Вход

Страховой рынок и его развитие в РФ

Курсовая работа по праву и законодательству
Дата добавления: 08 июня 2003
Язык курсовой: Русский
Word, rtf, 536 кб
Курсовую можно скачать бесплатно
Скачать
Данная работа не подходит - план Б:
Создаете заказ
Выбираете исполнителя
Готовый результат
Исполнители предлагают свои условия
Автор работает
Заказать
Не подходит данная работа?
Вы можете заказать написание любой учебной работы на любую тему.
Заказать новую работу
СОДЕРЖАНИ Е ВВЕДЕНИЕ 1. Страховой рынок как составная часть финансового рынка 1.1 Финансовый рынок , его ро ль в аккумуляции и распределении финанс овых ресурсов. 1.2. Структура финансового рынка , дискуссионные вопросы структуры 1.3. Современное состояние финансового рынка РФ 2.РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО РЫНК А РФ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 2.1 Элементы страхового рынка 2.2 В иды страховых рынков 2.3. Государственное регулирование страховой д еятельности ЗАКЛЮЧЕНИЕ ЛИТЕРАТУРА ВВЕДЕНИЕ В данной курсовой работе не случайно были затронуты проблемы страхования и страхового рынка . На мой взгляд , ст рахование сейчас является одной из ва жнейший сфер экономики и наименее изученной из всех . Несмотря на то , что в Рос сии страхование находится лишь на этапе с воего развития , возникло оно достаточно давно . И с тех пор развивалось , имея своим конечным назначе н ием удовлетворение разнообразных потребностей человека через си стему страховой защиты от случайных опасносте й. В страховании реализуются определенные экономические отношения , складывающиеся между л юдьми в процессе производства , обращения , обме на и потре бления материальных благ . Он о предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении у щерба. Процесс воспроизводства представляет собо й взаимодействие и противоборство различных с ил как природного , так и общественного хар акте ра . Противоречия между человеком и природой , с одной стороны , и общественные противоречия - с другой в совокупности созда ют условия для проявления различных негативны х последствий , имеющих случайный характер . Воз никает риск , присущий различным стадиям общ е ственного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям . Все эти фак ты способствовали возникновению и развитию ст раховых отношений во всем мире. Экономика пятидесятых годов нашего сто летия характеризовалась бурным взлетом страхован ия , спосо бствующим росту темпов обществен ного производства . В России этот процесс н ачался вместе с экономическими реформами . Воз растание рисков в сфере деятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страхового рынка России . В последн ее в ремя наиболее важным и спор ным моментом в теории страхования стало о тнесение страхования к той или иной эконо мической категории , либо выделение его в с амостоятельную категорию . Так же до сих по р не решенным является вопрос о том , я вляется ли страховой рын о к частью финансового рынка . Эти и другие вопросы были рассмотрены мной в ходе написания данной курсовой работы. 1. Страховой рынок как составная часть финансового рынка Страховой рынок при рассмотрении е го в составе финансового рынка яв ляется одним из многих его дискуссионных звеньев . Не все страхователи получают назад вложенные средства , но часть из них пол учает страховые выплаты , и в некоторых слу чаях суммы этих выплат могут в несколько раз превышать п е рвоначальные вло жения . Таким образом , на страховом рынке о существляется перераспределение временно свободных денежных средств . Отличительной особенностью яв ляется то , что процесс аккумуляции денежных средств и их использования разорван во времени. Роль стр аховых рынков заключается в том , что они выполняют функции специа лизированных кредитных и инвестиционных институт ов . Страховые компании после коммерческих бан ков занимают ведущие позиции по величине активов и значению в качестве поставщиков ссудного капи т ала . Характер аккумул ируемых ими ресурсов позволяет использовать временно свободные денежные средства для долгосрочных производственных капит аловложений через рынок ценных бумаг . Такими возможностями банки , опирающиеся на сравните льно краткосрочно привлека емые средства , не располагают. В силу этого страховые компании в данной части занимают главенствующее положение на финансовом рынке . Приток денежных сред ств в виде страховых взносов (платежей , пр емий ) и доходов от активных операций (спон сорство , инвестиции , ипотека и др .), как правило , намного превышает сумму страховых выплат держателям полисов . Это позволяет стра ховщикам из года в год увеличивать свои доходы и инвестировать их в прибыльные народнохозяйственные программы , ценные бумаги (гос ударственные кра т косрочные облигации , векселя , акции и т . п .), вкладывать на д епозиты в банки , в закладные под недвижимо сть и др . Зарубежный опыт свидетельствует , что стра ховому рынку гприсущи мощные стимулы саморазв ития : инициатива и предпринимательство , нова торство , гибкость , активность . Государство может участвовать в рыночных отношениях как страховщик через государствен ные страховые организации и оказывать воздейс твие на функционирование страхового рынка раз личными правовыми и законодательными актами. Государственное регулирование страховой деят ельности дополняет рыночный механизм страхования , усиливает его положительные стороны . При этом механизм государственно- го регулирования страховой деятельности " сплетается " с рыночным механизмом страхова ния. 1.1 Финансовый рынок , е го роль в аккумуляции и распределении фин ансовых ресурсов. Бесперебойное формирование фина н совых ресурсов , их наиб олее эффективное инвестирование и целе направленное использ ование об еспечивается с помощью финансового рынка. Объективной предпосылкой функци онирования финансового рынка является несовпадение потребности в финансовых ресурсах у того или иного субъекта с наличием источников удовл етворения этой потребности . Сплошь и рядом денежные средства есть в наличии у одних владельцев , а инвестиционные потребности возникают у других . Для ак кумулирования временно свободн ых денежных средств и эффективного их использования и предназначен финансовый рынок , функцион альное назн ачение которого состоит в посредничестве движ ению дене жных средств от их владельцев (сберегателей ) к пользователям (инвесторам ). Сберегателями выступают юридические и физические лица , накапливающие у себя денежные средства . Основ ными сберегателями в большинстве стран с развитой рыночной экономикой являются ч астные лица (население ), которые осуществляют и нвестирование своих сбережений либо непосредстве нно (индивидуальным образом ), либо через пен сионные фонды , страховые органи з аци и и другие кредитные институты аккумулиров ания индивидуальных сбережений . Наряду с вн утренними сберегателями в операциях на фина нсовых рынках могут принимать участие также и иностранные сберегатели . Пользователи (инве стор ы ) - это субъекты хозяйствования и органы государственной власти , вкладывающие денежные средства в какое-либо предприятие , де ло (расширение производства и оказание услуг , покрытие государственных расходов и т.п .). Функционирование финансового ры нка объектив но предопределено наличием в экономике страны собственников , обладающих р еальной , а не мнимой самостоятельностью . Тольк о такие независимые собственники способны зак лючать на финансовом рынке торговые сделки , предъявляя спрос на финансовые ресурсы и нацели в аясь на эффективное их инвестирование в различного рода затраты . Вме сте с тем функционирование финансового рынка немыслимо и без соответствующих правовых основ . Их создание базируется на разработке нормативных документов , регламентирующих деятель ность сам о го рынка и участвующих на нем контрагентов . Благодаря финан совым рынкам осуществляется перелив капиталов между предприятиями и от раслями , обеспечивается финансирование приоритетных производственных , научно-технических и социальных программ . Финансовые рынки играют важную рать в воспроизводственном процессе , обеспечивая свободное движение финансовых ресурсов . С их помощью осуществляется сбор средств от в нутренних и внешних сберегателей и передача их для инвестирования предприятиям , фирмам , ассоциациям и органам государственной власти . Вместе с тем благодаря финансовом у рынку обеспечивается участие сберегателей в прибылях предпринимателей. Формирование финансового рынка - очень сло жный процесс , охватывающий по времени не о дин год . Финансовый рынок невозмо жно в вести волевым путем , издав законодательный ак т ; его можно лишь постепенно создавать . Пр и этом обязательной предпосылкой реального фу нкционирования финансового рынка является многоо бразие форм собственности , твердая денежная е диница , свободные цены и д ругие компоненты полноценной рыночной экономики . Организационные структуры финансового рынка включают различные финансовые институты (фин ансово-банковские учреждения , страховые компании и др .), и в настоящее время становиться все труднее выделить ключев ые среди и х функционирование которых , оказывало бы суще ственное влияние не только на сферу финан сово-кредитных