Логистика как наука управления потоками

Страховой бизнес Ве ликобритании на протяжении многих концентрируется в Лондоне как ми ровом финансовом центре. Крупнейший Лондонский страховой рынок обслуж ивает финансовые потоки ряда стран и компаний. Авторитет Лондонского ме ждународного страхового рынка отражается на значительный кадровый пот енциал специалистов страхового дела, высокоразвит ую инфраструктуру рынка, а также присутствие здесь широко известной за п ределами Ве ликобритании страховой корпорации "Ллойд". В Лондоне рас пол ожены представительства или дочерние структуры всех крупнейших страхо вых компаний мира. Здесь сконцентрирова ны также центральные офисы всех крупнейших международных страховых и перестраховочных брокеров. Рабо тает старейшее (основано в 1760 г.) и наиболее авторитетное классификацион н ое общество — Регистр судоходства "Ллойд". В Лондоне рас положены штаб-кв артиры ряда международных страховых орга низаций, а также некоторые стр уктуры национального страхо вого рынка (институт Лондонских страховщи ков, Институт ди пломированных страховщиков и др.), деятельность которых но сит международный характер. Личное страхование в Великобритании сконцентрировано в специализиров анных страховых компаниях, пенсионных фон дах, а также инвестиционных к омпаниях (строительных общест вах), осуществляющих продажу недвижимост и населению. За последние десять лет отмечается устойчивый рост сбора ст раховых платежей. Значительный прирост страховых платежей был отмечен в последние годы в связи с изменением пенсионного законодательства в Великобритании, кот орое создало экономические стимулы к приобретению трудоспособным насе лением полисов (планов) частного пенсионного страхования. Имущественное страхование среди населения представлено рядом традици онных видов. Среди них страхование легковых автомобилей в частной собст венности, домашнего имущества, гражданской ответственности и др. Имущес твенное страхование также характеризуется устойчивыми темпами развит ия. Институциональная структура страхового рынка Великобри тании предста влена акционерными обществами, которые при надлежат их собственникам — акционерам; обществами взаим ного страхования, которые принадлежат и х страхователям; дру жескими обществами; отделениями и представительст вами ино странных страховых компаний. Крупное самостоятельное звено на ционального страхового рынка, имеющее международное зна чение — страх овая корпорация "Ллойд". В 1990 г. в Великобри тании было представлено 690 нацио нальных и 143 иностранных страховых компаний. В соответствии с директивами ЕЭС начиная с 1982 г. в Великобритании не созда ются новые универсальные (композитные) стра ховые компании. Полисы личн ого и имущественного страхования могут быть выданы в рамках одной и той же группы страховых компаний. Страховые компании Великобритании не впр аве зани маться каким-либо другим видом бизнеса кроме страхования. Базовая структура Лондонского международного страхового рынка — корп орация "Ллойд" представлена 400 страховыми синдикатами, которые объединяю т физических лиц — андеррайтеров, непосредственно осуществляющих стр аховой бизнес кор порации. Андеррайтеры несут неограниченную ответств енность по обязательствам, вытекающим из условий заключенных ими догов оров страхования в рамках синдиката. Динамичные и под вижные структуры синдикатов, имеющих выраженную специа лизацию по видам (классам) страхо вания, образуют экономиче скую среду международного страхового рынка в системе корпо рации "Ллойд". Каждый синдикат представлен на этом рынке че рез лидирующего андеррайтера, который непосредственно принимает риски на страхование в синдикате от посредника — брокера "Ллойда". Членство ко рпоративной структуры "Ллойда" открыто для всех граждан (резидентов) Вел икобритании и ино странцев (нерезидентов). Договоры страхования в Великобритании заключаются непосредственно ст раховыми компаниями, а также при посредниче стве андеррайтинговых аген тств и страховых посредников (агентов и брокеров). Прямая продажа страховых полисов потенциальным клиентам в значительно й степени опирается на рекламу в средствах массо вой информации, адресн ую почтовую рассылку информационных материалов населению с предложени ем заключить договор страхования, а также соответствующие телефонные з вонки, имеющие целью установить непосредственный контакт с возможными бу дущими страхователями. Формы прямой продажи страховых по лисов преи мущественно используются в практике заключения договоров личного стра хования. Отмечается также растущая попу лярность коммерческих банков и строительных обществ, с помо щью которых их клиенты имеют возможность о формить договоры страхования жизни и домашнего имущества. Агентства андеррайтинга создаются для продажи страховых полисов в рег ионах в том случае, если страховой компании экономически невыгодно созд авать там филиал или дочернюю ком панию. Страховые полисы выписываются клиентуре от имени страховой компании, однако персонал агентства