Вход

Проблемы страхования автотранспорта в России

Курсовая работа по страхованию
Дата добавления: 15 октября 2002
Язык курсовой: Русский
Word, rtf, 509 кб
Курсовую можно скачать бесплатно
Скачать
Данная работа не подходит - план Б:
Создаете заказ
Выбираете исполнителя
Готовый результат
Исполнители предлагают свои условия
Автор работает
Заказать
Не подходит данная работа?
Вы можете заказать написание любой учебной работы на любую тему.
Заказать новую работу

ИСТОРИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИ И 2 До советский период 2 Советский период 2 СТРАХОВАН ИЕ АВТОТРАНСПОРТА В РОССИИ СЕГОДНЯ 2 ПРОБЛЕМЫ ВЫТЕКАЮЩИЕ ИЗ ОШИБОК ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ СТРА ХОВАНИЯ 2 Пределы правоспособности страхо вщика 2 Момент заключения договора страхования 2 Существен ные условия договора страхования 2 ПРОБЛЕМЫ СТРАХОВАНИЯ АВТОТРАНСПОРТА В РОССИИ 2 Мошенничество 2 Определен ие страховой стоимости имущества 2 Определен ие ущерба и размера страховой выплаты 2 ЗАКЛЮЧЕНИ Е 2 Литератур а 2 ИСТОРИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ До советски й период Эпоха великих реформ Александр а II (60-е -- 70-е гг .), покончившая с крепостничеств ом и осуществившая долгожданный прорыв в сферу здоровых рыночных отноше ний в э кономике страны , широко открыла двери частной инициативе и в страховом деле . Однако наряду с бесспорными плюсами - упрощением уч редительской процедуры , избавлением частных компа ний от мелочной регламентации , предоставлением им большей свободы дейст в ий , он а высветила доселе неведомые проблемы - конкур енцию , дефицит квалифицированных кадров , юридическ ую сторону взаимоотношений страховщиков со ст рахователями . Московское страховое от огня общество , образованное указом Александра II 5 мая 1858 года , перв ым столкнулось со сложностями работы в новых условиях . Учредителями его были текстильные фабриканты Лев Кноп и Алексе й Хлудов , знаменитый книгоиздатель Козьма Сол датенков , купцы Логин Прен , Иван Жадимеровский и другие . Имея перед собой готовые об разцы в л и це компаний первой половины века , создатели Московского общества не стали вносить в его структуру и ра спорядок работы ничего принципиально нового . Так , полисные условия практически скопировали с устава 1-го Российского страхового от ог ня общества . Капитал в два миллион а рублей был поделен на 200-рублевые акции , которые , как и руководящие посты , распредел или между собой учредители . С малознакомым ранее явлением -- конкуренци ей -- руководители Московского общества столкнулись довольно быстро . Часть страховог о пол я , включавшая в себя надежные в пожарном отношении объекты застрахования , была в з начительной мере уже освоена 1-м , 2-м обществ ами и "Саламандрой ". Перспективы страхования но вых фабрик и их складских помещений были неясны . Компании пришлось невольно и дти на заведомый риск при заключении договоров . Кроме того , желая поскорее встать на ноги и привлечь к себе внимание поте нциальных страхователей , руководители Московского общества пошли на заметное понижение тариф ов премий . Поначалу это дало желаемый эффе кт , но ряд засушливых лет и вызван ные ими опустошительные пожары в Казани в 1859 г ., Москве и С-Петербурге в 1861-1862 гг . пос тавило общество на грань краха . В 1862 году , при сборе премии в сумме 592 тыс . руб ., обществу пришлось выплатить пострадавшим око л о 1,8 миллиона . На покрытие убытков ушел не только весь небольшой запасной капитал , но и часть основного . Обществу пришлось специальным дополнением к уставу уме ньшать номинал своих акций до 100 рублей . Неудачное начало вынудило его создателей признать , чт о без продуманной , строго научной организации дела ситуацию поправить вряд ли удастся . Было решено подыскать специалиста , досконально знакомого с тонкостями огневого страхования и способного предложить программу выхода из нелегкого положения . Такого специ а листа Московское обществ о нашло в лице Иосифа Люкке , в прошлом директора Магдебургской страховой компании , приглашенного Л.Кнопом на должность управляющего делами . Приступив к делу в апреле 1863 г ., И.Лю кке вскоре предложил работодателям ряд мер по стабил изации положения . На первое место им были поставлены грамотные актуарн ые расчеты , позволяющие найти оптимальное соо тношение между размером страховой премии и среднестатистической вероятностью возгорания в разных регионах страны . Другой мерой , призва нной п о вернуть дело к лучшему , явился отказ на время от приема рисков в перестрахование от русских обществ и переориентация на зарубежных партнеров . Крайне необходимым новый управляющий делами признал урегулирование отношений с конкурентами . Пос леднее было весьм а актуально , так как пятилетие с 1867 по 1872 г . оказалось весьм а урожайным на новые компании : 2 из них появились в С-Петербурге , по одной - в Варша ве и Нижнем Новгороде , и 3 общества - "Коммер ческое ", "Северное " и "Якорь " - в Москве Реви зор № 7, апрель , 1996 г ., с . 27-28. . Из трех упомянутых выше компаний наим енее заметным оказалось Коммерческое страховое общество , открытое в 1870 г . при участии гру ппы финансистов во главе с банкирами и железнодорожными деятелями Самуилом и Лазарем Поляковыми . Масштабы и результаты его работы позволили ему занять место лишь во второй десятке российских акционерных общ еств , занимавшихся транспортным и огневым стр ахованиями . Осторожная политика , проводимая И.Люкке , по степенно начала давать результаты . К началу 80-х гг . бы ли восстановлены в прежних размерах (2 млн и 700 тыс .) основной и запа сной капиталы , за 4 миллиона перевалил резерв премий . Заключение в 1875 г . восемью компаниями тарифного синдиката позволило несколько сниз ить остроту конкуренции , и в 90-е годы М осковск о е общество вступило как р авноправный партнер обществ , занимавшихся огневым страхованием . Иосифа Люкке , умершего в 1898 г ., сменил на посту управляющего делами его сын , Павел Люкке , продолжавший дело отца до 1915 г . 23 июня 1872 года открыло свои операции по страхованию жизни , транспортов от о гня и несчастных случаев акционерное общество "Якорь ". Учредили его банкирские и торговы е дома "М . Вогау и К " и "И . Юнкер и К ", основанные выходцами из Германии в начале XIX века . Руководители нового общества постарал и сь избежать ошибки своих предшественников из Московского общества , сразу же сделав ставку на опытным специалистов страхового дела . В становлении и успешной работе "Якоря " важную роль сыграли Алекса ндр Шахт , автор ряда книг и пособий по теории и практике с т рахования , опытный организатор Феликс Отто , коммерции советник , гласный Московской городской думы К онрад Банза . Обилие немецких фамилий в руководстве не только московских , но и большинства российских компаний побуждает более подробно коснуться вопроса , до вольно болезненного для патриотического сознания наших соотечественн иков . И впрямь , процент выходцев из Герман ии и Австрии среди страховщиков России бы л весьма значительным . Списки служащих компан ий буквально пестрят фамилиями типа Блументал ь , Гартунг , Ке л лер , Генгерт , Паукер , Шипс , Фогт и др . Это , казалось бы , подтверждает известный тезис о "полной зависи мости " российского предпринимательства от иностра нного капитала , тем более что о "засилье немцев " в страховом деле писала и дорев олюционная пресса . Более внимательный анализ этого неп ростого явления позволяет , избежав крайностей в суждениях , отнестись к его оценке скоре е положительно . Германия с ее многовековыми традициями страхования и разветвленной системо й услуг подобного рода была своего рода кузницей кадров для стран , страховое дело в которых переживало период становл ения и развития . Приезжая в Россию и п ринимая ее подданство , немецкие страховщики в полне искренне и добросовестно отдавали свои знания и способности новой родине . Со временем они (и в осо б енности их дети ) начинали даже подчеркивать свою "русскость ", именуя себя по имени-отчеству в чисто русской манере : Иосиф Федорович Люк ке , Феликс Карлович Отто , Роман Иванович П енль , Артур Оттович Фогт . Доля же чисто немецкого капитала в финансах страховы х компаний была незначительной и решающ ей роли не играла . Последнее из рассматриваемых здесь страхо вых обществ появилось на свет несколько м енее типичным для того времени образом . Уч реждено оно было под названием "Северное о бщество страхования и складов то варов с выдачею варрантов ". Со временем , столкнувш ись с убыточностью складских и транспортных операций , основатели преобразовали его в "Северное страховое общество ", всецело сосредоточи вшись на транспортном и огневом страховании . Главным учредителем и вла д ельцем около трехсот паев общества был Василий Кокорев , один из пионеров предпринимательств а в железнодорожном , нефтяном и строительном деле . В числе учредителей и первых ди ректоров правления фигурировало немало и друг их весьма именитых персон : известные в деловом мире предприниматели Петр Губо нин и Иван Алафузов , представители знаменитой купеческой и промышленной династии Тимофей и Викула Морозовы , уже знакомые по Мо сковскому обществу К.