Государственное регулироние банковской системы

Предисловие 1. Предисл овие 1 2. Происхождение , сущность и функции банка Происхожден ие банков 2 Основные виды к редитных учреждений 5 Задачи и фун кции центральных банков 11 3. Коммер ческие банки и их деятельность Операции коммерческ их банков 19 4. Заключение 32 Список лит ературы 35 Происхождение , сущность и функции банков. Прои схождение банков. Слово “банк” происходит от итальянского “ banco ” и означает “стол” . Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежн о-торгового капитала ; они принимали д е нежные средства у купцов и специализировались на обмене д ене г разли ч ных городов и стран . Со временем м енялы стали использовать эти вклады , а так же собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения пр о центов , что означало превращени е менял в банкиров. В XVI – XVII вв . купеческие гильдии ряда городов (Венеции , Генуи , Милана , Амстердама , Гамбург а , Нюрнберга ) создали специальные жир о банки для осущес твления безналичных расчётов между своими кли ентами-купцами . Жиробанки вели расчёты между с воими клиентами в специальных денежных единиц ах , выраженных в определённых весовых ко личествах благородных металлов . Свои собственные средства жиробанки предоста в ляли в суду государст ву , городам и привилегированным внешнеторговым компаниям. В Англии капиталистическая банковская сис тема возникла в XVI в ., причём банкиры вышли из с реды либо золотых дел мастеров , либо купцов. Банки – особый вид предпринимательской деятельности , связанной с движением ссудных капиталов , их мобилизацией и распределением . В о т лич ие от ссудного капитала (рантье ) банкир пр едставляет собой разнови д ность ка питалиста-предпринимателя . Промышленные капиталисты вкл а дывают свой капитал в промышленность , торговые – торговлю , а б анкиры – в банковское дело . Ссудный капит алист предоставляет в суду собственный капита л , банкиры в основном оперируют чужими кап италами . Д оходом ссудного капитала являет ся ссудный процент , а доходом банкира – банко в ская прибыль (процент , доходы от ценных бумаг , комиссионные и пр .). Банки выполняют в рыночном хозяйстве следующие важные функции : · посредничеств о в кредите денежными и функцион ирующ ими капит а ли стами ; · посредничеств о в платежах ; · мобилизация денежных доходов и сбережений и превращени е их в капитал ; · создание кредитных орудий обращения. Основные виды кредитных учреждений. В зависимости от того кому принадлежат креди тные и кр едитно-финансовые учреждения в странах с рыночной экономикой различаются : · государствен ные кредитные и кредитно-финансовые учреждения ; · частные к редитные и кредитно-финансовые учреждения ; Первая группа – это центральные банки , имеющие монопольное право выпуска банкнот , почтово-сберегательн ые кассы , отдельные коммерческие банки и н екоторые учреждения , выполняющие специальные функ ции по кредитованию той или иной области хозяйства (например , в США госуда р ственным кредитным у чреждением является Экспортно-и мпортный банк ). По характеру деятельности банки подразделяются на : · эмиссионные ; · коммерческие ; · инвестиционн ые ; · ипотечные ; · сберегательн ые ; · специализиро ванные (например , торговые банки ); Эмиссионны е банки осуществляют выпуск банкнот и являют ся центрами кредитной системы . Они занимают в ней особое поло жение , будучи “ба н ками банков”. Коммерческие банки представляет собой банки , совершающие к редит о вание промышленных , торговых и других предприятий г лавным образом за счёт тех денежных капит алов , к оторые они получают в виде вкладов . По форме собственности они подраздел яются на : а ) частные акционерные , б ) коопера тивные и в ) государственные . На ранних сту пенях капитализма пр е обладали индивидуальные банковские фирм ы , но с развитием капитализма и особен но в эпоху империализма подавляющая ч асть всех банковских р е сурсов сосредоточилась в акционер ных банках. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных областей , главным об разом промышленности , торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется зн а чительна я часть потребностей промышленных и других предприятий в о с новном капитале . В отличие от ко ммерческих банков инвестиционные м о билизуют подавляющую част ь своих ресурсов путём выпуска собственных акций и облигаций , а также путём п олучения кредитов от коммерческих банков . Вме сте с тем они играют важную роль в выпуске и размещении а к ций промышленных и других к омпаний. Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог н е д вижимости – земли и строен ий . Они мобилизуют ресурсы по средствам выпуска ос обого вида ценных бумаг – закладных лист ов , обеспечением к о торых служит заложенная в банках недвижимость . Клиентами ипотечных банков являют ся фермеры , население , а в ряде случаев и предприниматели. Специали зированные банковски е учреждения включают банки , спец и ально з анимающиеся определённым видом кредитования . Так , внешнето р г овые банки специализируются на кредитовании э кспорта и импорта тов а ров . Центральные банки. Общая характеристика центральных банков. Главным звеном банковской системы любого государства являет ся це н тральный банк страны . В различных государствах такие банки называются по-разному : народные , государ ственные , эмиссионные , резервные , Фед е ральная резервная система (США ), Банк Англии , Ба нк Японии , Банк Ит а лии… Первым эмиссионным банком считается с озданный в 1694 г . Банк А н глии , поскольку он начал выпускат ь банкноты и учитывать коммерческие векселя . Впоследствии , кроме эмиссии банкнот , за ц ентральными банками закрепилась роль казнач ея государства , посредника между государс твом и коммерческими банками , проводника дене жно-кредитной политики гос у дарства . Будучи коммерческими , централь ные банки были национализир о ваны , и в настоящее время капитал центрального банка полностью или ч а стично прин адлежит государству. