в в Государственном банке было обменено н а долгосрочные облигации . Но продолжалось и изъятие вкл а дов (из-за уменьшения процента ), и государство покрывало их новыми выпусками бумажных денег . Правительственные меры были , таким образом , паллиативными , и действительным способом решения проблемы могла быть только полная , решительная перестройка всей банко в ской структуры . Она началась в конце 1850-х – начале 1860-х годо в. В конце 1859 года были приостановлены выд ачи ссуд под населенные имения , то есть прекратилась практика дореформенных банков по поддержке крепостного режима . В 1860 году были упразднены п режние казенные банки – ликвидирован Государственн ый заемный банк , и одновременно с ним такие допотопные учреждения , как Сохранные ка зны и Приказы общественного призрения . После этого был создан Государственный банк Ро ссии , на который была возложена задач а «упрощения денежной и кредитной систем ы» . В уставе банка подчеркивалось , что он учрежден «для оживления торговых оборотов и для упрочнения денежной и кредитной системы» , то есть должен был стать первым в истории страны коммерческим банком. На банк было во зложено производст во следующих операций : · учет век селей и других срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт · получение платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей · выдача с суд , за ис ключением ипотечных · покупка государственных бумаг за свой счет · кредиты по специальным текущим счетам (on call) · ссуды че рез посредников · покупка и продажа золота , серебра и ценных бумаг · прием вк ладов на хранение , на текущий счет · кредиты зем ствам и городам · комиссионные операции Особенностью Государственного банка России было то , что хотя он и являлся един ственным учреждением банкнотной (бумажно-денежной ) эмиссии , но все же он развивал свои ак тивные операции главным образом не за сче т эмис сии банкнот и не за счет депозитов частных лиц (как главные эмиссион ные банки других стран ), а за счет т.н . «свободных средств казначейства» , то есть основные средства банка составляли средства казны , а не взносы предприятий и частны х лиц , эмиссия же дене ж ных зна ков (кредитных билетов ) почти полностью покрыв алась золотым запасом . Государственному банку не было предоставлено право самостоятельной эмиссии , он выпускал кредитные билеты по т ребованиям правительства , выпуск кредитных билето в для коммерческих це л ей происход ил в каждом случае по специальным указам . Из чего следует , что Государственный бан к России являлся чисто государственным , что представляло опасность возникновения сделок ме жду казною и банком . Взгляды , по которым Государственный банк является н е «стражем» денежного обращения , а источником д оходов для казны были распространены в Ро ссии того времени . Русский Государственный ба нк работал с вкладами , среди которых преоб ладали вклады государства . Уже в силу этог о банк вполне зависел от государства. Ц ентральны й банк и государство На ранн их стадиях развития кредитной системы отсутст вовало четкое разграничение между центральными и коммерческими банками . Коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот как оди н из источников мобилизации капитала . По мере развития кредитной системы происх одил процесс централизации банкнотной эмиссии в немногих крупных коммерческих банках , в результате чего монопольное право выпуска банкнот закрепилось за одним банком , пользова вшийся всеобщим доверием коммерческих бан к ов , чьи банкноты могли успешно выполн ять функцию всеобщего кредитного орудия обращ ения . Первоначально такой банк назывался эмис сионным или национальным , а в дальнейшем - центральным банком , что соответствовало его г лавенствующему положению , центральный ба н к служит осью , центром кредитной систе мы. С точки зрения собственности на капит ал центральные банки подразделяются на : - государственные , кап итал которых принадлежит государству (в том числе ЦБ РФ ); - акционерные ; - смешанные - акционерн ые общества , ча сть капитала которых пр инадлежит государству. Независимо от того , принадлежит или нет капитал ЦБ го сударству , исторически между банком и правите льством сложились тесные связи . Правительство заинтересовано с надежности ЦБ в силу осо бой роли последнего в про ведении экон омической политики правительства. Однако тесные связи с государ ством не означают , что оно может безгранич но влиять на политику ЦБ . Независимо от принадлежности капитала ЦБ является юридически самостоятельным . Чаще всего он подотчетен либо закон одательному органу , либо спец иальной банковской комиссии , образованной парламе нтом . Существенная