Солдатенков и А.Хлудов . В отличие от первых трех , разместивших свои р езиденции на Лубянке , Северное общество предпочло обосноваться на Никольско й улице -- "Московском Сити ", центре банковской деятельности Москвы . Солидная финансовая база и деловой авторитет учредителей позволили ему успешно преодолеть непростой начальный п е риод и войти на равных в сообщество московских страховщиков . География московских страховых компаний б ыла достаточно широка и простиралась далеко за пределы Московской губернии . Их отделе ния и агентства были рассеяны не только по центральным регионам стра ны , но успешно работали в Прибалтике , Закавказье , Сре дней Азии , Сибири . Промышленные и финансовые связи московских "текстильных королей " с отд аленными районами , где приобреталось сырье ли бо сбывалась продукция , облегчали им , как представителям страховых к о мпаний , ус тановление необходимых контактов и для страхо вой деятельности . Конец XIX столетия , когда в основном слож илась сеть российских акционерных компаний , б ыл отмечен известной унификацией их деятельно сти . Большинство "огневых " обществ добавило к своим операциям страхование жизни , трансп орта , ценностей , перевозимых по почте ; общества , занимавшиеся чисто транспортным страхованием , ввели у себя огневое , и т.д . Расширение спектра услуг сослужило страховщикам добрую службу в кризисные 1900-1903 и 1905-1907 годы . Многочисленные крахи и разорения , уличные беспорядки , погромы и поджоги резко осложни ли их деятельность . Биржевая котировка больши нства акций резко упала до номинала и ниже , и руководству компаний пришлось прило жить максимум усилий , чтобы остаться н а плаву . В этих условиях главным сре дством борьбы с потерями явилось покрытие убытков от одним типов операций за сче т прибыли от других . Период стабильности и устойчивого промышл енного роста в предвоенные годы оказался для российских страховщиков последним перио дом благополучия и успехов . Московские компан ии в это время уверенно занимают место в первой десятке крупнейших . Примерно к 1910 г . "Якорь ", Московское и Северное общества восстановили утраченный за кризисные годы запасной капитал и прежние резервы п ремий . Успехам двух последних в немало й степени способствовало строительство и комм ерческое использование двух роскошных зданий на Старой площади , в советское время вошед ших в комплекс помещений , занимаемых ЦК КП СС . На долю Московского и Северного общест в в этот период приходится немало договоров о страховании , заключенных с "б огоугодными " заведениями -- Московским обществом по кровительства над несовершеннолетними и беспризо рными , Обществом попечительства о слепых , прию тами для бездомных и др . Организации э ти с их крайне ограниченным бюджетом не могли представлять большого комме рческого интереса для страховщиков , и договор ы с ними были фактически актами благотвор ительности , формой материальной поддержки . Не меньшей популярностью московские компа нии пользова лись и у весьма именитых клиентов . В списке держателей их полисов встречаются фамилии Голицыных , Родзянко , Хитр ово , Лобановых-Росовских . Из объектов недвижимости , застрахованных Московским обществом , заслуживают быть упомянутыми усадьба А.Блока в Шахмат ов о , здание ресторана "Прага " на А рбатской площади , усадьба А.Рейнбота (ныне музе й "Горки Ленинские "). В период с 1914 по 1917 гг . информация о работе московских компаний по вполне пон ятным причинам начинает исчезать из печати . Увеличение объемов страхования не могло компенсировать потерь военного времени . Не от легкой жизни , видимо , ввело руководство "Якоря " в свой состав скандально знаменит ого банкира Дмитрия Рубинштейна , известного "с пециалиста " по операциям с сомнительными ценн ыми бумагами . После же октя б ря 1917 г . даже такие способы продолжать свою деятельность оказались исчерпанными , и страховые компании Москвы вместе с их конкурентами вскоре постигла общая печальная участь в сех частных предприятий России . Советский п ериод Перв ые мероприятия советск ой власти в области организации страхования характеризуются восприятием определенных традиц ий предреволюционной практики . В этих и в дальнейших мероприятиях отразилось немало пр облем , характерных и для современного состоян ия страхово г о рынка . Из литературных источников известно , что толчком к разработке и принятию декрета Правительства (Совнаркома ) Российской Федерации от 6 октября 1921 г . "О государственном имуществе нном страховании " послужило письмо В.И.Ленину о т крестьян Весьегонск ого уезда Тверской губернии . До сих пор главный акцент и сследователями делался на самом факте получен ия письма в начале 1921 г . и его адресате . Нам представляется важным подчеркнуть , что в письме говорится о возобновлении страхов ания от огня и об организа ц ии нового вида страхования -- скота от падежа . Тверская губерния относилась к тем те рриториальным единицам , где земское страхование проводилось в течение длительного времени и было весьма эффективным . Поэтому желание крестьян восстановить прежнее страхова ние было закономерным . Конечно , названным декрето м не просто воссоздавалось прежнее страховани е , но расширялась его сфера , и менялись некоторые условия . Обязательным окладным страхо ванием на селе с конца 1921 г . охватывались строения , скот , посевы . При эт о м строения от пожаров должны были страхова ться везде (если позволяли организационные и технические возможности ), а скот от падеж а и посевы от градобития -- только в те х губерниях , где было соответствующее решение местных органов власти . Таким образом , в з а конодательстве 20-х годов отража лось предреволюционное состояние страхования . Вед ь земское страхование почти во всех губер ниях России охватывало принадлежащие крестьянам строения . Страхование животных проводилось н ебольшим числом земств , а страхования пос е вов практически не было . Наконец , следует отметить , что название страхования -- обязательное окладное -- также земского происхо ждения : "окладом " называлась сумма , в которой страховались крестьянские строения . В декрете от 6 октября 1921 г . не было прямого указания о государственной стр аховой монополии . Монопольное право Госстраха было записано позднее , в Положении о Наро дном Комиссариате финансов СССР от 12 ноября 1923 г ., а также в постановлении Совнаркома СССР от 11 ноября 1924 г . До принятия названных решений были сильны тенденции создания ведомственных (отр аслевых ) систем страхования . Так , Народный коми ссариат земледелия стремился организовать самост оятельное страхование скота и посевов , Высший Совет Народного Хозяйства (ВСНХ ) -- всех фаб рик и заводов, Народный комиссариат внеш ней торговли -- всех импортных и экспортных грузов . Создавались даже проекты , предусматрива ющие сохранение за Госстрахом монополии тольк о в области обязательного окладного страхован ия от огня недвижимости в сельских местно стях и м елких городах . По прочим отраслям страхования , не подлежащим монополи зации , наряду с государственным страхованием предлагалась организация взаимных страховых объе динений . Характерно , что нынешняя ведомственная активность в создании собственного страховани я (кэптивных компаний ) вполне сопоста вима с практикой 20-х годов . Но в тот период число ведомств (наркоматов ) было неиз меримо меньше . В соответствии с декретом от 6 октября предусматривалось параллельно с государственным развитие кооперативного взаимного с трахо вания . Кооперативным организациям предоставлялось право вместо обязательного государственного ст рахования проводить взаимное страхование собстве нного имущества от стихийных бедствий с п равом самостоятельно устанавливать формы , виды страхования , тариф ы . Кооперативы , не застраховавшие свое имущество во взаимном кооперативном страховом союзе , обязаны были с траховать его в Госстрахе . В Российской Федерации , а затем и в СССР страхование осуществлялось тремя мощны ми кооперативными организациями : Страховой с екцией Центросоюза , Всероссийским кооперативн ым страховым союзом (Коопстрахсоюзом ), Всеукраински м кооперативным страховым союзом (Укркоопстрахом ). Первые две действовали на всей территор ии СССР (кроме Украины ), при этом секция Центросоюза страховала имуще с тво п отребительской кооперации , а Коопстрахсоюз -- други х видов кооперации (сельскохозяйственной , промысло вой , жилищно-строительной и др .). Укркоопстрах с траховал имущество всех кооперативных организаци й Украины . Ликвидация взаимного кооперативного страхо в ания произошла в 30-х года х . Обращаясь к истокам демонополизации страх ового дела в конце 80-х годов , надо отме тить , что первый прорыв также был связан с кооперативным страхованием . Законом "О кооперации ", принятым Верховным Советом СССР 26 мая 1988 г ., пр едусматривалось , что кооперативы могут страховать свое имущество и имущес твенные интересы в органах государственного с трахования , создавать свои кооперативные страховы е учреждения , определять условия , порядок и виды страхования . По своему содержанию эта з а конодательная норма очень близ ка к соответствующим решениям 20-х годов . Ре чь , по существу , шла о страховании коопера тивными организациями имущественных интересов в рамках кооперативной системы . Однако уже с самого начала кооперативные организации не огран и чивались сферой , определенной законом , и стали проводить различные опер ации по имущественному и личному страхованию . Законодательное введение личного страхования относится к середине 1922 г ., однако практиче ское заключение договоров началось с конца 1923 г ., когда в результате денежной рефор мы была обеспечена стабильность валюты . Следу ет , кстати , отметить , что в этой реформе также был учтен дореволюционный опыт . Черво нец , введенный в ходе денежной реформы 1922-24 г г . и рассматриваемый до сих пор как об раз е ц твердой советской валюты , по своему золотому содержанию был приравнен к 10-рублевой золотой монете 1897 г . Утверждение монополии Госстраха завершилось с утверждени ем 18 сентября 1925 г . законодательным путем Положе ния о государственном страховании СССР. Но еще сохранялось взаимное кооперативное страхование . Однако уже вскоре после закрепления м онополии Госстраха стало очевидно , что она не всегда позволяла эффективно решать вопр осы страховой защиты интересов нашей страны . Начался , может быть , малозаметный , медле нный и тем не менее явный процесс дем онополизации страхового дела . Относится это к страхованию экспортно-импортных грузов . Стимулиро вало процесс существовавшее недоверие ряда за падных стран к нашей государственной монополи и . Для укрепления доверия к советс кому страхованию и более оперативного заключе ния договоров Госстрахом при участии Наркомвн ешторга и Центросоюза в Лондоне в 1925 г . было создано Черноморско-Балтийское генеральное с траховое общество ("Блекбалси "), а в 1927 г . в Германии (Гамбург ) с о здается Черномо рско-Балтийское транспортное страховое общество ("С офаг "). "Блекбалси " и "Софаг " страховали импорт СССР из ведущих западноевропейских государств и Америки ; Госстрах страховал весь экспор т , а также часть импорта , преимущественно из пригранич н ых стран . Последующее расширение внешнеэкономических связей обусловило создание в 1947г . Управления иностранного ст рахования СССР (Ингосстрах ) на базе прежнего Управления иностранных операций (УИНО ) Госстрах а СССР . Два советских страховщика были "избавлен ы " от взаимной конкуренции разделением сфер деятельности . В этих условиях понятие "государственное страхование " стало отражать иное , чем прежде , содержание -- сферу деятельнос ти внутри страны . От него отпочковалось по нятие "иностранное страхование ", т.е . в не пределов страны . С точки зрения правово й , обе эти сферы оставались государственными . Лишь в 1973 г . Ингосстрах стал первым в СССР акционерным страховым обществом. Фина нсы № 9, 1996 г ., с . 27-33 Двойное солирование Госстраха и Ингосстра ха продолжалос ь более сорока лет . Их бесконкурентная деятельность была далеко не беспроблемной . Давление бюджета на Госстрах , валютного плана на Ингосстрах , инструкций Министерства финансов СССР и некоторых дру гих ведомств на обоих страховщиков оставляло им слишком мал о возможностей д ля проявления инициативы и поиска нестандартн ых решений . Это нисколько не отрицает успе хов , достигнутых в развитии страхового дела , но они несомненно скромнее , чем могли б ы быть . Поэтому с демонополизацией и либер ализацией страхового дела с конца 80-х годов прежние монополисты , конечно , утратил и свои права на спокойную жизнь , но го раздо больше приобрели в системе рыночных стимулов и свободы . Новое время выдвигает , как известно , новые идеи , приче м нередко прямо противоположные только что госп одствовавшим . Если менее 15 лет назад отказ от государственного страхования считал ся недопустимым , то в настоящее время нере дко , напротив , ставится под сомнение необходим ость сохранения в какой-либо форме государств енного воздействия на развитие страхован и я . Такую российскую приверженность к к райностям приходилось и приходится наблюдать неоднократно. Страховое д ело на протяжении всей своей истории всег да было тесно связано с социально-экономическ ими задачами общества и соответствующей полит икой государства. Прежде всего проведение страхования увязывалось с системой государстве нных мер борьбы с пожарами как массовым явлением для России (декрет от 17 апреля 1918 г .). Показательно , что в течение некоторого времени функционировал Комиссариат по делам страховани я и борьбы с огнем , а затем пожарное и страховое дело было передано в ведение пожарно-страхового отдела ВСНХ . Коллегией этого отдела в 1919 г . были утверждены Основные положения страхования им ущества . Однако , как известно , в условиях г ражданской войны пров о дить страховани е оказалось невозможным . Декретом от 6 октября 1921 г . определена са мостоятельность Госстраха . Связь страхования с противопожарным делом выражалась в отчислениях на меры борьбы с огнем (вначале от прибыли , а позднее от суммы страховых в знос ов ). Эти мотивы , но в современной интерпретации , присутствуют в федеральном закон е "О пожарной безопасности " от 18 ноября 1994 г ., которым предусмотрены отчисления на цели обеспечения пожарной безопасности не менее 5% платежей по огневому страхованию . Отм е чая преемственность и правомерность таких отчислений , считаю некоторые другие положени я названного закона некорректными . Наиболее реальная связь страхования с политикой прослеживается на примере сельскохоз яйственного страхования . Коллективизация сельского хозяйства сопровождалась введением в 1930 г . государственного обязательного страхования иму щества колхозов (вместо кооперативного страховани я ). Необходимость укрепления экономики сельскохозя йственных предприятий обусловила осуществление с 1968 г . универс а льного обязательного страхования урожая колхозов , а в последующем (с 1974 г .) распространение его и на совхо зы . Разработка и введение такого страхования было несомненным достижением нашей науки и практики . Перестроечный курс на деколлективизацию и фермери зацию , к сожалению , привел к отмене с 1991 г . сложившейся прежней системы обязательного сельскохозяйственного страхования . С егодня уже совершенно очевидно , что деятельно сть государственных фирм и фермерских страхов ых компаний в нынешнем виде нельзя считат ь надежной страховой защитой и коллективных , и частных сельскохозяйственных прои зводителей . Необходимость очередной реформы в этой сфере представляется бесспорной . Конкретные ее направления заслуживают особого рассмотре ния в увязке с общей государственной п олитикой развития сельского хозяйств а . Взаимозависимость страхования и экономических и политических процессов проявлялась также в вопросе о страховании промышленности . Декретом 6 октября 1921 г . вводилось страховани е имущества частных хозяйств . Однако вве дение нэпа потребовало обеспечения страхо вой защитой и государственных предприятий , де йствовавших на коммерческих началах . В 1924-1929 гг . оно осуществлялось в добровольной форме (в том числе на основе соглашений Госстраха и ВСНХ ). С 1 октября 1929 г . поя в илось обязательное страхование , по которо му страхователями являлись тресты , синдикаты , комбинаты и другие объединения , просуществовавшее немногим более года . Конец нэпа , ознамено вавшийся налоговой реформой 1930 г ., привел к прекращению страхования имущест в а гос ударственных предприятий ; страховые взносы были включены в налог с оборота и , следовате льно , стали одним из источников бюджетных ресурсов . В дальнейшем неоднократно принимались пар тийные решения о хозрасчете государственных п редприятий , и , как реакци я на них , возникали дискуссии о страховании имущества с оответствующих собственников . Лишь в конце 80-х годов , когда вопросы хозрасчета начали ре шаться серьезно , было введено добровольное ст рахование имущества государственных предприятий . Но в условиях адм и нистративного р аспределения материальных ресурсов , их дефицита страхование часто становилось бессмысленным , та к как денежные страховые выплаты еще не создавали возможности реального восстановления производства . Только с переходом к рыночной экономике стра х ование имущества всех предприятий становится объективно необходим ым и эффективным средством возмещения потерь от всевозможных чрезвычайных событий . Особенности экономического и социального развития нашей страны за прошедший историческ ий период обусловили возникновение и ра звитие ряда специфических видов страхования , игнорировать опыт которых нельзя и в совр еменных условиях . Одним из таких видов явл ялось обязательное страхование государственного имущества , сдаваемого в аренду . В соответствии с декретом от 6 октября 1921 г . обязательному страхованию подлежало имущество государственной промышленности и коммунальных пр едприятий (строения , машины , движимость , товары ), находившееся во временном пользовании по аре ндному договору или иному основанию (например , на п раве застройки , комиссии ) у отдельных лиц или коллективов (акционерных и других обществ , товариществ , артелей , комм ун , кооперативов ). Это страхование распространялось также на сданные в аренду морские и речные суда . Страхование называлось "неокладн ым ", та к как осуществлялось не по устанавливаемым нормам , а в полной стоимо сти имущества . Страхование осуществлялось за счет арендаторов (пользователей ). Возмещение при повреждении имущества выплачивалось этим после дним , чтобы они могли восстановить пострадавш ие о бъекты , а при полной гибели застрахованного объекта возмещение выплачивалос ь арендодателю (т.