Вход

Анализ развития кредитно-банковской системы Российской Федерации

Реферат по банковскому делу и кредитованию
Дата добавления: 16 декабря 2003
Язык реферата: Русский
Word, rtf, 387 кб
Реферат можно скачать бесплатно
Скачать
Данная работа не подходит - план Б:
Создаете заказ
Выбираете исполнителя
Готовый результат
Исполнители предлагают свои условия
Автор работает
Заказать
Не подходит данная работа?
Вы можете заказать написание любой учебной работы на любую тему.
Заказать новую работу
Оглавл ение Введение…………………………………… ……………………………………… .3 Глава 1. Банковская система Российской Феде рации и ее особенности ……… 4 § 1. Общая харак теристика российской кредитно-банковской системы…… .4 § 2. Особенности Центрального Банка России и его функции…………… … ..7 § 3. Характеристика системы российских коммерческих банков…………… .10 Глава 2. Развитие российской кредитно-банковской системы в условиях рыночных реформ………………………………………………………… 17 § 1. Анализ развития банковского секто ра………………………………….… .17 § 2. Причин ы современной кризис ной ситуации в российской банковской системе… ………………………………………………………………… 22 § 3. Перспективы развития банковской системы в России в ус ловиях антикризисных программ……………………………………………… ..26 Заключение ………………………………………………………………………… .28 Список литературы………………………………………………………………… 29 Введение В современных м оделях рыночной экономики банковская система государства играет важнейшую роль в функциони ровании экономического механизма . Банковская сист ема представляет собой по сути “ систему кровообращен ия ” экономики , обеспечивает регулирование общей денежной масс ы , контролирует движение финансовых потоков , о существляет аккумулирование и инвестирование ден ежных ресурсов , проведение взаиморасчетов между экономическими субъектами , кредитование различных отрас л ей экономики и населения. При переходе от социалистической модели экономики к рын очной непременным условием начала преобразования экономических отношений является построение разветвленной банковской системы государства , осн овными системообразующими элемент ами которой служат центральный банк (название различно в разных государствах ) и коммерческие банки. В начале 90-х годов в России было начато создание подобной банковской системы . В течение ряда лет российская банковская система достаточно динамично развива лась , увеличивался размер банковского капитала , расш ирялась филиальная сеть и спектр предлагаемых услуг , появился ряд крупных коммерческих банков и финансово-промышленных групп . Однако кризисная ситуация в экономике , сложившаяся в 1998-м году показала , на с колько несовершенной и не приспособленной к закономерностям рыночной экономики оказалась банковская система в России . Кризис в э кономике и прежде всего , в финансовой сфер е , назревавший несколько лет , за несколько недель лета-осени 1998 года привел к обва л ьному падению курса национальной валюты , резкому витку инфляции и ухудшению уровн я жизни подавляющей части населения . Кризисны е явления в банковской системе привели ее к практически полной стагнации , что , соот ветственно , отразилось на всех остальных отра с л ях экономики . В данной работе рассмотрена история п остроения российской банковской системы с нач ала рыночных реформ , особенности и функции Центрального банка России , характерные черты российских коммерческих банков . Проведен анализ причин , обусловивших ко ллапс банковской системы в августе 1998-го года и дана оценка перспектив дальнейшего развития банковс кого сектора. Глава 1. Банковская система Российской Федерации и ее особен ности § 1. Общая ха рактеристика российской кредитно-банковской системы Кризис ав густа 1998 года внес существенные коррективы в расстановку сил в банковском секторе . Дават ь характеристику банковской системе по состоя нию на настоящий момент чрезвычайно затруднит ельно , поскольку многие банки , считавшиеся одн ими из стабильных , стали ба н кротам и , на финансовых рынках царит стагнация , и как будут развиваться события в дальнейш ем , точно предсказать невозможно . Поэтому иссл едование в данной работе ведется в ретрос пективном плане , но при этом учитываются и последствия кризиса , и современные р е алии. За годы реформ в России сформировалас ь двухуровневая банковская система : первый ур овень - Центральный банк России , второй уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредит ные учреждения , осуществляющие отдельные банковск ие операции. Пятая часть новых российских банков возникла на базе прежних государственных специализированных банков : Агропромбанк , Мосбизнесб анк , Промстройбанк , Уралпромстройбанк и т.д . Еще пятнадцать - двадцать из первой по значим ости сотни банков созданы руководителями круп ных отраслей , и прежде всего сырье вой , или предприятий-гигантов : Нефтехимбанк , Автоба нк , АвтоВАЗбанк . Эти банки представляют финанс овые интересы аграрного , топливно-энергетического , военно-промышленного , металлургического , машиностроительно го комплексов стран ы . Сохраняя связи с директорским корпусом отраслей , данная категория банков подчиняет свои конкретные де йствия коммерческому интересу этих отраслей. Довольно значительную часть российских ко ммерческих банков составляют независимые банки , организованные по и нициативе отдельных групп предпринимателей . Здесь вся власть пр инадлежит правлениям банков , их организаторам. Основную роль в банковской сфере Росс ии играет примерно треть коммерческих банков - бывшие специализированные и отраслевые банк и со значительным у частием государства в акционерных капиталах . Эти банки располаг ают наибольшим собственным капиталом , активами , количеством филиалов , позволяющих постоянно по полнять собственную кредитную базу , обороты. Тем не менее , Россия остается государс твом , где регион ы с насыщенной финансо вой инфраструктурой (Москва , Петербург , Урал и т.