степень независимости ЦБ я вляется необходимым условием эффективности его деятельности , которая нередко вступает в пр отиворечие с краткосрочными целями правите л ьства . В тоже время независимость ЦБ от правительства имеет относительный характер в том смысле , что экономическая п олитика не может быть успешной без четког о согласования и тесной увязки ее основны х элементов : денежно-кредитной и финансовой по литики . В конечном счете любой ЦБ в той или иной степени сочетает черт ы банка и государственного органа. В банковс кой системе России ЦБ РФ ( ЦБР ) определён как главный банк страны и кредитор пос ледней инстанции . Он находится в государствен ной собственности и на нег о возложены функции общего регулирования деятельности ка ждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны . Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегие й и выступает ключевым а г ентом государственной денежно-кредитной политики , при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные. Принципы организац ии и деятельности Центрального банка РФ ( Банка Росси и ), его статус , задачи , функц ии , полномочия определяются Конституцией Российск ой Федерации , Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами. Организационная структура Банка России Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Ба нка России входят центральный аппарат , террит ориальные учреждения , расчетно-кассовые центры , вы числительные центры , полевые учреждения , учебные заведения и другие предприятия , учреждения и организации , в том числе подразд еления безопасности и Российское объединение инкассации , необходимые для осуществления деяте льности банка . Высшим органом Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган , определяющ ий основные напра вления деятельности Банк а России и осуществляющий руководство и у правление Банком России. Совет директоров выполняет следующие функции : 1) во взаимодействии с Прав ительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой гос ударственной денежно-кредитной политики ; 2) утверждает годовой отчет Банка Росс ии и представляет его Государственной Думе ; 3) рассматривает и утверждает смету ра сходов Банка России на очередной год , а также произвед енные расходы , не пред усмотренные в смете ; 4) определяет структуру Банка России ; 5) принимает решения : о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России ; об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций ; о величине резервных требований ; об изменении процентных ставок Банка России ; об определении лимитов операций на открытом рынке ; об участии в международных организаци ях ; об участии в капиталах организаций , обеспечивающих деяте льность Банка России , его учреждений , организаций и служащих ; о купле и продаже недвижимости дл я обеспечения деятельности Банка России , его учреждений , организаций и служащих ; о применении прямых количественных ог раничений ; о выпуске и из ъятии банкнот и монеты из обращения , об общем объеме выпуска наличных денег ; о порядке формирования резервов креди тными организациями ; 6) утверждает внутреннюю структуру Банка России ; 7) определяет условия допуска иностранного капита ла в банковскую систему Росси йской Федерации в соответствии с федеральными законами ; Цели и зада чи деятельности ЦБР Основными целями деятельности Банка России являются : - защита и обеспечение устойчивости рубля , в том чис ле его покупа тельной способности и к урса по отношению к иностранным валютам ; - развитие и укрепление банковской системы Российской Фед ерации ; - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования с истемы расчетов. Основными зад ачами ЦБР являются регул ирование денежного обращения , проведение единой денежно - кредитной политики , защита интересов вкладчиков , банков , надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учрежд ений , осуществление операций по внешнеэкономическ ой деятельности. П олучени е прибыли не является целью деятельности Банка России. Банк России выполняет следующ ие функции : 1) во в заимодействии с Правительством Российской Феде рации разрабатывает и проводит единую госуд арственную денежно-кредитную полит ику , направ ленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля ; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение ; 3) является кредитором последней инстанци и для кредитных организаций , организует сист ему реф инансирования ; 4) устанавливает правила осуществления рас четов в РФ ; 5) устанавливает правила проведения банко вских операций , бухгалтерского учета и отчетн ости для банковской системы ; 6) осуществляет государственную регис тр ацию кредитных