е . соответствующему государственн ому органу ). Такое обязательное страхование сдаваемого в аренду государственного имущества закрепляло сь и последующими законодате льными актами . Однако одновременно резко ограничивалась сф ера арендных отношений . К концу 30-х годов в аренде находились в основном молитвенные здания , т.е . страхователями являлись почти исключительно религиозные организации . В 1966 г . Министерством финан сов СССР определило порядок обязательного страхования государственных строений , сданных в аренду , или иной вид пользования , с прежними огран ичениями , т.е . для религиозных органов и от дельных граждан . Безусловно заслуживает серьезного внимания коллективное страхование жизни , проводившееся в 1929-42 гг ., хотя , конечно же , его результа ты имели как позитивные , так и негативные стороны . Значительное развитие этого вида страхования (около трети всех рабочих и служащих ) позволяло оказывать существенную по тем вр е менам помощь в случая х смерти и утраты трудоспособности . Оно ос уществлялось за счет средств самих работников , часто с нарушением принципа добровольности (особенно , когда производились удержания из заработной платы ). Стремление иметь больше к оллективных до г оворов обеспечивалось необоснованным снижением необходимого минимального числа застрахованных (с 75% работающих в 1930 г . до 40% в 1938 г .) и другими льготами , что п ривело к убыточности страхования и его по следующей отмене . В нынешних условиях , при недост ато чной экономической и социальной защищенности трудящихся , коллективное (групповое ) страхование жи зни могло бы стать одним из стабилизирующ их факторов развития общества . При этом по давляющая часть взносов (а для некоторых к атегорий работников и полностью ) дол жны уплачиваться предприятиями (фирмами , организац иями и т.д .) и профсоюзами . Некоторый опыт уже имеется как у Росгосстраха , так и у других страховых компаний . Может быть , целесообразно иметь типизированные условия кол лективного страхования с возможно с тям и дополнять их исходя из особенностей дея тельности предприятий-страхователей . Статистические данные показывают , что уск оренное развитие смешанного страхования жизни началось с 1957 г ., когда были введены пятил етние договоры страхования . До этого догово ры могли заключаться на 10, 15, 20 лет и более . Новый импульс развитию дали безналичны е расчеты по названному виду страхования ( с 1968 г .). Постепенно пятилетние договоры стали подавляющими по численности . На несколько б ольший срок заключались договоры ст р ахования , обеспечивавшие накопления к опр еделенному возрасту ребенка . Существовавшая структура совокупного портфел я Госстраха по смешанному страхованию жизни резко контрастировала с ситуацией в запа дноевропейских странах , где договоры заключаются не менее чем на 10 лет (а преоблад ают более долгосрочные ). Очевидно , нам предстои т в большей степени ориентироваться на со бственный прошлый опыт , чем на зарубежную практику (по крайней мере в ближайшей перс пективе ). Своеобразна история перестрахования . В не й можн о выделить три момента . Первый -- это обязательность перестрахования в Госстр ахе части рисков , принятых кооперативными стр аховыми организациями . Тем самым кооперативное страхование , даже остававшееся до конца 30-х годов самостоятельным , подпадало под опек у государственного страхования . Второй момент -- отсутствие перестрахования в самой системе государственного страхования . Ф.В.Коньшин , обобщая многолетнюю практику его развития в СССР , сделал вывод , что "Госст рах совершенно не нуждается в перестраховании с воих рисков . Финансовые возможности Госстраха позволяют ему полностью и бесперебо йно выполнять свои обязательства перед страхо вателями по любым рискам , хотя бы и са мым крупным ". Государственн ое страхование в СССР , Госфиниздат , 1953. С . 70. И с этим выво дом приме нительно к системе существовавших тогда видов и форм страхования нельзя не согласиться . Ведь государственное страхование охватывало преимущественно частный и колхозный сектор , а стоимость имущества у таких страхователей (в основном строения , скот, предметы до машнего обихода ) была невелика . Даже при м ассовых пожарах и наводнениях оплата убытков не была проблемой для централизованного в масштабе страны фонда . Добровольное и обязательное страхование и мущества государственных предприятий , проводившеес я в отдельные годы , было слишком к раткосрочным , чтобы повлиять на общие финансо вые результаты Госстраха . Централизация средств в масштабе страны , перераспределение их между республиками заменяло перестрахование . Вот один из примеров . Как известно , с 1958 г . страховое дело в бывшем СССР было передано полностью в ведение министер ства финансов союзных республик . Союзное Глав ное управление госстраха было ликвидировано , вместо него в Минфине создали Отдел госуд арственного страхования . Такое положение сохранял о с ь до тех пор , пока не во зник проект обязательного страхования посевов на случай неурожая от любых стихийных бедствий , включая засуху . Экономические расчеты свидетельствовали , что страховые органы каждой республики в одиночку не могли поднять такое крупном а сштабное по возможны м суммам ущерба страхование . Была воссоздана единая система государственного страхования , предусматривавшая формирование межреспубликанского з апасного фонда (наряду с республиканскими ). Наконец , тре тий момент в истории перестрахования св язан с операциями иностранного страхования , г де практически исключено принятие крупных (и даже средних ) рисков без их перестраховоч ной защиты . Поэтому именно Ингосстрах имеет наибольший опыт в организации перестрахования . Между Ингосстрахом и Госстрахом не было никаких перестраховочных отношений . А их и не могло быть , так как они действовали в "разных весовых категориях " (п ервый страховщик работал с иностранной валюто й , а второй с российским рублем ), разделенн ые непроходимой стеной официального , совершен н о нереального валютного курса . Сл едовательно , все перестрахование осуществлялось з а рубежом . В современных условиях роль перестрахован ия резко возросла : в страхование вовлекаются крупные отечественные промышленные , транспортные и иные объекты ; возможности собственног о удержания у большинства российских страховщ иков очень малы . Свободная конвертируемость р убля устранила препятствие для перестрахования на внутреннем и внешнем рынке . Необходимо всемерно использовать эти возможности , наращива ть мощности росси й ского перестраховоч ного рынка . СТРАХОВАНИЕ АВТОТРАНСПОРТА В РОССИИ СЕГОДНЯ В связи с развитием производст ва автомашин и распространением автомобильного транспорта во всем мире возникла необходим ость в страховании средств транспор та и гражданской ответственности владельцев этих средств. На российском страховом рынке , который насчитывает в настоящее время 1732 компании пр отив 2236 компаний на 1.1.98 г ., автострахованием заним ается большинство компаний , однако большая ча сть собранной премии (около 50%) приходится на крупные страховые компании Москвы и Це нтрального региона (порядка 30 компаний ). Следует учесть , что многие компании , з анимающиеся автострахованием , не имеют достаточно го опыта в этом виде страхования и ис пытывают дефицит в квалифицированных специа листах . Кроме того , стремясь завоевать рынок , некоторые из них применяют демпинговые ста вки : результат известен - банкротство ряда комп аний. Недостаточно разработана юридическая база для проведения операций по страхованию кас ко и а втогражданской ответственности Росс ия-единственная европейская страна , где нет об язательного страхования автогражданской ответственно сти . Необходимость введения обязательного страхов ания автогражданской ответственности отвечает ин тересам всех участников : с трахователи будут полностью защищены при ДТП , страховщи ки будут иметь возможность получать значитель ные дополнительные доходы , государство получит источник существенных дополнительных поступлений , пострадавшие будут иметь гарантию возмещени я морального , м а териального и физи ческого ущерба. Однако на протяжении 30 лет , с тех п ор как этот вопрос впервые начал обсуждат ься на высшем уровне , руководящие органы в ласти не отказались от своего первоначального мнения , которое сводится к тому , что в ведение такого стра хования якобы приведет к созданию дополнительного налога на нас еление. В настоящее время в Государственной д уме с прошлого года находится проект зако на о введении обязательного