Вход

Государственное регулироние банковской системы

Курсовая работа по банковскому делу и кредитованию
Дата добавления: 18 мая 2003
Язык курсовой: Русский
Word, rtf, 597 кб
Курсовую можно скачать бесплатно
Скачать
Не подходит данная работа?
Вы можете заказать написание любой учебной работы на любую тему.
Заказать новую работу
Предисловие 1. Предисл овие 1 2. Происхождение , сущность и функции банка Происхожден ие банков 2 Основные виды к редитных учреждений 5 Задачи и фун кции центральных банков 11 3. Коммер ческие банки и их деятельность Операции коммерческ их банков 19 4. Заключение 32 Список лит ературы 35 Происхождение , сущность и функции банков. Прои схождение банков. Слово “банк” происходит от итальянского “ banco ” и означает “стол” . Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежн о-торгового капитала ; они принимали д е нежные средства у купцов и специализировались на обмене д ене г разли ч ных городов и стран . Со временем м енялы стали использовать эти вклады , а так же собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения пр о центов , что означало превращени е менял в банкиров. В XVI – XVII вв . купеческие гильдии ряда городов (Венеции , Генуи , Милана , Амстердама , Гамбург а , Нюрнберга ) создали специальные жир о банки для осущес твления безналичных расчётов между своими кли ентами-купцами . Жиробанки вели расчёты между с воими клиентами в специальных денежных единиц ах , выраженных в определённых весовых ко личествах благородных металлов . Свои собственные средства жиробанки предоста в ляли в суду государст ву , городам и привилегированным внешнеторговым компаниям. В Англии капиталистическая банковская сис тема возникла в XVI в ., причём банкиры вышли из с реды либо золотых дел мастеров , либо купцов. Банки – особый вид предпринимательской деятельности , связанной с движением ссудных капиталов , их мобилизацией и распределением . В о т лич ие от ссудного капитала (рантье ) банкир пр едставляет собой разнови д ность ка питалиста-предпринимателя . Промышленные капиталисты вкл а дывают свой капитал в промышленность , торговые – торговлю , а б анкиры – в банковское дело . Ссудный капит алист предоставляет в суду собственный капита л , банкиры в основном оперируют чужими кап италами . Д оходом ссудного капитала являет ся ссудный процент , а доходом банкира – банко в ская прибыль (процент , доходы от ценных бумаг , комиссионные и пр .). Банки выполняют в рыночном хозяйстве следующие важные функции : · посредничеств о в кредите денежными и функцион ирующ ими капит а ли стами ; · посредничеств о в платежах ; · мобилизация денежных доходов и сбережений и превращени е их в капитал ; · создание кредитных орудий обращения. Основные виды кредитных учреждений. В зависимости от того кому принадлежат креди тные и кр едитно-финансовые учреждения в странах с рыночной экономикой различаются : · государствен ные кредитные и кредитно-финансовые учреждения ; · частные к редитные и кредитно-финансовые учреждения ; Первая группа – это центральные банки , имеющие монопольное право выпуска банкнот , почтово-сберегательн ые кассы , отдельные коммерческие банки и н екоторые учреждения , выполняющие специальные функ ции по кредитованию той или иной области хозяйства (например , в США госуда р ственным кредитным у чреждением является Экспортно-и мпортный банк ). По характеру деятельности банки подразделяются на : · эмиссионные ; · коммерческие ; · инвестиционн ые ; · ипотечные ; · сберегательн ые ; · специализиро ванные (например , торговые банки ); Эмиссионны е банки осуществляют выпуск банкнот и являют ся центрами кредитной системы . Они занимают в ней особое поло жение , будучи “ба н ками банков”. Коммерческие банки представляет собой банки , совершающие к редит о вание промышленных , торговых и других предприятий г лавным образом за счёт тех денежных капит алов , к оторые они получают в виде вкладов . По форме собственности они подраздел яются на : а ) частные акционерные , б ) коопера тивные и в ) государственные . На ранних сту пенях капитализма пр е обладали индивидуальные банковские фирм ы , но с развитием капитализма и особен но в эпоху империализма подавляющая ч асть всех банковских р е сурсов сосредоточилась в акционер ных банках. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных областей , главным об разом промышленности , торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется зн а чительна я часть потребностей промышленных и других предприятий в о с новном капитале . В отличие от ко ммерческих банков инвестиционные м о билизуют подавляющую част ь своих ресурсов путём выпуска собственных акций и облигаций , а также путём п олучения кредитов от коммерческих банков . Вме сте с тем они играют важную роль в выпуске и размещении а к ций промышленных и других к омпаний. Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог н е д вижимости – земли и строен ий . Они мобилизуют ресурсы по средствам выпуска ос обого вида ценных бумаг – закладных лист ов , обеспечением к о торых служит заложенная в банках недвижимость . Клиентами ипотечных банков являют ся фермеры , население , а в ряде случаев и предприниматели. Специали зированные банковски е учреждения включают банки , спец и ально з анимающиеся определённым видом кредитования . Так , внешнето р г овые банки специализируются на кредитовании э кспорта и импорта тов а ров . Центральные банки. Общая характеристика центральных банков. Главным звеном банковской системы любого государства являет ся це н тральный банк страны . В различных государствах такие банки называются по-разному : народные , государ ственные , эмиссионные , резервные , Фед е ральная резервная система (США ), Банк Англии , Ба нк Японии , Банк Ит а лии… Первым эмиссионным банком считается с озданный в 1694 г . Банк А н глии , поскольку он начал выпускат ь банкноты и учитывать коммерческие векселя . Впоследствии , кроме эмиссии банкнот , за ц ентральными банками закрепилась роль казнач ея государства , посредника между государс твом и коммерческими банками , проводника дене жно-кредитной политики гос у дарства . Будучи коммерческими , централь ные банки были национализир о ваны , и в настоящее время капитал центрального банка полностью или ч а стично прин адлежит государству. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено проце с сами концентрации и централизации капитала , переходом к единым наци о нальным денежным системам . Развитие денежно-кредитных систем показывает , что по ха рактеру уч р е дительства центральные эмиссионные банки подразделяются на три группы . Первая – эт о акционерные институты , создаваемые крупнейшими хозя й ственными структурами и коммерческими банками . Подобная форма учр е ди тельства является наиболее демократичной , так как отражает высокий уровень предпринимател ьства , позволяющий создать эмиссионный банк д ля обеспечения экономических интересов деловых людей , то есть класса со б ственников , владеющих средствами производства и низовыми банками. Создание центральных банков по схе ме “снизу – вверх” позволяет дел о вым кругам усили ть контроль за исполнительными и законодател ьными органами власти и их бюджетными рас ходами . При этой схеме основная часть эмит ируемых кредитных денег используется для рефи нансирования портфеля ресурсов ком мерческих банков , что стимулирует развитие пре д принимательства. Вторая группа – это центральные банк и , учреждаемые органами гос у дарственного управления экономикой и обществом . Такие банки создаются по с хеме “сверху – вниз” , что обеспечивает пе рвоочередное удовлетворение государственных пот ребностей в денежных средствах . При этом о сновная часть ресурсов эмиссионного фонда исп ользуется для покрытия бюджетных дефицитов , в ключая военные затраты . Такое