Страховой рынок и его развитие в РФ

СОДЕРЖАНИ Е ВВЕДЕНИЕ 1. Страховой рынок как составная часть финансового рынка 1.1 Финансовый рынок , его ро ль в аккумуляции и распределении финанс овых ресурсов. 1.2. Структура финансового рынка , дискуссионные вопросы структуры 1.3. Современное состояние финансового рынка РФ 2.РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО РЫНК А РФ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 2.1 Элементы страхового рынка 2.2 В иды страховых рынков 2.3. Государственное регулирование страховой д еятельности ЗАКЛЮЧЕНИЕ ЛИТЕРАТУРА ВВЕДЕНИЕ В данной курсовой работе не случайно были затронуты проблемы страхования и страхового рынка . На мой взгляд , ст рахование сейчас является одной из ва жнейший сфер экономики и наименее изученной из всех . Несмотря на то , что в Рос сии страхование находится лишь на этапе с воего развития , возникло оно достаточно давно . И с тех пор развивалось , имея своим конечным назначе н ием удовлетворение разнообразных потребностей человека через си стему страховой защиты от случайных опасносте й. В страховании реализуются определенные экономические отношения , складывающиеся между л юдьми в процессе производства , обращения , обме на и потре бления материальных благ . Он о предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении у щерба. Процесс воспроизводства представляет собо й взаимодействие и противоборство различных с ил как природного , так и общественного хар акте ра . Противоречия между человеком и природой , с одной стороны , и общественные противоречия - с другой в совокупности созда ют условия для проявления различных негативны х последствий , имеющих случайный характер . Воз никает риск , присущий различным стадиям общ е ственного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям . Все эти фак ты способствовали возникновению и развитию ст раховых отношений во всем мире. Экономика пятидесятых годов нашего сто летия характеризовалась бурным взлетом страхован ия , спосо бствующим росту темпов обществен ного производства . В России этот процесс н ачался вместе с экономическими реформами . Воз растание рисков в сфере деятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страхового рынка России . В последн ее в ремя наиболее важным и спор ным моментом в теории страхования стало о тнесение страхования к той или иной эконо мической категории , либо выделение его в с амостоятельную категорию . Так же до сих по р не решенным является вопрос о том , я вляется ли страховой рын о к частью финансового рынка . Эти и другие вопросы были рассмотрены мной в ходе написания данной курсовой работы. 1. Страховой рынок как составная часть финансового рынка Страховой рынок при рассмотрении е го в составе финансового рынка яв ляется одним из многих его дискуссионных звеньев . Не все страхователи получают назад вложенные средства , но часть из них пол учает страховые выплаты , и в некоторых слу чаях суммы этих выплат могут в несколько раз превышать п е рвоначальные вло жения . Таким образом , на страховом рынке о существляется перераспределение временно свободных денежных средств . Отличительной особенностью яв ляется то , что процесс аккумуляции денежных средств и их использования разорван во времени. Роль стр аховых рынков заключается в том , что они выполняют функции специа лизированных кредитных и инвестиционных институт ов . Страховые компании после коммерческих бан ков занимают ведущие позиции по величине активов и значению в качестве поставщиков ссудного капи т ала . Характер аккумул ируемых ими ресурсов позволяет использовать временно свободные денежные средства для долгосрочных производственных капит аловложений через рынок ценных бумаг . Такими возможностями банки , опирающиеся на сравните льно краткосрочно привлека емые средства , не располагают. В силу этого страховые компании в данной части занимают главенствующее положение на финансовом рынке . Приток денежных сред ств в виде страховых взносов (платежей , пр емий ) и доходов от активных операций (спон сорство , инвестиции , ипотека и др .), как правило , намного превышает сумму страховых выплат держателям полисов . Это позволяет стра ховщикам из года в год увеличивать свои доходы и инвестировать их в прибыльные народнохозяйственные программы , ценные бумаги (гос ударственные кра т косрочные облигации , векселя , акции и т . п .), вкладывать на д епозиты в банки , в закладные под недвижимо сть и др . Зарубежный опыт свидетельствует , что стра ховому рынку гприсущи мощные стимулы саморазв ития : инициатива и предпринимательство , нова торство , гибкость , активность . Государство может участвовать в рыночных отношениях как страховщик через государствен ные страховые организации и оказывать воздейс твие на функционирование страхового рынка раз личными правовыми и законодательными актами. Государственное регулирование страховой деят ельности дополняет рыночный механизм страхования , усиливает его положительные стороны . При этом механизм государственно- го регулирования страховой деятельности " сплетается " с рыночным механизмом страхова ния. 1.1 Финансовый рынок , е го роль в аккумуляции и распределении фин ансовых ресурсов. Бесперебойное формирование фина н совых ресурсов , их наиб олее эффективное инвестирование и целе направленное использ ование об еспечивается с помощью финансового рынка. Объективной предпосылкой функци онирования финансового рынка является несовпадение потребности в финансовых ресурсах у того или иного субъекта с наличием источников удовл етворения этой потребности . Сплошь и рядом денежные средства есть в наличии у одних владельцев , а инвестиционные потребности возникают у других . Для ак кумулирования временно свободн ых денежных средств и эффективного их использования и предназначен финансовый рынок , функцион альное назн ачение которого состоит в посредничестве движ ению дене жных средств от их владельцев (сберегателей ) к пользователям (инвесторам ). Сберегателями выступают юридические и физические лица , накапливающие у себя денежные средства . Основ ными сберегателями в большинстве стран с развитой рыночной экономикой являются ч астные лица (население ), которые осуществляют и нвестирование своих сбережений либо непосредстве нно (индивидуальным образом ), либо через пен сионные фонды , страховые органи з аци и и другие кредитные институты аккумулиров ания индивидуальных сбережений . Наряду с вн утренними сберегателями в операциях на фина нсовых рынках могут принимать участие также и иностранные сберегатели . Пользователи (инве стор ы ) - это субъекты хозяйствования и органы государственной власти , вкладывающие денежные средства в какое-либо предприятие , де ло (расширение производства и оказание услуг , покрытие государственных расходов и т.п .). Функционирование финансового ры нка объектив но предопределено наличием в экономике страны собственников , обладающих р еальной , а не мнимой самостоятельностью . Тольк о такие независимые собственники способны зак лючать на финансовом рынке торговые сделки , предъявляя спрос на финансовые ресурсы и нацели в аясь на эффективное их инвестирование в различного рода затраты . Вме сте с тем функционирование финансового рынка немыслимо и без соответствующих правовых основ . Их создание базируется на разработке нормативных документов , регламентирующих деятель ность сам о го рынка и участвующих на нем контрагентов . Благодаря финан совым рынкам осуществляется перелив капиталов между предприятиями и от раслями , обеспечивается финансирование приоритетных производственных , научно-технических и социальных программ . Финансовые рынки играют важную рать в воспроизводственном процессе , обеспечивая свободное движение финансовых ресурсов . С их помощью осуществляется сбор средств от в нутренних и внешних сберегателей и передача их для инвестирования предприятиям , фирмам , ассоциациям и органам государственной власти . Вместе с тем благодаря финансовом у рынку обеспечивается участие сберегателей в прибылях предпринимателей. Формирование финансового рынка - очень сло жный процесс , охватывающий по времени не о дин год . Финансовый рынок невозмо жно в вести волевым путем , издав законодательный ак т ; его можно лишь постепенно создавать . Пр и этом обязательной предпосылкой реального фу нкционирования финансового рынка является многоо бразие форм собственности , твердая денежная е диница , свободные цены и д ругие компоненты полноценной рыночной экономики . Организационные структуры финансового рынка включают различные финансовые институты (фин ансово-банковские учреждения , страховые компании и др .), и в настоящее время становиться все труднее выделить ключев ые среди и х функционирование которых , оказывало бы суще ственное влияние не только на сферу финан сово-кредитных отношений и денежного обращения , но и в целом на экономическое и со циальное развитие Функционирование финансовых рынков имеет огромное народно- хозяйственное значение . Во-пе рвых , благодаря им становится возможным инвес тировать денежные средства в производство , чт о позволяет увеличивать производственные мощност и страны , накапливать ресурсный потенциал . Во- вторых , с помощью финансового рынка о б легчается развитие предприятий и отраслей , обеспечивающих максимальную прибыль инвесторам . В-третьих , перелив капиталов , осуществляемых н а финансовых рынках , способствует ускорению н аучно-технического прогресса , быстрейшему внедрению научно-технических достижений . Все п еречисленное содействует наиболее быстрому движе нию и эффективному использованию финансовых р есурсов . И , наконец , финансовый рынок позволяет цивилизованным способом покрывать бюджетный дефицит , ибо именно на финансовом рынке ск итают с я свободные денежные средства для покрытия текущих государственных расходо в. 1.2. Структура финансового рынка , дискуссионные вопросы структуры Для нормального развития экономик и постоянно требуется мо билизация временн о свободных денежных средств физических и юридических лиц и их распределение и п ерераспределение на коммерческой основе между различными секторами экономики . В эффективно функционирующей экономике этот процесс осущест вляется на финансовых рынках . Финансовый рынок – сист ема экономических отношений связанных с перер аспределением временно свободных денежных средст в , от тех у кого они имеются к тем кто в них нуждается в наиболее корот кие сроки и по приемлимой цене. Пожалуй единственное звено ф инансовог о рынка , которое не подлежит сомнению – это рынок ценных бумаг , его в структу ре финансового рынка выделяют и Родионова и Дробозина и практически все остальные авторы . Однако в настоящее время вопрос о структуре финансового рынка остается о ткрытым . Различные авторы включают в его состав от двух до семи соста вных частей : 1) Рынок це нных бумаг – здесь перераспределяются времен но свободные денежные средства путем выпуска и обращения ценных бумаг. 2) Кредитный рынок – это механизм , с помощь ю которого устанавливаются взаимоотн ошения между предприятиями и гражданами , нужд ающимися в финансовых средствах , и организаци ями и гражданами , которые их могут предст авить (одолжить ) на определенных условиях. 3) Валютный рынок - обслуживает международный платежный оборот , связанный с оплатой денежных обязательств юридических и физических лиц разных стран . Специфика международных расчетов заключается в отсутствии общепринятог о для всех стран платежного средства . Поэт ому необходимым условием расчетов по вн е шней торговле , инвестициям , межгосуда рственным платежам является обмен одной валют ы на другую в форме покупки или прода жи иностранной валюты плательщиком или получа телем . Валютные рынки – официальные центры , где совершается купля-продажа валют на осно ве с п роса и предложения. 4) Страховой рынок – главная особенность в том , что процесс аккумулирования и использования сред ств разорван во времени. 5) Рынок ме жбанковских кредитов – рынок , где временно свободные денежные ресурс ы кредитных учреждений привлекают ся и размещаются банками между собой , преимущественн о в форме межбанковских депозитов на коро ткие сроки . Наиболее распространенные сроки д епозитов – 1, 3 и 6 месяцев , предельные сроки – от 1 дня до 2 лет (иногда 5 лет ). Средств а межбанковского рынка испол ь зуются банками не только для краткосрочных , но и для средне - и долгосрочных активных операций , регулирования балансов , выполнения тр ебований государственных регулирующих органов. 6) Вексельный рынок 7) Рынок золота и др агоценных металлов. Радионова в сост аве финансового рынка выделяе т рынок ценных бумаг и рынок ссудного капитала. Дробозина рынок , краткос рочных , среднесрочных и долгосрочных кредитов и фондовых ценностей , т.е . акций , облигаций и других видов ценных бумаг. Поляк считает , что “финансовый ры н ок – это рынок , на котором обращаются капиталы и кредиты” , выделяет : рынок ценных бумаг , кредитный рынок , валютный рынок и рынок страховых , пенсионных и инвестиционных фондов Включение того или иного звена финанс ового рынка авторами зависит в основном о т того выполняется ли главная задача с помощью этого звена главная функциональн ая задача финансового рынка , которой является перераспределение временно свободных денежных средств. 1.3. Современное состояние финансового рынка Р Ф Современное состояние рынка ценных бумаг Рынок гос ударственных ценных бумаг . С января по авг уст 2000 г . средняя доходность ОФЗ снизилась с 63,74% до 21,42-25,10% годовых , а среднедневной объем т оргов увеличился с 253 млн . р . до 718, 558 м лн . р . В этот период действовали следующие положительные факторы : восстановление интереса инвесторов к российским ценным бумагам на фоне улучшения макроэкономической ситуации ; удачные размещения Минфином РФ новых выпусков ГКО (причем 2 августа б ы ли вып ущены ГКО 21142 впервые за последний год на сумму , превышающую 3 млрд . р . – 3,5 млрд . р .); выполнение Минфином своих обязательств по обращающимся выпускам облигаций ; снижение ЦБ ставки рефинансирования с 33 до 28%. Рынок акций . С января по август 200 0 г . индекс российской торговой системы (РТС ) вырос с 179 п.п . до 240,66 п.п ., а средн едневные объемы сделок – с 10,7 млн . долл . до максимальной в августе суммы (24 авг .) 48,337 млн . долл . Отрицательное влияние на рынок акций имели факторы : изменения коти р овок акций РАО "ЕЭС России " (-24% за 8 дн ей ); положение цен на мировом рынке нефти и возможность снижения учетной ставки в США . Положительную же роль сыграли : отказ ФРС США от снижения учетной ставки ; и звестия об итогах годовых собраний в трех ведущих рос с ийских компаниях – Сбербанке , "Газпроме " и РАО "ЕЭС России " (+13,5% за 6 дней ); избрание президентом В.В . Путина (+48,4% за 25 дней ); снижение ставки рефинансирования , удачное завершение переговоров с Лондонским клубом кредиторов и повышение рейтинга р осс и йских еврооблигаций (+15% за 5 дней ); улучшение макроэкономической ситуации в стран е. Современное состояние страхового рынка Высокие темпы роста страховы х премий и укрепление курса рубля по итогам 2000 г . вывели Россию в лидеры страхов ого рынка в Центральн ой и Восточной Европе . Сумма собранных страховых премий пр евысила 6 млрд . долл . Ближайший конкурент – Польша вряд ли собрала более 5,2 млрд . дол л . В течение 2000 года на страхово м рынке росли как операции по "оптимизацио нным " видам страхования , так и по в идам , предполагающим предоставление реальных стра ховых услуг . Например , премии по страхованию жизни выросли сразу на 43,5 млрд . руб . На его долю приходится уже более 56% премий по добровольным видам страхования . К слову , помимо страхования жизни , наибольш и е суммы страховых премий собирают российские страховщики по страхованию имущества (кроме транспорта и грузов ) организаций . На долю страхования недвижимости , производственного обор удования , иных материальных ценностей приходится более 14% премий по доброво л ьному страхованию . 2.РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО РЫНК А РФ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ Нынешние тенденции развития страхово го рынка связаны с укрупнением страхового бизнеса , с объединением страховщиков , перестрах о вщиков , страховых брокеров. Укрупнение таких страховых монстров , как АХА- UAP , Allianz - GVN , General & Cologne Re , покупка Марш Макленоном крупнейшего страхового брокера Се джвик могут служить предельным выражением это й тенденции. Состоявшаяся в начале июня I I ежегодная страховая конференция , проходившая под лозун гом “Стремление к слиянию – где оно кончится ?” , подтвердила , что наибольшее стремл ение к консолидации проявляют среднеразмерные участники рынка. В этой связи на рубеже столетий н а страховых рынках пр оходит волна сли яний и приобретений . Последние экономические потрясения России также подталкивают национальны й страховой рынок изыскивать пути повышения устойчивости и укрепления позиций его су бъектов. Сложившаяся ситуация такова , что только совместные уси лия участников страх ового рынка позволят обеспечить его динамичес кое развитие , а следовательно , и развитие экономики страны , и предоставление надежных ф инансовых гарантий страхователям. Рассматривая перспективы процесса объединени я на рынке страховых услуг РФ , можно представить его развитие в трех направле ниях. Во-первых , объединения , сопряженные с измен ением юридического статуса . Такого типа объед инения имеют целью увеличение уставного капит ала посредством слияния , присоединения. Процесс объединения в тако й форме уже происходит на российском рынке в связи с законодательно установленным с 01.01.1999 года минимальным размером уставного капитала , являющимся недостижимым для огромного числа страховых компаний. Можно порадоваться за тех страховщиков , которые на сегодняшний день нашли се бе партнера для объединения своих капиталов . Например , претерпели изменения Медицинская С траховая Компания “Жизнь” , Пятигорск , слившись с КМВ “Полис” , Пятигорск ; Краснодарская стра ховая компания “Медстрах ЛТЛ” влилась в “ Корпораци ю медицинского страхования”. Во-вторых , создание различных холдингов – групп компаний , остающихся юридически свобод ными и связанными между собой участием в уставных капиталах , следовательно , и управлен ием компаниями . Формы холдингов могут быть различными - от блокирующего до управляю щего. Одним из наиболее известных примеров холдинга , сложившегося , правда , исторически , являет ся ОАО “Росгосстрах” с его более 80 региона льными страховыми компаниями . Центральное Правлен ие же осуществляет стратегическое руководс тво подконтрольными ему участниками холди нга. Сейчас у российских страховщиков на п овестке дня стоит вопрос о финансовой уст ойчивости в условиях экономического кризиса . В связи с этим имеет смысл рассматривать это направление – консолидацию баз изме нения ю ридического статуса , например , путе м объединения в страховые пулы по соответ ствующим направлениям деятельности. В настоящее время на российском страх овом рынке существует ядерный пул , куда вх одят такие крупные компании , как МАКС , ИСК , РОСНО , Ингосстрах , ВС К , Энергогарант , И нтеррос-Согласие . Пул создан для страхования г ражданской ответственности организаций , эксплуатирующ их объекты с использованием атомной энергии . Состоят в пуле и организации обязательно го медицинского страхования Москвы , между ним и распре д елен рынок ОМС по те рриториальному признаку. Процесс консолидации в российском страхов ом бизнесе является объективной закономерностью развития отечественного страхового рынка . Мо жно прогнозировать , что в скором времени в национальном страховании произойдет поэтап ное объединение страховщиков в 10-15 крупных объе динений. Анализ финансового состояния страхового р ынка указывает на определенные стагнирующие я вления : - отсутствие крупных рынк ов , например , страхования жизни , страхования ав тогражданской ответствен ности , страхования от ветственности работодателей на фоне отсутствия менталитета ; - отток средств частных страхователей , которые переводят деньги в д оллары ; - действие старых и п роникновение новых транснациональных страховых г рупп ; - уменьшение инвестицион ной привлекательности страховых компаний за счет долларового снижения стоимости страхо вых резервов и собственных средств ; - уменьшение возможности собственного удержания и работы в режиме фронтирующих компаний и уменьшение инвестиционно го дохода от оборот а резервов ; - снижение возможностей р оссийских инвесторов (кризис банков ), в том числе , страховщиков. Все это тре бует от участников страхового рынка немедленн ого осуществления продуманных действий , направлен ных на поддержку отечественного страхования и пр еодоление сложившихся негативных тенде нций . Развитие страхового рынка не может п роисходить без серьезной и продуманной госуда рственной поддержки . В настоящее время основная задача сос тоит в развертывании страховой пропаганды как важного элемента рыночного сознания . Дл я решения этой проблемы требуется объединение усилий страховщиков и государства . Поскольку принятие “идеологических документов” не може т быстро улучшить положение дел в страхов ой сфере , необходимо предпринять ряд практиче ских шагов с целью р а звития с трахования. Это , во – первых , создание благоприятных макроэкономически х и правовых условий для формирования цив илизованного страхового рынка . Во-вторых , это р ешение кадровой проблемы в отрасли . Необходим о создать современную систему подготовки стра ховщиков . Одним из элементов системы д олжны стать постоянно действующие семинары и курсы . . Другой элемент системы страхового образования – школы и курсы для подго товки по страховым специальностям . Такую школ у можно создать под эгидой Всероссийского союза страховщиков . В качестве препо давателей могут быть сотрудники Росгосстраха . Вместе с т ем надо отметить , что страховые компании н уждаются сегодня в страховых кадрах различной специализации : в менеджерах , актуариях , правов едах , финансистах , оценщиках и т.д. Поэтом у целевая подготовка таких специалистов в одном ВУЗе невозможна . Поэтому следует ввес ти соответствующую специализацию в разных ВУЗ ах. В-третьих , необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых операций . Для этого надо более детально подойти к определен ию способности страховой организации выполнять свои обязательства по страховым выплатам п еред страхователями . Это потребует доработки существующих нормативных документов . В-четвертых , без создания эффективной сист емы стимулов как для страховате лей , та к и для страховщиков ни о каком разви тии страхования речи быть не может . Именн о стимулов , а не льгот , так как система страхования в нашей стране только формир уется . В связи с этим возникают проблемы налогообложения в страховой сфере . Для у спешног о решения проблем было бы целесообразно : 1. создать методоло гическую базу налогообложения в страховой сфе ре . Для чего разработать принципы построения системы налогообложения , к которым следует отнести : - Принцип системности , то есть подходить к страховани ю как к целой отрасли. - Принцип развития : систем а налогообложения должна вести не к стагн ации , а способствовать развитию страхового ры нка. - Принцип преемственности : принимаемые законы не должны ухудшить поло жения страхователей и страховщиков по сравнен ию с действующим законодательством. - Принцип социальной защи ты : система должна давать стимулы для разв ития социально значимых видов страхования. 2. Для координации усилий по разработке нового налогового з аконодательства создать (восстановить ) при Правите льстве РФ Экспертного совета по страх ованию. 3. Подготовка и принятие нового Налогового кодекса РФ и т.д. 4. Создать под руководством ВВС и под присмотром Департамент а страхового надзора МФ РФ рабочую группу по подбору партнеров для объединения стр аховщико в . Вычленить партнеров по интерес ам и сделать им официальные предложения п о объединению , а не пытаться отложить уве личение нормативов для уставного капитала стр аховщиков. В-пятых , особог о внимания требует проблема развития долгоср очного страхования жизни в РФ , так к ак оно успешно решает вопросы социального обеспечения . Пенсионное , в частности , страхование позво ляет получить дополнительно к государственной пенсию , причем не только по старости , но и по инвалидности ; снижает нагрузку на расходную часть бюд жета , поскольку сниж ает затраты государства на социальное обеспеч ение граждан. Страхование ренты обеспечивает застрахованны м дополнительный доход , не зависящий от вы платы их бюджета . Страхование жизни позволяет накопить опре деленную сумму денежных средст в , а та кже защищает финансовые интересы семьи застра хованного на случай его смерти. Таким образом , следует отметить , что с траховой рынок России , имея большие возможнос ти , находится на первоначальном этапе своего развития . Для реализации этих возможностей н ужна активная государственная поддержка страховой отрасли . Чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики , тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентиро ванному рыночному росту. 2.1 Элементы страхового рынка Страховой рынок представляет собой сложную многофакторную динамическую систему . То есть , регулярно взаимодействующую и взаимо зависящую группу отдельных составных частей , обра зующих единое целое . Группой составны х частей , взаимодействующих в рыночной систем е страховых услуг , являются : страховые продукт ы , система тарифов , инфраструктура страховщиков по взаимодействию с клиентурой и др . Эт а система взаимодействует со средой , кот о рая ее окружает . Взаимодействие о существляется посредством внешних связей , которые характеризуют как влияние окружения на с истему , так и взаимодействие системы на ср еду . Следует отметить , что выделение системы и среды является чисто условным методологи чес к им приемом , позволяющим более точно определить место и целевую функцию конкретного рынка в более общей рыночной системе. Страховой рынок представляет диалектическое единство двух систем — внутре нней системы и внешнего окружения . Они вза имодействуют друг с другом и оказывают взаимное влияние . Внутренняя система являетс я полностью управляемой со стороны страховщик а . Внешняя система , или внешнее окружение , состоит из элементов , на которые страховщик может оказывать управляющее воздействие , а также неуправляем ы х со стороны ст раховщика элементов . При этом внешняя среда окружает внутреннюю систему и ограничивает ее. К внутренней системе относятс я управляемые переменные , составляющие ядро р ыночной системы страховой компании , подробно проанализированные выше . Основн ыми из эти х управляемых страховой компанией переменных являются : страховые продукты (условия конкретных договоров страхования данного вида ), система организации продаж страховых полисов иформиров ание спроса , гибкая система тарифов , собствен ная инфрас т руктура страховщика. К внутренней системе относятс я также управляемые страховщиком переменные , не входящие в ядро рыночной системы , напра вленные на достижение цели по овладению р ынком : материальные , финансовые и людские ресу рсы страховой компании , которые определяют положение данного страховщика на рынке . П ри этом особое значение имеют финансовое положение страхового общества и доверие к нему со стороны финансовых институтов , ликв