отношений и денежного обращения , но и в целом на экономическое и со циальное развитие Функционирование финансовых рынков имеет огромное народно- хозяйственное значение . Во-пе рвых , благодаря им становится возможным инвес тировать денежные средства в производство , чт о позволяет увеличивать производственные мощност и страны , накапливать ресурсный потенциал . Во- вторых , с помощью финансового рынка о б легчается развитие предприятий и отраслей , обеспечивающих максимальную прибыль инвесторам . В-третьих , перелив капиталов , осуществляемых н а финансовых рынках , способствует ускорению н аучно-технического прогресса , быстрейшему внедрению научно-технических достижений . Все п еречисленное содействует наиболее быстрому движе нию и эффективному использованию финансовых р есурсов . И , наконец , финансовый рынок позволяет цивилизованным способом покрывать бюджетный дефицит , ибо именно на финансовом рынке ск итают с я свободные денежные средства для покрытия текущих государственных расходо в. 1.2. Структура финансового рынка , дискуссионные вопросы структуры Для нормального развития экономик и постоянно требуется мо билизация временн о свободных денежных средств физических и юридических лиц и их распределение и п ерераспределение на коммерческой основе между различными секторами экономики . В эффективно функционирующей экономике этот процесс осущест вляется на финансовых рынках . Финансовый рынок – сист ема экономических отношений связанных с перер аспределением временно свободных денежных средст в , от тех у кого они имеются к тем кто в них нуждается в наиболее корот кие сроки и по приемлимой цене. Пожалуй единственное звено ф инансовог о рынка , которое не подлежит сомнению – это рынок ценных бумаг , его в структу ре финансового рынка выделяют и Родионова и Дробозина и практически все остальные авторы . Однако в настоящее время вопрос о структуре финансового рынка остается о ткрытым . Различные авторы включают в его состав от двух до семи соста вных частей : 1) Рынок це нных бумаг – здесь перераспределяются времен но свободные денежные средства путем выпуска и обращения ценных бумаг. 2) Кредитный рынок – это механизм , с помощь ю которого устанавливаются взаимоотн ошения между предприятиями и гражданами , нужд ающимися в финансовых средствах , и организаци ями и гражданами , которые их могут предст авить (одолжить ) на определенных условиях. 3) Валютный рынок - обслуживает международный платежный оборот , связанный с оплатой денежных обязательств юридических и физических лиц разных стран . Специфика международных расчетов заключается в отсутствии общепринятог о для всех стран платежного средства . Поэт ому необходимым условием расчетов по вн е шней торговле , инвестициям , межгосуда рственным платежам является обмен одной валют ы на другую в форме покупки или прода жи иностранной валюты плательщиком или получа телем . Валютные рынки – официальные центры , где совершается купля-продажа валют на осно ве с п роса и предложения. 4) Страховой рынок – главная особенность в том , что процесс аккумулирования и использования сред ств разорван во времени. 5) Рынок ме жбанковских кредитов – рынок , где временно свободные денежные ресурс ы кредитных учреждений привлекают ся и размещаются банками между собой , преимущественн о в форме межбанковских депозитов на коро ткие сроки . Наиболее распространенные сроки д епозитов – 1, 3 и 6 месяцев , предельные сроки – от 1 дня до 2 лет (иногда 5 лет ). Средств а межбанковского рынка испол ь зуются банками не только для краткосрочных , но и для средне - и долгосрочных активных операций , регулирования балансов , выполнения тр ебований государственных регулирующих органов. 6) Вексельный рынок 7) Рынок золота и др агоценных металлов. Радионова в сост аве финансового рынка выделяе т рынок ценных бумаг и рынок ссудного капитала. Дробозина рынок , краткос рочных , среднесрочных и долгосрочных кредитов и фондовых ценностей , т.е . акций , облигаций и других видов ценных бумаг. Поляк считает , что “финансовый ры н ок – это рынок , на котором обращаются капиталы и кредиты” , выделяет : рынок ценных бумаг , кредитный рынок , валютный рынок и рынок страховых , пенсионных и инвестиционных фондов Включение того или иного звена финанс ового рынка авторами зависит в основном о т того выполняется ли главная задача с помощью этого звена главная функциональн ая задача финансового рынка , которой является перераспределение временно свободных денежных средств. 1.3. Современное состояние финансового рынка Р Ф Современное состояние рынка ценных бумаг Рынок гос ударственных ценных бумаг . С января по авг уст 2000 г . средняя доходность ОФЗ снизилась с 63,74% до 21,42-25,10% годовых , а среднедневной объем т оргов увеличился с 253 млн . р . до 718, 558 м лн . р . В этот период действовали следующие положительные факторы : восстановление интереса инвесторов к российским ценным бумагам на фоне улучшения макроэкономической ситуации ; удачные размещения Минфином РФ новых выпусков ГКО (причем 2 августа б ы ли вып ущены ГКО 21142 впервые за последний год на сумму , превышающую 3 млрд . р . – 3,5 млрд . р .); выполнение Минфином своих обязательств по обращающимся выпускам облигаций ; снижение ЦБ ставки рефинансирования с 33 до 28%. Рынок акций . С января по август 200 0 г . индекс российской торговой системы (РТС ) вырос с 179 п.п . до 240,66 п.п ., а средн едневные объемы сделок – с 10,7 млн . долл . до максимальной в августе суммы (24 авг .) 48,337 млн . долл . Отрицательное влияние на рынок акций имели факторы : изменения коти р овок акций РАО "ЕЭС России " (-24% за 8 дн ей ); положение цен на мировом рынке нефти и возможность снижения учетной ставки в США . Положительную же роль сыграли : отказ ФРС США от снижения учетной ставки ; и звестия об итогах годовых собраний в трех ведущих рос с ийских компаниях – Сбербанке , "Газпроме " и РАО "ЕЭС России " (+13,5% за 6 дней ); избрание президентом В.В . Путина (+48,4% за 25 дней ); снижение ставки рефинансирования , удачное завершение переговоров с Лондонским клубом кредиторов и повышение рейтинга р осс и йских еврооблигаций (+15% за 5 дней ); улучшение макроэкономической ситуации в стран е. Современное состояние страхового рынка Высокие темпы роста страховы х премий и укрепление курса рубля по итогам 2000 г . вывели Россию в лидеры страхов ого рынка в Центральн ой и Восточной Европе . Сумма собранных страховых премий пр евысила 6 млрд . долл . Ближайший конкурент – Польша вряд ли собрала более 5,2 млрд . дол л . В течение 2000 года на страхово м рынке росли как операции по "оптимизацио нным " видам страхования , так и по в идам , предполагающим предоставление реальных стра ховых услуг . Например , премии по страхованию жизни выросли сразу на 43,5 млрд . руб . На его долю приходится уже более 56% премий по добровольным видам страхования . К слову , помимо страхования жизни , наибольш и е суммы страховых премий собирают российские страховщики по страхованию имущества (кроме транспорта и грузов ) организаций . На долю страхования недвижимости , производственного обор удования , иных материальных ценностей приходится более 14% премий по доброво л ьному страхованию . 2.РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО РЫНК А РФ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ Нынешние тенденции развития страхово го рынка связаны с укрупнением страхового бизнеса , с объединением страховщиков , перестрах о вщиков , страховых брокеров. Укрупнение таких страховых монстров , как АХА- UAP , Allianz - GVN , General & Cologne Re , покупка Марш Макленоном крупнейшего страхового брокера Се джвик могут служить предельным выражением это й тенденции. Состоявшаяся в начале июня I I ежегодная страховая конференция , проходившая под лозун гом “Стремление к слиянию – где оно кончится ?” , подтвердила , что наибольшее стремл ение к консолидации проявляют среднеразмерные участники рынка. В этой связи на рубеже столетий н а страховых рынках пр оходит волна сли яний и приобретений . Последние экономические потрясения России также подталкивают национальны й страховой рынок изыскивать пути повышения устойчивости и укрепления позиций его су бъектов. Сложившаяся ситуация такова , что только совместные уси лия участников страх ового рынка позволят обеспечить его динамичес кое развитие , а следовательно , и развитие экономики страны , и предоставление надежных ф инансовых гарантий страхователям. Рассматривая перспективы процесса объединени я на рынке страховых услуг РФ , можно представить его развитие в трех направле ниях. Во-первых , объединения , сопряженные с измен ением юридического статуса . Такого типа объед инения имеют целью увеличение уставного капит ала посредством слияния , присоединения. Процесс объединения в тако й форме уже происходит на российском рынке в связи с законодательно установленным с 01.01.1999 года минимальным размером уставного капитала , являющимся недостижимым для огромного числа страховых компаний. Можно порадоваться за тех страховщиков , которые на сегодняшний день нашли се бе партнера для объединения своих капиталов . Например , претерпели изменения Медицинская С траховая Компания “Жизнь” , Пятигорск , слившись с КМВ “Полис” , Пятигорск ; Краснодарская стра ховая компания “Медстрах ЛТЛ” влилась в “ Корпораци ю медицинского страхования”. Во-вторых , создание различных холдингов – групп компаний , остающихся юридически свобод ными и связанными между собой участием в уставных капиталах , следовательно , и управлен ием компаниями . Формы холдингов могут быть различными - от блокирующего до управляю щего. Одним из наиболее известных примеров холдинга , сложившегося , правда , исторически , являет ся ОАО “Росгосстрах” с его более 80 региона льными страховыми компаниями . Центральное Правлен ие же осуществляет стратегическое руководс тво подконтрольными ему участниками холди нга. Сейчас у российских страховщиков на п овестке дня стоит вопрос о финансовой уст ойчивости в условиях экономического кризиса . В связи с этим имеет смысл рассматривать это направление – консолидацию баз изме нения ю ридического статуса , например , путе м объединения в страховые пулы по соответ ствующим направлениям деятельности. В настоящее время на российском страх овом рынке существует ядерный пул , куда вх одят такие крупные компании , как МАКС , ИСК , РОСНО , Ингосстрах , ВС К , Энергогарант , И нтеррос-Согласие . Пул создан для страхования г ражданской ответственности организаций , эксплуатирующ их объекты с использованием атомной энергии . Состоят в пуле и организации обязательно го медицинского страхования Москвы , между ним и распре д елен рынок ОМС по те рриториальному признаку. Процесс консолидации в российском страхов ом бизнесе является объективной закономерностью развития отечественного страхового рынка . Мо жно прогнозировать , что в скором времени в национальном страховании произойдет поэтап ное объединение страховщиков в 10-15 крупных объе динений. Анализ финансового состояния страхового р ынка указывает на определенные стагнирующие я вления : - отсутствие крупных рынк ов , например , страхования жизни , страхования ав тогражданской ответствен ности , страхования от ветственности работодателей на фоне отсутствия менталитета ; - отток средств частных страхователей , которые переводят деньги в д оллары ; - действие старых и п роникновение новых транснациональных страховых г рупп ; - уменьшение инвестицион ной привлекательности страховых компаний за счет долларового снижения стоимости страхо вых резервов и собственных средств ; - уменьшение возможности собственного удержания и работы в режиме фронтирующих компаний и уменьшение инвестиционно го дохода от оборот а резервов ; - снижение возможностей р оссийских инвесторов (кризис банков ), в том числе , страховщиков. Все это тре бует от участников страхового рынка немедленн ого осуществления продуманных действий , направлен ных на поддержку отечественного страхования и пр еодоление сложившихся негативных тенде нций . Развитие страхового рынка не может п роисходить без серьезной и продуманной госуда рственной поддержки . В настоящее время основная задача сос тоит в развертывании страховой пропаганды как важного элемента рыночного сознания . Дл я решения этой проблемы требуется объединение усилий страховщиков и государства . Поскольку принятие “идеологических документов” не може т быстро улучшить положение дел в страхов ой сфере , необходимо предпринять ряд практиче ских шагов с целью р а звития с трахования. Это , во – первых , создание благоприятных макроэкономически х и правовых условий для формирования цив илизованного страхового рынка . Во-вторых , это р ешение кадровой проблемы в отрасли . Необходим о создать современную систему подготовки стра ховщиков . Одним из элементов системы д олжны стать постоянно действующие семинары и курсы . . Другой элемент системы страхового образования – школы и курсы для подго товки по страховым специальностям . Такую школ у можно создать под эгидой Всероссийского союза страховщиков . В качестве препо давателей могут быть сотрудники Росгосстраха . Вместе с т ем надо отметить , что страховые компании н уждаются сегодня в страховых кадрах различной специализации : в менеджерах , актуариях , правов едах , финансистах , оценщиках и т.д. Поэтом у целевая подготовка таких специалистов в одном ВУЗе невозможна . Поэтому следует ввес ти соответствующую специализацию в разных ВУЗ ах. В-третьих , необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых операций . Для этого надо более детально подойти к определен ию способности страховой организации выполнять свои обязательства по страховым выплатам п еред страхователями . Это потребует доработки существующих нормативных документов . В-четвертых , без создания эффективной сист емы стимулов как для страховате лей , та к и для страховщиков ни о каком разви тии страхования речи быть не может . Именн о стимулов , а не льгот , так как система страхования в нашей стране только формир уется . В связи с этим возникают проблемы налогообложения в страховой сфере . Для у спешног о решения проблем было бы целесообразно : 1. создать методоло гическую базу налогообложения в страховой сфе ре . Для чего разработать принципы построения системы налогообложения , к которым следует отнести : - Принцип системности , то есть подходить к страховани ю как к целой отрасли. - Принцип развития : систем а налогообложения должна вести не к стагн ации , а способствовать развитию страхового ры нка. - Принцип преемственности : принимаемые законы не должны ухудшить поло жения страхователей и страховщиков по сравнен ию с действующим законодательством. - Принцип социальной защи ты : система должна давать стимулы для разв ития социально значимых видов страхования. 2. Для координации усилий по разработке нового налогового з аконодательства создать (восстановить ) при Правите льстве РФ Экспертного совета по страх ованию. 3. Подготовка и принятие нового Налогового кодекса РФ и т.д. 4. Создать под руководством ВВС и под присмотром Департамент а страхового надзора МФ РФ рабочую группу по подбору партнеров для объединения стр аховщико в . Вычленить партнеров по интерес ам и сделать им официальные предложения п о объединению , а не пытаться отложить уве личение нормативов для уставного капитала стр аховщиков. В-пятых , особог о внимания требует проблема развития долгоср очного страхования жизни в РФ , так к ак оно успешно решает вопросы социального обеспечения . Пенсионное , в частности , страхование позво ляет получить дополнительно к государственной пенсию , причем не только по старости , но и по инвалидности ; снижает нагрузку на расходную часть бюд жета , поскольку сниж ает затраты государства на социальное обеспеч ение граждан. Страхование ренты обеспечивает застрахованны м дополнительный доход , не зависящий от вы платы их бюджета . Страхование жизни позволяет накопить опре деленную сумму денежных средст в , а та кже защищает финансовые интересы семьи застра хованного на случай его смерти. Таким образом , следует отметить , что с траховой рынок России , имея большие возможнос ти , находится на первоначальном этапе своего развития . Для реализации этих возможностей н ужна активная государственная поддержка страховой отрасли . Чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики , тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентиро ванному рыночному росту. 2.1 Элементы страхового рынка Страховой рынок представляет собой сложную многофакторную динамическую систему . То есть , регулярно взаимодействующую и взаимо зависящую группу отдельных составных частей , обра зующих единое целое . Группой составны х частей , взаимодействующих в рыночной систем е страховых услуг , являются : страховые продукт ы , система тарифов , инфраструктура страховщиков по взаимодействию с клиентурой и др . Эт а система взаимодействует со средой , кот о рая ее окружает . Взаимодействие о существляется посредством внешних связей , которые характеризуют как влияние окружения на с истему , так и взаимодействие системы на ср еду . Следует отметить , что выделение системы и среды является чисто условным методологи чес к им приемом , позволяющим более точно определить место и целевую функцию конкретного рынка в более общей рыночной системе. Страховой рынок представляет диалектическое единство двух систем — внутре нней системы и внешнего окружения . Они вза имодействуют друг с другом и оказывают взаимное влияние . Внутренняя система являетс я полностью управляемой со стороны страховщик а . Внешняя система , или внешнее окружение , состоит из элементов , на которые страховщик может оказывать управляющее воздействие , а также неуправляем ы х со стороны ст раховщика элементов . При этом внешняя среда окружает внутреннюю систему и ограничивает ее. К внутренней системе относятс я управляемые переменные , составляющие ядро р ыночной системы страховой компании , подробно проанализированные выше . Основн ыми из эти х управляемых страховой компанией переменных являются : страховые продукты (условия конкретных договоров страхования данного вида ), система организации продаж страховых полисов иформиров ание спроса , гибкая система тарифов , собствен ная инфрас т руктура страховщика. К внутренней системе относятс я также управляемые страховщиком переменные , не входящие в ядро рыночной системы , напра вленные на достижение цели по овладению р ынком : материальные , финансовые и людские ресу рсы страховой компании , которые определяют положение данного страховщика на рынке . П ри этом особое значение имеют финансовое положение страхового общества и доверие к нему со стороны финансовых институтов , ликв идность страхового фонда . Важно также наличие подготовленного квалифицированн о го п ерсонала страховщика , который способен вести эффективную коммерческую работу . Многое зависит от компетентности руководящего состава страхов ого общества , понимающего цели и задачи ры ночной деятельности страховщика. Совокупность этих факторов оп ределяет политику страховой компании на рынке , ее имидж , который , оказывает существе нное влияние на формирование спроса . Немалова жное значение имеет и работа страховщика по исследованию рынка . Все эти внутренние факторы влияют на освоение страхового рынка данным с т раховщиком и являются управляемыми элементами внутренней рыночной си стемы. Таким образом , комбинация эле ментов , составляющих ядро рыночной системы (ст раховые продукты , система продажи страховых п олисов и формирование спроса , гибкая система тарифов и внутре нняя инфраструктура страховой компании ), вместе с элементами за пределами этого ядра (финансовые , материальные и людские ресурсы страховщика ) составляет управляемую страховой компанией внутреннюю рын очную систему. Перечисленные выше управляемые компоненты рыночной системы страховщика являются взаимосвязанными , так как решение по одному из них затрагивает действие други х . Каждый из них имеет множество вариаций . Из бесчисленного множества вариаций генерал ьный менеджер страховой компании должен подоб рать их о п тимальное сочетание , кот орое дало бы максимальный рыночный эффект , а также выгодно сочеталось бы с внешни ми окружающими факторами. Страховые продукты , с которым и страховщик выходит на рынок , являются од ними из основных управляемых факторов . Это условия кон кретных видов личного и имущественного страхования . В зависимости от условий рынка руководство страховой компании должно принимать решение , вводить ли новый вид страхования , изменить ли его условия и т . д. Система продажи страховых пол исов и формирования с проса также явля ется управляемой переменной . Гибкая система тарифов является также одной из главных составляющих внутренней р ыночной системы , управляемых страховщиком . Руковод ство страховой компании должно выработать цел енаправленную тарифную политику и п рименя ть ее в соответствии с условиями рынка , т . е . определить , какие цены предлагать на рынке , какие скидки и льготы предоставл ять . Должна быть также отработана система льготных тарифов , система комиссионных , сверхкомис сионных , поощрительная бонусная сис т е ма вознаграждений. Собственная инфраструктура страх овой компании относится к частично управляемо й составляющей внутренней рыночной системы и к частично неуправляемой — со стороны страховой компании — внешней системы . Руко водство страховой компании должно максималь но использовать собственную инфраструктуру : агент ства , конторы , филиалы , представительства , каналы коммерческой связи со страховыми агентами и наладить четкую систему обратной связи и сотрудничества с ними. Таковы основные управляемые с оставляющие внутренней системы рынка страхо вых услуг , являющихся ядром рыночной системы страховой компании. Внешнее окружение рынка — это система взаимодействующих сил , которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие . Страховщик планирует и п роводит свою рыночную коммерческую работу в условиях внешнего окружения ; после днее в свою очередь состоит из управляемы х переменных на которые страховщик может оказывать определенное воздействие , и неуправляем ых составляющих , на которые страховщик не може т влиять. Рынок как система , в котор ой взаимодействуют внутренние и внешние силы , может быть представлен в виде спирали , которая раскручивается вокруг потенциальных по требителей страховых услуг и отражает динамик у внешних и внутренних сил в их взаим одействи и . Эта система не является зам кнутой , так как крайняя составляющая внешнего окружения — мировой страховой рынок — является практически неограниченной При этом рыночная система не является плоской . Она может быть представлена в пространстве в виде круглой в осходящей спирали постепенно увеличивающегося радиуса , каждый вит ок которой представляет собой соответствующий уровень ее воздействия на непосредственного потребителя страховых услуг. Управляемые составляющие внешнег о окружения . К основным элементам внешн его окружения , на которые страховая ко мпания может оказывать частично управляющее в оздействие , относятся : рыночный спрос , конкуренция , ноу-хау страховых услуг , инфраструктура страх овщика. Рыночный спрос на страховые услуги является одним из главных элемент ов внешней среды : на него направлены основные усилия рыночной коммерческой деятел ьности страховщика . Рыночный спрос на страхов ые услуги имеет экономический и гуманитарный аспекты. Экономический аспект включает в себя : численность населения , его половозра ст ные группы , сезонные миграции , доходы населения и его покупательную способность , а также вероятностные расходы на страхование , которые могут позволить себе люди с различным уровнем доходов . Эти экономические факторы находятся в неразрывной связи с с остоян и ем национальной экономики. При анализе экономических асп ектов особое внимание необходимо уделять их количественной стороне : сколько людей прожив ает в изучаемом регионе , каков средний дох од населения и т.д ., а также количественным характеристикам : возрастны е группы , жизне нный цикл семьи и т.д. Остановимся на более подробной характе ристике некоторых из этих сторон , которые в наибольшей , с нашей точки зрения , степен и оказывают влияние на состояние рыночного спроса на страховые услуги среди населения. Важной с оставляющей внешн его окружения , на которую направлено управляю щее воздействие страховой компании , является конкуренция . Страховые компании испытывают жестку ю конкуренцию в борьбе за страховой рынок как со стороны других страховщиков , так и финансово-банко в ских институтов , осуществляющих страхование в качестве дополнит ельной услуги своим клиентам. Фактор технического уровня ст раховой компании — оснащение компьютерной те хникой , телефаксами , каналами электросвязи также относится к внешнему окружению рынка . Рын очный спрос и конкуренция диктуют пот ребность в дальнейшем развитии технического о беспечения процесса страхования и всей собств енной инфраструктуры страховщиков (агентств , предс тавительств , филиалов страховой компании ). Неуправляемые составляющие внешн его окружения рынка . К неуправляемым со стороны страховой компании составляющим внеш ней среды , которые окружают рыночную систему и действуют на нее ограничивающе , относят ся : государственно-политическое окружение , социально-эт ическое окружение , конъюнктура мир о во го страхового рынка. Государственное законодательство , расстановка политических сил оказывает влияние на коммерческую деятельность страховщиков . Это выражается в правовом воз действии на страховщиков путем издания соотве тствующих нормативных актов , прямо или к освенно регулирующих страховую деятельность . Част о неспособность страховой компании учитывать этические требования общества ведет к огранич ительным юридическим мерам по отношению к этой страховой компании . Общественное неодобрен ие открытых рыночных м а хинаций от дельных страховщиков , ставшее достоянием печати и других средств массовой информации , мо жет сильно повредить страховщикам и иметь далеко идущие последствия. 2.2 Виды страховых рын ков В орг анизационно-правовом аспекте страховые рынки подразделяются на акционерны е , корпоративные , взаимные , государственные и с мешанные. В территориальном аспекте страховые рынки подразделяются на внутренний , внешний и м ировой (глобальный ). Внутренним страховым р ынком называетс я местный рынок , в котором имеется непосре дственный спрос на определенные страховые усл уги (страхование имущества граждан , туристских баз , кемпингов и т . п .). Внешним страховым рынком считается рынок , находящийся за пределами внутреннего рын ка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе , так и за его пределами (экологическое страхование , страхование финансовых рисков , гражданской отв етственности владельцев автотранспорта и т . п .). Под мировым страховым рынком понимается ег о действие в мировом масштабе ( страхование интернациональных космических кораблей , туристов и путешественников за пределами своих стран и др .). По отраслевому признаку выделяют страхово й рынок личного , имущественного страхования и страхования ответственнос ти. В свою очередь каждый из этих рын ков подразделяется на обособленные подотрасли (сегменты ) и виды (страхование дополнительной пенсии , "на дожитие ", от несчастных случаев , страхование домашнего имущества , дач , страхован ие инвестиционных вложений и т . п .). В данной курсовой работе я более подробно рассмотрю страхование по отраслевому признаку 2.2.1 Имущественное страхование Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования , где объектами