п .) соседствуют с областями , размером со среднее европейское государство , где банков практически нет . В нашей стране приходитс я в среднем 1-2 банка (а без учета Москвы - 0,8 банка ) на 1 00 тыс . россиян . Если даже учесть все филиалы , отделения , в том числе Сбербанка , Промстройбанка , Россельхозбан ка и др ., то одно банковское учреждение обслуживает 3 - 3,5 тыс . человек. В России преобладают мелкие и средние банки - до 80% от общего количест ва б анковских учреждений . За очень ограниченный срок в России были созданы разнообразные банковские , финансов ые и иные институты , существующие в других странах и некогда имевшие место в на шей стране . Вместе с тем , не достигло у довлетворительного уровня ка чество обслужива ния , набор услуг , которых на сегодня оказы вается около 80 по сравнению с 200 - 250 за рубежом . Произошло возрождение позабытых в России видов банков , других финансовых учреждений . Среди них : банки биржевые (Всероссийский би ржевой , Российск ий национальный коммерческий и др .), страховые (АСКО-банк , Русский страхо вой ), ипотечные (Ипотечный акционерный , Ипотечный стандартбанк и др .), земельные (Нижегородский межрегиональный земельный , Избанк , МКЗБ ), инновац ионные (Инкомбанк , Альфа-банк , МАИБ , И н новационный банк экономического сотрудничества и др .), торговые (Европейский торговый , Внешторг банк , Комторгбанк и др .), залоговые (РЭМ - бан к ), конверсионные (Конверсбанк ), кредитные (Российски й кредит , Московское и Российское кредитные товарищества , М а ркетинг - банк ), траст овые (Мострастбанк ), инвестиционные ( Международный инвестиционный , Восток-Запад , Восточно - Европейский инвестиционный , Межрегионинвестбанк ), венчурные (Ва банк ). Банковские институты работают в своей рыночной нише , опирающейся на с обственн ый круг клиентуры . В то же время в России широкое распространение получила универ сализация банков . При таком рыночном подходе легче выстоять в противоборстве с конкур ентами , быстрее можно реагировать на изменени я коньюнктуры. Кредитная система Росс ии состоит из банков всех видов - универсальных и отр аслевых , вновь созданных и организованных на базе спецбанков , столичных и “провинциальных ” , банков с сетью филиалов и сконцентриров авших весь объем операций в одном учрежде нии . Банки , организованные на о снове бывших государственных специализированных креди тных учреждений , обычно самые мощные. Особую роль в кредитной системе Росси и играет Сберегательный банк РФ . Широкая с еть филиалов , огромная финансовая мощь дает возможность Сбербанку предоставлять населе нию услуги , недоступные пока другим коммерчес ким банкам в таких масштабах : прием от граждан и инкассирование коммунальных , налоговы х , страховых платежей , выплата пенсий и по собий , зарплаты . Ни один из коммерческих б анков не выдает физическим лицам столько кредитов и по столь низким ст авкам , как Сбербанк России , - на строительство жилья , обустройство крестьянских и фермерски х хозяйств , на различные неотложные нужды , помощь малому и среднему бизнесу . Банком оказывается безвозмездная помощь малоимущим слоя м , п енсионерам , инвалидам , детским , ме дицинским , здравоохранительным , учебным , культурным учреждениям. § 2. Особенности Центральног о Банка России и его функции 20 декабря 1991 г . был упразднен Государственный банк С ССР , и все его активы и пассивы , а также имущество на территории РСФСР пер еданы Центральному банку РСФСР (Банку России ). Затем была создана сеть автоматизированны х расчетно-кассовых центров (РКЦ ) Центрального банка . ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им в алютном рынке , устанавливать и публикова ть официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю. С декабря 1992 г . начался процесс передачи Банком России фун кций кассового исполнения государственного бюдже та вновь созданному Федеральному Казначейст ву . Свою деятельнос ть , согласно Конституции Российской Федерации (ст .75) и Закону "О Центральном банке Росси йской Федерации (Банке России )" (ст . 22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти , органов государственной вла сти субъектов федерации и органов местного самоуправления. В 1992-1995 гг . в порядке поддержания стабиль ности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческ их банков , а также систему валютного регул ирования и валютного к онтроля . В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал столь критикуемый сегодня рынок государственных ценных бумаг (ГКО ) и стал принимать участие в его функционировании. С 1995 г . Банк России прекратил использов ание прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и перестал п редоставлять целевые централизованные кредиты от раслям экономики. Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерац ии и Федеральным законом "О Центральном ба нке Российской Федерации (Банке России )". Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение стабильности рубл я . При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр , а также как орган банковского регулирования и надзора . Комплекс основных функций Банка России закреп лен в ст . 4 Федерального закона "О Центральн ом банке Ро с сийской Федерации (Бан ке России )", в соответствии с которой Банк России : - во взаимодействии с Правительство м Российской Федерации разрабатывает и провод ит единую государственную денежно-кредитную полит ику , направленную на защиту и обеспечение устойчивост и рубля ; - монопольно осуществ ляет эмиссию наличных денег и организует их обращение ; - является кредитором последней инстанции для кредитных организаци й , организует систему рефинансирования ; - устанавливает прави ла осуществления расчетов в Российской Фе дерации ; - устанавливает прави ла проведения банковских операций , бухгалтерского учета и отчетности для банковской систем ы ; - осуществляет госуда рственную регистрацию кредитных организаций , выда ет и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций , з анимающихся их аудито м ; - осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций ; - регистрирует эмисси ю ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами ; - осуществляет самост оятельно или по поручению Правительства Рос сийской Федерации все виды банковских операций , необходимых для выполнения своих основных задач ; - осуществляет валютн ое регулирование , включая операции по покупке и продаже иностранной валюты ; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными госу дарствами ; - организует и осу ществляет валютный контроль как непосредственно , так и через уполномоченные банки в с оответствии с законодательством Российской Федер ации ; - принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Р оссийской Федерации и о рганизует составле ние платежного баланса Российской Федерации ; - проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам , преж де всего денежно-кредитных , валютно-финансовых и ценовых отношений ; публикует соответст вующи е материалы и статистические данные , а так же выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами. Таким образом , Б анк России по своей сути эквивалентен цен тральным эмиссионным банкам других стран . В качестве своей основной функции , Банк России формирует и претворяет в жизнь кредитно-денежную политику государства . Спектр деятельности Банка России весьма широк : от действия в качестве агента государства и управления банковскими холдинг-компаниями до обеспечения необходимого количества д ен ег. Он независим от распорядительных и исполнительных органов государственной власти . Он