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено проце с сами концентрации и централизации капитала , переходом к единым наци о нальным денежным системам . Развитие денежно-кредитных систем показывает , что по ха рактеру уч р е дительства центральные эмиссионные банки подразделяются на три группы . Первая – эт о акционерные институты , создаваемые крупнейшими хозя й ственными структурами и коммерческими банками . Подобная форма учр е ди тельства является наиболее демократичной , так как отражает высокий уровень предпринимател ьства , позволяющий создать эмиссионный банк д ля обеспечения экономических интересов деловых людей , то есть класса со б ственников , владеющих средствами производства и низовыми банками. Создание центральных банков по схе ме “снизу – вверх” позволяет дел о вым кругам усили ть контроль за исполнительными и законодател ьными органами власти и их бюджетными рас ходами . При этой схеме основная часть эмит ируемых кредитных денег используется для рефи нансирования портфеля ресурсов ком мерческих банков , что стимулирует развитие пре д принимательства. Вторая группа – это центральные банк и , учреждаемые органами гос у дарственного управления экономикой и обществом . Такие банки создаются по с хеме “сверху – вниз” , что обеспечивает пе рвоочередное удовлетворение государственных пот ребностей в денежных средствах . При этом о сновная часть ресурсов эмиссионного фонда исп ользуется для покрытия бюджетных дефицитов , в ключая военные затраты . Такое распределение э миссии нан о сит серьёзный ущерб национальному предпринимател ьству , так как влечёт за собой иммобилизац ию денежных средств из сферы бизнеса в непроизв о дительные расходы государства и обостряет инфляционный процесс . На практике это значит , что г осударство “запускает руки” в карманы эмисс и онного банка пу тём принудительной продажи облигаций го сударственного займов. Третья группа – это банки , учреждаемы е на паритетных началах дел о выми кругами и государст вом . Смешанная форма создания таких банков позволяет осуществлять мягкое управление их деятельностью с со четанием экономических интересов национального предпринимательства и госуда р ственных о рганов управления обществом . Во всех развитых странах действуют несколько законов , в которых сформулированы и закреплены за дачи и функции центрального банка , а также определены инструменты и методы их осуществления . В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции . Как правило , правовым актом , регулирующим деятельность национального банка , сл ужит закон о центральном банке стран ы ; он устанавливает орган и зационно-правовой статус последнего , процедуру назначения или выборов его рук оводящего состава , статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской сис темой . Данным законом закрепляются полн о мочия центрального б анка как эмиссионного центра страны . Наряду с законом о центральном ба нке взаимодействия между це н тральным банком и банковской системой регулируются законом о банко в ской деятельности . Та кой закон определяет основные права и обя занности кредитных институ тов по отношени ю к центральному банку. Центральные банки развитых стран клас сифицируются по степени их зависимости в решении вопросов денежной политики с помощью разли ч ных об ъективных и субъективных факторов . К субъективным факторам относятс я сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учётом неформал ь ных ко нтактов руководителей. Среди множества объективных факторов оценки независимости це н тральных банков можно выделить пять важнейших : · участие госу д арства в капитале центрального банка и в распределении прибыли ; · процедура на значения (выбора ) руководства банка ; · степень отра жения в законодательстве целей и задач це нтрального банка ; · права госуда рства на вмешательство в денежно-кредитную по литику ; · правила , рег улирующие возможность прямого и косвенного фи нансир о вания госу дарственных расходов центральным банком страны. В Российс кой Федерации сохраняется жёсткий государственны й статус Центрального банка , позволяющий феде ральной администрации беспр епя т ственно пользоваться ресурса ми эмиссионного фонда. Статус государственности характерен для в сей истории Центрального банка России . С м омента его создания (1860г .) до сегодняшнего д ня . Это является одной из причин низкого уровня предпринимательства и ры но ч ных отношений в хозяйстве нашей страны. Монополизация государственного управления Це нтральным банком ус и лилась в период политизации экономики в 1917-1991 г.г. Милитаризация экономики серьёзно осложнила переход народного х о зяйства нашей страны на рельсы рыночного развития . Так как потребовала разрушения старых и создания новых хозяй ственных структур для удовл е творения первоочередных потребностей общества . Задачи и функции центральных банков. Центральные банки являются регулирующим з веном в банков ской с и стеме , поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращ е ния ; защитой и о беспечением устойчивости национальной денежной е дин и цы и её курса по отношению к иностранным валютам ; развитием и укрепл е нием банковской системы страны ; обесп ечение м эффективного и беспер е бойного осуществления расчётов. Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач . Центральный бан к обязан быть : · эмиссионным центром страны, т.е . пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот ; · банком банков , т.е . совершать операц ии не с торгово-промышленной клиентурой , а преимущественно с банками данной страны : хран ить их ка с сов ые резервы , размер которых устанавливается за коном , предоставлять им кредиты (кредитор посл едней инстанции ), осуществлять надз ор , подд ерж и вая необходим ый уровень стандартизации и профессионализма в наци о нальной кредитной системе ; · банкиром пр авительства, для этого он должен поддерживать госуда р ственные экономические программы и размещ ать государственные ценные бумаги ; предостав лять кредиты и выполнять расчётные оп ерации для пр а вительства , хранить (официальные ) золотовалютны е резервы ; · главным рас чётным центром страны, выступая посредником между др у гими банками страны при выполнении бе зналичных расчётов , основанных на зачёте вз аимных требований и обязательств (клиринг ов ); · органом рег улирования экономики денежно-кредитными методами. В ряде стран эти задачи центральных банков закреп лены законодател ь ством . Так , монополия на эмиссию национальной денежной единицы даёт возможность цент ральному банку держать под контролем ликвидно сть кр е дитных институтов . В Германии же , например . Несмотря на то , что в Законе о Немецком фе деральном банке не приводится механизм устано вления верхней границы роста денежной массы , определяются инструменты рег у лирования уже обращающихся денег. В качестве банка банков центральный б анк предоставляет кредитным институтам возможнос ть рефинансирования . При этом центральный бан к вправе по закону ограничить коммерческие банки страны в кредитных сре д ствах . Наиболее распрос транены два вида операций центрального банка с кредитными инструментами : покупка и про даже чеков и векселей (в том числе каз начейских ); залоговые операции с ценными бумаг ами , векселями и платёжными требованиями. Важную роль в функционировании банко вской системы страны играет характер осуществления надзора центральным банком . Однако в Велик о брит ании на протяжении десятилетий вплоть до 1979 г . контроль за де я тельностью второго уровня банковской системы со стороны Банка Англии не был закреплён законода тельно и являлся дос таточно либеральным . Немецкий федеральный банк способствует проведению надзора специал ь ным федеральным орга ном банковского контроля . Поскольку последний не располагает необходимой структурой агентств , то он опирается на фил и альную сеть центрального ба нка . Английский национальный банк в отличие от Немецкого федерального банка данную фун кцию выполняет лишь в ограниченном объёме (банковский контроль передан министерству фина н сов ). При решении пяти задач центральный ба нк решает три основные фун к ции : регулирующую , контролиру ющую и информационно-исследовательскую. К регулирующей функции относится регулирование денежной масс ы в обращении . Это достигается путём сокра щения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной поли тики . Политики мин и мальных резервов , открытого рынка , валютно й политики. С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную инф ормацию о состоянии того или иного банка при проведении , например , политики минимал ьных резервов или редисконтирования . Конт ролирующая функция включает определения соответс твия требованиям к качественному составу банк овской системы , т.е . процедуру допуска кредитны х институтов на национальный банковский рынок . Кроме того , сюда относятся р азр аботка необходимых для инстит у тов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними. Всем центральным банкам присуща и информационно-исследовательская функция , т.е . функция научно-исследовательского , информационно-статистического центра . При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке . Так , Немецкий федеральный банк обязан давать при необходимо сти рекомендации федеральному прав и тельству , а также снабжат ь его информацией о развитии кредитной си ст е мы. Центральный банк , имея , а нализируя и публикуя об ъективную ин формацию о с и туации в денежно-кре дитной сфере , может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы . От верности оценки информации зависит в ы бор направлений денежно- кредитной политики в целом . Пр инятие решения о д о полнительном выпуске д енежных средств эмиссионным управлением централь н о го банка основывается на соответствующем экономическом анализе ситу ации в стране , с тем чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия госуда р ственных органов. Денежно-кредитное регулирование Центральный банк регулирует экономику не прямо , а ч ерез денежно – кредитную систему . Воздейству я на кредитные институты , он создаёт опред елённые условия для их функционирования. От этих условий в известно й мере зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов , что оказыва ет влияние на ход экономич е ского ра звития страны . Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют степень регулирую щего воздействия централ ьного банка на экономику и влияют на условия функциониров ания центрального банка . Особенности национал ь ной банковской системы в значительной степени воздействуют на выбор путей и м е тодов де нежного – кредитного регулирования центральным банком , на предпоч тение им тех ил и иных инструментов денежной политики . Ин струменты регулирования . Центральные банки развитых стра н располагают определенными методами воздействия на экономику . Тра диционно к ним относятся : д исконтная (учетная ) и залоговая полити ка ; полит ика минимальных р езервов : оп е рации на открытом рынке ; депозитная политика ; валютная п олитика . Однако соде р жание стандар тного набора м етодов и сочетание их применения банками разных стран зависят от ряда предпосылок. Одн им из основных принципов определения ст ратегии центральных банков сл у ж ит ориентация на регулирование темпа роста денежной массы в национа льной экономике или регулирование валютного к урса национальной денежной единицы по отношению к какой-либо стабиль ной иностранной валюте , т.е . на внутренни е или внешние показатели (рис . 1). Ориентир на внутрен - Ре гулирование темпов ние показатели роста денежной массы Ориентир на внешние Регулиро вание валют - показатели ного курса националь- ной денежной единицы Рис 1. Стратегия централь ного банка Ра зличаются внутренняя и внешняя стабильность н ациональной денежной ед и ницы ( под внутренней понимается без инфляционное ра з витие , под внешней - ст а бил ьность валютного курса национальной де нежной единицы по отношению к др у гим валютам ). В соответствии с выбранной стратегией центральны е банки осуще ствляют в кач е стве приоритетной либо денежную , либо валютную по литику и испо льзуют соотве т ствующие инструменты. В целях регулирования объема денежной массы проводят ся меры либо по стим у лированию роста денежной массы (экспансивная кредит ная по литика ), либо по сде р живанию ее увеличения (ре- стрикционная кредитная и а нтиинфляционная полит и ка ). Однако в условиях стаг фляции центральному банку приходится искать компр о мисс ное соче тание инструментов экономиче ского регулирования , как это происхо дит в настоящее время в ря де восточноевропейских стран , в России и странах Ближнего зарубежья. Рег улирование валютного курса национальной денежной единицы предпочит а ют европе йские ст раны с развитой , ориентированной на экспорт , экономикой . В качестве примера можно привести Австрию , Бельгию , Нидерланды. Дисконтная (учетная ) и залоговая политика центрального банка. Кредитные и н стит уты имеют возможность получать при необходимо с ти кредит ы цент рального банка путем переучета векселей или под за лог ценных бумаг . Смысл дискон т ной и залоговой политики заключа ется в том , чтобы методом изменения усл о вий рефинансирования коммерческих банков влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов . Практически во всех странах Европейского Сообщ е ства кре дитные институты имеют возможность рефинансирования непосред ственно в национальном банке . Исключение составляют Италия и Пор туга лия . При этом рефинансирование может происход ить как под залог ц енны х бумаг , так и без залога. Пр и осуществлении дисконтной и залоговой полити ки центральный банк может селективно воздействовать на определенные от расли на родного хозяйства путем поощрения или ограничения приема к пере учету или в залог векселей определенн о го рода путем изменения тре бований к качеству принимаемых в зало г и к пер е учету векселей . Селективное воздействие нередко сопровождает ся общеэкономич е ски ми послед ствиями . Так , при ограничении объема определен ных цен ных бумаг , приним аемых в залог или к п ереучету , цен тральный банк снижает в целом креди т ный потенциал коммерческих банков. По этому в настоящее время общеэкономический эфф ект воздействия путем пров е ден ия дисконтной или залоговой политики выступае т по своему значению на пе р вый план . Макроэкономич еский эффект регу лирования учетной ста вки подтвержд а ется наличием определенной вза имосвязи