страховых правоотнош ений выступает имущество в различных ви дах . Под имуществом понимается совокупность в ещей и материальных ценностей , состоящих в собственности и оперативном управлении физичес кого или юридического лица . В состав имуще ства входят деньги и ценные бумаги , а также имущественные права н а получе ние вещей или иного имущественного удовлетвор ения от других лиц. Экономическое содержание имущественного с трахования заключается в организации особого страхового фонда , предназначенного для возмещения ущерба его участникам , который возник в резу льтате причинения вреда . Застрахован ным может быть имущество , как являющееся с обственностью страхователя (участника страхового фонда ), так и находящееся в его владении , пользовании и распоряжении . Страхователями выс тупают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица , несущие ответственность за его сохр анность . Условия страхования чужого и собстве нного имущества могут существенно различаться , что отражено в конкретных правилах страхов ания. Для целей страхования принято класс ифицировать имущество по видам хозяйствую щих субъектов , которым оно принадлежит . Различ ают имущество промышленных предприятий , сельскохо зяйственных предприятий , имущество граждан. Состав имущества промышленных предприятий , подлежащих страхованию : · здания , сооружения , объекты незавершенного капитального строительства , транс портные средства , машины , оборудование , инвентарь , товарно-материальные ценности и другое имуще ство , принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор ); · имущество , при нятое организациями на комиссию , хранение , для пер еработки , ремонта , перевозки и т.п . (дополнитель ный договор ); · сельскохозяйственные животные , пушные звери , кролики , домашняя птица и семьи пчел ; · урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных с енокосов ). Договор страхования имущества , принадлежащего предприяти ю , может быть заключен по его полной с тоимости или по определенной доле (проценту ) этой стоимости , но не менее 50% балансовой стоимости имущества ; по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выд анным ссудам на их возведение. В страховании имущества приняты следу ющие пределы оценки его стоимости : · для основных фондов ма ксимальный - балансовая стоимость , но не выше восстановительной стоимости на день их гиб ели ; · для оборо тных фонд ов - фактическая себестоимость по средним рыно чным , отпускным ценам и ценам собственного производства ; · незавершенное строительство - в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая. Имущ е ство , принятое от других организаций и населения на комиссию , хранение , для пер еработки , ремонта , перевозки и т.п ., считается застрахованным исходя из стоимости , указанной в документах по его приему , но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа ). Страхование имущества проводится на сл учай гибели или повреждения в результате пожара , удара молнии , взрыва , наводнения , землет рясения , просадки грунта , бури , урагана , ливня , града , обвала , оползня , действия подпочвенных вод , селя и ава рий , в том числ е средств транспорта , отопительной , водопроводной и канализационной системы. Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество , в том числе и за имущество , поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахован ного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае , когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибел ь или повреждение груза. Страховое в озмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения , а за имущ ество , принятое от других организаций и на селения , - в случае гибели и повреждения ег о только в местах (магазинах , складах , маст ерских и т.п .), указа н ных в заяв лении о страховании. У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество : · урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов ); · сельскохозяйственные животные , домашняя птица , пушные звери , семьи пчел ; · здания , сооружения , передато чные устройства , силовые , рабочие и другие машины и оборудование , инвентарь , продукция , сы рье , материалы и многолетние насаждения. Размер ущерба при гибели или повреждении сельск охозяйственных культур определяется из стоимости к оличественных потерь урожая основной продукции культуры на всей площади посева , исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние п ять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам . При гибели животных , дом а шней птицы и семе й пчел размер ущерба определяется из их балансовой стоимости на день гибели . Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой (инвентарной ) стоимости с учет ом износа (амортизации ). В сумму ущерба вкл ючаются также расходы по сп а санию имущества и приведению его в порядок после бедствия. Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения , гибели , утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий , несчастных случаев и иных неблагоприятных событи й . Под имущест вом граждан понимаются предметы домашней обст ановки , обихода и потребления , используемые в личном хозяйстве и предназначенные для у довлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности. Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы , ценные бу маги , денежные знаки , рукописи , коллекции , уника льные и антикварные предметы , изделия из д рагоценных металлов , камней , предметы религиозного культа и т.д. Размеры ставок предусматриваются правилам и страхования и определяются по договор енности сторон. Ущербом в имущественном страховании гр аждан считается : · в случае уничтожения и ли похищения предмета - его действительная сто имость (с учетом износа ) исходя из рыночны х цен ; · в случае повреждения п р едмета - разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью э того предмета с учетом обесценения в резу льтате страхового случая. В с умму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением с трахового случ ая . Размер таких расходов исчисляется по н ормам и тарифам на работы , признанные необ ходимыми. 2.2.2 Ли чное страхование Личн ое страхование - это форма защиты от риско в , которые угрожают жизни человека , его тр удоспособности и здоровью. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оце нена . Застрахованный может лишь попытаться пр едотвратить те материальные трудности , с кото рыми столкнется в случае смерти или инвал идности. В отличие от имущественного страховани я в л ичном страховании страховые сумм ы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба , которые не могут быть объективно выражены , а опред еляются в соответствии с пожеланиями страхова теля исходя их его материальных возможностей. Та кже как и в имущественном страховании договор личного страхования может быть обязательным или добровольным . И кро ме того - долгосрочным и краткосрочным . По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры. Классификация личного стра хования производится по разным критериям : По объему риска : · страхование на случай дожития или смерти ; · страхование на случай инвалидности или недееспособности ; · страхование медицинских ра сходов. По виду личного страхования : · страхование жизни ; · страхование от несчастных случаев ; По количеству лиц , указанных в договоре : · индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо ); · коллективное страхование (с трахователями или застрахованными выступает груп па ф изических лиц ). По длительности страхового обеспечения : · краткосрочное (менее одного года ); · среднесрочное (1-5 лет ); · долгосрочное (6-15 лет ). По форме выплаты страхового обеспечения : · с единовременной выплатой страховой суммы ; · с выплатой ст рахов ой суммы в форме ренты. По форме уплаты страховых премий : · страхование с уплатой единовременных премий ; · страхование с ежегодной уплатой премий ; · страхование с ежемесячной уплатой премий. Стра хование жизни , как один из видов личного страхова ния является наиболее распростра ненным и привычным . Оно оформляется договором , по которому одна из сторон , страховщик , берет на себя обязательство посредством по лучения им страховых премий , уплачиваемых стр ахователем , выплатить обусловленную страховую сум м у , если в течении срока дейст вия страхования произойдет предусмотренный страх овой случай в жизни застрахованного . Причем страховым случаем считается смерть или про должающаяся жизнь (дожитие ) застрахованного. Важной особенность личного страхования являет ся то , что договор о страхова нии может заключаться как с одним лицом , так и с группой лиц . Групповое , или коллективное , страхование группы лиц , объединенных какой-либо общей чертой , связью или интер есом , производится одним полисом. Основные виды коллект ивного страхо вания : · временное возобновляемое с трахование продолжительностью в один год , без дополнительных выплат или с ними ; · страхование с замедленной выплатой капитала ; · ренты по вдовству , сиро тству и инвалидности ; · ренты на случай пенсии. 