страхования автог ражданской ответственности , но , к сожалению , ра ссмотрение этог о вопроса затягивается и тенденция все та же : а именно , что платежи по обязательному страхованию ответстве нности будут еще одним и весьма дорогосто ящим налогом на автовладельцев. Практика страхования средств транспорта н а российском страховом рынке в основ н ом предусматривает существование 3 отдельных видов автомобильного страхования : 1. Страхование автокаско 2. Страхование гражданской ответственности 3. Страхование от несчас тных случаев водителей и пассажиров в сре дстве транспорта . Страхование автокаско осущест вляется на случай аварии , пожара , стихийного бедствия , угона , кражи детали , боя стекла , падения предметов . Может быть также включен о страхование дополнительного оборудования. Страхование ответственности владельцев транспортных средств , как уже указа но , не является обязат ельным на территории России . Однако страхован ие гражданской ответственности для иностранных граждан в России согласно постановлению МИ Д РФ является обязательным . Страхуется ущерб , который может быть причинен при использо вании транспо р тного средства , а им енно , ущерб , причиненный страхователем жизни , з доровью и имуществу третьих лиц в результ ате аварии. Объектом третьего вида страхований , страх ование от несчастных случаев водителя и п ассажиров , является жизнь и здоровье любого их них , и такое страхование может быть заключено по системе мест или по паушальной системе , причем в первом случае страховая сумма устанавливается для каждого места в автомашине , а во втором-для вс его средства транспорта . Возмещаются суммы , ес ли в результате несчас т ного случа я наступает длительная (свыше 4 месяцев ) или постоянная утрата трудоспособности либо смерть застрахованного лица . Дополнительно могут бы ть застрахованы временная нетрудоспособность и медицинские расходы. Принципы оценки риска при приеме на страхо вание в основном одинаковые у большинства страховых компаний ; при этом уч итываются технические данные и характеристика конкретной автомашины (стоимость , класс , тип , мощность , объем двигателя ). Повышенным риском в связи с возможностью угона считаются ав том о били дорогих марок (Мерседес -600, БМВ всех серий , внедорожники или джипы в сех моделей ) и соответственно увеличиваются с траховые премии. Всего на начало 2000 года в России зарегистрировано поряд ка 29 млн . автомашин , принадлежащих указанным гр уппам . Из этого количества автомашин зас траховано примерно 6%. Следует сказать , что в большинстве западных и восточноевропейских стр ан страхование средств автотранспорта (особенно имея в виду обязательность страхования гра жданской ответственности ) является важнейшим имущ е ственным видом страхования в пор тфеле ведущих компаний и по рынку в ц елом . Иногда доля автострахования превышает 40% от общего сбора премии. "Страховое дело ", сентябрь 1999, стр . 23 Удельный вес основных видов в общем объеме автострахования следующий : · страхова ние каско (угон и ущерб )-21% · страхование каско + г ражданская ответственность - 33% · страхование только г ражданской ответственности - 16% · страхование автокомби (каско , гражданская ответственность и несчастны е случаи ) - 17%. Таким образом , основную долю составляет страхование каско. Несмотря на неразвитую страховую культуру населения , на экономический кризис , а так же на то , что материальный уровень большин ства российских граждан , особенно в последнее время , крайне низок для того , чтобы ст рах овать свою автомашину , уплачивая 10% от ее стоимости , рынок автострахования выжил , х отя и с большим трудом. То , что рынок продолжает быть на п лаву , в значительной степени объясняется тем , что многие страховые компании являются п о сути кэптивными , принадлеж ащими финансо во-промышленным группам , и автоматически страхуют имущественные интересы своих учредителей , в том числе и значительное количество авто машин. Развитие рынка автострахования , по всей вероятности , будет зависеть от снижения тар ифов , особенно по с трахованию автокаско , которые чрезмерно высоки. В настоящее время тарифы по страхован ию автокаско (включающее угон и ущерб ) оте чественных автомобилей варьируются в большинстве компаний от 5% до 13% от стоимости автомобиля или от страховой суммы . Таким обра зом , страхователи , средняя зарплата больши нства из которых составляет 2-3 тысячи рублей в месяц (или 24-36 тысяч в год ), вряд ли могут позволить себе заплатить за страхо вание автокаско 10% от стоимости новой автомашин ы , которая составляет в среднем для ро с сийских автомашин 75-125 тысяч рублей . Если прибавить сюда низкую страховую культ уру населения и традиционную русскую уверенно сть в том , что "авось , ничего не случит ся ", то можно представить негативное отношение большинства российских граждан к страховани ю автомашин . Что касается страховани я зарубежных автомобилей , то там тарифы ещ е выше (до 18% от стоимости нового автомобиля ) и страхование могут позволить себе или "новые русские ", или компании , которым прин адлежат автомашины . Для автомоб илистов , выезжающи х за рубеж , принципиальн ым является наличие "зеленой карты ", признаваем ой за границей . Поскольку в России до сих пор нет обязательного страхования автогра жданской ответственности и поэтому наша стран а не входит в систему "зеленой карты ", многие российские страховые фирмы зак лючают договор с иностранной компанией , входя щей в эту систему , и выдают ее "зеленые карты ". Наибольшее страховое покрытие обеспеч ивают полисы немецких и австрийских компаний (СОФАГ , Гарант , Альте Ляйпцигер ), меньшее - д ешевые польские и болгарские полисы. Журн ал "Русский Полис ", № 1, 2000, с .27 Многие компании предусматривают систему ф раншиз для снижения тарифов и систему ски док и надбавок в зависимости от результат ов страхования по итогам прошедшего года. В современных условиях , помим о вышеуказанных причин , тормозом для развития рынка страхования ср едств автотранспорта является криминализация стр ахового рынка . Параллельно с развитием страхо вания будет развиваться и вовлечение в не го криминальных элементов , так как увеличение денежных с редств в страховом с екторе привлечет внимание не только авторитет ов , но и мелких мошенников преступного мир а. Российские страховые компании уделяют особое внимание то му , как будут возмещаться убытки страхователя . От этого во многом зависит и выбор страхово й компании . Наиболее привлекателен вариант , когда страховая компания сама пр оизводит экспертизу повреждений и на ее о снове напрямую оплачивает стоимость ремонта а втомобиля на станциях техобслуживания , с кото рыми у них заключены договоры . У некоторых страх о вых компаний имеются собст венные технические центры , где производится и оценка повреждений и ремонт автомобилей своих клиентов. Можно акцентировать внимание на том , ч то будущее автострахования , как и многих д ругих видов страхования , зависит от общего возро ждения российской экономики , увеличени я материального уровня населения , совершенствован ия законодательной и правовой базы для эт ого вида страхования и введения обязательного страхования автогражданской ответственности. ПРОБЛЕМЫ ВЫТЕКАЮЩИЕ ИЗ О ШИБОК ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ С ТРАХОВАНИЯ Одно из существенных отличий с делки страхования от других сделок в том , что ее недействительность почти всегда с вязана с серьезными финансовыми санкциями . Ве дь страховые взносы освобождены от НДС , а страховые в ыплаты уменьшают налогооблага емую прибыль . Следовательно , при признании дог овора страхования недействительным полученные пл атежи перестают быть страховыми взносами и подлежат включению в налогооблагаемый оборот по НДС , а средства , направленные в резер вы и тем более выплаченные в к ачестве страховых выплат , подлежат включению в налогооблагаемую прибыль . При признании сде лки страхования недействительной налоги будут начислены с того момента , когда договор страхования считался вступившим в силу , пос кольку в со о тветствии с п . 1 ст атьи 167 ГК РФ "недействительная сделка… недейст вительна с момента ее совершения ". Поэтому даже если сам страховщик обнаружил и испр авил ошибку , ему все равно придется платит ь пеню за просрочку уплаты налогов . Если же ошибки обнаружены п ри налог овой проверке , то кроме пени страховщику г розит крупный штраф. Существуют и другие неблагоприятные для страховщиков пос ледствия ошибок при заключении и исполнении договоров страхования . Некоторые здесь также проанализированы . Однако в силу наличия налоговых льгот очень высок риск имен но налоговых санкций , которые применяются в бесспорном порядке . Отсюда ясно , что страхов щики должны подходить к заключению и испо лнению договоров с гораздо большим вниманием , чем другие организации . Предел ы правоспособности страховщика В ГК РФ 1994 г . имеется ста тья 173, которая называется "Недействительность сделк и юридического лица , выходящей за пределы его правоспособности ". В ней установлено , что "сделка , совершенная юридическим лицом… не и меющим лицензию на занятие соответствующе й деятельностью , может быть признана судом недействительной… ". Поэтому , получив лицензию на определенный вид страхования , страховщики , ка к правило , перестают задумываться о пределах своей правоспособности , т.