между изменением ее величины и темпом роста валового на ционального продукта. Из менение контингента рефинансирования позволяет ц ентрально му банку дост и гать следую щего эффекта . При ограничении кон тинген та коммерческие банки в ы нуждены обращаться к более дорогим источ никам кредитования , например к зал о говым кредитам , что означает снижение объема их кредитного потенциала и уд о рожание кредитов . Ставка по залоговым кре дитам цент рального банка обычно выше став ки переучета. Рассмо трим действие данного инструмента на примере изменения величины учетно й ставки . Если цель центрального банка -уд орожание рефинансирования кр е дит ных институтов для уменьшения их кредит ного потен циала , он д олжен поднять учетную ставку . Однако данное мероприятие не принесет желаемого эффекта , если на денежном рынке наблюдается понижательная те нденция , так как в этом случае кредит ные институты предпочтут меж банковские кредиты . Центральному банку дл я достижения поставленной цели необходимо воздействовать на денежный рынок другими методами (пу тем повышения ставок по ми нимальным резервам и т . д .). При про чих равных условиях , в случае дей ственного повышения учетной ставк и , рефина н сирование для коммер ческих банков удорожается , что ведет в итоге к росту стоимости кредитов в стране . Тем не ме нее , крупные банки зачастую позволяют себе снижать маржу и не и зменять вслед за центральным банком процентны е ставки , чтобы пр и влечь бо лее широкую клиентуру. Есл и ц елью центрального банка является о блегчение доступа ком мерчес ких ба н ков к рефинансированию путем переучета векселей , он снижает учет ную ставку . В этом случае кредитный потенц иал коммер ческих банков увеличится , а проценты по предоставляемым ими креди там получат импульс к снижению. Изм енение учетной ставки центрального банка влеч ет за собой из менения усл о вий не только на денежном рынке , но и на р ынке ценных бумаг , в че м проявляется косвенное воздействие данного м еханизма регулирования . Повышен ие ставок по кредитам и депозитам н а денеж ном рынке , обусло вленное ростом учетной ставки центрального ба нка , вызывает уменьшение сп роса и рост предложения ценных б у маг . Спро с на ценные бумаги умен ьшается как со стороны не банков , потому что более привлекательным и для них становятся депозиты , так и со сторо ны кредитных институтов вследствие того , что при дорогих кредитах выгоднее прямое финанс и рование. Так им образом , рост учетной ставки центрального банка относи тельно умен ьш а е т рыночную стоимость денных бумаг . Снижен ие учет ной ставки центрального банка , напротив , удешевляет кредит ы и депо зиты , что вед ет к процессам , обратным ра с смотренным ранее . Растет спрос на ценные бумаги , уменьшается их предложение , п однимается их рыночная сто имость. Осу ществляя дисконтную и лом бардную политику , центральный банк выпо л няет «сигнальную миссию» . Снижение учетной ставки цен трального банка кредит ные институты и небанковские учреждения рас ценивают как сигнал к ориентации на экспансивную политику цент рального банка . Повышение уч етной и ломбардной ставок и служит сигналом к проведению кон тр активной денежной политики . Такие сиг налы позволяют кредитным инс титутам «подготовиться» к новым ме рам це н трального банка , ориентир на содержание которых они полу чили благодаря его «сигнальной ми ссии» при проведении дисконтной и залоговой политики. Политика обязательных резервов, В раз витых странах , кроме Вели кобритании , Канады и Люксембурга , к коммерческим банкам предъяв ля ется требование размещения ими в центральном банке минимальных резервов . Одн а ко в применении конкретных форм данного инстр умен та в разных стр анах наблюдаются существенные различия в зави симос ти от национальных особенн о стей развития финансового рынк а . Требования минимальных резервов появились как страховка лик видн ости кредит ных институтов , как гарантия по вкладам клиентов . Этот мотив и с пользования минимальных резервов существует и сегод ня . Поддерживая ли к видность банков , центральный банк выполняет свою задачу «кредитора п о следней инстанции». Как инструмент денежной политики ми нимальные резервы выпол няют дв о якую роль : служат текущему регулированию ликвидности на денежном рынке и одновременно играют роль тормоза эмиссии кре дитных денег коммерческ и ми банками . Во многих странах минималь ные рез ервы практически уже не и с польз уют ся как инструмент «жёст кого» регулирования , так как це нтральные банки предпочитают им более гибкую политику открытого рынка. В качестве компенсации за необходимость держат ь в центральном банке б еспр о центные резервы для коммерческих банков существует ряд ль г от : • бесплатное совершение безналичного платежного оборота через Немецкий ф е дер альный банк ; • причисление наличных средств коммерческих банк ов , находящих ся у них в и з бытке , к выполнению обязательств по минимальным резер вам , а также тот факт , что минима льные резервы могут служит ь рабо чими активами. Кр оме приведенных выше «компенсирующих мер» , до полнительно используется субве нционное рефинансирование путем переучета вексе лей . В некоторых случаях резервные обязательства могут быть выпол нены путем приобр етения государстве н ных ценных бумаг , что пресле ду ет еще одну цель - финансирование государствен ного бюджета . Теми же м отивами руководствуется центральный банк , устанав ливая в ы со кий уровень минима льных резервов при относительно небольшом про центе . Такую политику чаще всего проводит центральный банк , вын уж денный финансировать д е фицит государственного бюджета. Пр и установлении ставок по минимальным резервам большую роль могут игр ать непосредственные переговоры между центральны м и ком мерческими банкам и . В механизме расчета ставок , а также в критериях , по которым они дифференц и руются , в разных странах наблю даются существенные раз личия . Резервные обяз а тельст ва ориентируются , как правило , по состо янию или росту определенной части обязательств кредитных инст иту тов . Резервы , учитываемые на активной стороне банковского баланса , величина которых должна соглас овываться с величиной в ы данных кре дитов (при соблюдении коэффициента ликвидности ), составляют исклю чение . Основной статьей при расчете ми нимальных резерв ов служит величина вкладов небанковских учреждений по пассивной стороне ба л анса . В некоторых сл у чаях учету при определени и величины минималь ных р езервов подлежат и межба н ковские обязательства. В большинстве развитых стран в последние г оды активность испо льзо вания п о литики минимальных резервов в качестве инструмента регулиро вания банковской ликвидности и для контроля рентабельности банковс ких операций снизилась. Мех анизм обязательных резервов используется