2.2.3 Страхование ответственности Страхо вание ответственности представляет собой самосто ятельную сферу страховой деятельности . Объектом страхования здесь выступает ответственность ст рахователя по закону или в силу договорно го обязательства перед третьими лица ми за причинение им вреда Зде сь имеется в виду вред , причиненный личнос ти или имуществу данных третьих лиц. . В силу возникающих страховых правоотно шений страховщик принимает на себя риск о тветственности по обязательствам , возникающим всл едствие причи нения вреда со стороны с трахователя жизни , здоровью или имуществу тре тьих лиц. Принято различать страхование гражданской ответственности , страхование профессиональной от ветственности качества продукции , экологическое и др . В первом случае речь идет о с т раховых правоотношениях , где объектом ст рахования является гражданская ответственность . Э то предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения , применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего , уд овлетворения его за счет на р ушите ля. Гражданская ответственность носит имущест венный характер : лицо , причинившее ущерб , обяза но полностью возместить убытки потерпевшему . Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывае тся на страхо вщика . За причиненный уще рб страхователь может нести уголовную , админи стративную ответственность. Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имуществ енных претензий к физическим или юридическим лицам , которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей . Имущественные пре тензии , предъявляемые к физическим или юридич еским лицам , обусловлены небрежностью , халатностью , ошибками и упущениями профессиональной деят ельности . Назначение страхования профессионально й ответственности заключается в стр аховой защите лиц определенного круга професс ий против юридических претензий к ним со стороны клиентуры. По условиям лицензирования страховой д еятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования ответстве нности от носятся следующие виды : · страхование гражданской от ветственности владельцев автотранспортных средств ; · страхование гражданской от ветственности перевозчика ; · страхование гражданской от ветственности предприятий - источников повышенной опасности ; · страхование профессиональной ответственности ; · страхование ответственности за неисполнение обязательств ; · страхование иных видов ответственности. 2.2.4 Страхование предпринимательских , коммерческих , финансовых , биржевых , валютных и банковских рисков. Предприни мательская деятельность и страхование - тесно взаимосвязанные категории рыночного хозяйства . Ус пеха достигает тот , кто инициативен и пред приимчив , кто ищет нетрадиционные (неординарные ) решения . А это риск со многими неизвест ными , с расчетом на у дачу , но далек о не всегда заканчивающийся успехом. Страхование предпринимательских рисков напра вленно на защиту предпринимателей от возможны х непредвиденных негативных обстоятельств и ф акторов , мешающих достижению намеченной цели или получения прибыли. Стр ахование в силу специфики рыно чных отношений все больше становится не т олько способом ограждения предпринимателей от стихийных бедствий , но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической ко нъюнктуры . Страхование в этом случае помогает упор я дочить финансовые и юридиче ские взаимосвязи между различными участниками рыночных отношений. Основной целью предпринимательской деятельно сти является получение максимальной прибыли , увеличение вложенного в дело капитала . В с вязи с этим важнейшее значение п риобр етает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения предпола гавшегося дохода . Все причины , вызывающие поте ри дохода , обусловливаются двумя группами фак торов : 1) нарушением процесса производства и тор говли ; 2) изменением ры ночной конъюнктуры и невыполнением контрактов со стороны поставщи ков , а также потребителей продукции (услуг ), в частности туристской. Обе эти функции в совокупности и составляют основную сферу деятельности страхован ия. Страхование в условиях рыночной эконо мики само все в большей степени с тановится сферой коммерческой деятельности . Страх овщик , заключая тот или иной договор , беря на себя ответственность за те или ин ые риски , думает прежде всего о себе , о своей выгоде , о возможности получить соот ветствующий д о ход . Одним из видов страхования с повышенной степенью риска является страхование коммерческой деятельности , п редусматривающей инвестирование (вложение ) денежных и других средств в коммерческие предприяти я с целью получения определенной прибыли. Ответственн ость страховой организации по страхованию коммерческой деятельности состо ит в возмещении страхователю потерь , возникши х в результате случайного неблагоприятного из менения конъюнктуры рынка , невыполнения контракто в , договоров или других непредвиденных обст о ятельств (например , изменение таможен ных пошлин или введение акциза на отдельн ые товары и др .). Назначение страхования коммерческой деятельн ости состоит в том , чтобы возместить страх ователю возможные потери , если через определе нный в договоре период комме рческие о перации не дадут предусмотренной этим договор ом (соглашением ) прибыли , или дохода. При определении величины страховой суммы , указываемой в договоре , возможны два вар ианта : 1) страховая сумма устанавливается в пред елах коммерческих вложений страхов ателя в страхуемые операции (сумма контракта , соглаше ния и т.п .); 2) страховая сумма устанавливается не тол ько в пределах вложений страхователя , но и с учетом возможной прибыли. В первом случае коммерческое страхование называется страхованием инвестиций , в о втором - страхованием прибыли , или доходов . П ри страховании коммерческих рисков важным отп равным моментом являются сроки страхования . С трахователь , стремясь к более быстрой окупаем ости вложенных средств , заинтересован в миним альных сроках страхования . Д л я стр аховщика , наоборот , короткий срок действия дог овора повышает риск недополучения страховых в зносов . Поэтому при согласовании сроков дейст вия договора страхователь и страховщик исходя т не только из научно обоснованных актуар ных расчетов , анализа отечес т венной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и комм ерческой деятельности , но и из тщательного анализа и оценки контрактов , технико-экономичес ких обоснований , бизнес-планов , предоставляемых стр ахователем страховщи к у. Страхование предпринимательских и коммерческ их рисков является "потомком " поручительства . К онтракты поручительства существовали в глубокой древности . Ссылки на поручительство имеются еще в Ветхом Завете , а к 150 г . н . э . римляне уже разработали весьма д ейственный закон о поручительстве , при которо м поручитель гарантирует выполнение обязательств в качестве долевого предприятия или фирм ы. Инвесторы и отдельные вкладчики , не об ладающие достаточными знаниями для проведения собственного глубокого анализа спро са и предложения ценных бумаг , заинтересованы в страховании с наивысшем рейтингом страховой ответственности . В результате существенно ра сширился спрос на страховую защиту не тол ько от стихийных бедствий , но и от инв естиционного риска. Список видов страхова ния финансовых рисков обширен . Большинство финансовых гаран тий охватывает основные финансовые сделки , св язанные с банковскими депозитами , ценными бум агами , а также с инвестиционными вложениями , коммерческими сделками , арендными обязательствами , ссудным кр е дитованием , ипотекой , операционными рисками , изменением валютных курсов , процентных ставок и другими видами комме рческих услуг , являющихся стандартными активами в портфелях страховых компаний . Во всех случаях степень финансового риска варьируется в зависи м ости от осторожности в подходе к сделкам со стороны страхов щиков. Общее стремление всех страховщиков в этом бизнесе свести к минимуму риск , связа нный с данными гарантиями , добиться страхован ия с нулевым коэффициентом потерь . Все это можно реализовать тольк о с участием высокопрофессиональных специалистов , способных д остоверно оценить риски , связанные с гарантие й финансовых операций . В этой связи предоц еночная функция (гарантированное размещение средс тв , анализ финансового состояния потенциального страховате л я и др .) должна состо ять в первую очередь из анализа инвестиционного и коммерческого риска , ре ализуемости ценных бумаг , недвижимости и т . п. Также очень важно , чтобы при этом тщательно учитывалось сохранение риска , и в случае любой неожиданности ее финансо в ое воздействие на страховщика не было кат астрофическим . Исходя из сказанного основным критерием и девизом при страховании финансовы х рисков является осмотрительность ! Страхование биржевых рисков - одна из форм защиты биржевых финансовых операций . Эти виды страхования пока еще слабо ра звиты в нашей стране и имеются лишь о тдельные примеры их реализации . Например , в совершаемых сделках на российских биржах ш ироко распространена предоплата , которая составля ет до 100 % стоимости покупаемого товара . При этом даж е при наличной оплате н ередки нарушения заключаемых контрактов . Это происходит вследствие отсутствия в законодательс тве надежных санкций за неисполнение принятых обязательств . Страхование валютных рисков имеет