организаций ; выдает и отзывае т лицензии кредитных организаций и организа ций , занимающихся их аудитом ; 7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций ; 8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кр едитными организациями в соответствии с федеральными законами ; 9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации вс е виды банковских операций , необходимых для выполнения основных задач Банка России ; 10) осущ ествляет валютное регулирование , включая операции по покупке и продаже иностранной валюты ; определяет порядок осуществ ления расчетов с иностранными государствами ; 11) организует и осуществляет валютный к онтроль как непосредственно , так и через уполно моченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации ; 12) принимает участие в разработке прог ноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации ; 13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам , прежде всего де нежно-кредитных , валютно-финансовых и ценовых отно шений ; публикует соответствующие мате р иалы и статистические данные ; Для реализации возложенных на него функций ЦБР участву ет в разработке экономической политики Прави тельства Российской Федерации . Банк России и Правительство Российской Федерации информируют друг друга о предпола гаемых действиях , имеющих общегосударственное значение , координируют свою п олитику , проводят регулярные консультации. Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения госуда рственного долга с учетом их во здействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-креди тной политики . Функции Центра льного Банка Рассмотрим функции , которые традиционно в ыполняет любой ЦБ : осуществление моно поль ной эмиссии банкнот ; проведение денежно-кредитного регулирования , валютной политики ; рефинансировани е кредитно-банковских институтов ; регулирование де ятельности кредитных институтов , т.е . осуществление банковского надзора ; функция финансового аге нта правительства. Эмисс ия банкнот. За Банком Росси и как представителем государства законодательно закреплено осуществление эмиссия наличных д енег , организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федера ции. Совет директоров пр инимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монеты и об изъятии старых , утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков . В целях организации наличного денежно го обращения на территории Российской Федера ции на Банк России возлагают ся следу ющие функции : прогнозирование и организация производства , перевозка и хранение банкнот и монеты , создание их резервных фондов ; установление правил хранения , перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций ; устан овление признаков платежеспособн ости денежных знаков и порядка замены пов режденных банкнот и монеты , а также их уничтожения ; определение порядка ведения кассовых операций. Прове дение денежно-кредитной политики. Денежно-кред итная политика ЦБ представ ляет собой совокупность мероприятий , направленных на изменен ие денежной массы в обращении , объема кред итов , уровня процентных ставок и других по казателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов . Ее цель - регулирование экономики посредством воздейст в ия на состоян ие совокупного денежного оборота , он включает в себя наличную денежную массу в обр ащении и безналичные деньги , находящиеся на счетах в банках. Денежно-кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитна я экспансия (оживление конъюнкту ры в условиях падения производства ), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в пе риоды экономических подъемов - кредитная рестрикци я. ЦБ использует при проведении денежно-кред итной политики комплекс инструментов , котор ые различаются : по форме их воздействия (прямые и косвенные ); по объектам воздействия (предложение дене г и спрос на деньги ); по характеру параметров , устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качест венные ). Все эти методы используются в един ой системе. Основными инструментами денежно-кредитной пол итики ЦБ являются : - изменение норм обязательных резервов , р азмещаемых коммерческими банками в ЦБР ; - регулирование официальной учетной ставки ; - проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой. Определение приоритетности инструментов дене жно-кредитной политики зависит от тех целей , которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны. Обеспечением для кредитов Банка России могут выступать : золото и другие драгоценные металлы в р азличной форме ; иностранная валюта ; векселя в российской и иностранной валюте со сроками погашения до шести м есяцев ; государственные