е . о т о м , что же конкретно разрешено страховщ ику в данный момент , а что выходит за пределы допустимого . Считается , что если в лицензии указано страхование от несчастных случаев и болезней , то любой договор страхования этого вида может быть заключен в любой момен т . Но это не совсем так . Неверное понимание пределов своей правоспособности является довольно распростране нной ошибкой страховщиков. Финансовая газета Региона льный выпуск № 6, 1996 г ., с . 3 Закон устанавливает , что при заключении договора страхования у страховщика должн ы иметься определенные правила страхования и тарифы и разрешается заключать договоры страхования только в пределах этих правил и тарифов , лишь конкретизируя их в дого воре . Договор страхования , заключенный вне пре делов этих правил и тарифо в , мож ет быть признан недействительным по статье 168 ГК как не соответствующий закону или по уже упоминавшейся статье 173 ГК как сделк а , совершенная за пределами правоспособности страховщика . Казалось бы , правила и тарифы по видам добровольного страхования ст раховщик устанавливает самостоятельно . Почему же он не может при необходимости установить их такими , какие ему необходимы ? Естестве нно , может . Однако прежде , чем страховщик п олучит право работать по установленным им правилам и тарифам , он должен направи т ь их для контроля в Росстрах надзор и получить разрешение в форме штам па на соответствующем документе . Так установл ено Росстрахнадзором в пп . 4.1 и 4.6 Условий лиц ензирования страховой деятельности , т.е . фактически Росстрахнадзор , контролируя правила и тар и фы , ограничивает пределы правоспособ ности страховщика . Другой распространенной ошибкой является страхование рисков , формально соответствующих раз решенному виду страхования , но по тарифам , которые не прошли контроль Росстрахнадзора . Э то относится , например , к страхованию отъ езжающих за рубеж , когда его проводят как страхование от несчастных случаев . Страховые случаи происходят при этом за границей , и их статистика в нашей стране не ведется , а расчет тарифов по зарубежным да нным сложен и дорог . Страховщики н е направляют тарифы по этому виду страхования на контроль в Росстрахнадзор , и з-за чего может быть поставлена под сомнен ие действительность договора страхования по э тому виду рисков . В таких случаях страховщ ик мог бы воспользоваться нормой п . 2.2 Услов ий л и цензирования , которая позволяет при отсутствии данных статистики получить временную лицензию , однако в практике не встречалось случаев использования страховщиком этой нормы в таком контексте . Существует еще одна распространенная ошиб ка , связанная с правил ами страхования , но не ведущая к недействительности договора . Страховщики , как правило , не считают нужн ым указывать в договоре , что правила являю тся его неотъемлемой частью и что обе стороны обязуются их выполнять . В этих условиях выполнение правил страхо в ани я является обязательным только для страховщик а , но не для страхователя . Например , при страховании ответственности заемщиков за непог ашение кредита нецелевое использование кредита в большинстве правил страхования рассматривает ся как основание для отказа в выплате . Это условие часто не включают в договор , считая достаточным наличие его в правилах . Однако если в договоре не у казано , что правила страхования являются его составной частью , страховщик не вправе от казать в выплате по этому основанию , так как ст р ахователь не обязывался соблюдать это условие . Известны случаи , когд а недобросовестные , но юридически подготовленные страхователи пользовались подобными ошибками страховщиков и разоряли их , доказав свое право на выплату в суде . Чтобы избежать этой ошибки, целесообразно ко все м договорам страхования прикладывать соответству ющие правила и включать в договор условие : "Стороны обязуются выполнять правила страхов ания , которые являются неотъемлемой частью до говора ". Момент закл ючения договора страхо вания Частая ошибка страховщиков -- нев ерное определение момента заключения договора страхования . В п . 1 статьи 432 ГК записано : "Д оговор считается заключенным , если между стор онами… достигнуто соглашение по всем существе нным условиям договора ", а в п . 2 стать и 16 Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации " записано : "Договор страхования всту пает в силу с момента уплаты страхователе м первого страхового взноса , если договором или законом не предусмотрено иное ". В св язи с этим страховщики полагают , что договор заключен , когда он подписан сторона ми , т.е . что страховые отношения возникают с момента подписания договора , а с момента получения первого взноса ранее заключенный договор вступает в силу . Но в п . 1 статьи 425 ГК записано : "Договор вступае т в силу и становится обязательным для сторон с момента его заключения ". ГК , как мы видим , устанавливает , что факт заключе ния договора и факт его вступления в силу наступают одновременно , т.е . по существу это один и тот же факт . Причина в о зникновения ошибки -- неверное пониман ие приведенного текста п . 1 статьи 432 ГК . Стат ья 432 определяет не момент заключения договора , а условие , при котором договор считается заключенным . Момент заключения договора опре деляется статьей 433 ГК , в п . 2 кото р ой записано : "Если в соответствии с законом для заключения договора необходима также передача имущества , договор считается заключенным с момента передачи соответствующег о имущества ". Именно это и происходит в случае договора страхования . Таким образом , ес ли договором или законом момент вступления в силу (заключения ) договора стра хования не определен , то он наступает при получении первого взноса , а до этого страховые отношения между сторонами отсутствуют . И если первые деньги , полученные страхов щиком , либо не совпадают с суммой первого взноса , установленной в договоре , либо имеются иные основания сомневаться в том , что данный платеж -- это первый стра ховой взнос , то полученные деньги не могут считаться страховым взносом или его част ью и подлежат налогооблож е нию в общем порядке , так как до первого взнос а между сторонами нет страховых отношений . Существенные условия договора страхования Большинству страховщиков хорошо известен текст части первой , п . 1 статьи 432 ГК о необходимости сог ласования всех существенных условий договора , однако часть вторая этого же п . 1 статьи 432 о том , ка кие условия являются существенными , известна хуже , и это является одним из источников ошибок . В части второй записано : "Существе нными являются условия о пр е дмете договора , условия , которые названы в зако не или иных правовых актах , как существенн ые или необходимые для договоров данного вида , а также все те условия , относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение ". Существуе т одна легко исправимая ошибка , которую приходится встречать практически во всех договорах страхования . Как правил о , они типовые , т.е . текст договора разработ ан заранее , и оставлены пустые места для конкретизации некоторых условий . Эти пустые места , без с о мнения , как раз и являются теми самыми условиями , относит ельно которых по заявлению одной стороны -- в данном случае страховщика -- должно быть достигнуто соглашение . Во многих договорах некоторые из этих пустых мест не заполнен ы или поставлен прочерк , из которо го трудно понять волеизъявление сторон . Эта небрежность при желании легко может стать основанием для признания договора не зак люченным . Большинство ошибок в существенных условиях -- это , как правило , небрежности , связанные с тем , что не указывают , н апример , порядок изменени я и прекращения договора или другие услов ия , которые определены законом как существенн ые , но стороны по договору их существенным и не считают и не заботятся об их согласовании . Последствия таких небрежностей част о весьма плачевны -- договор страхования не признается заключенным . Страховщики не всегда заботятся о том , чтобы эти условия были описаны в договоре с полн ой определенностью , исключающей различные толкова ния . Например , при страховании магазина от пожара в объекте страхования указывают " помещение магазина ". Входит ли сюда также склад магазина , расположенный в другой части здания ? Такая неточность вполне может ста ть источником спора о выплате . Или при страховании ответственности заемщика за непога шение кредита , указывая страхо в ой риск , пишут "невозврат кредита по кредитному договору № ____". Входит ли в это также и невозврат процентов по договору ? Известны случаи , когда из-за такой неточности налогов ая инспекция посчитала , что невозврат процент ов не входил в страховой риск . Соот в етствующая часть выплаты была вк лючена в налогооблагаемую прибыль , и были применены санкции . ПРОБЛЕМЫ СТРАХОВАНИЯ АВТОТРАНСПОРТА В РОССИИ Мошенничество Было бы наивным