как инструмент кре дитной полит и ки практически во всех развитых странах . При этом стра ны , придерживающиеся т ве р д ого валютного курса , применяют данный инструмент в рамках политики г ибкого регулирования . С развитием международных экономических связей , в том числе в банковском сек торе , при создании своб одн ых экономических зон , крупных реги о наль ных экономических объединений ( например , таких , как ЕЭС ) исполь зование политики минимальных резервов тре бует постоянной адаптации к изменя ю щимся условиям. По литика открытого рынка. Так ая политика представляет соб ой выполнение операций по покупке или продаже твердо-процентных цен ных бумаг центральным банком з а свой счет на открытом рынке . Здесь к основным ценным бумагам относя т ся : казна чейские векселя , беспро центные казначейские обяза тельства , облигации го с ударст венного зай ма , промышленные облигации , перв оклассные краткосрочные ценные бумаги и др. Т радиционными средствами проведения политики откр ытого рын ка являются операции с государствен ными ценными бумагами на вто ричном рынке , характе р ные для Великобрита нии, Германии , Греции , Италии и Франции . Операции на пе р вичном р ынке с государственны ми ценными бумагами осу ществляются в строго определенных рамках в Великобритании . Д ля оживления экономики центральный банк увели чивает спрос на ценные б у ма ги . Он либо фиксир ует курс , при дос тижении которого он ску п ает любой предлаг а емый объем , либо приобретает определенное коли чество ц енных бумаг данного типа независимо от ку рса предложения. Н апротив , если целью центрального банка являет ся уменьшение резервов бан ковского се ктора , то он выступает на открытом рынке на стор оне предложения , проводя контр активную полит ику . В этом слу чае у центрального банка есть две возможности реализации своей цели : либо объявить курс , при достижении котор о го центр альным банком будет предло жен о любое количество ценных бумаг , ли бо предложить определенное количество ценных бумаг дополнительно. К онтр активная политика открытого рынка привод ит к возрастанию доходов от государственных ценных бумаг и к потере кредитными и н ститутами части своих р езер вов. П ри всех существующих различиях в осуществлени и политики открытого рынка можно определить общую тенденцию , которая вы ражается в том , что це н тральные банки разных стран уделяют в се большее внимание развит ию данного инструмента ; это связано со стр ем ле нием к регулиров анию экономики рыночными , а не административ ными методами. Депо зитная политика . Депозитная политика регулирует движение потоков д е нежных средств между коммерческим и банками и централь ным банком и тем самым оказывает влияние на состояние ре зервов кре дитных институтов. Если проводится экспансивная депозитная политика , денежные сред ства госуда р ственн ого сектора экономики , размещенные в централь ном банке , уменьшаются (например , на величину b ). Соответственно на эту величину возрастают рез ервы второго уровня банковской систе мы . При проведении экспансивной депозитной п о литики необходимо учитывать и обратный эффект , который в ызывает рост резе р вов кре дит ных институтов . Если допустить , что размещенны е в результате пр о ведения депозитной политики в кредитных институтах денежные средства госуда р ств енного сектора состоят на долю с из наличн ых де нег , то общий об ъем резервов коммерческих банков увеличивается на (1-c)- b. При увеличении резервов комме р ческих банков путем прито ка депозитов из государствен ного сектора сумма мин и мальных резер вов при ставке г возраст ет на r • (1 - с ) • b. Тогда резервы кредитных институтов увеличатся на разницу между двумя вышеприведенными дан ными. При увеличении резервов возрастает кредитный пот енциал коммер ческих банков , что при ура вновешенном рынке ведет к снижению про центных ставок и росту и н фля ции . При проведении контр активной де позитной политики достигается о б рат ный результат - уменьшение б анковских резервов , сокращение кредитного п о тенциала , рост процен тных став ок , снижение темпов инфляции. В алютная политика . Направление и формы валютной политики , проводи мой центральным банком , зависят от внутриэкон омического положения данной стр а ны и ее места в мировом хозяйстве . Цели ва лютной политики меняются в завис и мости от исторического периода . Одним из важнейших средств реализации валю т ной политики является валютное регулирование. Це нтральный банк обычно использует две основные формы валют ной политики : дисконтную и девизную. Д исконтная (учетная ) политика проводится не то лько с целью изме н ения условий рефинансирования отечественных комм ерческих банков , но иногда направлена на регулирование валютного курса и платежного баланса . Однако в современных условиях в странах с развитой и устой чивой экономикой , как правило , превал ир у ют вн утренние интересы . Довольно часто внутренние и внешние цели не сов падают , что приводит к необходимости решения спорных вопросов между центральным бан ком и правительственными структур ами в лице Минфина и т.п. Центра льный банк , покупая или продавая иностра нные валюты (девизы ), во з дей ствует в нужном направлении на изменение курса на циональной денежной ед и ницы - девизная политик а . Подобные опера ции получили название «валютных и н тервенций» . Приобретая за счет официальных золотовалютных резервов (или п утем соглашений «своп» ) национальную валюту , он увеличивае т спрос , а следовательно , и ее курс . Напротив , продажа центральным банком крупных партий националь ной в а люты приводит к снижению ее курса , так как увеличивается пред ложение . Влияние валютной полит ики центрального банка в форме проведения операций на срочном валютном рынке проявляется в сти мулировании экспорта или импорта капитала . Направление желаемого движения капиталов зависит от приоритета политики центрального банка в данной экономической ситу ации , что может выражаться либо в стимулировании товарного экспор та (демпинговая политика ), либо в поддерж а нии к урса национальной валюты по отношению к и ност ранной. Коммерческие банки и их деятельность. Операции коммерческих банков. Коммерче ские банки вы ступают основным звеном банковской системы . Нез а висимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными с убъектами экономики. Согласно банковскому законодательству банк – это кредитная организация , к о торая имеет пр аво привлекать денежные средства физических и юридических лиц , размещать их от св оего имени и за свой счёт на условиях возвратности , платности , срочности и осуществ лять расчётные операции по поручению клиентов . Коммерческий банк , как и любой другой банк , выполняет : · акку муля цию (привлечение средств в депозиты ); · разм ещение средств (инвестиционная