ценные бумаги. Прове дение валютной политики. Банк России пре дставляет интересы Российской Федерации во в заимоотношениях с центральными банками ин остранных государств , а также в международных банках и иных международных валютно-финан совых организациях. ЦБ является проводником государственной в алютной политики , включающей в себя комплекс мероприят ий , нацеленных на укрепление внешнеэкономических позиций страны и осуществл яет эту функцию в соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном регулирован ии и валютном контроле " и федеральными за конами. От имени пра вительства ЦБ регулирует ре зервы иностран ной валюты и золота , является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов . Он осуществляет регулирование международных расчетов , платежных балансов , участвует в опер ациях мирового рынка ссудных капиталов и золота . ЦБ , как правило , предоставляет свою страну в международных и региональн ых валютно-кредитных организациях. Для осуществления своих функций Банк России может открыва ть представительства в иностранных государствах. Рефин ансирование коммерческих банков. Рефинан сирование коммерческих банков , т.е . предост авление им заимствований в случаях , когда они испытывают временные финансовые трудности . Цель рефинансирования - воздействие на состояни е денежно-кредитной сферы . Выполняя функцию ре финансирования , ЦБ выступает в качеств е банка банков. Кредиты рефинансирования предоставляются тол ько устойчивым банкам , испытывающим временные финансовые трудности , и различаются в зависим ости от : формы обеспечения (учетные и ломбардные кредиты ); методов предоставления (прямые кредиты и кредиты , предоставляемые на основе п роведения аукционов ); сроков предоставления (среднесрочные - на 3-4 мес . и краткосрочные - на 1 день или нескольк о дней ); целевого характера (корректирующие кредиты и продленные сезонные кредиты ). Регул ирование деяте льности кредитных институтов. Банк России явл яется органом банковского регулирования и на дзора за деятельностью кредитных организаций. Регулирование кр едитных организаций - это система мер , посредст вом которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков , предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе. Контроль за деятельностью банков проводи тся с целью обеспечения устойчивости отдельн ых банков и предусматривает целостный и н епрерывный надзор за осущест влением банко м своей деятельности в соответствии с дей ствующим законодательством. Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержа ние стабильности банковской системы , защита интересов вкладчиков и кредиторов . Банк Росс ии не вмешивается в оперативную деятел ьность кредитных организаций , за исключением случаев , предусмотренных федеральными законами. При осуществлени и функции надзора и контроля за деятельно стью коммерческих банков Банк России : - устанавливает о бя зательные для кредитных организаций пр авила проведения банковских операций , ведения бухгалтерского учета , составления и предста вления бухгалтерской и статистической отчетност и. - регистрирует кредитные организации в Книге госуда рственной регистрации кредитных организаций , выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их. В целях обеспечения устойчивости креди тных организаций Банк России может устанавли вать им обязательные нормати вы : 1. минимальный размер уставного к апитала для вновь создаваемых кредитных орг анизаций , минимальный размер собственных средств (капитала ) для действующих кредитных организа ций ; 2. предельный размер не денежной части уставного капитал а ; 3. максим альный размер крупных кредитных рисков ; 4. нормативы ликвидности кредитной организации ; 5. размеры в алютного , процентного и иных рисков ; Для осуществления своих функций в области банковского над зора и регулирования ЦБ проводит проверки креди тных организаций и их филиалов , направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмо тренные законом санкции по отношению к н арушителям. В случае нарушения кредитно й орг анизацией федеральных законов , нормативных актов и предписаний Банка России , непредставления информации , представления неполной или недос товерной информации ЦБ имеет право требовать от кредитной организации устранения выявле нных нар у шений , взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев. Функция финансового агента правительства. Являясь по своему статусу финансовым агентом пр авительства , ЦБ осуществляет операции по разм ещению и погашению государственного долга , ка ссовому исполнению бюджета , ведению текущих с четов правительства , надзору за хранением , вып уском и изъятием из