предполагать , что формирование рос сийского страхового р ынка не будет испытывать тех сложностей , к оторые присутствуют на рынках развитых стран . Не нова , к сожалению , и проблема моше нничества в страховании. Правда , в период существования государств енной системы страхования случаи мошенничест ва были относительно редки . Это объясн ялось наличием одного страховщика-монополиста , огр аниченным спектром предлагаемых полисов , наличием стандартных условий страхования , жесткой сис темой управления , наличием кадров достаточной квалификации . Образование б ольшого числа с траховщиков , предлагающих разнообразные виды стра ховых услуг , сопровождается и появлением факт ов мошенничества . Со стороны страхователей эт о выражается главным образом в предоставлении фиктивных документов о характеристике приним аемого риск а и в искажении инфо рмации о страховых случаях . Страховщиками делаются попытки борьбы с недобросовестными клиентами . Однако из-за нед остаточной квалификации персонала , разобщенности страховщиков , неразвитости законодательства это п ока не дает должного эффе кта . Например , в Москве случаи мошенничества , допускаемого клиентами при страховании автомобилей , дости гли такого масштаба , что треть страховщиков сегодня практически прекратила проведение этог о вида страхования . Кстати , европейские страховщики составили портрет типичного мошенника . Эт о выходец из семьи со средними доходами , образованный и неглупый мужчина средних ле т . Вот в таком добропорядочном бюргере обы чно и сидит преступный бес . Женщины , стари ки , молодежь и малообразованные люди в Евр опе страховым о б маном почти не грешат . Портрет российского шулера пока еще не составлен , но как он действует , уже известно . В управлении защиты информации и безопасности государственной компании "Росгосст рах " два года назад создали собственную ба зу данных , где собрали св е дения по случаям , когда выплачивались возмещения более 500 рублей . Только тогда в "Росгосстрахе " поняли , насколько беззащитной была компания перед мошенниками . Например , клиенты с легко стью страховали один и тот же автомобиль одновременно в разных филиала х компании и , следовательно , по наступлении стра хового случая получали солидную прибыль . Страхование автомобилей — "клондайк " для нечистых на руку владельцев . Именно в этом виде страхо вания в России отмечено наибольшее число обманов . И , кстати , в отличие о т ев ропейского , наш мошенник не всегда образован и обеспечен . Напротив , много случаев , когд а обмануть пытаются , что называется , простые люди . Допустим , человеку срочно нужно отдать долг , где взять деньги ? Он страхует св ою иномарку , имитирует угон , и , если через два месяца она не находится , компания обязана выплатить страховку . Бывает , что документы , необходимые для получения ст раховки , клиенту помогает оформить знакомый с отрудник органов МВД . Например , бывший работни к ОВД Балашихи выдал страхователю из Сам а ры фиктивное постановление о воз буждении уголовного дела и его приостановлени и по якобы имевшему место угону автомобил я в Балашихе . Типичный прием : автомашину с трахуют в одном городе , а "угоняют " в д ругом. В некоторы х случаях страхователям автомобиля выго дн о имитировать пожар . Предположим , реальная сто имость автомобиля — $500, автовладелец достает ф иктивную справку о том , что произведен рем онт на $2000, поджигает машину и требует выпла ты всей суммы . Кое-кто умудряется автомобиль утопить , часто разбирают н а запча сти и продают , а деньги опять же требу ют с компании . При этом далеко не кажд ого мошенника удается вывести на чистую в оду . Ведь МВД сотрудничать с отделом безоп асности страховщика вовсе не обязано , да и потому у милиции своих дел хватает… Поэтому и п р иходится компаниям со здавать свою базу данных , искать в "органа х " знакомых , "подмасливать " — словом , выкручива ться по мере сил . Ежегодные потери российских страховых ком паний от мошенничества превышают 400 миллионов д олларов , заявил на пресс-конференции 2 4 февр аля заместитель генерального директора Росгосстр аха Алексей Ферапонтов . По его словам , наи большее число случаев мошенничества связано с автомобильным страхованием . При этом зачасту ю большой проблемой является "недобросовестная работа сотрудников ГИБ Д Д и пра воохранительных органов ", сказал он. Однако не только страховые компании с традают от мошенников , иногда сами страховые компании становятся на путь тонкого моше нничества или даже откровенного обмана . Примеры ? Пожалуйста : о страховом случае нужно соо бщить в течение 12 часов пос ле происшествия . Попробуй успеть , если ты попал в аварию вечером или в другом г ороде . Другая "обязанность ": сохранить ключи и документы от угнанного автомобиля . Ах , ПТ С пропал вместе с машиной ? Не обессудь… Хотя в устной беседе страховые агенты об этом умалчивают ; лишь заявляют п оходя , что договор — чистая формальность . Кто верит — после сильно сожалеет . Но поздно . Подпись уже поставлена ... Часто страхо вщики "привязывают " клиентов к собственному се рвису . Ставят условие ремонтир овать битый автомобиль только у них . А когда дохо дит до ремонта , вдруг выясняется , что цены там запредельные и всей страховки едва хватит … на замену "дворников ". Это прямо противоречит закону "О защите прав потреб ителей ". Жалко , что многие из нас об эт ом даже не подозревают . Каждая ком пания принимает свои "Правила страхования ". Нед обросовестные компании научились использовать эт и правила против клиента . Например , вы зас траховали автомобиль на 10 000 долларов . Проходит в ремя — случается угон . Требуете выпл а ты денег , а компания с радостью отвечает , что возмещение заплатит в рублях… по курсу , что был на день подписания догов ора . Сколько людей погорело на этом после кризиса . Им платили по курсу 6 рублей за доллар ! А все потому , что они не ознакомились с Прави л ами , точнее , им просто не дали их прочитать. Недобросовестные страховые компании берут на вооружение также Гражданский кодекс РФ , где статья 963 указывает , что страховщик ос вобождается от выплаты , если страховой случай наступил вследствие умысла застрахова нно го лица . Умысел в принципе означает , что водитель знал о последствиях своих действи й и осознавал , что эти действия приведут к наступившим последствиям . Насколько широко можно трактовать это положение , показывает следующий случай . На крышу "шестерки ", п р инадлежащей одному из жителей По дмосковья , упал лед . Ущерб составил 1 тысячу долларов . Страховая компания платить отказалась . По ее мнению , владелец знал (гипотетическ и ), что зимой с крыш падает лед , и с ознательно не принял мер предосторожности . Во т так б е здействие коммунальных сл ужб превратилось в умысел владельца "шестерки ". Юридические уловки еще не все — некоторые страховщики применяют и откровенное психологическое давление . Спросят , к примеру , в каком настроении вы были перед тем , как случилось ДТП ? Е сли ответите , чт о болела голова (погода , знаете ли… ), — обвинят в нарушении Правил (пункт 2.7 запрещае т управлять транспортным средством в болезнен ном состоянии ). Конечно , законность отказа в выплате страховки на этом основании сомнит ельна . Но ведь клиент точно не знает , прав он или виноват — так им легко манипулировать , выдвигая менее выгодные условия , чем вначале . Многим автолюбителям , обжегшимся на недоб росовестных страховщиках , знакомо неожиданное поя вление так называемых внутренних распоряжений . Вы пр иходите за деньгами , а страхов щик заявляет , что за время действия вашего полиса в компании введен "коэффициент изн оса ", поэтому получите возмещение на 40% меньше . И еще удерживают 30% за то , что машина не оборудована сигнализацией . "Так ведь при заключени и договора о ней и речи не было !" — возмущается клиент . "А теперь нужна — появилось распоряжение ", — отвечает страховщик и разводит руками. Ряд страховых компаний пользуются тем , что в договоре указывают страхование лишь одного противоправного действия в сл едствии которого можно лишится транспортного средства . Допустим в правилах компании “ИНГОС СТРАХ” в пункте 2.1.4 сказано : " Ингосстрах возмещает убытки вследствие угона транспортного средства и т.д . и т.