функция ); · расч ётно-кассовое обслуживание клиентов. Важнейшая особенность коммерческого банка по сравнению с центральным – исполнение последним сп ецифических функций центрального банка (кред итора в последней инстанции , законотворческой , поддержания стабильности банковской системы в целом и др .). Коммерческие банки выступают , прежде всего , как спец и фические кредитные институты , которые с одной стороны , привлекают свободн ые средства хозяйства ; с другой удовлетв оряют за счёт этих привлечённых средств р азнообразные финансовые потребности предприятий , организаций и населения . Коммерческие банки большинс тва стран выполняют сейчас различные оп е рации для удовлетворения финансовых потре б н остей всех типов клиентов от ме л кого вкладчика до крупной ком пании . Крупные учрежде ния банков осуществляют для своих клиен тов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг . К ним относятся : ведение депозитных счетов , безналичные переводы средств , пр ием сбережений , выдача разнообразных ссуд , купля-про дажа ценных бумаг , операции по доверен ности , хранение ценностей в сейфах и др. Операции коммерческого банка представляют собой конкретно е проявление ба н ковских функций на практике. По российскому законо дательству к основным банко в ским операциям относят следующие : • привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады-до востребования и на определенный срок ; • предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средст в ; • открытие и ведение счетов физических и юридических лиц ; • осуществление расчетов по поручению кл иентов , в том числе бан ков-корреспондентов ; • инкассация денежных средств , векселей , п латежных и расчетных д ок у ментов и кассовое обслуживание клиенто в ; • управление денежными средствами по дог овору с собственником или ра с поряд ителем средств ; • покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностран ной вал ю ты в наличной и безналичной формах ; • осуществление операций с драгоценными металлами в соот ветствии с де й ствующим законодате льством ; • в ыдача банковских гарантий. Кроме того , в соответствии с российским банковским законодатель ством коммерчес кие банки помимо перечисленных выше банковски х операций вправе прои зводить следующие сделки : • выдачу по ручительств за третьих лиц , предусматривающих испол нение обязательств в денежной форме ; • приобретение права требования по испол нению обязательств от третьих лиц в денежной форме ; • оказание консультационных и информационных услуг ; • предоставление в арен ду физическим и юридическим лицам специ альных помещений или находящих ся в них сейфов для хранения доку ментов и ценн о стей ; • лизинговые операции. Кредит ная организация также вправе выполнять иные сделки , при сущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Фед е рации . Все банковские операции и сделки осуществ ляются в рублях , а п ри нал и чии соответствующей лицензии Бан ка Рос сии и в инос транной валюте. В условиях рыночной экономики все операции коммерческог о бан ка можно условно р азделить на три основные группы : • пассивные операции (привлечение средств ); • активные операции (размещение средств ); • активно-пассивные (посреднические , трас товые и пр .) операции. привлечение средств клиентов с оказанием услуг Пассивные операции привлечение средств клиентов без оказания услуг (привлечение средств ) привлечение средств из других и сточников операции , проводимые банком за свой счёт Активные и в свою польз у операции (размещение операции , проводимые банком по поручен ию средств ) клиентов и за их счёт Активно- пассивные операци и , провод имые по поручению клиентов операции и на комиссионных началах (комиссионно - («чистые банковские услуги» ) посреднические ) Пассивные опер ации. С их помощ ью банки формируют свои ресурсы . Суть их состоит в привлечении различных видов вк ладов , получение кред и тов от других банков , эмиссии со бственных ценных бумаг , а также провед е нии иных опер аций , в результате которых увеличиваются банк овские р е сур сы. В практике российских коммерческих банков к пассивным операциям о т носятся : · приём вкл адов (депозитов ); · открытие и ведение счетов клиентов , в том числе банков-корреспондентов ; · выпуск со бственных ценных бумаг (акций , облигаций ), финан совых ин струментов (векселей , депозитных и сберегательных сертификатов ); · получение межбанковских кредитов , в том числе централ изованных кредитных ресурсов. Особую форму ба нковских ресурсов представляют собственные средс тва (капитал ) банка. Собственный капи тал я вляется финансовой базой развития банка . Он позволяет осуществлять компенсационны е выплаты вкладчикам и кредит о рам в случае возникнов ения убытков и банкротства банков , поддержива ть объём и виды операций в соответствии с задачами банка . В составе собственн ых средств бан ка выделяют : уставный , резервный и другие специальные фонды , а также нераспределённую в течении года пр и быль. Основной элемент собственного капитала ба нка – уставный фонд . Он формируется в зависимости от фо рмы организации банка . Если банк соз д а ётся как акционерное общество , то его уставный фонд образуется за счёт средств акционеров , пост упивших от реализации акций . Банк , являющийся обществом с ограниченной ответственностью , ф ормирует уставный фонд за счёт паевых взн осов участников. Независимо от организационно-правовой формы банка ег о уставный фонд полностью формируется за счёт вкладов участников (юридических и физиче ских лиц ) и служит обеспечением их обязате льств. Размер уставного фонда , порядок его фо рмирования и изменения опр е деляются уставо м банка . Сумма уставного капитала законодательно не ограничивается , но для обеспечения устойчивости банка Центральным ба н ком РФ устанавливается минимальны й размер уставного капитала. Резервный фонд предназначен для покрытия возможных убытков банка по произ водимым им операциям . Величина его устанавливается в процентах к уставному фонду . Источником формирования резерв ного фонда являются отчисления от прибыли. Банки формируют и другие специальные фонды : “Износ основных средств” , “Износ малоце нных и быстроизнаш ивающихся предметов” , о бр а зуемые пу тём амортизации начислений ; фонды экономического стимулир о ва ния , создаваемые из прибыли . К специальным фондам банка относят та к же средства , полученные им от переоценки основных фондов , проводимой по решениям Правительства России ; средства от продажи банком акций их первым влад ельцам сверх номинальной стоимости и др. Собственный капитал в составе ресурсов банка составляет малую вел и чину , как правило , не более 10% (в России ). Основную часть ресурсов ба н ков формируют привлечё нные средства , которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банко в