распределение э миссии нан о сит серьёзный ущерб национальному предпринимател ьству , так как влечёт за собой иммобилизац ию денежных средств из сферы бизнеса в непроизв о дительные расходы государства и обостряет инфляционный процесс . На практике это значит , что г осударство “запускает руки” в карманы эмисс и онного банка пу тём принудительной продажи облигаций го сударственного займов. Третья группа – это банки , учреждаемы е на паритетных началах дел о выми кругами и государст вом . Смешанная форма создания таких банков позволяет осуществлять мягкое управление их деятельностью с со четанием экономических интересов национального предпринимательства и госуда р ственных о рганов управления обществом . Во всех развитых странах действуют несколько законов , в которых сформулированы и закреплены за дачи и функции центрального банка , а также определены инструменты и методы их осуществления . В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции . Как правило , правовым актом , регулирующим деятельность национального банка , сл ужит закон о центральном банке стран ы ; он устанавливает орган и зационно-правовой статус последнего , процедуру назначения или выборов его рук оводящего состава , статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской сис темой . Данным законом закрепляются полн о мочия центрального б анка как эмиссионного центра страны . Наряду с законом о центральном ба нке взаимодействия между це н тральным банком и банковской системой регулируются законом о банко в ской деятельности . Та кой закон определяет основные права и обя занности кредитных институ тов по отношени ю к центральному банку. Центральные банки развитых стран клас сифицируются по степени их зависимости в решении вопросов денежной политики с помощью разли ч ных об ъективных и субъективных факторов . К субъективным факторам относятс я сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учётом неформал ь ных ко нтактов руководителей. Среди множества объективных факторов оценки независимости це н тральных банков можно выделить пять важнейших : · участие госу д арства в капитале центрального банка и в распределении прибыли ; · процедура на значения (выбора ) руководства банка ; · степень отра жения в законодательстве целей и задач це нтрального банка ; · права госуда рства на вмешательство в денежно-кредитную по литику ; · правила , рег улирующие возможность прямого и косвенного фи нансир о вания госу дарственных расходов центральным банком страны. В Российс кой Федерации сохраняется жёсткий государственны й статус Центрального банка , позволяющий феде ральной администрации беспр епя т ственно пользоваться ресурса ми эмиссионного фонда. Статус государственности характерен для в сей истории Центрального банка России . С м омента его создания (1860г .) до сегодняшнего д ня . Это является одной из причин низкого уровня предпринимательства и ры но ч ных отношений в хозяйстве нашей страны. Монополизация государственного управления Це нтральным банком ус и лилась в период политизации экономики в 1917-1991 г.г. Милитаризация экономики серьёзно осложнила переход народного х о зяйства нашей страны на рельсы рыночного развития . Так как потребовала разрушения старых и создания новых хозяй ственных структур для удовл е творения первоочередных потребностей общества . Задачи и функции центральных банков. Центральные банки являются регулирующим з веном в банков ской с и стеме , поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращ е ния ; защитой и о беспечением устойчивости национальной денежной е дин и цы и её курса по отношению к иностранным валютам ; развитием и укрепл е нием банковской системы страны ; обесп ечение м эффективного и беспер е бойного осуществления расчётов. Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач . Центральный бан к обязан быть : · эмиссионным центром страны, т.е . пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот ; · банком банков , т.е . совершать операц ии не с торгово-промышленной клиентурой , а преимущественно с банками данной страны : хран ить их ка с сов ые резервы , размер которых устанавливается за коном , предоставлять им кредиты (кредитор посл едней инстанции ), осуществлять надз ор , подд ерж и вая необходим ый уровень стандартизации и профессионализма в наци о нальной кредитной системе ; · банкиром пр авительства, для этого он должен поддерживать госуда р ственные экономические программы и размещ ать государственные ценные бумаги ; предостав лять кредиты и выполнять расчётные оп ерации для пр а вительства , хранить (официальные ) золотовалютны е резервы ; · главным рас чётным центром страны, выступая посредником между др у гими банками страны при выполнении бе зналичных расчётов , основанных на зачёте вз аимных требований и обязательств (клиринг ов ); · органом рег улирования экономики денежно-кредитными методами. В ряде стран эти задачи центральных банков закреп лены законодател ь ством . Так , монополия на эмиссию национальной денежной единицы даёт возможность цент ральному банку держать под контролем ликвидно сть кр е дитных институтов . В Германии же , например . Несмотря на то , что в Законе о Немецком фе деральном банке не приводится механизм устано вления верхней границы роста денежной массы , определяются инструменты рег у лирования уже обращающихся денег. В качестве банка банков центральный б анк предоставляет кредитным институтам возможнос ть рефинансирования . При этом центральный бан к вправе по закону ограничить коммерческие банки страны в кредитных сре д ствах . Наиболее распрос транены два вида операций центрального банка с кредитными инструментами : покупка и про даже чеков и векселей (в том числе каз начейских ); залоговые операции с ценными бумаг ами , векселями и платёжными требованиями. Важную роль в функционировании банко вской системы страны играет характер осуществления надзора центральным банком . Однако в Велик о брит ании на протяжении десятилетий вплоть до 1979 г . контроль за де я тельностью второго уровня банковской системы со стороны Банка Англии не был закреплён законода тельно и являлся дос таточно либеральным . Немецкий федеральный банк способствует проведению надзора специал ь ным федеральным орга ном банковского контроля . Поскольку последний не располагает необходимой структурой агентств , то он опирается на фил и альную сеть центрального ба нка . Английский национальный банк в отличие от Немецкого федерального банка данную фун кцию выполняет лишь в ограниченном объёме (банковский контроль передан министерству фина н сов ). При решении пяти задач центральный ба нк решает три основные фун к ции : регулирующую , контролиру ющую и информационно-исследовательскую. К регулирующей функции относится регулирование денежной масс ы в обращении . Это достигается путём сокра щения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной поли тики . Политики мин и мальных резервов , открытого рынка , валютно й политики. С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную инф ормацию о состоянии того или иного банка при проведении , например , политики минимал ьных резервов или редисконтирования . Конт ролирующая функция включает определения соответс твия требованиям к качественному составу банк овской системы , т.е . процедуру допуска кредитны х институтов на национальный банковский рынок . Кроме того , сюда относятся р азр аботка необходимых для инстит у тов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними. Всем центральным банкам присуща и информационно-исследовательская функция , т.