может быть распущен и ликвидирован только специаль ным законо дательным актом . Банк России эконом ически самостоятелен , то есть осуществляет св ои расходы за счет со бственных доходо в . Однако , Банк России в проведении кредит но-денежной политики не руко водствуется стремлени ем к прибыли , а проводит политику улучше н ия состояния экономики в целом. Банк России является "банком банков ", о н предоставляет кредиты и приниа ет вк лады только от депозитных учреждений . Он имеет право выпускать в обращение денежные знаки , которые , тем самым , образуют предложе ние бумаж ных денег . Такую функцию другие банки в РФ не имеют. Банк России возглавляется Председателем Банка и име ет свой Устав . Председатель на значается сроком на 5 лет. Управление Банком России осуществляется на коллективной основе Советом Директо ров Банка . Банк России им еет значительное количество своих отделе ний по всей стране. § 3. Характерис тика систем ы российских коммерческих банк ов Коммерческие банки в современной России начали развиваться с августа 1988г ., когда был зарегистрирован первый подобный банк . О собенно бурно коммерческие банки создавались во второй половине 1991г . Именно в этот п ериод , скор ее в интересах политических , а не экономических , "сверху " осуществлялась коммерциализация учреждений государственных специали зированных банков . В результате были разрушен ы крупные банки с вертикальной структурой управления , разветвленной сетью отделений и на их месте возникли зачастую мелкие и потенциально неустойчивые коммерчески е банки . В то же время шел процесс создания новых коммерческих банков , целый р яд которых занял лидирующие позиции на ры нке банковских и финансовых услуг. До кризиса августа 1998 го да на т ерритории Российской Федерации было зарегистриро вано порядка двух с половиной тысяч комме рческих банков , из них примерно 60% паевых и 40% акционерных банков . Из общего числа банк ов около трети имели лицензию на совершен ие операций в иностранной вал ю те . Лицензию на проведение всех видов рублев ых и валютных операций (генеральную лицензию ) имели лишь около двухсот пятидесяти банк ов . Еще меньше (около 100) банков владели разр ешением на совершение операций с драгоценными металлами (золотом и серебром ). Ко личество филиалов коммерческих банк ов достигало шести тысяч (без учета филиал ьной сети Сбербанка , достигающей порядка 38 тыся ч ). Некоторые банки (очень незначительное колич ество ) имели филиалы и представительства в ближнем и дальнем зарубежье. Привести точ ные данные о количест венном составе системы российских коммерческих банков на настоящий момент представляется затруднительным , поскольку значительное количество банков , фактически ставших несостоятельными пос ле августа 1998 года , продолжают тем не менее ф о рмально функционировать и до сих пор имеют лицензии. Географическое распределение банков и бан ковского капитала крайне неравномерно . Наибольшее число банков сконцентрировано в Москве . В торым финансовым центром России является Санк т-Петербург , развиваются б анки на Урале и в Сибири . В то же время существую т регионы России , практически не охваченные банковской инфраструктурой. В целом по стране уровень развития филиальной сети остается низким . Банки с развитой филиальной сетью являются исключением на общем фон е мелких региональных банков . При этом довольно значительное числ о региональных банков в своей деятельности замыкаются на ограниченном круге местных к лиентов (эти клиенты , как правило , являются и акционерами банка ), не работая на межб анковском рынке даже с банками сво его региона. Российские коммерческие банки выполняют р азнообразные функции , занимаясь практически всеми видами кредитных , расчетных и финансовых операций , связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов . Важнейшими функ циями коммерческих банков традиционно являю тся : - аккумуляция временно свободных денежных средств , сбережений и накоплений ; - обеспечение функцио нирования расчетно-платежного механизма , осуществление и организация расчетов в народном хозяйс тве , организация пл атежного оборота ; - кредитование отдель ных хозяйственных единиц , юридических и физич еских лиц , кредитно-финансовое обслуживание внутре ннего и внешнего хозяйственного оборота ; - учет вексе лей и операций с ними ; - хранение ф инансовых и материальных ценнос тей ; - доверительное управление имуществом клиентов (трастовые оп ерации ). Существующ ие в России коммерческие банки могут быть классифицированы по большому количеству приз наков. По способу формирования уставного капитал а коммерческие банки в нашей стране м ожно разделить на две основные группы : акционерные и паевые. Ф изические и юридические лица , являвшиеся орга низаторами и основателями банка , получают ста тус учредителей банка , купив "учредительские " п аи или акции . Индивидуальные и институциональ ные инвестор ы , впоследствии купившие акци и банка , приобретают статус акционеров . Лица , участвующие своими средствами в формировании уставного капитала паевого банка , являются участниками (пайщиками ). Коммерчес кие банки могут быть также классифицированы исходя из степе ни их участия в кредитно-финансовом обслуживании различных категор ий клиентов ; их роли на рынках кредитно-фи нансовых услуг , и в первую очередь на рынке кредитных ресурсов ; перспектив и возмож ных форм участия в деятельности государственн ых структур , в том ч исле в п роцессах разгосударствления экономики ; размеров с обственного капитала коммерческих банков и ве личины их активов. Основа деятельности коммерческого банка - формирование ег о собственных средств , как базы для привле чения депозитов и осуществления акти вных операций . В зависимости от размеров устав ного фонда все коммерческие банки можно п одразделить на три группы : мелкие , средние , крупные . Аналогичную градацию можно провести по сумме актива (пассива ) баланса банков , т ак как максимальный размер банковски х обязательств увязывается с размерами с обственных средств , т.