ских операций. Коммерческий банк имеет возможность привл екать средства предпри я тий , организаций , учреждений , населени я и других банков в форме вк ладов (депозитов ) и открытия им соответствующих счетов. Вклад (депозит ) – это денежные средства (в налично й или безналичной форме , в национальной ил и иностранной валюте ), переданные в банк и х собственником для хранения на определённых условиях . Операции , с вяза н ные с привлечением де нежных средств во вклады , называются депозитн ы ми . Для банков вкла ды – это главный вид их пассивных оп ераций и , след о вательно , основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Существуют различные признаки классификации вкладов . В зависим о сти от вкладчика депозиты п ринято разделять на депозиты физических и юридических лиц . В зависимости от срока и порядка изъятия вклады по д разделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования. Вклады до востребования размещаются в банках на раз личных счетах , открываемых клиентам . Они предн азначены для осуществления текущих расчётов и в любой момент могут быть полностью или частично востреб о ваны . Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами , так в форме безналичных расчётов . При регулярном использовании хранящихся средств на текущих счетах у клиентов всё равно остаются определённые не использ ованные остатки средств на пассивных счетах в коммерческих банках в течении отрезка вр е мени , установить который в момент их поступления на сч ёт практически не возможно . Такими являются текущие расчётные и бюджетные счета юрид и ческих и физических лиц , специальные с чета , на которых хранятся целевые средства , корреспондентские счета по расчётам с друг ими банками , а также средства в расчётах . Банк, открывая счета клиентам , использу ет кредитовые остатки по счетам для прове дения активных кредитных операций. Вклады до востребования в своей основ е не стабильны , что ограничив а ет сферу их использов ания коммерческими банками . По этой причине вл а дельцам сче тов выплачивается низкий процент ил и вообще не выплачивае т ся. По депозитам до востребования банки о бязаны хранить минимальный резерв в Центральн ом Банке России. Срочные вклады – это денежные средства , зачисляемые на депозитные счета на строго ограниченный срок с выплатой процента . Ставка по ним з а вис ит от размера и срока вклада . То обсто ятельство , что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении ого воренного срока , не исключает возможности дос рочного получения им в банке своих дене ж ны х средств . Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу . Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов , так как они стабильны и позволяют ба нку располагать средствами вкладчиков в течен ии длительного времени. Разновидностью срочн ого вклада являет ся депозитный сертификат . Д е позитный сер тификат – это письменное св идетельство банка о внесении денежных средств , которое даёт право вкладчику на получени е по оконч а нию установленного срока суммы вклада и процента по нему . Депозитный серти фикат выдаётся только юридическим лицам . Он может быть именным и на предъявит еля . Право на получение вклада по депозитн ому сертификату может быть передано другому лицу . Для физических лиц используются сб е регательные сертификаты, выдаваемые банком как на фи ксированный срок , так и до востребования . В современных у словиях коммерческие банки для оперативного п ривл е чения денежн ых средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов , на котором происходит про дажа денежных средств , мобилизова н ных другими кредитными учреждениями . Межбанковский механизм явл я ется основным источн иком заёмных кредитных ресурсов коммерческих банков , источником средств для поддержания пл атёжеспособности баланса и обеспечения бесперебо йности выполнения обязательств . Он предоставл я ется , как правило , в рамках корреспондентских отношений . Механи зм ме ж банковских корреспондентских отношений предусматривает отк рытие ко р респонде нтских счетов одними банками в других для осуществления пл а тёжных и расчётных операций по поруче нию друг друга. Привлечение межб анковского кредита осуществляется либо самосто я тельно банк ом путём прямых переговоров . Либо через фи нансовых посре д ников . Если банки сами договариваются о межбанковском кредите , то их отношения о формляются специальными договорами , основная масса кот о рых заключается на срок . В условиях инфляционных процессов самые ра с пространённые сроки межба нковского кредита – 3-4 месяца. Пассивной операцией коммерческих банков я вляется получение ими централизованных кредитных ресурсов . Кредиты Центрального Банка РФ предоставляются банкам в порядке рефинансиро вания и на конкурсной о с нове . Активные операции . Размещение мобилизованных ресурсов банка с це лью получения дохода и обеспечения ликвидност и определяет содерж а ние его активных операций. Среди активны х операций коммерческого банка выделяют : ссудные (включая факторинговы е и лизинговые сделки ), инвестиции в ценны е бум а ги , касс овые и прочие. Ссудные операции с оставляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсной базы . Они прино сят банкам значительную часть их доходо в . Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообра зные ссуды , к о торые можно классифицировать по раз лич ным признакам : по типам заемщиков – ссуды предприят иям , государственным органам власти , населению , банкам ; по ср окам и спользования – возможны ссуды краткосрочные (до 1 года ), среднесро ч ные (от 1 до 5 лет ), долгосрочные (свыше 5 лет ); в зависимости от сферы функци о нирования – ссуды в сферу производства и в сферу обращения ; по отраслевой пр и надлежности заемщиков – в ыделяют ссуды в промышленность , сельское хозя й ство , торговлю , транспорт ; по характе ру обеспечения – ссуды залоговые , гарант и рованные , з астрахованные и необеспеченные бланковые (основан ные на доверии к заемщику ); по методам погашения различают ссуды погаш аемые одно временно и частями. Банковское кредитование в соотве тствии с законом РФ "О банках и банков ской деятельности " осуществляется на условиях срочности , во з вратности , платности. Кредитные отношения между банком и заемщиком оформ ляются и рег у лируются к редитным договором . Заемщик предоставляет в банк ходата й ство и перечень других документов , пре дусмотренных правилами кредит о вания (разрабатываемыми коммерческими банками самостоятельно ). З а ключению кредит ного договора пред шествует анализ кредитоспособност и клиента и его кредитной истории . Цели и задачи анализа кредитоспособ ности клиента заключаются в определении способности заемщи ка своевр е менно и в полной сумме погасить задолженность , сте пени риска , который банк готов взять на себя , и