п ." Прав ила страхования ТС компании “Ингосстрах” Зде сь речь идет только об одном противоправном действии , предусмотренн ым уголовным кодексом - угоне . А вот если страхователь лишился машины в качестве раз боя или кражи , то возможно он останется без компенсации . Так как Уголовный Кодекс дает определение угону как : “Неправо мерное завладение автомобилем или иным ТС без цели хищения” . Уголовный Кодекс РФ , с т .168 Определение страховой стоимости имущества Обычно документами , служащими основой для определения размера страховой стоимос ти для транспортных средств отечественного про изводства , являются справка-счет государственного магазина и данные соответствующих прейскурантов цен ; для транспортных средств иностранного производства – счет-фактура завода-изготовителя или официального ди л ера , а такж е отечественные и зарубежные каталоги. Однако в сейчас учитывая особенности Российской экономики и положение дел на р ынке подержанных автомобилей определить , действит ельную рыночную стоимость подержанной иномарки , используя каталоги и данные д илеров невозможно . Так же нереально определить рын очную стоимость при помощи договора купли-про дажи автомобиля или справки - счет . Потому , либо с момента покупки прошло некоторое в ремя , и цены изменились , либо в этих до кументах указана искусственно завыш е нная или заниженная стоимость автомобиля. Каждая страховая компания по своему р ешает эту проблему . Некоторые держат в шта те своих специалистов знающих тонкости рынка так называемого “секонхэнда” . Некоторые поль зуются услугами независимых экспертов . Некотор ые просто ориентируются на объявления о продаже аналогичных машин. Иногда действу ющими правилами страхования автомобилей (особенно иномарок ) предусматривается , что страховая су мма может быть выражена как в рублях , так и в СКВ . В этом случае уплата страхово й премии и выплаты сумм произ водятся с учетом требований законодательства о валютном регулировании . Понятие “страхо вая сумма” играет очень важную роль в страховании , поскольку именно страховая сумма позволяет определить размеры страховой премии и страхов ой выплаты . При этом страховая сумма дает возможность произвести денежную оценку имущественного интереса , а также определить предел обязательств страховщика при наступле нии страхового случая . Поэтому нечистые на руку страхователи заинтересованы в завышен и и страховой стоимости и соответс твенно страховой суммы . Судебной практики изв естны подобные случаи . Стороны не могут ос паривать страховую стоимость имущества , определен ную в договоре страхования , за исключением случаев , когда страховщик докажет , что он бы л намеренно введен в заблуждени е страхователем. Закон РФ "Об организации страхового дела в Российско й Федерации " от 27.11.92 г. Определение ущерба и размера страховой выплаты При добровольном страховании сре дств транспорта р азмер нанесенного страхо вателю ущерба и сумма страхового возмещения определяются на основании страхового акта и приложенных к нему документов (органов милиции , ГИБДД , пожарного надзора , следственных , судебных органов , медицинских учреждений и др .), подт в ерждающих факт и обст оятельства страхового случая (аварии , хищения , угона , пожара , неправомерных действий третьих лиц и т . д .), а при частичном повреждени и средства транспорта помимо этого – на основании сметы на ремонт (восстановление ), составленной пр е дставителем страховщи ка , приглашенным специалистом или соответствующим предприятием по ремонту (станцией техническо го обслуживания и т . п .). Смета составляется на основании действующих на день страхов ого события прейскурантов розничных цен на запасные час т и , детали и принад лежности к транспортным средствам и прейскура нтов цен на ремонтные работы . К таким документам обычно относятся методические руковод ства , сборники трудоёмкостей на ремонт автомо билей , калькуляции EUROTAX . Обычно для экспертизы приглашае тся независимый эксперт , который и составляет смету . Как правило , это экспертное бюро с которым эта компания постоянно работает . Большинство договоров предусматривает , что в случае , если экспертиза этого бюро клиента не устраивает , то клиент может обратит с я в другое бюро услуги , котор ого будет оплачивать сам и страховая прем ия будет средней между этими двумя резуль татами экспертиз . Однако учитывая , что в с лучае оплаты полной замены какого либо уз ла транспортного средства остатки испорченного узла переходят в собственность стра ховой компании возникает такой вопрос , как быть , если одна экспертиза определила замен у узла , а вторая лишь ремонт ? К сожален ию пока этот вопрос остается открытым. В случае если существует еще и о тветчик , то он должен присутствовать на осмотре , и подписать акт осмотра . Ка к правило его присутствие обеспечивается отп равкой телеграммы с уведомлением о вручении. Страховое возмещение за уничтоженный , поврежденный или похищенный автомобиль либо другое транспортное средство , так же как и з а прицеп , полуприцеп , дополнительн ое оборудование и предметы багажа , выплачивае тся в размере нанесенного ущерба , но не выше соответствующей страховой суммы , обусловле нной страховым договором . При уничтожении средства транспорта уще рб определяется в раз мере его стоимос ти по действующим розничным ценам за выче том суммы износа и стоимости остатков , есл и таковые имеются . Стоимость остатков устанав ливается с учетом их износа и обесценения в результате данного страхового случая . П од уничтожением средства тра н спорта понимается его полная гибель (конструктивная и фактическая ). Обычно она принимается за таковую , если стоимость восстановительного р емонта средства транспорта (включая стоимость транспортировки к месту ремонта ) составляет н е менее 75 процентов стра х овой сумм ы или действительной стоимости средства транс порта на момент заключения договора . В случае повреждения средства тр анспорта размер ущерб ровняется стоимости рем онта (восстановления ) по действующим расценкам . В сумму ущерба включаются расходы на замену поврежденных деталей и стоимость ремонтных работ , вычитается стоимость остатк ов , пригодных для дальнейшего использования у четом их обесценения и износа ). Кроме того , в сумму ущерба включаются расходы по спасанию , приведению в порядок , транспортиров к е поврежденного средства транспорта до ближайшего ремонтного пункта или пост оянного места жительства страхователя (стоянки автомобиля ). Приведем пример . Легковой автомобиль полностью уничтожен в результате дорожно-трансп ортного происшествия . Розничная це на авто мобиля 32 000 руб . Износ на день заключения дог овора составил 20 процентов стоимости автомобиля . Стоимость автомобиля с учетом износа 25 600 руб . ~(32 000 х 80):100], Оставшиеся от автомобиля детали оц енены в сумме 4800 тыс . руб ., а с учетом их обесценения – 2080 руб . На приведение указанных деталей в порядок израсходовано 240 руб . Ущерб страхователя составил 23 760 руб . (25 600 – 2080+ 240). При похищении (угоне ) принадлежащим гражданам средств транспорта размер ущерба определяется так же, как и при их полной гибели (без остатков ), т . е . с учетом их действительной стоимости на день заключения договора страхования , а при по вреждении в связи с похищением или угоном – с учетом стоимости ремонта (восстановл ения ). В указанных случаях вместе с з а явлением об угоне застрахованного автомобиля страхователь обязан представить стр аховщику технический паспорт , технический талон (если автомобиль зарегистрирован на юридическое , лицо ) и полный комплект оригинальных клю чей от похищенного средства транспорт а . ЗАКЛЮЧЕНИЕ В ст ранах с развитым рыночным хозяйством общеприз нанно , что страхование является стратегическим сектором экономики . Однако страхование в Ро ссии пока не стало неотъемлемой частью ра звивающегося рынка , у большинств а населен ия отсутствует правильное понимание существа и назначения страхового дела . Поэтому и п редпринимателям , и работникам страховых компаний важно представлять особенности страховой дея тельности и использовать их в своей работ е. Сегодня у страхового бизнеса большие перспективы . С каждым годом все больше людей понимают преимущество страхования . А следовательно чем больше л юдей будет страховать автотранспорт , тем боль ше будет конкуренция между страховыми компани ями , тем выше будет качество предоставляе м ого сервиза . И возможно обычная для развитых стран ситуация , когда при легком ДТП в котором не пострадали люд и водители просто составляют список поврежден ий и обмениваются визитками страховых компани й , появится со временем в России . К со жалению основными факторами тормозящими развитие страховой системы являются состояние экономики в стране , народная надежна “на авось ничего не случится” и как ни странно само государство. ЛИТЕРАТУРА 1. Гражданский Кодекс РФ Часть Вторая. 2. Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Феде рации " от 27.11.92 г . № 4015 -1 ( ред . ФЗ от 31.12.97 г . № 157 – ФЗ ) 3. ОСНОВЫ С ТРАХОВАНИЯ : Учебное пособие / С.К . Казанцев . Екат еринбург : изд . ИПК УГТУ , 1998. 101 с. 4. Государственное страхован ие в ССС Р , Госфиниздат , 1953. С . 70. 5. Страхование от А до Я /Под ред . Л.И Корчевской , К.Е . Турбин ой .- / Издательство Инф ра-М , Москва 1996. всего 624 стр. Периодические издания : 6. Журнал “ РУССКИЙ ПОЛИС” № 1 декабрь 1999/ стр 15-20 7. Журнал “РУССКИЙ ПОЛ И С” № 1(2) январь 2000/стр 27 8. Журнал “Ревизор” № 7, апрель , 1996 г ./стр 27-30 9. Журнал "Страховое дело , сентябрь 1999 стр 17-23 10. Журнал "О страховании . Сборник публикаций ". № 15/98 11. “Финансовая газета . Ре гиональный выпуск” № 6, 1996 г ., с . 3/ № 7, 1996 г ., с . 4/ № 8, 1996 г ., с . 4. 12. “Финансовая газета . Ре гиональный выпуск” № 19, 1997 г ./ с . 3. 13. Журнал “ Эксперт ” , № 17 от 10.05.1999/ 14. "Страховая газета " (1997-1998гг ) 15. Газета “Финансы” № 9, 1996 г ., с . 27-33

© Рефератбанк, 2002 - 2017