андер райтинга не является кадровым составом данного страховщика. Агентство андеррайтинга не отвечает по обязательствам, вытекающим из условий зак люченных договоров страхования, которые удостоверяются страховыми пол исами, выписанными физическим и юридическим лицам при их посредничеств е. Значительную роль на страховом рынке Великобритании иг рают крупные на циональные международные страховые броке ры, а также независимые страх овые агентства, работающие на комиссионных началах. Примерно 50% всех дого воров страхования и перестрахования в Великобритании заключаются при по средничестве страховых агентов и брокеров. Законодательную базу стр аховой деятельности в Великобритании составляет Закон о страховых ком паниях 1982 г. с учетом последующих измене ний и дополнений к нему. В законе с одержатся правовые нор мы, регулирующие вопросы лицензирования страхо вой деятель ности, платежеспособности страховщика, оценки активов и пас сивов страховой компании, инвестиций страховых резервов. Страховое законодательство Великобритании в основном гармонизирован о с требованиями страховых директив ЕС. Так, вопросы накопительного стра хования жизни подлежат правово му регулированию английским законом о ф инансовом обслужи вании 1986 г. (Financial Services Act, 1986). Деятельность друже ских обществ р егулируется специальным законом о дружеских обществах 1974 г. (Friendly Societies Act, 1974). Осо бый закон о страховой корпорации "Ллойд" 1982 г. регулирует вопросы страхово й деятельности этой корпорации. Функции органа государственного страхового надзора в Великобритании в озложены на Департамент торговли и промышлен ности (Department of Trade and Industry, DTI), который возглавля ется Государственным секретарем по торговле и промышленно с ти. На практике повседневный страховой надзор осуществляет Страховой о тдел Департамента торговли и промышленности. Страховые компании и физические лица не вправе зани маться страховым би знесом в Великобритании до тех пор пока, не получат лицензию DTI. Исключени е из общего правила при меняется в отношении членов страховой корпораци и "Ллойд", дружеских обществ и профсоюзов, осуществляющих страхование св оих членов на время забастовок. В отношении членов страхо вой корпораци и "Ллойд" вопросы лицензирования переданы в компетенцию высшего органа э той организации (Council of Lloydis). Вопросы лицензирования страховой деятельности дру жеских обществ отнесены к компетенции Регистра дружеских обществ Reqister of Friendly Societies). Отдельные лицензии необходимо получить для проведения операций по каж дому виду (классу) страхования. Для получения лицензии на страховую деят ельность необходимо представить органу государственного страхового н адзора ряд документов. В частности, сообщается персональный состав сове та директоров, а также высших менеджеров страховой компании. Заявляются виды (классы) страхования, по которым предполагается полу чить лицензии. В орган государственного страхового надзора представляется бизнес-пла н, включая ожидаемый бухгалтерский баланс и ожидаемую прибыль. В число д окументов, необходи мых для лицензирования, входят план инвестирования резервов страховой компании, а также программа перестраховочной за щит ы. На заключение органа государственного страхового над зора передаютс я проформы соглашений (трудовых контрактов) с менеджерами, страховыми бр окерами и агентами. Страховой компании, которая планирует осуществлять опера ции по догово рам личного страхования, для получения государственной лицензии необх одимо в предварительном порядке получить специальный сертификат актуа рия, подтверждающий правильность методологических подходов к исчислен ию страховых тарифов. При рассмотрении представляемого в орган государственного страхового надзора проекта программы перестраховочной защи ты будущего портфеля договоров страхования во внимание должны быть приняты следующие обсто ятельства: Департамент торговли и промышленности обычно разрешает пер естраховы ваться более 20% взятых оригинальным страховщиком обяза тельс тв в системе страхового холдинга, к которому принадлежит оригинальный с траховщик, более 10% обязательств в любой другой страховой компании. В любо м случае разрешается более 25% взятых оригинальным страховщиком обязател ьств перестра ховывать в какой-либо другой стране. Иностранные страховые компании, функционирующие на страховом рынке Ве ликобритании, проводят свои операции на тех же условиях, что и их английс кие конкуренты. Все страхо вые компании, зарегистрированные в качестве хозяйствующих субъектов за рубежом, должны удовлетворять требованиям DTI в части наличия у них финансовых ресурсов в Великобритании, адекватных взятым обязательствам по заключенным договорам страхования и перестр ахования. Процедура выдачи лицензии на страховую деятельность обычно з анимает шесть месяцев. Деятельность страховщика, связанная с осуществл ением операций перестрахования и ретроцессии, также подлежит процедур е лицензирования на общих основаниях