е . с капиталом банка. Большинство из российских коммерческих б анков относится к категории мелких или ср едних . Банки , принадлежащие к разряду крупных , - это в основном коммерческие банки , созда нн ые на базе трансформированных отделений бывших государственных специализированных банко в . Крупные банки , созданные предприятиями и организациями без участия государственных банк овских служб , немногочисленны. Следует отметить , что в настоящее врем я это разд еление достаточно условно , п оскольку и до кризиса августа 1998 года немно гие банки могли быть отнесены к крупным , а сейчас большинство банков являются мелки ми. Существуют коммерческие банки , созданные на базе упраздненных отделений специализированны х банко в СССР , и коммерческие банки , созданные , что называется , на "пустом месте ", без участия государственных банковских стру ктур. При трансформации отделений спецбанков в коммерческие структуры к этим банкам авт оматически переходит на расчетно-кассовое обслужи в ание практически вся клиентура данных трансформированных подразделений , включая крупные государственные , общественные и акционерные образования . Что касается ссудных операций , то бывают случаи , когда за ссудами эти к лиенты обращаются не только в свой банк, но и в другие банковские учреждени я , имея несколько ссудных счетов в различн ых банках. Уделом же вновь созданных коммерческих банков , как правило , становится обслуживание вновь зарегистрированных хозяйственных структур в основном коммерческого характера , тольк о образовавшихся и заинтересованных в услугах банка в первую очередь расчетного и депозитно-ссудного характера . Поскольку вновь созд анным коммерческим банкам весьма сложно конку рировать с бывшими отделениями трансформированны х специализированных банк о в , имеющими многолетние устоявшиеся связи с обслуживаемо й ими клиентурой , то возникает их объектив ная ориентация на обслуживание вновь создавае мых хозяйственных структур . В итоге все тр удности роста вновь созданные банки переживаю т вместе со своей клиенту р ой. Подобная ориентация затрудняет организацию работы с клиентом , осложняет процессы оценк и его кредитоспособности , повышает рискованность банковских операций . Исходя из подобного сложившегося деления клиентуры определяется и основной круг а ктивных операц ий различных категорий комм ерческих банков . Вместе с тем доля активны х операций вновь созданных коммерческих банко в в сводном балансе банков страны весьма невелика , причем наибольший удельный вес в активных операциях коммерческих банков в сводном балансе з анимают кредитные вложения , вложения в ценные бумаги . Характер ной для коммерческих банков особенностью явля ется преобладание краткосрочных ссуд , доля ко торых достигает 89% всех кредитных вложений комм ерческих банков. В основной своей массе вновь созданны е коммерческие банки имеют оргструктуру бесфилиального банка с небольшим количеством функциональных подразделений : кредитный , коммерческ ий и административно-хозяйственный отделы , отдел кассовых операций (в банках , осуществляющих кассовое обслуживание клиент о в ), бухга лтерия . В банках , получивших лицензию на о существление валютных операций , создаются соответ ствующие подразделения для осуществления операци й в иностранной валюте. Наконец , по количеству типов выполняемых операций , по направленности деятельности ко ммерческие банки подразделяются на универ сальные и специализированные . Универсальные банки выполняют весь спектр банковских операций. Хотя формально коммерческие банки в Р оссийской Федерации являются банками универсальн ого типа , им разрешены практически вс е виды банковских операций на рынке кредит ных ресурсов , включая посредническую деятельность при первичном размещении акций и облигац ий промышленных компаний , для большинства из них характерна достаточно узкая специализаци я . Одной из основных статей доходо в для некоторых из них являются дохо ды от ценных бумаг , комиссионные , полученные за расчетно-кассовое обслуживание клиентов , для других - проценты за предоставленные краткоср очные ссуды. Деятельность специализированных банков ориен тирована на предоставление в основном о дного-двух видов услуг для большинства своих клиентов (например , биржевые , кооперативные ил и коммунальные банки ) либо отраслевая специал изация . Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков , так как она принципиаль ным образом вли я ет на характер деятельности банка , определяет особенности форм ирования активов и пассивов , построения балан сов банка , а также специфику работы с клиентурой. Ниже рассмотрены особенности основных раз новидностей специализированных банков , существующих в росс ийской банковской системе. Инвестиционные и инновационные банки специализируются на а ккумуляции денежных средств на длительные сро ки , в том числе посредством выпуска облига ционных займов и предоставления долгосрочных ссуд . Особенностью деятельности инвести ционны х банков является их ориентация на обслуж ивание и участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний . Они выступают в качестве организаторов первичного и вт оричного обращения ценных бумаг третьих лиц , гарантами эмиссии , посредник а ми и кредиторами при осуществлении фондовых опер аций. Учетные и депозитные банки исторически специализируются на осуществлении краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 мес .) по привлечению и раз мещению временно свободных денежных средств , а в общей сумме активных операций с ущественный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными коммерческ ими векселями . Сберегательные (ссудосберегательные , взаимосберегательные ) банки строят свою деятел ьность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок , хотя , как правил о , большинство из них практикует введение срочных счетов с различным режимом использова ния , позволяющих изымать вложенные на срок средства практически без ограничений в люб ое время . Исключение составляет изъятие особо крупных сумм , для чего банки т ребуют предварительного уведомления клиентов , сро ки которого существенно варьируются в различн ых банках . Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог жилых с троений и иные ценные бумаги , а также кредитовани е населения. Ипотечные (земе льные ) банки о существляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основ е под залог недвижимого имущества . Особенност ь формирования пассива ипотечных банков - суще ственный удельный вес собственных и при влеченных путем выпуска ипотечных облигаций с редств . Специализация ипотечных банков - выдача ипотечного кредита под залог (перезалог ) нед вижимости. Степень специализации отра слевых банков , специфика формиро вания их активов и пассивов зависят в значитель ной мере от сферы их деят ельности , а также от различий , связанных с особенностями организации хозяйственной деятель ности отраслевой клиентуры , сезонными и прочи ми колебаниями производственного процесса. Цель организации и деятельности кооперативного банка - содействие развитию и кредитно-финансовое обслу живание кооперации . Участниками кооперативного ба нка соответственно выступают кооперативы . Особенн ость осуществления пассивных операций - наличие , наряду с традиционными , также резервных фон дов особого назна чения . Среди активных операций выделяются краткосрочные и среднесроч ные ссуды , в том числе и за счет с пецфондов ; учетные и факторинговые операции ; д оверительные операции , хранение ценностей , лизинго вые и фондовые операции . Причем характерной для кооперати в ных банков является практика выдачи ссуд преимущественно под залог финансовых и материальных ценностей. Незначительно распространились в нашей ст ране коммунальные банки или банки , обслуживающие местное хозяйство . Цель создания коммунальных (муниципальн ых ) банков - содействие развитию и кредит но-финансовое обслуживание местного хозяйства . Учр едителями и участниками данных банков могут выступать местные органы власти , ведомства , общественные организации , страховые общества и банки , т.