е . функция научно-исследовательского , информационно-статистического центра . При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке . Так , Немецкий федеральный банк обязан давать при необходимо сти рекомендации федеральному прав и тельству , а также снабжат ь его информацией о развитии кредитной си ст е мы. Центральный банк , имея , а нализируя и публикуя об ъективную ин формацию о с и туации в денежно-кре дитной сфере , может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы . От верности оценки информации зависит в ы бор направлений денежно- кредитной политики в целом . Пр инятие решения о д о полнительном выпуске д енежных средств эмиссионным управлением централь н о го банка основывается на соответствующем экономическом анализе ситу ации в стране , с тем чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия госуда р ственных органов. Денежно-кредитное регулирование Центральный банк регулирует экономику не прямо , а ч ерез денежно – кредитную систему . Воздейству я на кредитные институты , он создаёт опред елённые условия для их функционирования. От этих условий в известно й мере зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов , что оказыва ет влияние на ход экономич е ского ра звития страны . Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют степень регулирую щего воздействия централ ьного банка на экономику и влияют на условия функциониров ания центрального банка . Особенности национал ь ной банковской системы в значительной степени воздействуют на выбор путей и м е тодов де нежного – кредитного регулирования центральным банком , на предпоч тение им тех ил и иных инструментов денежной политики . Ин струменты регулирования . Центральные банки развитых стра н располагают определенными методами воздействия на экономику . Тра диционно к ним относятся : д исконтная (учетная ) и залоговая полити ка ; полит ика минимальных р езервов : оп е рации на открытом рынке ; депозитная политика ; валютная п олитика . Однако соде р жание стандар тного набора м етодов и сочетание их применения банками разных стран зависят от ряда предпосылок. Одн им из основных принципов определения ст ратегии центральных банков сл у ж ит ориентация на регулирование темпа роста денежной массы в национа льной экономике или регулирование валютного к урса национальной денежной единицы по отношению к какой-либо стабиль ной иностранной валюте , т.е . на внутренни е или внешние показатели (рис . 1). Ориентир на внутрен - Ре гулирование темпов ние показатели роста денежной массы Ориентир на внешние Регулиро вание валют - показатели ного курса националь- ной денежной единицы Рис 1. Стратегия централь ного банка Ра зличаются внутренняя и внешняя стабильность н ациональной денежной ед и ницы ( под внутренней понимается без инфляционное ра з витие , под внешней - ст а бил ьность валютного курса национальной де нежной единицы по отношению к др у гим валютам ). В соответствии с выбранной стратегией центральны е банки осуще ствляют в кач е стве приоритетной либо денежную , либо валютную по литику и испо льзуют соотве т ствующие инструменты. В целях регулирования объема денежной массы проводят ся меры либо по стим у лированию роста денежной массы (экспансивная кредит ная по литика ), либо по сде р живанию ее увеличения (ре- стрикционная кредитная и а нтиинфляционная полит и ка ). Однако в условиях стаг фляции центральному банку приходится искать компр о мисс ное соче тание инструментов экономиче ского регулирования , как это происхо дит в настоящее время в ря де восточноевропейских стран , в России и странах Ближнего зарубежья. Рег улирование валютного курса национальной денежной единицы предпочит а ют европе йские ст раны с развитой , ориентированной на экспорт , экономикой . В качестве примера можно привести Австрию , Бельгию , Нидерланды. Дисконтная (учетная ) и залоговая политика центрального банка. Кредитные и н стит уты имеют возможность получать при необходимо с ти кредит ы цент рального банка путем переучета векселей или под за лог ценных бумаг . Смысл дискон т ной и залоговой политики заключа ется в том , чтобы методом изменения усл о вий рефинансирования коммерческих банков влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов . Практически во всех странах Европейского Сообщ е ства кре дитные институты имеют возможность рефинансирования непосред ственно в национальном банке . Исключение составляют Италия и Пор туга лия . При этом рефинансирование может происход ить как под залог ц енны х бумаг , так и без залога. Пр и осуществлении дисконтной и залоговой полити ки центральный банк может селективно воздействовать на определенные от расли на родного хозяйства путем поощрения или ограничения приема к пере учету или в залог векселей определенн о го рода путем изменения тре бований к качеству принимаемых в зало г и к пер е учету векселей . Селективное воздействие нередко сопровождает ся общеэкономич е ски ми послед ствиями . Так , при ограничении объема определен ных цен ных бумаг , приним аемых в залог или к п ереучету , цен тральный банк снижает в целом креди т ный потенциал коммерческих банков. По этому в настоящее время общеэкономический эфф ект воздействия путем пров е ден ия дисконтной или залоговой политики выступае т по своему значению на пе р вый план . Макроэкономич еский эффект регу лирования учетной ста вки подтвержд а ется наличием определенной вза имосвязи между изменением ее величины и темпом роста валового на ционального продукта. Из менение контингента рефинансирования позволяет ц ентрально му банку дост и гать следую щего эффекта . При ограничении кон тинген та коммерческие банки в ы нуждены обращаться к более дорогим источ никам кредитования , например к зал о говым кредитам , что означает снижение объема их кредитного потенциала и уд о рожание кредитов . Ставка по залоговым кре дитам цент рального банка обычно выше став ки переучета. Рассмо трим действие данного инструмента на примере изменения величины учетно й ставки . Если цель центрального банка -уд орожание рефинансирования кр е дит ных институтов для уменьшения их кредит ного потен циала , он д олжен поднять учетную ставку . Однако данное мероприятие не принесет желаемого эффекта , если на денежном рынке наблюдается понижательная те нденция , так как в этом случае кредит ные институты предпочтут меж банковские кредиты . Центральному банку дл я достижения поставленной цели необходимо воздействовать на денежный рынок другими методами (пу тем повышения ставок по ми нимальным резервам и т . д .). При про чих равных условиях , в случае дей ственного повышения учетной ставк и , рефина н сирование для коммер ческих банков удорожается , что ведет в итоге к росту стоимости кредитов в стране . Тем не ме нее , крупные банки зачастую позволяют себе снижать маржу и не и зменять вслед за центральным банком процентны е ставки , чтобы пр и влечь бо лее широкую клиентуру. Есл и ц елью центрального банка является о блегчение доступа ком мерчес ких ба н ков к рефинансированию путем переучета векселей , он снижает учет ную ставку . В этом случае кредитный потенц иал коммер ческих банков увеличится , а проценты по предоставляемым ими креди там получат импульс к снижению. Изм енение учетной ставки центрального банка влеч ет за собой из менения усл о вий не только на денежном рынке , но и на р ынке ценных бумаг , в че м проявляется косвенное воздействие данного м еханизма регулирования . Повышен ие ставок по кредитам и депозитам н а денеж ном рынке , обусло вленное ростом учетной ставки центрального ба нка , вызывает уменьшение сп роса и рост предложения ценных б у маг . Спро с на ценные бумаги умен ьшается как со стороны не банков , потому что более привлекательным и для них становятся депозиты , так и со сторо ны кредитных институтов вследствие того , что при дорогих кредитах выгоднее прямое финанс и рование. Так им образом , рост учетной ставки центрального банка относи тельно умен ьш а е т рыночную стоимость денных бумаг . Снижен ие учет ной ставки центрального банка , напротив , удешевляет кредит ы и депо зиты , что вед ет к процессам , обратным ра с смотренным ранее . Растет спрос на ценные бумаги , уменьшается их предложение , п однимается их рыночная сто имость. Осу ществляя дисконтную и лом бардную политику , центральный банк выпо л няет «сигнальную миссию» . Снижение учетной ставки цен трального банка кредит ные институты и небанковские учреждения рас ценивают как сигнал к ориентации на экспансивную политику цент рального банка . Повышение уч етной и ломбардной ставок и служит сигналом к проведению кон тр активной денежной политики . Такие сиг налы позволяют кредитным инс титутам «подготовиться» к новым ме рам це н трального банка , ориентир на содержание которых они полу чили благодаря его «сигнальной ми ссии» при проведении дисконтной и залоговой политики. Политика обязательных резервов, В раз витых странах , кроме Вели кобритании , Канады и Люксембурга , к коммерческим банкам предъяв ля ется требование размещения ими в центральном банке минимальных резервов . Одн а ко в применении конкретных форм данного инстр умен та в разных стр анах наблюдаются существенные различия в зави симос ти от национальных особенн о стей развития финансового рынк а . Требования минимальных резервов появились как страховка лик видн ости кредит ных институтов , как гарантия по вкладам клиентов . Этот мотив и с пользования минимальных резервов существует и сегод ня . Поддерживая ли к видность банков , центральный банк выполняет свою задачу «кредитора п о следней инстанции». Как инструмент денежной политики ми нимальные резервы выпол няют дв о якую роль : служат текущему регулированию ликвидности на денежном рынке и одновременно играют роль тормоза эмиссии кре дитных денег коммерческ и ми банками . Во многих странах минималь ные рез ервы практически уже не и с польз уют ся как инструмент «жёст кого» регулирования , так как це нтральные банки предпочитают им более гибкую политику открытого рынка. В качестве компенсации за необходимость держат ь в центральном банке б еспр о центные резервы для коммерческих банков существует ряд ль г от : • бесплатное совершение безналичного платежного оборота через Немецкий ф е дер альный банк ; • причисление наличных средств коммерческих банк ов , находящих ся у них в и з бытке , к выполнению обязательств по минимальным резер вам , а также тот факт , что минима льные резервы могут служит ь рабо чими активами. Кр оме приведенных выше «компенсирующих мер» , до полнительно используется субве нционное рефинансирование путем переучета вексе лей . В некоторых случаях резервные обязательства могут быть выпол нены путем приобр етения государстве н ных ценных бумаг , что пресле ду ет еще одну цель - финансирование государствен ного бюджета . Теми же м отивами руководствуется центральный банк , устанав ливая в ы со кий уровень минима льных резервов при относительно небольшом про центе . Такую политику чаще всего проводит центральный банк , вын уж денный финансировать д е фицит государственного бюджета. Пр и установлении ставок по минимальным резервам большую роль могут игр ать непосредственные переговоры между центральны м и ком мерческими банкам и . В механизме расчета ставок , а также в критериях , по которым они дифференц и руются , в разных странах наблю даются существенные раз личия . Резервные обяз а тельст ва ориентируются , как правило , по состо янию или росту определенной части обязательств кредитных инст иту тов . Резервы , учитываемые на активной стороне банковского баланса , величина которых должна соглас овываться с величиной в ы данных кре дитов (при соблюдении коэффициента ликвидности ), составляют исклю чение . Основной статьей при расчете ми нимальных резерв ов служит величина вкладов небанковских учреждений по пассивной стороне ба л анса . В некоторых сл у чаях учету при определени и величины минималь ных р езервов подлежат и межба н ковские обязательства. В большинстве развитых стран в последние г оды активность испо льзо вания п о литики минимальных резервов в качестве инструмента регулиро вания банковской ликвидности и для контроля рентабельности банковс ких операций снизилась. Мех анизм обязательных резервов используется как инструмент кре дитной полит и ки практически во всех развитых странах . При этом стра ны , придерживающиеся т ве р д ого валютного курса , применяют данный инструмент в рамках политики г ибкого регулирования . С развитием международных экономических связей , в том числе в банковском сек торе , при создании своб одн ых экономических зон , крупных реги о наль ных экономических объединений ( например , таких , как ЕЭС ) исполь зование политики минимальных резервов тре бует постоянной адаптации к изменя ю щимся условиям. По литика открытого рынка. Так ая политика представляет соб ой выполнение операций по покупке или продаже твердо-процентных цен ных бумаг центральным банком з а свой счет на открытом рынке . Здесь к основным ценным бумагам относя т ся : казна чейские векселя , беспро центные казначейские обяза тельства , облигации го с ударст венного зай ма , промышленные облигации , перв оклассные краткосрочные ценные бумаги и др. Т радиционными средствами проведения политики откр ытого рын ка являются операции с государствен ными ценными бумагами на вто ричном рынке , характе р ные для Великобрита нии, Германии , Греции , Италии и Франции . Операции на пе р вичном р ынке с государственны ми ценными бумагами осу ществляются в строго определенных рамках в Великобритании . Д ля оживления экономики центральный банк увели чивает спрос на ценные б у ма ги . Он либо фиксир ует курс , при дос тижении которого он ску п ает любой предлаг а емый объем , либо приобретает определенное коли чество ц енных бумаг данного типа независимо от ку рса предложения. Н апротив , если целью центрального банка являет ся уменьшение резервов бан ковского се ктора , то он выступает на открытом рынке на стор оне предложения , проводя контр активную полит ику . В этом слу чае у центрального банка есть две возможности реализации своей цели : либо объявить курс , при достижении котор о го центр альным банком будет предло жен о любое количество ценных бумаг , ли бо предложить определенное количество ценных бумаг дополнительно. К онтр активная политика открытого рынка привод ит к возрастанию доходов от государственных ценных бумаг и к потере кредитными и н ститутами части своих р езер вов. П ри всех существующих различиях в осуществлени и политики открытого рынка можно определить общую тенденцию , которая вы ражается в том , что це н тральные банки разных стран уделяют в се большее внимание развит ию данного инструмента ; это связано со стр ем ле нием к регулиров анию экономики рыночными , а не административ ными методами. Депо зитная политика . Депозитная политика регулирует движение потоков д е нежных средств между коммерческим и банками и централь ным банком и тем самым оказывает влияние на состояние ре зервов кре дитных институтов. Если проводится экспансивная депозитная политика , денежные сред ства госуда р ственн ого сектора экономики , размещенные в централь ном банке , уменьшаются (например , на величину b ). Соответственно на эту величину возрастают рез ервы второго уровня банковской систе мы . При проведении экспансивной депозитной п о литики необходимо учитывать и обратный эффект , который в ызывает рост резе р вов кре дит ных институтов . Если допустить , что размещенны е в результате пр о ведения депозитной политики в кредитных институтах денежные средства госуда р ств енного сектора состоят на долю с из наличн ых де нег , то общий об ъем резервов коммерческих банков увеличивается на (1-c)- b. При увеличении резервов комме р ческих банков путем прито ка депозитов из государствен ного сектора сумма мин и мальных резер