идность страхового фонда . Важно также наличие подготовленного квалифицированн о го п ерсонала страховщика , который способен вести эффективную коммерческую работу . Многое зависит от компетентности руководящего состава страхов ого общества , понимающего цели и задачи ры ночной деятельности страховщика. Совокупность этих факторов оп ределяет политику страховой компании на рынке , ее имидж , который , оказывает существе нное влияние на формирование спроса . Немалова жное значение имеет и работа страховщика по исследованию рынка . Все эти внутренние факторы влияют на освоение страхового рынка данным с т раховщиком и являются управляемыми элементами внутренней рыночной си стемы. Таким образом , комбинация эле ментов , составляющих ядро рыночной системы (ст раховые продукты , система продажи страховых п олисов и формирование спроса , гибкая система тарифов и внутре нняя инфраструктура страховой компании ), вместе с элементами за пределами этого ядра (финансовые , материальные и людские ресурсы страховщика ) составляет управляемую страховой компанией внутреннюю рын очную систему. Перечисленные выше управляемые компоненты рыночной системы страховщика являются взаимосвязанными , так как решение по одному из них затрагивает действие други х . Каждый из них имеет множество вариаций . Из бесчисленного множества вариаций генерал ьный менеджер страховой компании должен подоб рать их о п тимальное сочетание , кот орое дало бы максимальный рыночный эффект , а также выгодно сочеталось бы с внешни ми окружающими факторами. Страховые продукты , с которым и страховщик выходит на рынок , являются од ними из основных управляемых факторов . Это условия кон кретных видов личного и имущественного страхования . В зависимости от условий рынка руководство страховой компании должно принимать решение , вводить ли новый вид страхования , изменить ли его условия и т . д. Система продажи страховых пол исов и формирования с проса также явля ется управляемой переменной . Гибкая система тарифов является также одной из главных составляющих внутренней р ыночной системы , управляемых страховщиком . Руковод ство страховой компании должно выработать цел енаправленную тарифную политику и п рименя ть ее в соответствии с условиями рынка , т . е . определить , какие цены предлагать на рынке , какие скидки и льготы предоставл ять . Должна быть также отработана система льготных тарифов , система комиссионных , сверхкомис сионных , поощрительная бонусная сис т е ма вознаграждений. Собственная инфраструктура страх овой компании относится к частично управляемо й составляющей внутренней рыночной системы и к частично неуправляемой — со стороны страховой компании — внешней системы . Руко водство страховой компании должно максималь но использовать собственную инфраструктуру : агент ства , конторы , филиалы , представительства , каналы коммерческой связи со страховыми агентами и наладить четкую систему обратной связи и сотрудничества с ними. Таковы основные управляемые с оставляющие внутренней системы рынка страхо вых услуг , являющихся ядром рыночной системы страховой компании. Внешнее окружение рынка — это система взаимодействующих сил , которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие . Страховщик планирует и п роводит свою рыночную коммерческую работу в условиях внешнего окружения ; после днее в свою очередь состоит из управляемы х переменных на которые страховщик может оказывать определенное воздействие , и неуправляем ых составляющих , на которые страховщик не може т влиять. Рынок как система , в котор ой взаимодействуют внутренние и внешние силы , может быть представлен в виде спирали , которая раскручивается вокруг потенциальных по требителей страховых услуг и отражает динамик у внешних и внутренних сил в их взаим одействи и . Эта система не является зам кнутой , так как крайняя составляющая внешнего окружения — мировой страховой рынок — является практически неограниченной При этом рыночная система не является плоской . Она может быть представлена в пространстве в виде круглой в осходящей спирали постепенно увеличивающегося радиуса , каждый вит ок которой представляет собой соответствующий уровень ее воздействия на непосредственного потребителя страховых услуг. Управляемые составляющие внешнег о окружения . К основным элементам внешн его окружения , на которые страховая ко мпания может оказывать частично управляющее в оздействие , относятся : рыночный спрос , конкуренция , ноу-хау страховых услуг , инфраструктура страх овщика. Рыночный спрос на страховые услуги является одним из главных элемент ов внешней среды : на него направлены основные усилия рыночной коммерческой деятел ьности страховщика . Рыночный спрос на страхов ые услуги имеет экономический и гуманитарный аспекты. Экономический аспект включает в себя : численность населения , его половозра ст ные группы , сезонные миграции , доходы населения и его покупательную способность , а также вероятностные расходы на страхование , которые могут позволить себе люди с различным уровнем доходов . Эти экономические факторы находятся в неразрывной связи с с остоян и ем национальной экономики. При анализе экономических асп ектов особое внимание необходимо уделять их количественной стороне : сколько людей прожив ает в изучаемом регионе , каков средний дох од населения и т.д ., а также количественным характеристикам : возрастны е группы , жизне нный цикл семьи и т.д. Остановимся на более подробной характе ристике некоторых из этих сторон , которые в наибольшей , с нашей точки зрения , степен и оказывают влияние на состояние рыночного спроса на страховые услуги среди населения. Важной с оставляющей внешн его окружения , на которую направлено управляю щее воздействие страховой компании , является конкуренция . Страховые компании испытывают жестку ю конкуренцию в борьбе за страховой рынок как со стороны других страховщиков , так и финансово-банко в ских институтов , осуществляющих страхование в качестве дополнит ельной услуги своим клиентам. Фактор технического уровня ст раховой компании — оснащение компьютерной те хникой , телефаксами , каналами электросвязи также относится к внешнему окружению рынка . Рын очный спрос и конкуренция диктуют пот ребность в дальнейшем развитии технического о беспечения процесса страхования и всей собств енной инфраструктуры страховщиков (агентств , предс тавительств , филиалов страховой компании ). Неуправляемые составляющие внешн его окружения рынка . К неуправляемым со стороны страховой компании составляющим внеш ней среды , которые окружают рыночную систему и действуют на нее ограничивающе , относят ся : государственно-политическое окружение , социально-эт ическое окружение , конъюнктура мир о во го страхового рынка. Государственное законодательство , расстановка политических сил оказывает влияние на коммерческую деятельность страховщиков . Это выражается в правовом воз действии на страховщиков путем издания соотве тствующих нормативных актов , прямо или к освенно регулирующих страховую деятельность . Част о неспособность страховой компании учитывать этические требования общества ведет к огранич ительным юридическим мерам по отношению к этой страховой компании . Общественное неодобрен ие открытых рыночных м а хинаций от дельных страховщиков , ставшее достоянием печати и других средств массовой информации , мо жет сильно повредить страховщикам и иметь далеко идущие последствия. 2.2 Виды страховых рын ков В орг анизационно-правовом аспекте страховые рынки подразделяются на акционерны е , корпоративные , взаимные , государственные и с мешанные. В территориальном аспекте страховые рынки подразделяются на внутренний , внешний и м ировой (глобальный ). Внутренним страховым р ынком называетс я местный рынок , в котором имеется непосре дственный спрос на определенные страховые усл уги (страхование имущества граждан , туристских баз , кемпингов и т . п .). Внешним страховым рынком считается рынок , находящийся за пределами внутреннего рын ка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе , так и за его пределами (экологическое страхование , страхование финансовых рисков , гражданской отв етственности владельцев автотранспорта и т . п .). Под мировым страховым рынком понимается ег о действие в мировом масштабе ( страхование интернациональных космических кораблей , туристов и путешественников за пределами своих стран и др .). По отраслевому признаку выделяют страхово й рынок личного , имущественного страхования и страхования ответственнос ти. В свою очередь каждый из этих рын ков подразделяется на обособленные подотрасли (сегменты ) и виды (страхование дополнительной пенсии , "на дожитие ", от несчастных случаев , страхование домашнего имущества , дач , страхован ие инвестиционных вложений и т . п .). В данной курсовой работе я более подробно рассмотрю страхование по отраслевому признаку 2.2.1 Имущественное страхование Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования , где объектами страховых правоотнош ений выступает имущество в различных ви дах . Под имуществом понимается совокупность в ещей и материальных ценностей , состоящих в собственности и оперативном управлении физичес