е . те организации , котор ы е в наибольшей степени заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чей бизнес в существенной степени зависит от этого. Основные направления деятельности коммунальн ых банков - кредитование коммунального хозяйства , местных предприятий и организаций , а также индивидуального строительства , т.е . мероприят ий с повышенной степенью риска с точки зрения обычной банковской практики . Именно данным обстоятельством объясняется особый порядо к формирования активов и пассивов коммунальны х банков : повышенные нормати в ы отч ислений от прибыли в резервные фонды ; прив лечение заемных средств путем выпуска облигац ионных и иных займов при наличии на т о особых санкций (специального разрешения ); обя зательность (в большинстве случаев ) обеспечения и целевая направленность на ком м унальное строительство выдаваемых ссуд . Н е менее важная особенность деятельности комму нальных банков — достаточно существенный уде льный вес в пассиве государственных ассигнова ний и спецфондов. На практике до кризиса 1998 года российск ие коммерческие банки играли весьма акт ивную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций . Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание инвестици онной деятельности клиентов практически большинс твом банков либо не осуществлялось , либо о существлялось в весьма незначительных масштабах . Кроме т ого , развитие банковской системы России , в том числе коммерческих банков , в течение 1991-1998 годов характеризовалось нарастанием негативных тенденций , что повлекло за собой банковский кризис после августа 1998 го да . Характер ные моменты развития банковской системы и причины , вызвавшие кризисную ситуацию в бан ковском секторе , рассмотрены во второй главе. Глава 2. Развитие российской кредитно-банковской системы в условиях рыночных реформ § 1. Анализ развития банков ского сектора. В течение периода рыночных реформ , то есть с начала 90-х годов , в России сформировалась новая банковская система , построен ная на основе разгосударствления и развития кредитных институтов различных форм собствен ности . Вообще говоря , рассматр ивая историю развития банковской системы в России , сле дует выделить два этапа : до кризиса 1998 года и после него , то есть в настоящее время . Хотя корни кризиса августа 1998 года следует искать именно с начала развития российской банковской системы , то ест ь уже с начала 90-х годов . Развитие банковского сектора после кризиса будет рассм отрено немного позднее ниже . Система кредитно-финансовых институтов строил ась из двух уровней – учреждений Централ ьного банка и коммерческих банков . В течен ие нескольких лет п роизошел интенсивный рост общего количества коммерческих банков , сложилась инфраструктура рынка , в обращение были введены новые финансовые инструменты , задействована схема государственного регулировани я и контроля деятельности , были заложены н еобходимые о с новы законодательной баз ы , подготовлено достаточно большое число квал ифицированных банковских работников. В 1995 году завершился происходивший несколь ко лет этап экстенсивного развития банковской системы , начался этап формирования основной модели ее деятел ьности , характера вза имодействия с другими экономическими объектами , включая государство. Произошло резкое замедление количества кр едитно-банковских учреждений , после первоначального периода стремительного увеличения стабилизировалас ь их численность . Уже в тот период можно проследить нарастание некоторых кризисны х явлений (см.таблицу 1). Таблица 1 Динамика численности кредитных учреждений в 1991-1996 г.г. Показатель 1991 1992 1993 1994 1995 1996 Количество зарегист рированных кредитных учреждений 1360 1713 2019 2517 2598 2603 Количество убыточных банков , % н.д. 82 (5,3%) 199 (10,7%) 582 (26,0%) 525 (22,1%) 477 (18,3%) Число отозванных лицензий на совершение операций 10 10 21 65 225 289 В 1992 году начало экономических преобразова ний обусловило резкое увеличение уровня инфляции . Это дало банковскому сектору экон омики ряд сравнительных преимуществ : - возможность у становления завышенных процентных ставок по к редитам ; в условиях инфляционных ожиданий и сравнительно меньших ставок по прив леч енным средствам это позволяло доводить уровен ь процентной маржи до 30-40%. - постоянный ро ст курса доллара по отношению к рублю , являющийся одной из составляющих инфляционного процесса , приносил сверхприбыли на курсовой разнице и валютообменных операци ях ; - инфляционное обесценение невозвращенных ссуд в условиях ро ста номинальной валюты баланса позволяло безб олезненно производить списание просроченных ссуд ; - складывающаяся в данных условиях импортная ориентация эко номики стимулировала высокодоходное коммерческо е кредитование торгового оборота в оптовой торговле. Од нако , в результате действия некоторых факторо в , в том числе и перечисленных выше , в экономике наряду с инфляционными , происходил и также и другие негативные процессы . Темп ы спада промышленног о производства держал ись на уровне 20-25% в год , снижались реальные доходы населения , большинство действующих пр едприятий испытывало проблемы платежеспособности , связанные с общим ростом цен. Развились примитивные формы взаиморасчетов : бартерный обмен , вза имный зачет задолже нности , выдача зарплаты натуральной продукцией . В результате совокупная сумма взаимных не платежей предприятий и сумма задолженностей в бюджет и внебюджетные фонды стали значит ельно , в несколько раз превышать общий объ ем средств предпри я тий на расчетн ых и текущих счетах . Государство приступило к проведению политики финансовой стабилизации , сдерживанию инфляционных процессов и регули рованию валютного курса. В 1995-1997 годах развитие российской банковской системы происходило в результате в оз действия нескольких факторов . С одной стороны , резко уменьшилась доходность вложений по основным видам активных операций . С другой стороны , ужесточились условия проведения пас сивных операций – произошло подорожание прив леченных средств и