некотор ые аналогичные действия со страхованием биржевых рисков . Но в большей части оно определено специфическими условиями внешнеэконо мических связей. В современных условиях становления россий ской рыночной экономики и расширения деловых и туристских связей с цивилизованными ст ранами мира важнейшими эл ементами финансо вых рисков являются валютные риски , которые представляют собой опасность валютных потерь , связанных с изменением курса одной иностра нной валюты по отношению к другой , при проведении кредитных и иных валютных опера ций. Участники международны х экономических , в том числе и туристских отношений под вергаются разнообразным рискам , связанным с и зменением цен на услуги после заключения контракта ; отказом туроператора от приема тур истов , с ошибками в документах при оплате услуг ; со злоупотреблениями или х ищениями валютных средств (выплат по поддельн ым авизо , банкнотам , чекам и т . п .); непла тежеспособностью покупателя или заемщика , а т акже с неустойчивостью валютных курсов ; инфля цией и др. Теоретически и практически все перечислен ные риски могут и долж ны быть объ ектами страхования. Особую роль в страховании валютных ри сков играет опасность валютных потерь в р езультате изменения курса валюты цены (займа ) по отношению к валюте платежа в пери од между подписанием контракта (кредитного со глашения ) и осуществ лением платежа по нему , т.е . в основе валютного риска лежит изменение реальной стоимости денежного обязате льства за период действия соглашения сторон . Валютным рискам подвержены обе стороны соглашения , а также государственные и частные владел ьцы иностранно й валюты. Страхование банковских рисков Страхование банковских рисков в России проводится с 1990 г органами государственного страхования , а с принятием Законов "О кооп ерации " в 1988 г . и "О страховании " в 1992 г . и страховыми организациями различных органи зационно-правовых форм : акционерными обществам и закрытого и открытого типов (ЗАСО , ОАСО ); акционерными страховыми компаниями (АСК ); фин ансовыми страховыми группами (фСГ ), государственным и страховыми фирмами (ГСФ ) и др. Роль страхования банковских кредитов и его влияние наобщеэкономическую ситуаци ю в нашей стране трудно переоценить . В условиях постоянной нехватки оборотных средств и инвестиционных резервов практически все предприятия , в том числе и туристские о рганизации , прибегают к краткосрочному или ср ед н есрочному кредитованию. Высокие процентные ставки Центрального ба нка РФ порефинансированию способствуют повышению ставок и коммерческих банков . Как следств ие банки , проводящие экспертизы платежеспособност и кредитозаемщиков , требуют достаточного обеспече ния кредитов (поручительства , залога недвижи мости и т . п .) со стороны заемщиков для обеспечения гарантий возврата кредитных влож ений . Однако немногие предприятия и организац ии имеют такие возможности по предоставлению убедительных гарантий . В этом случае они прибегают к гарантиям со стороны стра ховых компаний , которые за определенную плату (страховой взнос ) со стороны .кредитозаемщика берут на себя всю полноту ответственност и за возврат кредита и процентов. Однако в силу неразвитости специализирова нного страхо вого .“аудита в нашей стра не нет возможности проанализировать и оценить финансовое положение самих страховых компани й , В результате чего страховые компании ок азываются довольно часто не в состоянии в ыполнить свои обязательства перед кредитодателем . Страхо в ые компании в условиях недостаточного контроля за их деятельностью стремятся получить сию- минутную выгоду из страховой деятельности . Они устанавливают чрезмерно высокие страхов ые взносы , что неизбежно ведет к повышению цен на товары и услуги заемщиков. Ст рахование может выполнять роль надежного гаранта только там , где проявляет себя случайность и действует закон больших чисел . В то же время , выдавая потребит ельский кредит , например , на приобретение това ров длительного пользования , кредитодатель (банкир ) п р актически лишен возможности пр оверить сразу же платежеспособность кредитозаемщ ика . При большом числе кредитов некоторые из них не будут оплачены своевременно . Это типично страховой риск , и в цивилизованны х странах с рыночной экономикой страхование платеже й , например , по векселям и другим ценны” бумагам , учтенным в банках , является распространенной практикой. Принятие на себя соответствующего риска по выдаче кредита - это профессия банкира , за которую он получает процентное вознаг раждение . Это типично предпр инимательский риск , который , как уже было сказано , являет ся источников предпринимательской прибыли банков . Однако риск не всегда заканчивается поло жительным результатом . Банкиров подстерегают опас ности потерь в результате не возврата (не погашения ) кредит а или неуплаты проц ентов , причитающихся по договору кредитования . При этом платежеспособность заемщика , особенно в условиях инфляции и слабой законодательн ой базы , не является неизменной категорией : в момент заключения договора она может быть положительной по всем показате лям (наличие контрактов , недвижимости , средств на расчетном счете в банке и т . п .), но это еще не может служить гарантией того , что кредит или ссуда будут своевр еменно и в полном объеме возвращены креди тодателю к истечению срока действия к р едитного договора . В этой ситуации од ни из наиболее приемлемых и цивилизованных способов защит банковских операций по кред итованию является страхование банковских рисков. 2.3. Гос ударственное регулирование страховой деятельност и Высокая доля ответственности страховщика за социальные посл едствия его деятельности требует организации государственного надзора . В более обобщенной форме этот надзор выражается в изучении ф инансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязат ельствам перед страхователями . Отсутствие средств у страховщика для расчетов по принятым обязательствам подрывает доверие не только к конкретному страховщику , но и вообще к идее страхования . В общественном с ознании недоверие к страховой идее во площается в претензиях населения к государств енным институтам . Именно поэтому государство не может находиться в стороне от страхово й деятельности , увязывая интересы страховщиков , населения и экономики в целом . Страхо во й рынок как часть финансово-кредитной системы является объектом государственного рег улирования и контроля в целях его развити я на основе баланса экономических интересов страховщиков , их клиентов (страхователей ) и государства . Государство регулирует страхов о й рынок в комплексе , как единую с истему . Формы и методы государственного регул ирования страхования делятся на две группы : административные (прямые ) и экономические (косве нные ), причем преобладающими для современной с траховой системы являются административны е методы . Система административного регулиров ания базируется на нормах страхового законода тельства , ее центральное звено - орган страхово го надзора . Экономические регуляторы - это меры косвенного воздействия на страховой рынок через другие сферы и звенья ф и нансово-кредитной системы (налогообложение , пол итику Центрального банка и др .). Основным органом осуществляющим государств енный контроль за страховой деятельностью в РФ является Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ , однако в регули рован ии страхования в пределах своей компетенции участвуют и другие государственные органы - налоговые , антимонопольные , Центральный банк. Регулирующая роль органов государственного страхового надзора предусматривает выполнение в основном трех функций , с помощь ю которых обеспечивается надежная защита страхов ателей : 1. Регистрация и лицензирование 2. Обеспечение гласности 3. Поддержание правопорядка в отросли Государ ственное регулирование начинается на этапе до пуска страховых компаний на рынок . Средством регули рования выступают процедуры регист рации и лицензирования страховщиков . Регистрация страховых организаций принципиально отличается от обычной процедуры регистрации юридических лиц . Она проходит в два этапа . Сначала страховая копания проходит регистрацию ка к предпринимательская структура . Затем она должна пройти регистрацию и быть внесена в реестр в органах страхового надзора , где параллельно с регистрацией произ водиться лицензирование. Лицензирование деятельности страховых компан ий -это процедура получения и ми госуда рственного разрешения на проведение страхования по определенным видам . Лице нзирование страховщиков , осуществляющих свою деят ельность на территории РФ , носит обязательный характер и осуществляется Департаментом стра хового надзора Министерства финан сов РФ . Необхо димым условием для получения лицензии являетс я наличие у страховой организации полностью оплаченного до начала деятельности уставного капитала. При обращении страховой орган изации в Департамент страхового надзора за получением лицензии на пр оведение стра ховой деятельности необходимо документальное под тверждение того , что оплаченный уставный капи тал и иные собственные средства будущего страховщика обеспечивает проведение планируемых видов страхования и выполнение принимаемых