кого или юридического лица . В состав имуще ства входят деньги и ценные бумаги , а также имущественные права н а получе ние вещей или иного имущественного удовлетвор ения от других лиц. Экономическое содержание имущественного с трахования заключается в организации особого страхового фонда , предназначенного для возмещения ущерба его участникам , который возник в резу льтате причинения вреда . Застрахован ным может быть имущество , как являющееся с обственностью страхователя (участника страхового фонда ), так и находящееся в его владении , пользовании и распоряжении . Страхователями выс тупают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица , несущие ответственность за его сохр анность . Условия страхования чужого и собстве нного имущества могут существенно различаться , что отражено в конкретных правилах страхов ания. Для целей страхования принято класс ифицировать имущество по видам хозяйствую щих субъектов , которым оно принадлежит . Различ ают имущество промышленных предприятий , сельскохо зяйственных предприятий , имущество граждан. Состав имущества промышленных предприятий , подлежащих страхованию : · здания , сооружения , объекты незавершенного капитального строительства , транс портные средства , машины , оборудование , инвентарь , товарно-материальные ценности и другое имуще ство , принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор ); · имущество , при нятое организациями на комиссию , хранение , для пер еработки , ремонта , перевозки и т.п . (дополнитель ный договор ); · сельскохозяйственные животные , пушные звери , кролики , домашняя птица и семьи пчел ; · урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных с енокосов ). Договор страхования имущества , принадлежащего предприяти ю , может быть заключен по его полной с тоимости или по определенной доле (проценту ) этой стоимости , но не менее 50% балансовой стоимости имущества ; по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выд анным ссудам на их возведение. В страховании имущества приняты следу ющие пределы оценки его стоимости : · для основных фондов ма ксимальный - балансовая стоимость , но не выше восстановительной стоимости на день их гиб ели ; · для оборо тных фонд ов - фактическая себестоимость по средним рыно чным , отпускным ценам и ценам собственного производства ; · незавершенное строительство - в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая. Имущ е ство , принятое от других организаций и населения на комиссию , хранение , для пер еработки , ремонта , перевозки и т.п ., считается застрахованным исходя из стоимости , указанной в документах по его приему , но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа ). Страхование имущества проводится на сл учай гибели или повреждения в результате пожара , удара молнии , взрыва , наводнения , землет рясения , просадки грунта , бури , урагана , ливня , града , обвала , оползня , действия подпочвенных вод , селя и ава рий , в том числ е средств транспорта , отопительной , водопроводной и канализационной системы. Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество , в том числе и за имущество , поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахован ного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае , когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибел ь или повреждение груза. Страховое в озмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения , а за имущ ество , принятое от других организаций и на селения , - в случае гибели и повреждения ег о только в местах (магазинах , складах , маст ерских и т.п .), указа н ных в заяв лении о страховании. У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество : · урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов ); · сельскохозяйственные животные , домашняя птица , пушные звери , семьи пчел ; · здания , сооружения , передато чные устройства , силовые , рабочие и другие машины и оборудование , инвентарь , продукция , сы рье , материалы и многолетние насаждения. Размер ущерба при гибели или повреждении сельск охозяйственных культур определяется из стоимости к оличественных потерь урожая основной продукции культуры на всей площади посева , исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние п ять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам . При гибели животных , дом а шней птицы и семе й пчел размер ущерба определяется из их балансовой стоимости на день гибели . Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой (инвентарной ) стоимости с учет ом износа (амортизации ). В сумму ущерба вкл ючаются также расходы по сп а санию имущества и приведению его в порядок после бедствия. Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения , гибели , утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий , несчастных случаев и иных неблагоприятных событи й . Под имущест вом граждан понимаются предметы домашней обст ановки , обихода и потребления , используемые в личном хозяйстве и предназначенные для у довлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности. Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы , ценные бу маги , денежные знаки , рукописи , коллекции , уника льные и антикварные предметы , изделия из д рагоценных металлов , камней , предметы религиозного культа и т.д. Размеры ставок предусматриваются правилам и страхования и определяются по договор енности сторон. Ущербом в имущественном страховании гр аждан считается : · в случае уничтожения и ли похищения предмета - его действительная сто имость (с учетом износа ) исходя из рыночны х цен ; · в случае повреждения п р едмета - разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью э того предмета с учетом обесценения в резу льтате страхового случая. В с умму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением с трахового случ ая . Размер таких расходов исчисляется по н ормам и тарифам на работы , признанные необ ходимыми. 2.2.2 Ли чное страхование Личн ое страхование - это форма защиты от риско в , которые угрожают жизни человека , его тр удоспособности и здоровью. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оце нена . Застрахованный может лишь попытаться пр едотвратить те материальные трудности , с кото рыми столкнется в случае смерти или инвал идности. В отличие от имущественного страховани я в л ичном страховании страховые сумм ы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба , которые не могут быть объективно выражены , а опред еляются в соответствии с пожеланиями страхова теля исходя их его материальных возможностей. Та кже как и в имущественном страховании договор личного страхования может быть обязательным или добровольным . И кро ме того - долгосрочным и краткосрочным . По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры. Классификация личного стра хования производится по разным критериям : По объему риска : · страхование на случай дожития или смерти ; · страхование на случай инвалидности или недееспособности ; · страхование медицинских ра сходов. По виду личного страхования : · страхование жизни ; · страхование от несчастных случаев ; По количеству лиц , указанных в договоре : · индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо ); · коллективное страхование (с трахователями или застрахованными выступает груп па ф изических лиц ). По длительности страхового обеспечения : · краткосрочное (менее одного года ); · среднесрочное (1-5 лет ); · долгосрочное (6-15 лет ). По форме выплаты страхового обеспечения : · с единовременной выплатой страховой суммы ; · с выплатой ст рахов ой суммы в форме ренты. По форме уплаты страховых премий : · страхование с уплатой единовременных премий ; · страхование с ежегодной уплатой премий ; · страхование с ежемесячной уплатой премий. Стра хование жизни , как один из видов личного страхова ния является наиболее распростра ненным и привычным . Оно оформляется договором , по которому одна из сторон , страховщик , берет на себя обязательство посредством по лучения им страховых премий , уплачиваемых стр ахователем , выплатить обусловленную страховую сум м у , если в течении срока дейст вия страхования произойдет предусмотренный страх овой случай в жизни застрахованного . Причем страховым случаем считается смерть или про должающаяся жизнь (дожитие ) застрахованного. Важной особенность личного страхования являет ся то , что договор о страхова нии может заключаться как с одним лицом , так и с группой лиц . Групповое , или коллективное , страхование группы лиц , объединенных какой-либо общей чертой , связью или интер есом , производится одним полисом. Основные виды коллект ивного страхо вания : · временное возобновляемое с трахование продолжительностью в один год , без дополнительных выплат или с ними ; · страхование с замедленной выплатой капитала ; · ренты по вдовству , сиро тству и инвалидности ; · ренты на случай пенсии. 