уменьшились во з можности по их использованию. Произошли качественные изменения основных условий и общей экономической среды для деятельности коммерческих банков. Во-первых , введение многочисленных ограничений на валютные операции в целях стабилизаци и курса рубля резко суз ило доходность валютного рынка . Центральный банк принял ряд мер в этом направлении : установление п ределов колебаний курса доллара в течение одного дня – не более 10% от начального курса , сокращение лимитов открытых валютных позиций банков и дальнейшее их о граничение размером собственного капитала , введение системы расчетов по валютным опер ациям “поставки против плат ежа” , и , что наиболее важно , введение и неоднократное последовательное продление “ валютного коридора ”. Данные меры в совокупност и с жесткой фин ансово-кредитной политикой были призваны ограничить инфляционные процес сы в экономике . Для банков это привело к снижению доходов по курсовой разнице и по арбитражным операциям на валютном ры нке , доходов от использования разницы процент ных ставок по рублев ы м и валю тным средствам , к сужению возможностей по кредитованию клиентов , ликвидации механизма компе нсации невозвращенных ссуд за счет их быс трого инфляционного обесценения. Во-вторых , Центральный банк повысил входны е барьеры на рынок , постепенно ужесточая требования к размерам собственного капита ла с 500 млн.руб . до 4 млрд . в январе 1995 год а и до 12 млрд . в 1996 г . Участился отзыв лицензий в связи с нарушением правил п роведения банковской деятельности . Вследствие бол ее жестких требований безопасности уве л ичилась стоимость оборудования для банков ских офисов , что также неблагоприятно отразил ось на деятельности мелких банков. В-третьих , в связи с ростом доли до лларового оборота в общей денежной массе и в связи с нарастающим банковским кризис ом было введено ре зервирование валютных счетов в размере 10% от объемов привлечения , рублевых счетов различной скорости от 10 д о 20%. Это значительно сократило долю средств , доступных для размещения в активные операц ии , несмотря на последующее уменьшение ставок резервирова н ия. В-четвертых , произошел кризис другого дохо дного финансового рынка – рынка межбанковско го кредитования (МБК ), что повлекло обострение в остальных сегментах межбанковского рынка – валютном , форвардном и облигаций внутр еннего валютного займа . Операции на рынк е МБК использовались банками в нескольких целях : для поддержки клиентских расчетов , дл я осуществления сделок на рынках валют и государственных краткосрочных облигаций (ГКО ), размещения временно свободных средств и фина нсирования сравнительно длительны х по сроку проектов : 3 месяца и выше . Именно п оследний механизм перестал действовать , и пол учение высокой маржи на разнице процентных ставок между краткосрочными валютными МБК под 6-7% и коммерческим кредитованием клиентов п од 30% годовых стало невозможным. Сыграла р оль также стабилизация валютного рынка , тесно связанного с рынком МБК. В-пятых , начался масштабный кризис ссудной задолженности , последовавший за кризисом неп латежей и снижением ликвидноси товарных рынко в . В оптовой торговле уменьшилась ликвиднос ть импортируемых товаров , сузилось поле деятельности и ухудшились ее общие условия : произошло ужесточение таможенной и тарифной политики государства , рост стоимости арендно й платы , рост накладных расходов , при одно временном росте ценовой конкуренции . Обес п ечение просроченных банковских ссуд оказ алось в большинстве случаев некачественным , ч то связано как с несовершенством налогового законодательства , так и с отсутстсвием на дежного обеспечения у большей части заемщиков . Невозвраты клиентских ссуд были в знач и тельной степени обусловлены нараста нием неплатежей , в том числе со стороны государства , перед клиентами коммерческих банко в. В-шестых , на рынке ГКО и других гос ударственных ценных бумаг , составлявших значитель ную долю портфеля многих коммерческих банков , в этот период произошел рост систе мных рисков . Это было вызвано все более активно применявшейся практикой (приведшей в августе 1998-го к краху этой “ пирамиды ” ) покрытий погашения выпусков п утем новых эмиссий и расширением рынка за счет привлечения зарубежн ых и регион альных инвесторов . Кроме того , произошло также значительное падение средневзвешенной доходност и выпусков до 20-30%. Для снижения уровня рисков и диверсиф икации деятельности многие банки в этот п ериод включились в процесс приватизации госуд арств енных предприятий , прежде всего в добывающей и металлургической отраслях , а т акже в сфере телекоммуникаций . В результате сформировалось несколько крупных финансово-промышл енных групп (ФПГ ). Как оказалось впоследствии , целью многих данных ФПГ было вовсе н е долгосрочное стратегическое инвестиро вание , а следование кратковременной конъюнктуре рынка и обеспечение собственных интересов в ущерб развитию реального производства. Таким образом , за период 1991-1997 г.г . значите льно упала доходность основных рынков и применяемых финансовых инструментов и схе м , произошло сужение круга контрагентов и клиентской базы , ужесточилось государственное рег улирование финансовой сферы . Прошел этап свер хприбылей , и банки оказались перед необходимо стью изменения структуры и направ л ения активных операций , источников пассив ных средств , методов управления ликвидностью . К сожалению , как это будет рассмотрено ниж е , этого не произошло и многие , даже кр упные , банки в 1998 году фактически стали нес остоятельными. § 2. Причины совреме нной кр изисной ситуации в российской банковской системе. Как было отмечено выше , кризис конца лета 1998 года был вызван не решен ием Правительства от 17-го августа . Это было событие , которое только ускорило назревавший много лет крах банковской системы . Истинн ые причины кризисной ситуации , все более усиливаясь , развивались в течение 1991-1998 годов . Безусловно , сыграл свою роль и тот факт , что Россия получила в наследство от Советского Союза разбалансированную и край не неэффективную экономическую систему с гипе р трофированным ВПК , гигантскую внешнюю за долженность , отсутствие цивилизованного законодательс тва по вопросам регулирования рыночной эконом ики. Однако , в течение восьми лет с 1991 по 1998 годы развитие рыночной экономики характери зовалось тем , что не были п риняты важнейшие законодательные акты и принципиальные решения , происходило нарастание экономических диспропорций , многие меры носили половинчатый , незавершенный характер . Банковская система , к ак часть общей экономической системы (причем одна из важнейших частей ) также подверглась влиянию негативных процессов , проис ходящих в экономике в