со стороны DTI. Департамент торговли и промышленности как орган государственного стра хового надзора наделен широкими правами и полномочиями. Главная цель пр едпринимаемых мероприятий в области надзора за страховой деятельность ю — защита интере сов страхователей. К числу мер регулярного воздейств ия на страховую компанию со стороны DTI относится жесткий кон троль за вып олнением согласованной с DTI инвестиционной программой страховщика. Орга н страхового надзора может на значить специальную проверку вопросов по становки актуарных расчетов, потребовать провести независимую эксперт изу про грамм перестраховочной защиты рисков страховщика. Кандида туры вновь назначаемых специалистов на должности высших управляющих страх овой компании, например, главного испол нительного директора, контролер а (председателя наблюдатель ного совета) подлежат одобрению со стороны руководства стра хового надзора. Страховая компания, испытывающая проб лемы с поддержанием необходимого уровня платежеспособности, обя зана с оставить план финансовой санации (оздоровления), за вы полнением которо го орган государственного страхового надзора устанавливает системати ческий контроль. Особые меры государственного регулирования применяются в отношении ст раховщиков, специализирующихся на операциях накопительного страхован ия жизни и долгосрочных пенсионных планов накопления сбережений к опре деленному возрасту. Правовую базу для этого регулирования создает Зако н о финансовом обслуживании 1986 г. (Financial Services Act, 1986). В соответствии с указанным законом общества личного страхования обяза ны пройти регистрацию в специальных уполномо ченных организациях — Уп равлении по ценным бумагам и ин вестициям (Securities and Investments Board, SIB) или Регулирующей о рганизации компании по страхованию жизни и паевых фондов (Life Assurance and Unit Trust Requlatory Orqanization, LAUTRO), которой Управление по ценным бумагам и инвести циям д елегировало часть своих полномочий. Управление по цен ным бумагам и инв естициям (создано в 1985 г.) — центральный орган, регулирующий рынок ценных б умаг в Великобритании. В рамках спецрегистрации тщательному анализу и проверке подвергается инвестиционный план страхования в отношении его соответствия действую щим правилам инвестирования и ус тавным задачам страховщика. Деятельность страховых синдикатов корпорации "Ллойд" непосредственно не подлежит надзору со стороны Департамента торговли и промышленности (DTI). В соответствии с Законом о страховой корпорации "Ллойд" 1982 г.(Lloyd's Act, 1982) функ ц ии надзора за синдикатами переданы Совету Ллойда (Council of Lloyd's), наделенному шир окими правами и полномочиями. В результате в граджанско-правовом декрете страховая корпорация "Ллойд" рассматривается как саморегулирующая структура страхового рынка, деят ельность которой носит ярко выраженный международный характер. Совет Ллойда отвечает за вопросы создания новых страховых синдикатов к орпорации. При этом во внимание принимается финансовое поручительство от не менее двух уже существующих синдикатов (250000 фунт, стерлингов). Каждый страховой синдикат корпоративной структуры "Ллойд", вступая в стр аховые правоотношения, несет неограни ченную имущественную ответстве нность по принятым на себя обязательствам. В этой связи синдикаты обязан ы на регулярной основе представлять в Совет "Ллойда" доказательства факт ического положения их имущественного состояния. Каждому стра ховому си ндикату со стороны Совета "Ллойда" устанавливаются лимиты (задания) по сб ору страховых платежей, величина кото рых зависит от суммы гарантийного денежного депозита, раз мещенного страховым синдикатом в корпорации до начала стра ховых операций. Исходя из суммы депозита и установленного л имита страховых платежей. Совет "Ллойда" устанавливает ква лификационны й уровень финансовых ресурсов страхового син диката и тем самым дает со гласие на определенные объемы це-дирования рисков. В соответствии с уста вными требованиями к страховой корпорации "Ллойд" ежегодно руководител ю Депар тамента торговли и промышленности передается отчет о резуль та тах страхового бизнеса синдикатов, а также сертификат, удо стоверяющий уровень их платежеспособности. Деятельность страховых посредников в Великобритании в значительной ст епени также подлежит регулированию и лицензированию. Это в первую очере дь относится в деятельности страховых и перестраховочных брокеров. В со ответствии с Зако ном о страховых брокерах 1977 г. (Insurance Brokers Act, 1977) в Великобритании образован Регистрационный совет страховых брокеров (Insurance Brokers Registration Council, IBRC), кото рому приданы контрольные и регулятивные функции в отношении страховых брокеров, действующих на английском страховом рынке. На IBRC возложено веде ние государственного реестра страховых брокеров. Без соответствующей регистрации в IBRC и занесения сведений в государственный реестр страховы х броке ров деятельность страхового посредника считается незаконной с о