2.2.3 Страхование ответственности Страхо вание ответственности представляет собой самосто ятельную сферу страховой деятельности . Объектом страхования здесь выступает ответственность ст рахователя по закону или в силу договорно го обязательства перед третьими лица ми за причинение им вреда Зде сь имеется в виду вред , причиненный личнос ти или имуществу данных третьих лиц. . В силу возникающих страховых правоотно шений страховщик принимает на себя риск о тветственности по обязательствам , возникающим всл едствие причи нения вреда со стороны с трахователя жизни , здоровью или имуществу тре тьих лиц. Принято различать страхование гражданской ответственности , страхование профессиональной от ветственности качества продукции , экологическое и др . В первом случае речь идет о с т раховых правоотношениях , где объектом ст рахования является гражданская ответственность . Э то предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения , применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего , уд овлетворения его за счет на р ушите ля. Гражданская ответственность носит имущест венный характер : лицо , причинившее ущерб , обяза но полностью возместить убытки потерпевшему . Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывае тся на страхо вщика . За причиненный уще рб страхователь может нести уголовную , админи стративную ответственность. Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имуществ енных претензий к физическим или юридическим лицам , которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей . Имущественные пре тензии , предъявляемые к физическим или юридич еским лицам , обусловлены небрежностью , халатностью , ошибками и упущениями профессиональной деят ельности . Назначение страхования профессионально й ответственности заключается в стр аховой защите лиц определенного круга професс ий против юридических претензий к ним со стороны клиентуры. По условиям лицензирования страховой д еятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования ответстве нности от носятся следующие виды : · страхование гражданской от ветственности владельцев автотранспортных средств ; · страхование гражданской от ветственности перевозчика ; · страхование гражданской от ветственности предприятий - источников повышенной опасности ; · страхование профессиональной ответственности ; · страхование ответственности за неисполнение обязательств ; · страхование иных видов ответственности. 2.2.4 Страхование предпринимательских , коммерческих , финансовых , биржевых , валютных и банковских рисков. Предприни мательская деятельность и страхование - тесно взаимосвязанные категории рыночного хозяйства . Ус пеха достигает тот , кто инициативен и пред приимчив , кто ищет нетрадиционные (неординарные ) решения . А это риск со многими неизвест ными , с расчетом на у дачу , но далек о не всегда заканчивающийся успехом. Страхование предпринимательских рисков напра вленно на защиту предпринимателей от возможны х непредвиденных негативных обстоятельств и ф акторов , мешающих достижению намеченной цели или получения прибыли. Стр ахование в силу специфики рыно чных отношений все больше становится не т олько способом ограждения предпринимателей от стихийных бедствий , но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической ко нъюнктуры . Страхование в этом случае помогает упор я дочить финансовые и юридиче ские взаимосвязи между различными участниками рыночных отношений. Основной целью предпринимательской деятельно сти является получение максимальной прибыли , увеличение вложенного в дело капитала . В с вязи с этим важнейшее значение п риобр етает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения предпола гавшегося дохода . Все причины , вызывающие поте ри дохода , обусловливаются двумя группами фак торов : 1) нарушением процесса производства и тор говли ; 2) изменением ры ночной конъюнктуры и невыполнением контрактов со стороны поставщи ков , а также потребителей продукции (услуг ), в частности туристской. Обе эти функции в совокупности и составляют основную сферу деятельности страхован ия. Страхование в условиях рыночной эконо мики само все в большей степени с тановится сферой коммерческой деятельности . Страх овщик , заключая тот или иной договор , беря на себя ответственность за те или ин ые риски , думает прежде всего о себе , о своей выгоде , о возможности получить соот ветствующий д о ход . Одним из видов страхования с повышенной степенью риска является страхование коммерческой деятельности , п редусматривающей инвестирование (вложение ) денежных и других средств в коммерческие предприяти я с целью получения определенной прибыли. Ответственн ость страховой организации по страхованию коммерческой деятельности состо ит в возмещении страхователю потерь , возникши х в результате случайного неблагоприятного из менения конъюнктуры рынка , невыполнения контракто в , договоров или других непредвиденных обст о ятельств (например , изменение таможен ных пошлин или введение акциза на отдельн ые товары и др .). Назначение страхования коммерческой деятельн ости состоит в том , чтобы возместить страх ователю возможные потери , если через определе нный в договоре период комме рческие о перации не дадут предусмотренной этим договор ом (соглашением ) прибыли , или дохода. При определении величины страховой суммы , указываемой в договоре , возможны два вар ианта : 1) страховая сумма устанавливается в пред елах коммерческих вложений страхов ателя в страхуемые операции (сумма контракта , соглаше ния и т.п .); 2) страховая сумма устанавливается не тол ько в пределах вложений страхователя , но и с учетом возможной прибыли. В первом случае коммерческое страхование называется страхованием инвестиций , в о втором - страхованием прибыли , или доходов . П ри страховании коммерческих рисков важным отп равным моментом являются сроки страхования . С трахователь , стремясь к более быстрой окупаем ости вложенных средств , заинтересован в миним альных сроках страхования . Д л я стр аховщика , наоборот , короткий срок действия дог овора повышает риск недополучения страховых в зносов . Поэтому при согласовании сроков дейст вия договора страхователь и страховщик исходя т не только из научно обоснованных актуар ных расчетов , анализа отечес т венной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и комм ерческой деятельности , но и из тщательного анализа и оценки контрактов , технико-экономичес ких обоснований , бизнес-планов , предоставляемых стр ахователем страховщи к у. Страхование предпринимательских и коммерческ их рисков является "потомком " поручительства . К онтракты поручительства существовали в глубокой древности . Ссылки на поручительство имеются еще в Ветхом Завете , а к 150 г . н . э . римляне уже разработали весьма д ейственный закон о поручительстве , при которо м поручитель гарантирует выполнение обязательств в качестве долевого предприятия или фирм ы. Инвесторы и отдельные вкладчики , не об ладающие достаточными знаниями для проведения собственного глубокого анализа спро са и предложения ценных бумаг , заинтересованы в страховании с наивысшем рейтингом страховой ответственности . В результате существенно ра сширился спрос на страховую защиту не тол ько от стихийных бедствий , но и от инв естиционного риска. Список видов страхова ния финансовых рисков обширен . Большинство финансовых гаран тий охватывает основные финансовые сделки , св язанные с банковскими депозитами , ценными бум агами , а также с инвестиционными вложениями , коммерческими сделками , арендными обязательствами , ссудным кр е дитованием , ипотекой , операционными рисками , изменением валютных курсов , процентных ставок и другими видами комме рческих услуг , являющихся стандартными активами в портфелях страховых компаний . Во всех случаях степень финансового риска варьируется в зависи м ости от осторожности в подходе к сделкам со стороны страхов щиков. Общее стремление всех страховщиков в этом бизнесе свести к минимуму риск , связа нный с данными гарантиями , добиться страхован ия с нулевым коэффициентом потерь . Все это можно реализовать тольк о с участием высокопрофессиональных специалистов , способных д остоверно оценить риски , связанные с гарантие й финансовых операций . В этой связи предоц еночная функция (гарантированное размещение средс тв , анализ финансового состояния потенциального страховате л я и др .) должна состо ять в первую очередь из анализа инвестиционного и коммерческого риска , ре ализуемости ценных бумаг , недвижимости и т . п. Также очень важно , чтобы при этом тщательно учитывалось сохранение риска , и в случае любой неожиданности ее финансо в ое воздействие на страховщика не было кат астрофическим . Исходя из сказанного основным критерием и девизом при страховании финансовы х рисков является осмотрительность ! Страхование биржевых рисков - одна из форм защиты биржевых финансовых операций . Эти виды страхования пока еще слабо ра звиты в нашей стране и имеются лишь о тдельные примеры их реализации . Например , в совершаемых сделках на российских биржах ш ироко распространена предоплата , которая составля ет до 100 % стоимости покупаемого товара . При этом даж е при наличной оплате н ередки нарушения заключаемых контрактов . Это происходит вследствие отсутствия в законодательс тве надежных санкций за неисполнение принятых обязательств . Страхование валютных рисков имеет некотор ые аналогичные действия со страхованием биржевых рисков . Но в большей части оно определено специфическими условиями внешнеэконо мических связей. В современных условиях становления россий ской рыночной экономики и расширения деловых и туристских связей с цивилизованными ст ранами мира важнейшими эл ементами финансо вых рисков являются валютные риски , которые представляют собой опасность валютных потерь , связанных с изменением курса одной иностра нной валюты по отношению к другой , при проведении кредитных и иных валютных опера ций. Участники международны х экономических , в том числе и туристских отношений под вергаются разнообразным рискам , связанным с и зменением цен на услуги после заключения контракта ; отказом туроператора от приема тур истов , с ошибками в документах при оплате услуг ; со злоупотреблениями или х ищениями валютных средств (выплат по поддельн ым авизо , банкнотам , чекам и т . п .); непла тежеспособностью покупателя или заемщика , а т акже с неустойчивостью валютных курсов ; инфля цией и др. Теоретически и практически все перечислен ные риски могут и долж ны быть объ ектами страхования. Особую роль в страховании валютных ри сков играет опасность валютных потерь в р езультате изменения курса валюты цены (займа ) по отношению к валюте платежа в пери од между подписанием контракта (кредитного со глашения ) и осуществ лением платежа по нему , т.