вов при ставке г возраст ет на r • (1 - с ) • b. Тогда резервы кредитных институтов увеличатся на разницу между двумя вышеприведенными дан ными. При увеличении резервов возрастает кредитный пот енциал коммер ческих банков , что при ура вновешенном рынке ведет к снижению про центных ставок и росту и н фля ции . При проведении контр активной де позитной политики достигается о б рат ный результат - уменьшение б анковских резервов , сокращение кредитного п о тенциала , рост процен тных став ок , снижение темпов инфляции. В алютная политика . Направление и формы валютной политики , проводи мой центральным банком , зависят от внутриэкон омического положения данной стр а ны и ее места в мировом хозяйстве . Цели ва лютной политики меняются в завис и мости от исторического периода . Одним из важнейших средств реализации валю т ной политики является валютное регулирование. Це нтральный банк обычно использует две основные формы валют ной политики : дисконтную и девизную. Д исконтная (учетная ) политика проводится не то лько с целью изме н ения условий рефинансирования отечественных комм ерческих банков , но иногда направлена на регулирование валютного курса и платежного баланса . Однако в современных условиях в странах с развитой и устой чивой экономикой , как правило , превал ир у ют вн утренние интересы . Довольно часто внутренние и внешние цели не сов падают , что приводит к необходимости решения спорных вопросов между центральным бан ком и правительственными структур ами в лице Минфина и т.п. Центра льный банк , покупая или продавая иностра нные валюты (девизы ), во з дей ствует в нужном направлении на изменение курса на циональной денежной ед и ницы - девизная политик а . Подобные опера ции получили название «валютных и н тервенций» . Приобретая за счет официальных золотовалютных резервов (или п утем соглашений «своп» ) национальную валюту , он увеличивае т спрос , а следовательно , и ее курс . Напротив , продажа центральным банком крупных партий националь ной в а люты приводит к снижению ее курса , так как увеличивается пред ложение . Влияние валютной полит ики центрального банка в форме проведения операций на срочном валютном рынке проявляется в сти мулировании экспорта или импорта капитала . Направление желаемого движения капиталов зависит от приоритета политики центрального банка в данной экономической ситу ации , что может выражаться либо в стимулировании товарного экспор та (демпинговая политика ), либо в поддерж а нии к урса национальной валюты по отношению к и ност ранной. Коммерческие банки и их деятельность. Операции коммерческих банков. Коммерче ские банки вы ступают основным звеном банковской системы . Нез а висимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными с убъектами экономики. Согласно банковскому законодательству банк – это кредитная организация , к о торая имеет пр аво привлекать денежные средства физических и юридических лиц , размещать их от св оего имени и за свой счёт на условиях возвратности , платности , срочности и осуществ лять расчётные операции по поручению клиентов . Коммерческий банк , как и любой другой банк , выполняет : · акку муля цию (привлечение средств в депозиты ); · разм ещение средств (инвестиционная функция ); · расч ётно-кассовое обслуживание клиентов. Важнейшая особенность коммерческого банка по сравнению с центральным – исполнение последним сп ецифических функций центрального банка (кред итора в последней инстанции , законотворческой , поддержания стабильности банковской системы в целом и др .). Коммерческие банки выступают , прежде всего , как спец и фические кредитные институты , которые с одной стороны , привлекают свободн ые средства хозяйства ; с другой удовлетв оряют за счёт этих привлечённых средств р азнообразные финансовые потребности предприятий , организаций и населения . Коммерческие банки большинс тва стран выполняют сейчас различные оп е рации для удовлетворения финансовых потре б н остей всех типов клиентов от ме л кого вкладчика до крупной ком пании . Крупные учрежде ния банков осуществляют для своих клиен тов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг . К ним относятся : ведение депозитных счетов , безналичные переводы средств , пр ием сбережений , выдача разнообразных ссуд , купля-про дажа ценных бумаг , операции по доверен ности , хранение ценностей в сейфах и др. Операции коммерческого банка представляют собой конкретно е проявление ба н ковских функций на практике. По российскому законо дательству к основным банко в ским операциям относят следующие : • привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады-до востребования и на определенный срок ; • предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средст в ; • открытие и ведение счетов физических и юридических лиц ; • осуществление расчетов по поручению кл иентов , в том числе бан ков-корреспондентов ; • инкассация денежных средств , векселей , п латежных и расчетных д ок у ментов и кассовое обслуживание клиенто в ; • управление денежными средствами по дог овору с собственником или ра с поряд ителем средств ; • покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностран ной вал ю ты в наличной и безналичной формах ; • осуществление операций с драгоценными металлами в соот ветствии с де й ствующим законодате льством ; • в ыдача банковских гарантий. Кроме того , в соответствии с российским банковским законодатель ством коммерчес кие банки помимо перечисленных выше банковски х операций вправе прои зводить следующие сделки : • выдачу по ручительств за третьих лиц , предусматривающих испол нение обязательств в денежной форме ; • приобретение права требования по испол нению обязательств от третьих лиц в денежной форме ; • оказание консультационных и информационных услуг ; • предоставление в арен ду физическим и юридическим лицам специ альных помещений или находящих ся в них сейфов для хранения доку ментов и ценн о стей ; • лизинговые операции. Кредит ная организация также вправе выполнять иные сделки , при сущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Фед е рации . Все банковские операции и сделки осуществ ляются в рублях , а п ри нал и чии соответствующей лицензии Бан ка Рос сии и в инос транной валюте. В условиях рыночной экономики все операции коммерческог о бан ка можно условно р азделить на три основные группы : • пассивные операции (привлечение средств ); • активные операции (размещение средств ); • активно-пассивные (посреднические , трас товые и пр .) операции. привлечение средств клиентов с оказанием услуг Пассивные операции привлечение средств клиентов без оказания услуг (привлечение средств ) привлечение средств из других и сточников операции , проводимые банком за свой счёт Активные и в свою польз у операции (размещение операции , проводимые банком по поручен ию средств ) клиентов и за их счёт Активно- пассивные операци и , провод имые по поручению клиентов операции и на комиссионных началах (комиссионно - («чистые банковские услуги» ) посреднические ) Пассивные опер ации. С их помощ ью банки формируют свои ресурсы . Суть их состоит в привлечении различных видов вк ладов , получение кред и тов от других банков , эмиссии со бственных ценных бумаг , а также провед е нии иных опер аций , в результате которых увеличиваются банк овские р е сур сы. В практике российских коммерческих банков к пассивным операциям о т носятся : · приём вкл адов (депозитов ); · открытие и ведение счетов клиентов , в том числе банков-корреспондентов ; · выпуск со бственных ценных бумаг (акций , облигаций ), финан совых ин струментов (векселей , депозитных и сберегательных сертификатов ); · получение межбанковских кредитов , в том числе централ изованных кредитных ресурсов. Особую форму ба нковских ресурсов представляют собственные средс тва (капитал ) банка. Собственный капи тал я вляется финансовой базой развития банка . Он позволяет осуществлять компенсационны е выплаты вкладчикам и кредит о рам в случае возникнов ения убытков и банкротства банков , поддержива ть объём и виды операций в соответствии с задачами банка . В составе собственн ых средств бан ка выделяют : уставный , резервный и другие специальные фонды , а также нераспределённую в течении года пр и быль. Основной элемент собственного капитала ба нка – уставный фонд . Он формируется в зависимости от фо рмы организации банка . Если банк соз д а ётся как акционерное общество , то его уставный фонд образуется за счёт средств акционеров , пост упивших от реализации акций . Банк , являющийся обществом с ограниченной ответственностью , ф ормирует уставный фонд за счёт паевых взн осов участников. Независимо от организационно-правовой формы банка ег о уставный фонд полностью формируется за счёт вкладов участников (юридических и физиче ских лиц ) и служит обеспечением их обязате льств. Размер уставного фонда , порядок его фо рмирования и изменения опр е деляются уставо м банка . Сумма уставного капитала законодательно не ограничивается , но для обеспечения устойчивости банка Центральным ба н ком РФ устанавливается минимальны й размер уставного капитала. Резервный фонд предназначен для покрытия возможных убытков банка по произ водимым им операциям . Величина его устанавливается в процентах к уставному фонду . Источником формирования резерв ного фонда являются отчисления от прибыли. Банки формируют и другие специальные фонды : “Износ основных средств” , “Износ малоце нных и быстроизнаш ивающихся предметов” , о бр а зуемые пу тём амортизации начислений ; фонды экономического стимулир о ва ния , создаваемые из прибыли . К специальным фондам банка относят та к же средства , полученные им от переоценки основных фондов , проводимой по решениям Правительства России ; средства от продажи банком акций их первым влад ельцам сверх номинальной стоимости и др. Собственный капитал в составе ресурсов банка составляет малую вел и чину , как правило , не более 10% (в России ). Основную часть ресурсов ба н ков формируют привлечё нные средства , которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банко в ских операций. Коммерческий банк имеет возможность привл екать средства предпри я тий , организаций , учреждений , населени я и других банков в форме вк ладов (депозитов ) и открытия им соответствующих счетов. Вклад (депозит ) – это денежные средства (в налично й или безналичной форме , в национальной ил и иностранной валюте ), переданные в банк и х собственником для хранения на определённых условиях . Операции , с вяза н ные с привлечением де нежных средств во вклады , называются депозитн ы ми . Для банков вкла ды – это главный вид их пассивных оп ераций и , след о вательно , основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Существуют различные признаки классификации вкладов . В зависим о сти от вкладчика депозиты п ринято разделять на депозиты физических и юридических лиц . В зависимости от срока и порядка изъятия вклады по д разделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования. Вклады до востребования размещаются в банках на раз личных счетах , открываемых клиентам . Они предн азначены для осуществления текущих расчётов и в любой момент могут быть полностью или частично востреб о ваны . Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами , так в форме безналичных расчётов . При регулярном использовании хранящихся средств на текущих счетах у клиентов всё равно остаются определённые не использ ованные остатки средств на пассивных счетах в коммерческих банках в течении отрезка вр е мени , установить который в момент их поступления на сч ёт практически не возможно . Такими являются текущие расчётные и бюджетные счета юрид и ческих и физических лиц , специальные с чета , на которых хранятся целевые средства , корреспондентские счета по расчётам с друг ими банками , а также средства в расчётах . Банк, открывая счета клиентам , использу ет кредитовые остатки по счетам для прове дения активных кредитных операций. Вклады до востребования в своей основ е не стабильны , что ограничив а ет сферу их использов ания коммерческими банками . По этой причине вл а дельцам сче тов выплачивается низкий процент ил и вообще не выплачивае т ся. По депозитам до востребования банки о бязаны хранить минимальный резерв в Центральн ом Банке России. Срочные вклады – это денежные средства , зачисляемые на депозитные счета на строго ограниченный срок с выплатой процента . Ставка по ним з а вис ит от размера и срока вклада . То обсто ятельство , что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении ого воренного срока , не исключает возможности дос рочного получения им в банке своих дене ж ны х средств . Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу . Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов , так как они стабильны и позволяют ба нку располагать средствами вкладчиков в течен ии длительного времени. Разновидностью срочн ого вклада являет ся депозитный сертификат . Д е позитный сер тификат – это письменное св идетельство банка о внесении денежных средств , которое даёт право вкладчику на получени е по оконч а нию установленного срока суммы вклада и процента по нему . Депозитный серти фикат выдаётся только юридическим лицам . Он может быть именным и на предъявит еля . Право на получение вклада по депозитн ому сертификату может быть передано другому лицу . Для физических лиц используются сб е регательные сертификаты, выдаваемые банком как на фи ксированный срок , так и до востребования . В современных у словиях коммерческие банки для оперативного п ривл е чения денежн ых средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов , на котором происходит про дажа денежных средств , мобилизова н ных другими кредитными учреждениями . Межбанковский механизм явл я ется основным источн иком заёмных кредитных ресурсов коммерческих банков , источником средств для поддержания пл атёжеспособности баланса и обеспечения бесперебо йности выполнения обязательств . Он предоставл я ется , как правило , в рамках корреспондентских отношений . Механи зм ме ж банковских корреспондентских отношений предусматривает отк рытие ко р респонде нтских счетов одними банками в других для осуществления пл а тёжных и расчётных операций по поруче нию друг друга. Привлечение межб анковского кредита осуществляется либо самосто я тельно банк ом путём прямых переговоров . Либо через фи нансовых посре д ников . Если банки сами договариваются о межбанковском кредите , то их отношения о формляются специальными договорами , основная масса кот о рых заключается на срок . В условиях инфляционных процессов самые ра с пространённые сроки межба нковского кредита – 3-4 месяца. Пассивной операцией коммерческих банков я вляется получение ими централизованных кредитных ресурсов . Кредиты Центрального Банка РФ предоставляются банкам в порядке рефинансиро вания и на конкурсной о с нове . Активные операции . Размещение мобилизованных ресурсов банка с це лью получения дохода и обеспечения ликвидност и определяет содерж а ние его активных операций. Среди активны х операций коммерческого банка выделяют : ссудные (включая факторинговы е и лизинговые сделки ), инвестиции в ценны е бум а ги , касс овые и прочие. Ссудные операции с оставляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсной базы . Они прино сят банкам значительную часть их доходо в . Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообра зные ссуды , к о торые можно классифицировать по раз лич ным признакам : по типам заемщиков – ссуды предприят иям , государственным органам власти , населению , банкам ; по ср окам и спользования – возможны ссуды краткосрочные (до 1 года ), среднесро ч ные (от 1 до 5 лет ), долгосрочные (свыше 5 лет ); в зависимости от сферы функци о нирования – ссуды в сферу производства и в сферу обращения ; по отраслевой пр и надлежности заемщиков – в ыделяют ссуды в промышленность , сельское хозя й ство , торговлю , транспорт ; по характе ру обеспечения – ссуды залоговые , гарант и рованные , з астрахованные и необеспеченные бланковые (основан ные на доверии к заемщику ); по методам погашения различают ссуды погаш аемые одно временно и частями. Банковское кредитование в соотве тствии с законом РФ "О банках и банков ской деятельности " осуществляется на условиях срочности , во з вратности , платности. Кредитные отношения между банком и заемщиком оформ ляются и рег у лируются к редитным договором . Заемщик предоставляет в банк ходата й ство и перечень других документов , пре дусмотренных правилами кредит о вания (разрабатываемыми коммерческими банками самостоятельно ). З а ключению кредит ного договора пред шествует анализ кредитоспособност и клиента и его кредитной истории . Цели и задачи анализа кредитоспособ ности клиента заключаются в определении способности заемщи ка своевр е менно и в полной сумме погасить задолженность , сте пени риска , который банк готов взять на себя , и размера креди та, который может б ыть пред о ставлен . Самым важным является обеспечение кредита , поскольку именно этот фактор в наиболь шей степени способен гарантировать возврат пред о ставленных ;; ссуд . Важнейшими видами обеспечения являются зало г , гаран тии , поручительства , страхование кред итного риска , переуступка в пользу банка т ребований и счетов заемщика третьему лицу. Форма об еспечения ссуды определяет риск каждой кредит ной операции для банка . Уровень кредитных рисков в зависимо сти от обеспечения ссуд установлен Инстру кцией Центрального Банк а России № 1 и Письмом ЦБ РФ от 20.12.94 г . № 130а . Клас сификация выданных ссуд и о ценка кредитных рисков произво дятся в зависи мости от наличия соответствующего и надлежащи м образом оформленного реального обеспечения , а также количе с тва дней просрочк и . Ссуды подразделяются на пять групп : ста н дартные , нестандартные , сомнительные , опасные , без надежные . Вид обеспечения важен для бан ка при определении процент ной ставки , подлежа щей взысканию с заемщика за пользование с судой . Чем выше ст е пень риска выдачи кредита (в зависимости от качества обеспечения ), тем он дороже. Эффективность ссудных операций банка определяется его кре дитной политикой . Кредитная политика формирует основные на правл ения ссуд . Кредитные вложения должны быть для банка на дежны и рентабельны . Ст е пень кредитн ого риска определяется возможно допустимым ма ксимальным размером риска на одного заемщика . Задача бланка заключается в достиж е нии оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих ссудных опера ций. Важным нап равлением креди тной политики являются выбор возмо ж ных клиентов-заемщи ков , предоставляемых видов ссуд , оптимальная о рг а низация кредитования , процентная тактика банка , анализ финансовых во з можностей заемщика . При креди товании не следует нарушать так называ е мое "золотое ба нков ское правило ", согласно которому сроки выд аваемых ссуд не должны превышать сроков и меющихся у банка ресурсов. Другой важно й активной операцией коммерческих банков явля ется их инвестиционная деятель ность , в процессе которой ба нки выступа ют в к а честве инвестора , вкладывая ре сурсы в ценные бумаги или приобретая пр а ва по совместной хозяйствен ной деятельности . Такими це нными бумагами могут служить привилегированные акции , облигации , государственные до л го вые обязательст ва , финансовые инструм енты (векселя и др .). Так , напр и мер , активные операции банка с векселя ми включают : учетные (дискон т ные ) и переучетные оп ерации , кредитные опе рации по акцепту , инкасси р о ванию , в ыдаче вексельного поручи тельства и т.д . Операц ии с фондовыми бумагами включают опе рац ии с ценными бумагами , которые котируются на бирже . В этом случае коммерческие банки могут заключать с Централь ным Банком Ро ссии договора по обслуживанию операций с го сударственными краткосрочными облигациями (ГКО ). Совершая инвестиции в ценные б умаги , банки р уководству ются целью получения дохода и обес печения ликвидности опре деленной группы своих активов . Основное содержание активной инвестици онной политики банка составляют определение к руга ценных бумаг , наиболее выгодных для в л о жения ср едств, оптимизация структуры инвестиционного портфеля на ка ж дый кон кретный период. В структуре активов коммерческих банков выделяют так на зываемые высоколиквидные акти вы : остаток кассовой налично сти , находящийся у банка и обеспечивающий его платежи в на лично й форме ; резерв платежных средств на счетах в Централь ном Банке (корреспондентский и резервный счета ) и других коммерческих банках (корреспондентские счета ). Банки обязаны обеспечить четк ое и своевременное кассовое обслужив а ние своих клие нтов , выполняя ка ссовые операции . Со держание кассовых операций : прием выдача и хранение денеж ных средств . Ведение кассовых операций регулируе тся Правила ми , устанавливаемыми Центральным Ба н ком Росси и. Для приема и выдачи денег в банке создается специальное подраздел е ние (касса банка ), в котором могут быть приходные , расходные , вечерние кассы , а такж е касса пересчета . Количество касс зависит от объема и хара к тера деятельности банка. Осуществляя кассовое обслуживание клиентов , банки заклю чают с ними договора . Все предприят ия и организации ведут свои кассовые операции в соответствии с "Порядком ведения кассовых операций в Рос сийской Фед е рации ". Контроль за со блюдением этого порядка возлагается на банки . При проверке ведения кассовых операций обращается внимание на правиль н ость ведения кассовой кн иги , целевое использование наличных денег , пол уче н ных в банке , соблюдение лимитов остатков на личных денег в кассе , норм расходования из в ыручки и др. Исключительное прав о Центрального Банка на осуществле ние эмисси и наличных денег предполагает организацию им кас сового обслуживания коммерческих банков . Оно проводится че рез расчетно-кассовые центр ы ЦБ на договорной основе . Одним из пу нктов договора является установление предельного остатка денег в операционной кассе банка . Он опред е ляется с учетом объ емов денежных оборотов , условий сохранности д енег . По скольку касса не приносит больших доходов , банк стремится к минимизации касс о вой наличности. Прочие активные операции разнооб разны по своей форме и их развитие пр иносит банкам доход . К их числу отно сят операции с иностранной вал ю той , агентские , трастовые , расчетные и др. Финансовые услуги . Под влиянием усиливающей ся межбан ковской конкуренции проявляется тенденц ия к расширению операций коммерческих банков . Среди них можно выделить факт оринговые , лизинговые и траст о вы е операции . Первые два вида (факторинговые , лизинговые ) включаются в группу актив ных ссу дных операций. Факторинг пред ставляет собой переуступку банку не опла ченн ых долг о вы х требований , возникающих между контрагента ми в пр оцессе реализации продукции , выполн ения работ , оказа ния услуг , и является раз новидностью торгово-комиссионной операции , сочетающейс я с кредитованием . При этом речь идет , как правило , о краткосрочных требованиях . Банк приобретает право от предприятия инка с сировать дебиторскую задолжен ность ( право получения платежа по платежным требован иям ). Одновременно банк кр е дитует оборотный капитал клие нта и бе рет на себя его кредитный рис к. Факторинг экономиче ски выгоден для предприятия-клиента . Во-первых , предприяти е сразу получает основную часть