всеми вытекающими отсюда последствиями. Физические лица, претендующие на получение профессиональной квалифика ции "страховой брокер", обязаны сдать квалифика ционный экзамен по теори и и практике страхового дела, а также показать экспертам IBRC, что они имеют м инимальный капитал 1000 фунтов стерлингов для начала своих посреднически х брокер ских операций. Кроме того, в качестве гарантии по своим обяза те льствам успешно сдавший квалификационный экзамен кандидат вносит в IBRC д енежный депозит 1000 фунтов стерлингов. Если доля брокерской комиссии от продажи полисов страхования жизни и на копительных пенсионных планов к определенному возрасту клиента превыш ает 25% его совокупного до хода от страховой деятельности, то страховой бр окер должен ли бо вступить в члены особой национальной саморегулирующе йся организации — Регулирующей ассоциации финансовых посредников, ме неджеров и брокеров (Financial Intermediaries, Managers and Brokers Regulatory Association, FIMBRA) либо преобразовать свой стат ус хозяйствующего субъекта страхового рынка в так на зываемого "связанн ого" страхового агента или страховщика. Особая структура английского страхового рынка — Управле ние по защите страхователей (Policyholders Protection Board), ко торое было создано в соответствии с Законом о защите прав стра хователей 1975 г. (Policyholders Protection Act, 1975). Кроме того, указанный закон о беспечил необходимые условия для создания особого компенсационного фо нда страхователям, который формируется за счет денежных отчислений все х страховых компаний, имеющих лицензии и осуществляющих страховые опер ации в Ве ликобритании. Уровень отчислений в компенсационный фонд основ ан на величине нетто-страховой премии, собираемой стра ховщиком по дого ворам страхования, заключенным с населением. В случае банкротства страх овой компании средства компенсаци онного фонда будут использоваться д ля компенсации полностью или частично их потерь по договорам обязатель ного страхования. В 1925 г. страховой корпорацией "Ллойд" был утвержден центральный гарантийн ый фонд, средства которого предназначаются для возмещения ущерба по дог оворам страхования, за ключенным страховыми синдикатами, если они испыт ывают серьезные финансовые затруднения по текущим операциям. Размер еж егодных отчислений в центральный гарантийный фонд зависит от емкости с индиката по размещению рисков. В некоторых случаях страхователи могут рассчитывать на денежную компе нсацию со стороны IBRC и FIMBRA, организующих деятельность страховых посредник ов на английском страховом рынке. Денежная компенсация страхователям в ыплачивается при финансовом банкротстве страхового брокера или устано вленных фактов преступной небрежности страхового агента или брокера п ри обслуживании страхователя, которые имели для него весьма неблагопри ятные последствия и повлекли нарушение его законных прав. Закон о страховых компаниях 1982 г. устанавливает минимальные требования к уровню платежеспособности страховщи ка. Методика расчетов уровня плат ежеспособности соответствует требованиям директив ЕС по вопросам стра ховой деятельности. Постоянный контроль за уровнем платежеспособности страхо вых компаний осуществляет Департамент торговли и промыш леннос ти. Особо жесткие требования к уровню платежеспособности установлены э тим законом по отношению к обществам личного страхования. В Великобритании действует обязательное страхование гражданской отве тственности за ущерб перед третьими лицами, при чиненный владельцами ав тотранспорта, авиаперевозками, лица ми, занимающимися верховой ездой, а также лицами, которые содержат в домашних условиях животных, опасных для окружающих. Кроме того, предусмотрено обязательное страхование профес сиональной ответственности для адвокатов, бухгалтеров, страховых брок еров, а также операторов атомной энергетиче ской установки. Договоры об язательного страхования (в силу действующего законодательства) заключ аются страховыми ком паниями, присутствующими на английском страховом рынке. Государственные организации Великобритании вопросами обязател ьного страхования не занимаются. Английским законодательством установлены требования к объему и формам финансовой отчетности страховых компаний. Все страховые компании, имею щие лицензии, обязаны соста вить годовой финансовый отчет и довести его до сведения ак ционеров. Финансовый отчет в обязательном порядке проход ит процедуру внешнего аудита. При этом применяются установ ленные в Вел икобритании нормы и стандарты аудита страхов щиков. Не позднее шести ме сяцев по окончании финансового года все страховые компании обязаны пре дставить годовой фи нансовый отчет в Департамент торговли и промышленн ости. Страховые компании уплачивают налог на прибыль от страховой деятельно сти, а также налог на имущество. В некоторых случаях страховые операции о благаются гербовым сбором, одна ко объем этих операций весьма ограничен . С писок использованной литературы 1. В. В. Шахов «Страх ование», издательство «ЮНИТИ», - М 2001