целом . Кроме того , на кризис банковской системы повлияли и специфические , характерные только для нее п ричины . Здесь будут рассмотрены основные из них. Проблемы российских ба нков накапливал ись не один год . Кризис постсоветской экон омики во многом вызван неспособностью сложивш ейся российской банковской системы обслуживать крупномасштабные проекты в реальном секторе , инвестировать капитал в высококонцетрированную прмышленность, помогать ее модернизации и развитию . За неполное десятилетие своег о развития кредитные организации так и ос тались неразвитыми , неконкурентноспособными. К моменту кризиса 1998 года достигли крит ической массы взрывчатые диспропорции и дисба лансы банковской с истемы . Например , между московской , где сосредоточено 44% коммерческих банков и 85% банковского капитала , и регионально й . Между кредитными организациями , представляющими интересы сырьевого капитала с его внушит ельными финансовыми ресурсами , и коммерческим и банками других секторов , сидевшими на буквально на “ голодном пайке ” , между малыми и средними бан ками , составлявшими 4 / 5 от общего количества банков и крупными , контролировавшими , несмотря на свою малочисленность , непропорционально большую долю р есурсов . Л етом 1998 года на их долю приходилось 86% бюдж етных средств , 94% депозитов , 86% средств предприятий , 90% суммарных активов . При этом темпы “ вымывания ” с рынка малых и средних коммерческих банков намного оп ережали прирост численности крупных. О несостоятел ьности российской банков ской системы говорит и тот факт , что с обственные средства всех вместе взятых россий ских банков до августа 1998 года не превышали 33 млрд . долларов , суммарные активы составляли примерно 155 млрд . долларов , что в почти в три раза мен ь ше , чем у о дного крупнейшего американского банка. Еще большие диспропорции накопились в сфере кредитной политики . Подавляющая часть российских коммерческих банков (в основном представляющая интересы экспортеров- “ сырьевиков ” ) игнорировала в силу н екомпетент ности или нежелания работу с реальным сектором . К осени 1998 года суммарные банковские ссуды предприятиям и населению составили 11% ВВП . По этому показателю Россия находилась на 49-м месте среди крупнейших государств . Например , в Германии доля так их креди т ов достигла 113%, в США – 119%, в Японии – 193%. Потребительское кредитование населения также продолжало оставаться в зачаточном состоянии . Подавляющее большинство российских коммерчес ких банков (в том числе и все крупнейш ие ) сосредоточились практически и сключительно на операциях на финансовом рынке , приноси вшем немедленную прибыль (спекуляции с валюто й , ценными бумагами и другими инструментами ). Они стали основным источником доходов , лик видности коммерческих банков . К августу 1998 года из каждого рубля б а нковских вложений в экономику примерно 76 копеек приходи лось на инвестиции в государственные ценные бумаги (ГКО , ОФЗ , ОГСЗ , евробонды , прочие обязательства казны ). Например , в Канаде на те же цели расходовалось 7,4 цента из к аждого доллара , в других разви т ых странах этот показатель еще меньше . Несом ненно поэтому , что крушение финансовой “ пирамиды ” госбумаг 17 августа стало вес ьма существенной причиной краха банковской си стемы и кризиса в экономике . Но эта пр ичина была далеко не единственной. Разрушение банк овской системы вызвано и другими причинами . В России , как ни в какой другой стране , сложилась ситуация , при которой сильнейшим образом переплелись экономические интересы коммерческих банков и их крупных акционеров , являвшихся одновремен но привелегированны м и , эксклюзивными клиентами кредитных организаций и участниками их финансово-промышленных групп . Зачастую банки действовали в интересах отельных компаний , а не частных вкладчиков и других креди торов . Это привело к колоссальному объему просроченных кредитов, которые либо не о бслуживались , либо вовсе не могли быть воз вращены даже при бесчисленных пролонгациях . В результате огромная часть банковских активов оказалась иммобилизованной и обесцененной. Профессионализм руководящего звена многих банков находился на неудовлетворительном уровне . Нередко личная корыстная заинтересованнос ть менеджеров в проведении конкретных операци й наносила непоправимый ущерб кредитодателям и акционерам коммерческих банков. Находящиеся в распоряжении руководства ба нков средства использ овались для осуществ ления коррупции , для проведения различных кам паний , для лоббирования в структурах власти. Крайне неэффективно растрачивались государст венные бюджетные средства , составлявшие важную ресурсную базу для некоторых коммерческих банков . Прич ем эта база была бесплатно й , поскольку по ней обычно не начисляли процентов . Эти средства использовались для ускоренного наращивания размеров операций . В результате сложилась аномальная взаимозависимость между кредитными организациями и бюджетами различны х уровней . Банкротство одних немедленно приводило к краху других. Во многих коммерческих банках валюта баланса искусственно раздувалась с помощью ме жфилиального оборота и других комбинаций . Шир око практиковалась “двойная” и даже “ тройная ” бухгалтерия . Банк и активно участвовали в обналичивании и “отм ывании” денег , нелегальном экспорте капитала за рубеж . По некоторым оценкам , за годы реформ из России было вывезе но от 700 млрд . до 1 трлн . долларов. Начавшийся в 1997 году процесс снижения м ировых цен на природн ые ресурсы подор вал доходные позиции самой рентабельной до этого российской экономической отрасли – экспортно-сырьевой . Это не могло не отразится на финансовом положении большинства банков , поскольку именно сырьевой капитал посредств ом финансово-промышлен н ых групп контр олировал большую часть банковской системы Рос сии. Коллапс банковской системы был ускорен также нерегулированностью многих юридических а спектов деятельности коммерческих банков , неэффек тивностью пруденциального надзора , отсутствием ст рахования вкладов граждан , неработоспособностью процедур санирования , реструктуризации и бан кротства кредитных организаций. Таким образом , можно сделать вывод о том что , причины современной кризисной си туации в банковской системе накапливались в течение нескольких лет , 17-го августа 1998 года произошло только то , что неизбежно должно было произойти . Банковская система не явилась исключением в экономике , развитие которой характеризовалось доминированием сырьевых отраслей , постоянным снижением темпов реальн ого произ в одства , все большей зави симостью от внешних заимствований и отсутстви ем четкой программы проведения реформ. Безусловно , после кризиса 1998 года произошла переоценка всех предшествующих