денежной выручки , экономит на расчетах со своими поставщиками , по скольку покупка у них товара с н е медленной оплатой дешевле , чем покупка в кредит . Во-вторых , выкуп ба н ком-посредником счетов-фактур исключает для клиента опас ность непл а тежа. Факторинговые операции осуществляются банком на дого ворной основе с клиентом . Предвар ительно для заключения до говора факторинговый о т дел банка анализирует кредитоспособ ность поставщика , изучает информ а цию о финансовом состоянии его долж ников . П еред заключением договора поставщик должен пр едставить банку необходимую информацию о пер е уступаемых требов аниях , содержащую данные о плательщиках , услов иях по ставок продукции , суммах переуступаемых требований и др. Новым , развивающимс я видом опер аций коммерческих бан ков являются лизинговые. Лизинговые операции заключаются в предоставлении на усло виях аренды на долгосрочный период машин , обор удования , не движимости и других элементов осн овного капитала предпри ятиям-арендаторам. В лизинг овой сдел ке обычно участвуют три стор оны . В лице собственника имущества — лизи нгодателя , предоставляющего имущество в пользован ие на условиях лизингового соглашения , чаще всего выступают лизинговые компании или ко ммерческие банки . Пользователем имущества — лизинг о п олучателем являет ся юридическое лицо (пре дприятие любой формы со б ственно сти ). Кроме того , в лизинге участвует продавец имущества — по ст авщик , которым может быть производитель или торговое предприятие. Обычно п отенциальный лизингополучатель сам подбирает поставщика нужн о го для него имущества , но , не имея возможно сти приобретения его в собств енность , обращается к лизингода телю , например банку , с просьбой об участии в сделке . Банк покупает имущество у поставщика в со бственность за счет своих средств и сда ет его лизингополучателю на условиях , оговорен ных в соглашении . Таким образом банк оказывает пользователю финансовую услугу , сх одную с кредитной операцией . Банк при обретает имущество в собственность за полную стои мость , кото рую возмещает за счет период и ческих взносов клиента. Усиливающаяся конкуренция между коммерческим и банками и другими кр е дитно-финансовыми институтам и за привлечение клиентов привела к разви тию трастовых доверительных опера ций. Под трастом в практике банка понимаются д оверительные отн ошения между сторонами , о дна из которых принимает на себя ответств енность за распоряжение собственностью (имуще ство м , деньгами , имущественными или иными правами ) другой стороны в пользу клиента. Трастовые операции осуществляются банком по поручению и в ин тересах кл и ента на правах его доверенного лица . Согласно заключенному дого вору доверенное лицо приобретает соответст вующие права и выступает распорядителем имущества , включая остатки средств на банковских сч етах. Российские коммерче ские банки начали предо ставлять тра стовы е услуги по операциям с ценными бумагами . К таким ус лугам , прежде всего , следует отнести управление активами и ус луги по первичному размещению ценных бумаг. Одним из перспективных направлен ий развития трастовых операций в России м ожет с тать сотрудничество коммерческих ба нков с созданными в последнее время инвес тиционными фон дами. Наряду с инвестиционными компаниями перспективным яв ляет ся сотруднич е ство банков по линии трастовых операц ий с частными пенсионными фондами , к о торые начали со здаваться в последнее время в Ро ссии для реализации дополнител ь ных пен сионных услуг населению помимо Государственного пенсионного фонда . Такие фонды также будут использовать трастовые отделы коммерческих банков , доверяя им свои средства в управление. Друг им напр авлением развития трастовых услуг в России мо жет быть п о средническая деятельность по переводу сре дств с рынка ссудных капиталов на рынок недвижимости и создание на этой базе т ак называемых ипотечных инвестиционных трастов . В этой области банки , учи тывая пост епенное ра з витие рынка недвижимо сти в стране , через свои траст отделы могут оказ ы вать консульта ционные услуги . В перспективе банки будут осуществлять управ лен ие имуществом по доверенности и завещанию по образцу за падных стран , а имущество дос тигнет определенных размеров и будет находиться в частных руках , что позволит квалифицирован но распоряжат ь ся им , в том числе через п осредничество банков. Заключение. История развития кредитных отношен и й и основного их звена - банка – насчитывает не одну сотню лет . Все это время он и совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические стру ктуры . Банковские институты также прошли свой эволюционный путь – от меняльных контор , обеспечиваю щих путе шественника и торговца н е обходимой валютой , до современных гигантов , предоставляющих сво им клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики . В этот процесс вмешивалось государство , формируя банковскую систему , экон о мически и социально приемлем ую дл я общества . Функцию формирования обычно выпол нял Центральный Банк , создающий нормативную б азу для деятельности коммерческих банков. Банковская система России прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйст венных укладов . До революции и во вре мена НЭПа ба н ковская система России функционировала в условиях рыночной эк ономики и основу ее , составляли акционерные коммерческие банки . Затем наступил период о государствления собственности всех хозяйствующих субъектов , центр ализация управления их де ятельностью . Банковская система также претерпела соответствующие изменения. В связи с проведением экономических р еформ рыночного типа в конце 80-х гг . на чинается разгосударствление собственности и внов ь происходит акционирование г осударственных банков . Быстро растет количество вновь со зданных коммерческих банков . Современное положен ие на банковском рынке характеризуется как о т носительно ст абильное . Возможности экстенсивного расширения ба нко в ской сферы практически полностью исчерпа ны , этому способствует уж е с точение нормативных требований , насыщение кредитн ого рынка традиц и онными банковскими услугами , возрастание конкуренции в банковской сфере и другие ф акторы . В дальнейшем развитии банковской сист емы гла в ную р оль получит ее качестве нное совершенствов ание , которое может пр о исходить в двух основных направлен иях. - Развитие процессов концентрации в банк овском деле . Банки спосо б ны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики , ко торый , в свою очередь , даст всплеск инве стиционной активности . Кру п ные российские банки имеют традиционные связи с промышленностью , р азвитую филиальную сеть в регионах - предпосылки дл я удовлетворения инвестицион ных потребностей про изводственных структур через долг о срочные кредиты. - Расширение круга услуг , предоставляемых банками св оим клиентам , диверсификация в самом широком смысле . Потребности хозяйствующих субъектов растут , а ассортимент банковских услуг еще далеко не исчерпан. Работа по совершенствованию банковской си стемы России еще в с а мо м начале , и только в том случае , если за нее возьмется все общество : и банкиры , и государство , и пресса , и население - мы получим быстрые и п о ложительные ре зультаты . Список литературы. 1. Банки и банковские операции : Е.Ф . Жуков - М ., 1997 г. 2. Банковская система России . Настольная книга банкира : в 3-х т . – М ., 1995 г. 3. Деньги . Кредит . Банки : - М ., 2000 г. 4. Управление финансами в коммерческих банках : перевод с английского – М ., 19 97 г. 5. Банки и банковские операции : В.А Челноков – М ., 1998 г. 6. Деньги , бан ки и денежно-кредитная политика – С.П ., 1994 г. 7. Основы бан ковского дела : Дэвид Полфреман , Филипп Форд – М ., 1996 г .
© Рефератбанк, 2002 - 2017