обращения монет и казначейских б и летов , а также п ереводу валютных средств при осуществлении ра счетов правительства с другими странами. Важная роль ЦБ в решении таких пр облем , как предоставление кредитов на покрыти е государственных расходов и дефицита государ ственного бюджета , соответствуе т его функ ции кредитора государства . Основная форма гос ударственных заимствований , используемых на цели финансирования государственных расходов и го сударственного бюджета - государственные займы. Государственные займы используются для по крытия бюджетных де фицитов государства по средством аккумуляции временно свободных денежны х средств физических и юридических лиц , пр едоставляются на определенный срок на условия х выплаты дохода и оформляются удостоверяющим и долговыми обязательствами в бумажной или безбумажн о й форме. Выполняя функцию финансового агента прави тельства , ЦБ осуществляет кассовое исполнение бюджета - прием , хранение и выдачу государствен ных бюджетных средств , ведение учета и отч етности . В основу кассового исполнения бюджет а положен принцип единства кассы , т.е . все мобилизованные государственные доходы напр авляются на единый счет министерства финансов в ЦБ , с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов , таким образом ЦБ выступает кассиром правительства. Единство кассы пред оставляет министер ству финансов возможность осуществлять постоянны й контроль за поступлением средств на его счет и за движением кассовой наличности ; обеспечивает централизацию государственных бюдж етных средств и балансирование доходов и расходов каждого и з бюджетов (федера льного , местного ), образующих в совокупности бю джетную систему страны ; позволяет проводить о перации по кассовому исполнению бюджета на всей территории страны . Осуществление кассового исполнения центральным банком да ет возможность отделит ь функции распоряже ния бюджетными средствами и распорядителя кре дитами , которые выполняют финансовые органы , о т функции приема , выдачи , хранения этих ср едств , которые входят в компетенцию ЦБ . В результате создаются необходимые условия для контроля за целе в ым использовани ем бюджетных средств. 2.2 Комерческ ие банки. Коммерческие бан ки образуют ко стяк кредитной системы страны . Главное их предназначение - привлекать сбережения и распредел ять их между заемщиками . Для корпораций и потре бителей банки являются основным источником кредитов. Пополнение оборотн ых средств предприятии и предоставление потре бительского кредита - это классическая функция коммерческих банков . Кроме этого банки оказ ывают массу специальных услуг государству , пр едпри ятиям и населению . Это и чековое обслуживание , и рассчетно-кассовые операции,выдача денег под заклад имущества , средне - и долгосрочное кредитование специального назначения (например компании , разрабатывающих месторождения полезных ископаемых ), проектное ф и на нсирование модернизации производства , предоставление ссуд в иностранной валюте , финансирование рисковых , венчурных проектов , лизинг оборудован ия и другие банковские операции и услуги. Коммерческие бан ки являются юридическими лицами , которым на основании лицензии , выдаваемой центральным банком , предоставляется право привлекать денежн ые средства от физических и юридических л иц и от своего имени размещать их на условии возвратности и платности , а так же осуществлять иные виды банковских опе рации. Коммерчески е банки по форме собст венности могут быть : а ) акционерными обществами различного ти па б ) частными компаниями в ) кооперативной собственностью. Они осуществляют следующие банковские опе рации и сделки : 1) привлекают вклады (депозиты ) и предоставляют кредит ы по согласованию с заемщиком ; 2) ведут ра счеты по поручению клиентов и банков-корреспо ндентов и их кассовое обслуживание ; 3) открывают и ведут счета клиентов и банков-корреспонде нтов , в том числе иностранных ; 4) финансируют капитальные вложения по пору чению вк ладчиков или распорядителей инвестируемых средст в , а также за счет собственных средств банка ; 5) выпускают , покупают , продают и хранят платежные докуме нты и ценные бумаги (чеки , аккредитивы , век селя и другие документы ), осуществляют иные операции с ними ; 6) выдают п оручительства , гарантии , иные обязательства за третьих лиц , предусматривающих исполнение в денежной форме ; 7) покупают у российских и иностранных юридических и физических лиц и продают им наличную инос транную валюту ; 8) покупают и пр одают в стране и за ее пр еделами драгоценные металлы , камни , изделия из них ; 9) привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады ; 10) привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые о перации ) ; 11) оказы вают брокерские и консультационные услуги , осуществляют лизинговые операции. Указанные операции могут проводится как в рублях , так и в валюте при наличии соответству ющей лицензии Центрального банка. Внутренняя лицензия дает право на : - ведение счетов в иностранных вал ютах клиентов банка при условии открытия коммерческим банком корреспондентского счета в кредитном учереждении обладающим генеральной л ицензией ; - проведение расчетов , связанных с экспор тно-импортными операциями клиентов банка в фо рме докумен тального аккредитива , инкассо , банковского перевода ; - привлечение и размещение средств в иностранных валютах в форме кредитов , депоз итов , вкладов , а также выдачу гарантии в пользу клиента в иностранной валюте (в пределах собственных валютных средств ); - п осредничество на коммисионной осн ове при обмене средств валютных клиентов банка. Генеральная лицензия дает возможность коммерческому банку устанавливать прямые корреспондентские отношени я с иностранными банками . Коммерческие банки имеющие генеральную лиц ензию могут о ткрывать корреспондентские счета для проведения валютных операции другим коммерческим банком . 2.3 Проблемы и перспективы развития банковской системы в России Вопрос о роли банков в развитии экономики неодно значен. Для российской банковской системы , строящей систему рыночного типа , он имеет особое значение . Идя от распределительной к рыночной модели необходимо понять , в чем состоит предназначение банка в экономике ? Центральный банк сконцентрировался на темпа х инфля ц ии , валютном курсе , коммер ческие банки долгое время были заняты лиш ь собственными проблемами . Интересы экономики - не их дело , главное - как можно больше заработать для себя . Все рассуждения восприни мались как идея , далекая от реальности , и , что совсем не д опустимо , некоторы е банки стали "карманными " не только в экономическом , но и политическом отношениях . Роль банков не зависит от того , ре ализована она или нет в России ? Речь и дет о назначении банка . Роль банка выражае тся в том , что он обеспечивает , во-перв ых , концентрацию свободных капиталов и ресурсов , необходимых для поддержания непрерывн ости ускорения производства ; во-вторых , упорядочени е рационализации денежного оборота . Реализуя общественное назначение , банки посредством денежн ых монетарных инструмент о в оказывают существенное влияние на состояние экономики и финансов , производство и обращение това ров . Первейшим приоритетом в развитии банковск ой системы считается подготовка кадров с более высокими квалификацией , банковской культуро й , представлением о би знесе , организаторск ими способностями . Банкиры , слишком рано уверо вавшие в профессиональную силу , нуждаются в серьезном изучении банковского дела . Вторым приоритетом следует признать форми рование законодательного обеспечения банковской деятельности . Недос таток правил игры очев иден . Ярким примером этого является закон о гарантировании вкладов граждан в банке . На очереди должен быть закон о кредитном деле , в котором речь должна пойти об оздоровлении кредита в России , восстановлени и его производительных каче с тв и снижении инфляционных последствий для эконом ики . Третьим приоритетом можно назвать формиро вание банковского сектора как системы , отрасл и народного хозяйства . Сегодня в ней отсут ствуют целые блоки : нет учреждений мелкого кредита , кредитной кооперации, банков разв ития , банковской инфраструктуры , информационного , п олного методического , научного , кадрового обеспече ния , без чего не обходится ни одна отр асль современной экономики . Четвертым приоритетом считаем необходимость скорректировать сложившиеся пред ставления о связи банка с производством , клиентами , ради которых они работают на рынке . У финансовых и банковских структур нет иного пути выживания кроме поворота в сторону реальной экономики . Яркое подтверждение тому состояние банковской системы в посткр и зисный период . Именно банки , инве стировавшие неоправданно большой объем заемных средств , в т.