ст раховщиком обяз а тельств по договорам страхования . Минимальный размер уставного ка питала , сформированного за счет денежных сред ств , на день подачи юридическим лицом доку ментов для получения лицензии на осуществлени е страховой деятельности должен быть не м енее 25 тыс . мини м альных размеров оп латы труда — при проведении видов страхо вания иных , чем страхование жизни ; не мене е 35 тыс . минимальных размеров оплаты труда — при проведении страхования жизни и ины х видов страхования ; не менее 50 тыс . минимал ьных размеров оплаты труда — при проведении исключительно перестрахования . До 1 января 1999 г . все страховые компании , действующи е в РФ , обязаны довести размеры своих уставных капиталов до указанных минимальных у ровней . Верхняя граница уставного капитала дл я страховых компаний в РФ остается неограниченной . Страховые компании , не выполн ившие предъявляемые требования в части минима льного размера оплаченного уставного капитала , лишаются лицензии на осуществление страховой деятельности с 1 января 1999 г. Действу ющим порядком предусмотрен о , что для п олучения лицензии страховщик , прошедший государст венную регистрацию (в регистрационной палате ), должен представить Департаменту страхового надзо ра Министерства финансов РФ следующие докумен ты : • программу развития страховых операций на три года , включающую ви ды и объемы намечаемых операций , максимальную ответственность по индивидуальному риску , ус ловия организации перестраховочной защиты ; • правила или условия стра хования по видам операций ; справки банков или иных учреждений , подтверждающие нали ч ие уставного капитала , запасных или аналогичн ых фондов ; • статистическое обоснование п рименяемой системы тарифов , ставок и резервов. Департамент страхового надзора обязан выдать лицензию в течение 60 дней со дня получения всех необходимых документов или , в случае отказа в выдаче л ицензии , в течение того же срока сообщить страховой организации о причинах отказа, В случае не обеспечения финансовой устойчивости страховых операций Департамент страхового надз ора может потребовать от страховой организаци и повыше ния размера этих фондов в рублях и валюте в зависимости от видов , объема и валюты страховых операций . При принятии решений об отказе , приостановлении действия и аннулировании лицензий Департамен т руководствуется заключением экспертной комисси и с обязатель н ым привлечением лиц ензируемой организации . За выдачу лицензии со страховщика взимается специальный сбор. Для осуществления возложенных задач Департамент страхового надзора имеет право : • про водить проверки отдельных сторон финансово-хозяйс твенной деятельно сти страховых организаций , касающихся действующего законодательства о стр аховании , установленных правил и предписаний ; • получать от страховых ор ганизаций необходимые сведения , справки и ину ю информацию , подтверждающую достоверность получа емых сведений , а также обращаться за получением информации к банкам и другим учреждениям и организациям ; • осуществлять контроль за создаваемыми в страховых организациях необходи мыми резервами для обеспечения соответствия м ежду принятыми страховыми организациями обязател ьс твами и имеющимися у них средствами ; • контролировать размещение ст раховыми организациями временно свободных средст в с целью определения степени надежности капиталовложений и ликвидности активов этих о рганизаций . В случае выявления нарушений по результатам проверок отдельных сторон фи нансово-хозяйственной деятельности Департамент страхо вого надзора имеет право давать предписание страховым организациям об увеличении размера резервных фондов , изменении тарифов , ставок , страховых взносов (премии ), правил и ус л овий страхования , характера вложений временно свободных средств . Могут даваться также предписания о введении или изменении схемы перестрахования. Если страховая организация не выполняет выданных предписаний и не устраняет вскрытые провер ками нарушения , Деп артамент страхового на дзора имеет право временно приостанавливать д ействие выданных лицензий , ограничивать их де йствие , аннулировать лицензии или принимать р ешение о полном прекращении деятельности стра ховой организации Следующая функция — обеспечение глас ности . Каждый , кто профессионально занимае тся страховой деятельностью , обязан опубликовать проспект , содержащий полную , правдивую и четкую информацию о финансовом положении стра ховщика . Принцип гласности проводится через п оложение законодательных актов о с т раховой деятельности. Чтобы не допускать ограничения конкурентной борьбы , орган государственного страхового надзора долж ен проверить , насколько достоверна представленная информация . Открытость информации о финансов ом положении страховщиков способствует со хранению конкурентной борьбы. Третья функция — поддержание правопорядка в от расли . Орган государственного страхового надзора может начать расследование нарушений закона , принять административные меры в отношении тех , кто действует вопреки интересам страхо в ателей , или передать дело в суд . О рган государственного страхового надзора наделен многими полномочиями по проверке оперативно- финансовой деятельности страховщиков. Элементом государственного регули рования страховой деятельности является предотвр ащение сго вора , а также действий страх овых компаний по разделу рынка страховых услуг с целью ограничения конкуренции , исключ ения или ограничения доступа на рынок дру гих участников . Считается недопустимым использова ние средств и методов недобросовестной конкур енции : искусственное завышение или з анижение страховых тарифов , попытка ввести ст рахователя в заблуждение в результате необъек тивного информирования об условиях данного ви да страхования или условиях страхования своих конкурентов. ЗА КЛЮЧЕНИЕ В ходе напис ания работы я рассмотрел страхование и ст раховой рынок , его виды , элементы и то состояние , в котором они находятся в нашей стране . В результате я пришел к следу ющим выводам : - Только на основе страхования ст ановится возможной защита общественных и личных интересов , возникающих в процессе производства . В условиях рыночной экономики с трахование необходимо. - Взаимодействие сторон , з аинтересованных в заключении страховых соглашени й и достижении результативности страховых операций , происходит на страховом рынке . Стр аховой рынок представляет собой сферу денежны х отношений , где объектом купли-продажи являет ся “специфический товар” - страховая услуга , фо рмируются предложение и спрос на нее. - Страхование экономическ их рисков – наиболее перспективное н аправление развития страхования. - Платежеспособность страхово й компании зависит от превышения активов над обязательствами. - Инвестирование страховых резервов с учетом специфики страхования до лжно гарантировать их сохра нность , обеспе чивать финансовую устойчивость страховых операци й , ориентировать страховщика не на получение краткосрочной выгоды , а на достижение мак симальных конечных результатов. - Страховой рынок России , имея большие возможности , находится на п ервоначаль ном этапе своего развития . Для реализации этих возможностей нужна активная государственная поддержка страховой отрасли . Чем быстрее государство осознает роль страхо вания как стратегического сектора экономики , тем скорее в России будет осуществлен пер еход к социально-ориентированному рыночном у росту. ЛИТЕРАТУРА 1. М . Жилина “Государственное регулирование страхового рынка в зарубежных странах” // Финансовый бизне с , № 1,2001 2. Белянкин Г.А . “Платежеспособность страхо вой компании” // Финансы , № 5, 1998 3. Ржанов А.А . “Существующи е стандарты отчетности не раскрывают реалии страховых компаний” // Финансы , № 3, 1999 4. М . Ильчиков “К вопросу о присутствии на российском рынке иностранных страховых компаний” // Страховое дело , июль ,2001 5. А . Лайков “Общеэкономические условия функционирования отечественного страхового рынк а и поиск путей стимулирования платежеспособн ого спроса на страхование” // Страховое дело , март , 2001 6. Николенко Н.П . “Состояние и пер спективы развития добро вольного страхования в России” // Финансы , № 2, 1999 7. Пастухов Б.И . “Современное состояние ст рахового рынка и пути выхода из кризиса” // Финансы , № 10, 1998 8. Рогова О ., Евсеев А . “Состояние фина нсово-денежной системы России” // Экономист : - 1999. - № 3. 9.“Финансы” под ред . Родионовой В.М .,- М осква , Финансы и статистика 1994 10.Гончаренко Л.И . “Финансы” -Москва : Финансы и ста тистика , 1994 11.Басаков М.И . “Страховое дело в вопр осах и ответах” , - Ростов-на-Дону : Феникс , 1999 12.“Финансы , денежное обращение , кредит” , под ред . Дробозиной Л.А ., - Москва : Финансы и статистика , 1997 13.“Финансово-экономические методы страхования” Гвозденко А.А . -Москва : Финансы и статистика , 2000 14.Шахов В.В . “Введение в страхование : экономический аспект.” - Москва : Финансы и с татистика , 1992 г . 15.Шахов В.В . “Страхование” : Уче бник для ВУЗов . - Москва : Страховой полис , ЮН ИТИ , 1997 г. 16.Архангельский В.Д ., Кузнецова Н.П . Страховой рынок России и малое предпринима тельство . - СПб ., 1995 г.
© Рефератбанк, 2002 - 2017