е . в основе валютного риска лежит изменение реальной стоимости денежного обязате льства за период действия соглашения сторон . Валютным рискам подвержены обе стороны соглашения , а также государственные и частные владел ьцы иностранно й валюты. Страхование банковских рисков Страхование банковских рисков в России проводится с 1990 г органами государственного страхования , а с принятием Законов "О кооп ерации " в 1988 г . и "О страховании " в 1992 г . и страховыми организациями различных органи зационно-правовых форм : акционерными обществам и закрытого и открытого типов (ЗАСО , ОАСО ); акционерными страховыми компаниями (АСК ); фин ансовыми страховыми группами (фСГ ), государственным и страховыми фирмами (ГСФ ) и др. Роль страхования банковских кредитов и его влияние наобщеэкономическую ситуаци ю в нашей стране трудно переоценить . В условиях постоянной нехватки оборотных средств и инвестиционных резервов практически все предприятия , в том числе и туристские о рганизации , прибегают к краткосрочному или ср ед н есрочному кредитованию. Высокие процентные ставки Центрального ба нка РФ порефинансированию способствуют повышению ставок и коммерческих банков . Как следств ие банки , проводящие экспертизы платежеспособност и кредитозаемщиков , требуют достаточного обеспече ния кредитов (поручительства , залога недвижи мости и т . п .) со стороны заемщиков для обеспечения гарантий возврата кредитных влож ений . Однако немногие предприятия и организац ии имеют такие возможности по предоставлению убедительных гарантий . В этом случае они прибегают к гарантиям со стороны стра ховых компаний , которые за определенную плату (страховой взнос ) со стороны .кредитозаемщика берут на себя всю полноту ответственност и за возврат кредита и процентов. Однако в силу неразвитости специализирова нного страхо вого .“аудита в нашей стра не нет возможности проанализировать и оценить финансовое положение самих страховых компани й , В результате чего страховые компании ок азываются довольно часто не в состоянии в ыполнить свои обязательства перед кредитодателем . Страхо в ые компании в условиях недостаточного контроля за их деятельностью стремятся получить сию- минутную выгоду из страховой деятельности . Они устанавливают чрезмерно высокие страхов ые взносы , что неизбежно ведет к повышению цен на товары и услуги заемщиков. Ст рахование может выполнять роль надежного гаранта только там , где проявляет себя случайность и действует закон больших чисел . В то же время , выдавая потребит ельский кредит , например , на приобретение това ров длительного пользования , кредитодатель (банкир ) п р актически лишен возможности пр оверить сразу же платежеспособность кредитозаемщ ика . При большом числе кредитов некоторые из них не будут оплачены своевременно . Это типично страховой риск , и в цивилизованны х странах с рыночной экономикой страхование платеже й , например , по векселям и другим ценны” бумагам , учтенным в банках , является распространенной практикой. Принятие на себя соответствующего риска по выдаче кредита - это профессия банкира , за которую он получает процентное вознаг раждение . Это типично предпр инимательский риск , который , как уже было сказано , являет ся источников предпринимательской прибыли банков . Однако риск не всегда заканчивается поло жительным результатом . Банкиров подстерегают опас ности потерь в результате не возврата (не погашения ) кредит а или неуплаты проц ентов , причитающихся по договору кредитования . При этом платежеспособность заемщика , особенно в условиях инфляции и слабой законодательн ой базы , не является неизменной категорией : в момент заключения договора она может быть положительной по всем показате лям (наличие контрактов , недвижимости , средств на расчетном счете в банке и т . п .), но это еще не может служить гарантией того , что кредит или ссуда будут своевр еменно и в полном объеме возвращены креди тодателю к истечению срока действия к р едитного договора . В этой ситуации од ни из наиболее приемлемых и цивилизованных способов защит банковских операций по кред итованию является страхование банковских рисков. 2.3. Гос ударственное регулирование страховой деятельност и Высокая доля ответственности страховщика за социальные посл едствия его деятельности требует организации государственного надзора . В более обобщенной форме этот надзор выражается в изучении ф инансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязат ельствам перед страхователями . Отсутствие средств у страховщика для расчетов по принятым обязательствам подрывает доверие не только к конкретному страховщику , но и вообще к идее страхования . В общественном с ознании недоверие к страховой идее во площается в претензиях населения к государств енным институтам . Именно поэтому государство не может находиться в стороне от страхово й деятельности , увязывая интересы страховщиков , населения и экономики в целом . Страхо во й рынок как часть финансово-кредитной системы является объектом государственного рег улирования и контроля в целях его развити я на основе баланса экономических интересов страховщиков , их клиентов (страхователей ) и государства . Государство регулирует страхов о й рынок в комплексе , как единую с истему . Формы и методы государственного регул ирования страхования делятся на две группы : административные (прямые ) и экономические (косве нные ), причем преобладающими для современной с траховой системы являются административны е методы . Система административного регулиров ания базируется на нормах страхового законода тельства , ее центральное звено - орган страхово го надзора . Экономические регуляторы - это меры косвенного воздействия на страховой рынок через другие сферы и звенья ф и нансово-кредитной системы (налогообложение , пол итику Центрального банка и др .). Основным органом осуществляющим государств енный контроль за страховой деятельностью в РФ является Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ , однако в регули рован ии страхования в пределах своей компетенции участвуют и другие государственные органы - налоговые , антимонопольные , Центральный банк. Регулирующая роль органов государственного страхового надзора предусматривает выполнение в основном трех функций , с помощь ю которых обеспечивается надежная защита страхов ателей : 1. Регистрация и лицензирование 2. Обеспечение гласности 3. Поддержание правопорядка в отросли Государ ственное регулирование начинается на этапе до пуска страховых компаний на рынок . Средством регули рования выступают процедуры регист рации и лицензирования страховщиков . Регистрация страховых организаций принципиально отличается от обычной процедуры регистрации юридических лиц . Она проходит в два этапа . Сначала страховая копания проходит регистрацию ка к предпринимательская структура . Затем она должна пройти регистрацию и быть внесена в реестр в органах страхового надзора , где параллельно с регистрацией произ водиться лицензирование. Лицензирование деятельности страховых компан ий -это процедура получения и ми госуда рственного разрешения на проведение страхования по определенным видам . Лице нзирование страховщиков , осуществляющих свою деят ельность на территории РФ , носит обязательный характер и осуществляется Департаментом стра хового надзора Министерства финан сов РФ . Необхо димым условием для получения лицензии являетс я наличие у страховой организации полностью оплаченного до начала деятельности уставного капитала. При обращении страховой орган изации в Департамент страхового надзора за получением лицензии на пр оведение стра ховой деятельности необходимо документальное под тверждение того , что оплаченный уставный капи тал и иные собственные средства будущего страховщика обеспечивает проведение планируемых видов страхования и выполнение принимаемых ст раховщиком обяз а тельств