ч . вкладчиков в спекулятивные инструменты , и при этом не проводившие анализ кредитных рисков и ликвидности в п огоне за сверхприбылями , потерпели серьезное фиаско. Центральный банк выступает за повышение роли денег в экономике . В реальности налицо рост значимост и в современной России бартера , квазиденег , существенных денежных потоков , идущих мимо банков . С этим же связана проблема инфляци и и поиска точки равновесия н а денежном рынке . Глобальная задача экономической политики , ее важнейшего денежн о-кредитного сегмента состоит в стимулировании роста потребительского спроса и обеспечение на этой основе устойчивого роста ВВП . М ожно констатировать , что в последние годы про изошла серьезная эволюция в постановке целей денежно-кредитной политики - от лобовой атаки на инфляцию до конструктивного под хода в стимулировании потребительского спроса , роста ВВП , обеспечения занятости и увеличен ия доходов населения . Преувеличение роли инфляции в системе индикаторов стало очевидным в 1998 г ., когда снижение инфляции н е смогло предотвратить финансовый кризис . Сле дует подчеркнуть , что наряду со снижением инфляции максимальные значения были достигнуты и по другому важнейшему параметру дене ж но-кредитной политики - золотовалютным резервам , увеличившимся до 24 млрд . долларов . И это тоже не спасло от кризиса . Большой проблемой для банков является проблема кредитоспособности предприятий . Существую т организации , которым нужны средства , но не у в сех из них хорошая репутаци я . Иногда трудно найти предприятие , пользующее ся репутацией надежного плательщика . К ней же добавляется неэффективность юридической сис темы по защите прав заимодавцев , т.е . банко в . Поэтому , выделяя ссуды , банки учитывают , что не существует законодательно уста новленных эффективных методов возврата ссуд в случае недобросовестности заемщика . В этой связи для обеспечения надежности вложения банкам необходимо решение ряда проблем . Перва я - закрепление гарантий инвестиций на законод ате л ьном уровне . Это не означает , что государство берет на себя материальн ую ответственность за инвестирование в промыш ленность . Прежде всего это подразумевает выра ботку такой правовой базы , в которой госуд арство или частный инвестор , физическое или юридическ о е лицо нашли бы на законодательном уровне подробно прописанные пр авила защиты интересов против мошенничества и правила страхования риска . Должна быть де тально прописана договорно-правовая часть отношен ий , разработаны формы страхования инвестиций , а судебн а я защита должна стать общедоступной , действенной , менее коррумпированной . Понятно , что бюджет не может нести ра сходы по созданию такой системы , но это и не нужно . Во многих странах институт гарантирования инвестиций имеет собственные источники дохода , а с у дебная систе ма окупается за счет всевозможных пошлин . Заключение Практика банко вского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России ново й хозяйственной системы . Построение нового ба нковского механиз ма возможно лишь путем восстановления принципа функционирования кредит ных учреждений , принятых в цивилизованном мир е и опирающихся на многовековой опыт рыно чных банковских структур . Поэтому столь важны м представляется изучение зарубежной практики организа ц ии банковских систем , кото рые продемонстрировали свою высокую эффективност ь . С начала 90-х Россия с практически с чистого лиса начала построение своей банковской системы . Н еизбежны были все сделанные ошибки , так ка к отсутствовал опыт банковской деятельнос и в рыночной экономике . Однако не стоит забывать , что не мы первые идем по этому пути . В мире уже достаточно примеров , чтобы присмотреться к ним и избезать хотя бы части ошибок. Целью данной курсовой работы было представить три совер шенно разные альтернати вы развития банков ской системы и сравнить их с отечественно й . Прямой перенос опыта , конечно , невозможен , но с учетом их опыта попытаться создат ь собственную рабочую системы просто необходи мо. Список используемых источнико в. 1. Антипова О . Н . Зарубежная прак тика контроля за созданием коммерческих банко в . // Банковское дело . – 1997 - № 5. - с . 28 2. Антипова О . Н . Регулирование и пруденциальный надзор за деятельностью банков за рубежом // Банковско е дело . – 1997. - № 6. - с . 28 3. Алан Бадов . Деньги – дар аллаха // Эксперт № 4, 31 янв аря 2000 4. Банки и банковская деятельность : Англия // Банковские усл уги . – 1997- № 1. - с .26 5. Банковское дело в России . Глоссарий банковских терминов , Т . 9 / Под ред . С . И . Кумон – МФО , 19 94 – c. 31 6. Казимагомедов А . А . Защита и страхование банковских депозитов в странах Западной Европы // Банковск ое дело – 1996 - № 8. - с . 37 7. Кредитные карточки : практика банков США . // Бизнес и ба нки – 1995 - № 18. - с . 7 8. Крупнов Ю . С . Резервная п олитика центральных ба нков за рубежом // Банковское дело – 1997 - № 3. - с . 28; № 4. - с . 34 9. Лаврушин И. О . Деньги . Кредит . Банки . – М : Финансы и статистика , 1998. 10. Матюхин Г . Г . Мировые финансовые центры , 1979. - с . 70 11. Москвин В.А Банковская си стема - послекризисное разви тие // Банковское дело , № 11, 1998.