событий , к управлению страной пришли новые руководители , не являющиеся ставленниками сырьевого ка питала , был принят более приближенный к ре альности бюджет на 1999 год , предпринята попытка создания комплексной программы деятельности Правительства на ближайшее будущее . Выход из кризиса и дальнейшее развитие не могут быть легки м и из-за огромного ко личества накопившихся проблем , а также полити ческой нестабильности , конфликтов между ветвями власти , внешнеполитических проблем . Однако прео доление кризиса требует прежде всего принятия конкретных мер , в частности , в финансовой и креди т но-банковской сфере , и подобные меры уже начинают реализовываться. § 3. Перспективы р азвития банковской системы в России в усл овиях антикризисных программ. Осенью 1998 года новое Правительство и но вое руководство Центрального банка оказались перед сл ожнейшей проблемой вывода банковс кой системы России из кризисного положения. Первыми шагами было проведение так на зываемых “ расши вок ” неплатежей в банковс ком секторе . В результате практически 75% средст в , заблокированных в коммерческих банках посл е августо вского кризиса , были проведены по счетам и переведены получателям. В ноябре создается Агенство по рестру ктуризации кредитных организаций (АРКО ). Основной задачей этого учреждения будет являться санация коммерческих банков. Для этого предполагается (частичн о эти планы уже начинают реализовываться ) раз делить все имеющиеся кредитные организации на четыре группы : - не имеющие проблем ; - ст абильные региональные коммерческие банки , которые будут опорными в возрождаемой банковской системе России ; - кр упные кред итные организации , ставшие несо стоятельными после августа 1998 года , но которым будет выделена госпомощь в силу их в ысокой социальной значимости ; - ра зорившиеся банки , не имеющие перспектив и поэтому подлежащие закрытию. Центр альный банк планирует проводи ть также дополнительные меры по реструктуризации ГКО и ОФЗ , возобновлению рынка государственных ценных бумаг. До начала 2001 года приостановлены требовани я о доведении минимального размера собственны х средств действующих коммерческих банков до 1 млн . ЭКЮ. Ведутся переговоры с иностранными инвесто рами по вопроосам исполнения форвардных контр актов , заключенных российскими коммерческими банк ами . В качестве одного из вариантов возвра та долгов может использоваться их переоформле ние в доли акционерного капитала д ля передачи иностранным кредиторам. Центральный банк России намерен ускорить разработку нормативной базы регулирования де ятельности коммерческих банков на основе реко мендаций международного Базельского комитета по банковскому надзору , сделать прозрачной фи нансовую отчетность банков на базе ми ровых стандартов бухучета . Планируется ввести их в полном объеме с 1 июля 1999 года. Предполагается создать несколько специализир ованных “банковских регистраторов” для ведения реестров акционеров всех коммерческих банко в. Будут ужесточены лицензирование и надзор за банковскими холдингами , а также участи ем коммерческих банков в финансово-промышленных группах. Планируется полностью восстановить рыночную систему рефинансирования банков. Кроме того , ведется работа над создан ием средне - и долгосрочной программы р азвития банковского сектора России . Если не произойдут разруш ительные внутренние или внешние политические катаклизмы , российская банковская система имеет перспективы возрождения и дальнейшего успешног о развития , поско льку даже в современн ой кризисной обстановке немало кредитных инст итутов , преодолевая трудности , добиваются хороших результатов . Банковская система может и должна ста ть реформатором отечественной экономики , помогая ей интегрироваться в мировые рыночные св язи. Заключение. Динамичное развитие и стабильное функцион ирование экономики в любом государстве немысл имо без эффективно построенной и работающей банковской системы . Поэтому одной из глав ных целей рыночных реформ , проводимых в Ро ссии с начала 90-х годов было именно создание такой банковской системы . Создать ее за такой короткий срок чрезвычайно трудно , но первые необходимые шаги были сд еланы , были заложены основы двухуровневой бан ковской системы. Современная кризисная ситуация в экономик е России является следствием как общей несбалансированности и беспомощности на всех мировых рынках (кроме сырьевых и рынков вооружения ) постсоветсткой экономики , так и глубоких структурных диспропорций , накапливавшихся в течение целого ряда лет уже при проведении рыночных реформ в 90-е годы. Наиболее остро кризис коснулся основного звена экономики – банковской системы . Ка к следствие , пострадали и все остальные от расли , поскольку отсутствие эффективной банковско й системы в государстве приводит к общей стагнации. Общие ошибки при проведении реформ , неопределенность в выборе конкретной модели развития , подчинение экономики сиюминутным и нтересам отдельных экономических субъектов , а подчас даже и конкретных людей , отсутствие четкой законодательной базы и политическая нестабильно с ть не способствовали п оступательному развитию банковской системы в России . В результате в 1999-м и в последующие годы придется создавать банковскую систему если не заново , то подвергать ее знач ительным преобразованиям для преодоления последс твий кризиса и дальнейшего развития . Список и спользованной литературы. 1. Экономика дл я инженера / По д ред . Д.Пальмерио , Ю.А.Комарницкого . – М .: ”Доброе слово” ,1998. 2. Л. Макаревич . Кризис постсоветской банковской систем ы . – М .: Аналитический центр финансовой и нф ормации (АЦФИ ), 1998.. 3. “ Российские банки : между эффективно стью и стабильностью ” . - М .: “Мобиле” , 1998. 4. К . Садвакасов . Коммерческие банки . Управленческий анализ де ятельности . Планирование и контроль . – М .: “ Ось -89 ” , 1998г. 5. Б анки и банковские оп ерации . Под ред . Е.Ф.Жукова . – М .:“ Банки и биржи ” , 1997. 6. Деньги , креди т , банки / Под ред . О.И . Лаврушина . - М .: “ Финансы и статистика ” , 1998. 7. Банковский бюллетень , Москва , А гентство банковской информации еженедельника "Эко номика и жизнь ", N 8, 1998. 8. Борисов С.М ., Коротков П.А . Банковская система России : состояние и перспективы // Деньги и кредит 1996.-№ 8.-с .5. 9. "Бизнес и банки ", Москва , Банк овская газета , N 7, 1998. 10. “ Сырьевики , банки и Запад броса ют вызов Правительству Е.Примакова ” , “ Феде ральна я газета ” , №№ 14-16, 1998. 11. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г . N 394-1"О Центральном банк е Российской Федерации (Банке России )" (с из менениями от 27 декабря 1995 г ., 20 июня 1996 г ., 27 февра ля , 28 апреля 1997 г .). Замечания
© Рефератбанк, 2002 - 2017