по договорам страхования . Минимальный размер уставного ка питала , сформированного за счет денежных сред ств , на день подачи юридическим лицом доку ментов для получения лицензии на осуществлени е страховой деятельности должен быть не м енее 25 тыс . мини м альных размеров оп латы труда — при проведении видов страхо вания иных , чем страхование жизни ; не мене е 35 тыс . минимальных размеров оплаты труда — при проведении страхования жизни и ины х видов страхования ; не менее 50 тыс . минимал ьных размеров оплаты труда — при проведении исключительно перестрахования . До 1 января 1999 г . все страховые компании , действующи е в РФ , обязаны довести размеры своих уставных капиталов до указанных минимальных у ровней . Верхняя граница уставного капитала дл я страховых компаний в РФ остается неограниченной . Страховые компании , не выполн ившие предъявляемые требования в части минима льного размера оплаченного уставного капитала , лишаются лицензии на осуществление страховой деятельности с 1 января 1999 г. Действу ющим порядком предусмотрен о , что для п олучения лицензии страховщик , прошедший государст венную регистрацию (в регистрационной палате ), должен представить Департаменту страхового надзо ра Министерства финансов РФ следующие докумен ты : • программу развития страховых операций на три года , включающую ви ды и объемы намечаемых операций , максимальную ответственность по индивидуальному риску , ус ловия организации перестраховочной защиты ; • правила или условия стра хования по видам операций ; справки банков или иных учреждений , подтверждающие нали ч ие уставного капитала , запасных или аналогичн ых фондов ; • статистическое обоснование п рименяемой системы тарифов , ставок и резервов. Департамент страхового надзора обязан выдать лицензию в течение 60 дней со дня получения всех необходимых документов или , в случае отказа в выдаче л ицензии , в течение того же срока сообщить страховой организации о причинах отказа, В случае не обеспечения финансовой устойчивости страховых операций Департамент страхового надз ора может потребовать от страховой организаци и повыше ния размера этих фондов в рублях и валюте в зависимости от видов , объема и валюты страховых операций . При принятии решений об отказе , приостановлении действия и аннулировании лицензий Департамен т руководствуется заключением экспертной комисси и с обязатель н ым привлечением лиц ензируемой организации . За выдачу лицензии со страховщика взимается специальный сбор. Для осуществления возложенных задач Департамент страхового надзора имеет право : • про водить проверки отдельных сторон финансово-хозяйс твенной деятельно сти страховых организаций , касающихся действующего законодательства о стр аховании , установленных правил и предписаний ; • получать от страховых ор ганизаций необходимые сведения , справки и ину ю информацию , подтверждающую достоверность получа емых сведений , а также обращаться за получением информации к банкам и другим учреждениям и организациям ; • осуществлять контроль за создаваемыми в страховых организациях необходи мыми резервами для обеспечения соответствия м ежду принятыми страховыми организациями обязател ьс твами и имеющимися у них средствами ; • контролировать размещение ст раховыми организациями временно свободных средст в с целью определения степени надежности капиталовложений и ликвидности активов этих о рганизаций . В случае выявления нарушений по результатам проверок отдельных сторон фи нансово-хозяйственной деятельности Департамент страхо вого надзора имеет право давать предписание страховым организациям об увеличении размера резервных фондов , изменении тарифов , ставок , страховых взносов (премии ), правил и ус л овий страхования , характера вложений временно свободных средств . Могут даваться также предписания о введении или изменении схемы перестрахования. Если страховая организация не выполняет выданных предписаний и не устраняет вскрытые провер ками нарушения , Деп артамент страхового на дзора имеет право временно приостанавливать д ействие выданных лицензий , ограничивать их де йствие , аннулировать лицензии или принимать р ешение о полном прекращении деятельности стра ховой организации Следующая функция — обеспечение глас ности . Каждый , кто профессионально занимае тся страховой деятельностью , обязан опубликовать проспект , содержащий полную , правдивую и четкую информацию о финансовом положении стра ховщика . Принцип гласности проводится через п оложение законодательных актов о с т раховой деятельности. Чтобы не допускать ограничения конкурентной борьбы , орган государственного страхового надзора долж ен проверить , насколько достоверна представленная информация . Открытость информации о финансов ом положении страховщиков способствует со хранению конкурентной борьбы. Третья функция — поддержание правопорядка в от расли . Орган государственного страхового надзора может начать расследование нарушений закона , принять административные меры в отношении тех , кто действует вопреки интересам страхо в ателей , или передать дело в суд . О рган государственного страхового надзора наделен многими полномочиями по проверке оперативно- финансовой деятельности страховщиков. Элементом государственного регули рования страховой деятельности является предотвр ащение сго вора , а также действий страх овых компаний по разделу рынка страховых услуг с целью ограничения конкуренции , исключ ения или ограничения доступа на рынок дру гих участников . Считается недопустимым использова ние средств и методов недобросовестной конкур енции : искусственное завышение или з анижение страховых тарифов , попытка ввести ст рахователя в заблуждение в результате необъек тивного информирования об условиях данного ви да страхования или условиях страхования своих конкурентов. ЗА КЛЮЧЕНИЕ В ходе напис ания работы я рассмотрел страхование и ст раховой рынок , его виды , элементы и то состояние , в котором они находятся в нашей стране . В результате я пришел к следу ющим выводам : - Только на основе страхования ст ановится возможной защита общественных и личных интересов , возникающих в процессе производства . В условиях рыночной экономики с трахование необходимо. - Взаимодействие сторон , з аинтересованных в заключении страховых соглашени й и достижении результативности страховых операций , происходит на страховом рынке . Стр аховой рынок представляет собой сферу денежны х отношений , где объектом купли-продажи являет ся “специфический товар” - страховая услуга , фо рмируются предложение и спрос на нее. - Страхование экономическ их рисков – наиболее перспективное н аправление развития страхования. - Платежеспособность страхово й компании зависит от превышения активов над обязательствами. - Инвестирование страховых резервов с учетом специфики страхования до лжно гарантировать их сохра нность , обеспе чивать финансовую устойчивость страховых операци й , ориентировать страховщика не на получение краткосрочной выгоды , а на достижение мак симальных конечных результатов. - Страховой рынок России , имея большие возможности , находится на п ервоначаль ном этапе своего развития . Для реализации этих возможностей нужна активная государственная поддержка страховой отрасли . Чем быстрее государство осознает роль страхо вания как стратегического сектора экономики , тем скорее в России будет осуществлен пер еход к социально-ориентированному рыночном у росту. ЛИТЕРАТУРА 1. М . Жилина “Государственное регулирование страхового рынка в зарубежных странах” // Финансовый бизне с , № 1,2001 2. Белянкин Г.А . “Платежеспособность страхо вой компании” // Финансы , № 5, 1998 3. Ржанов А.А . “Существующи е стандарты отчетности не раскрывают реалии страховых компаний” // Финансы , № 3, 1999 4. М . Ильчиков “К вопросу о присутствии на российском рынке иностранных страховых компаний” // Страховое дело , июль ,2001 5. А . Лайков “Общеэкономические условия функционирования отечественного страхового рынк а и поиск путей стимулирования платежеспособн ого спроса на страхование” // Страховое дело , март , 2001 6. Николенко Н.П . “Состояние и пер спективы развития добро вольного страхования в России” // Финансы , № 2, 1999 7. Пастухов Б.И . “Современное состояние ст рахового рынка и пути выхода из кризиса” // Финансы , № 10, 1998 8. Рогова О ., Евсеев А . “Состояние фина нсово-денежной системы России” // Экономист : - 1999. - № 3. 9.“Финансы” под ред . Родионовой В.М .,- М осква , Финансы и статистика 1994 10.Гончаренко Л.И . “Финансы” -Москва : Финансы и ста тистика , 1994 11.Басаков М.И . “Страховое дело в вопр осах и ответах” , - Ростов-на-Дону : Феникс , 1999 12.“Финансы , денежное обращение , кредит” , под ред . Дробозиной Л.А ., - Москва : Финансы и статистика , 1997 13.“Финансово-экономические методы страхования” Гвозденко А.А . -Москва : Финансы и статистика , 2000 14.Шахов В.В . “Введение в страхование : экономический аспект.” - Москва : Финансы и с татистика , 1992 г . 15.Шахов В.В . “Страхование” : Уче бник для ВУЗов . - Москва : Страховой полис , ЮН ИТИ , 1997 г. 16.Архангельский В.Д ., Кузнецова Н.П . Страховой рынок России и малое предпринима тельство . - СПб ., 1995 г.