размера креди та, который может б ыть пред о ставлен . Самым важным является обеспечение кредита , поскольку именно этот фактор в наиболь шей степени способен гарантировать возврат пред о ставленных ;; ссуд . Важнейшими видами обеспечения являются зало г , гаран тии , поручительства , страхование кред итного риска , переуступка в пользу банка т ребований и счетов заемщика третьему лицу. Форма об еспечения ссуды определяет риск каждой кредит ной операции для банка . Уровень кредитных рисков в зависимо сти от обеспечения ссуд установлен Инстру кцией Центрального Банк а России № 1 и Письмом ЦБ РФ от 20.12.94 г . № 130а . Клас сификация выданных ссуд и о ценка кредитных рисков произво дятся в зависи мости от наличия соответствующего и надлежащи м образом оформленного реального обеспечения , а также количе с тва дней просрочк и . Ссуды подразделяются на пять групп : ста н дартные , нестандартные , сомнительные , опасные , без надежные . Вид обеспечения важен для бан ка при определении процент ной ставки , подлежа щей взысканию с заемщика за пользование с судой . Чем выше ст е пень риска выдачи кредита (в зависимости от качества обеспечения ), тем он дороже. Эффективность ссудных операций банка определяется его кре дитной политикой . Кредитная политика формирует основные на правл ения ссуд . Кредитные вложения должны быть для банка на дежны и рентабельны . Ст е пень кредитн ого риска определяется возможно допустимым ма ксимальным размером риска на одного заемщика . Задача бланка заключается в достиж е нии оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих ссудных опера ций. Важным нап равлением креди тной политики являются выбор возмо ж ных клиентов-заемщи ков , предоставляемых видов ссуд , оптимальная о рг а низация кредитования , процентная тактика банка , анализ финансовых во з можностей заемщика . При креди товании не следует нарушать так называ е мое "золотое ба нков ское правило ", согласно которому сроки выд аваемых ссуд не должны превышать сроков и меющихся у банка ресурсов. Другой важно й активной операцией коммерческих банков явля ется их инвестиционная деятель ность , в процессе которой ба нки выступа ют в к а честве инвестора , вкладывая ре сурсы в ценные бумаги или приобретая пр а ва по совместной хозяйствен ной деятельности . Такими це нными бумагами могут служить привилегированные акции , облигации , государственные до л го вые обязательст ва , финансовые инструм енты (векселя и др .). Так , напр и мер , активные операции банка с векселя ми включают : учетные (дискон т ные ) и переучетные оп ерации , кредитные опе рации по акцепту , инкасси р о ванию , в ыдаче вексельного поручи тельства и т.д . Операц ии с фондовыми бумагами включают опе рац ии с ценными бумагами , которые котируются на бирже . В этом случае коммерческие банки могут заключать с Централь ным Банком Ро ссии договора по обслуживанию операций с го сударственными краткосрочными облигациями (ГКО ). Совершая инвестиции в ценные б умаги , банки р уководству ются целью получения дохода и обес печения ликвидности опре деленной группы своих активов . Основное содержание активной инвестици онной политики банка составляют определение к руга ценных бумаг , наиболее выгодных для в л о жения ср едств, оптимизация структуры инвестиционного портфеля на ка ж дый кон кретный период. В структуре активов коммерческих банков выделяют так на зываемые высоколиквидные акти вы : остаток кассовой налично сти , находящийся у банка и обеспечивающий его платежи в на лично й форме ; резерв платежных средств на счетах в Централь ном Банке (корреспондентский и резервный счета ) и других коммерческих банках (корреспондентские счета ). Банки обязаны обеспечить четк ое и своевременное кассовое обслужив а ние своих клие нтов , выполняя ка ссовые операции . Со держание кассовых операций : прием выдача и хранение денеж ных средств . Ведение кассовых операций регулируе тся Правила ми , устанавливаемыми Центральным Ба н ком Росси и. Для приема и выдачи денег в банке создается специальное подраздел е ние (касса банка ), в котором могут быть приходные , расходные , вечерние кассы , а такж е касса пересчета . Количество касс зависит от объема и хара к тера деятельности банка. Осуществляя кассовое обслуживание клиентов , банки заклю чают с ними договора . Все предприят ия и организации ведут свои кассовые операции в соответствии с "Порядком ведения кассовых операций в Рос сийской Фед е рации ". Контроль за со блюдением этого порядка возлагается на банки . При проверке ведения кассовых операций обращается внимание на правиль н ость ведения кассовой кн иги , целевое использование наличных денег , пол уче н ных в банке , соблюдение лимитов остатков на личных денег в кассе , норм расходования из в ыручки и др. Исключительное прав о Центрального Банка на осуществле ние эмисси и наличных денег предполагает организацию им кас сового обслуживания коммерческих банков . Оно проводится че рез расчетно-кассовые центр ы ЦБ на договорной основе . Одним из пу нктов договора является установление предельного остатка денег в операционной кассе банка . Он опред е ляется с учетом объ емов денежных оборотов , условий сохранности д енег . По скольку касса не приносит больших доходов , банк стремится к минимизации касс о вой наличности. Прочие активные операции разнооб разны по своей форме и их развитие пр иносит банкам доход . К их числу отно сят операции с иностранной вал ю той , агентские , трастовые , расчетные и др. Финансовые услуги . Под влиянием усиливающей ся межбан ковской конкуренции проявляется тенденц ия к расширению операций коммерческих банков . Среди них можно выделить факт оринговые , лизинговые и траст о вы е операции . Первые два вида (факторинговые , лизинговые ) включаются в группу актив ных ссу дных операций. Факторинг пред ставляет собой переуступку банку не опла ченн ых долг о вы х требований , возникающих между контрагента ми в пр оцессе реализации продукции , выполн ения работ , оказа ния услуг , и является раз новидностью торгово-комиссионной операции , сочетающейс я с кредитованием . При этом речь идет , как правило , о краткосрочных требованиях . Банк приобретает право от предприятия инка с сировать дебиторскую задолжен ность ( право получения платежа по платежным требован иям ). Одновременно банк кр е дитует оборотный капитал клие нта и бе рет на себя его кредитный рис к. Факторинг экономиче ски выгоден для предприятия-клиента . Во-первых , предприяти е сразу получает основную часть денежной выручки , экономит на расчетах со своими поставщиками , по скольку покупка у них товара с н е медленной оплатой дешевле , чем покупка в кредит . Во-вторых , выкуп ба н ком-посредником счетов-фактур исключает для клиента опас ность непл а тежа. Факторинговые операции осуществляются банком на дого ворной основе с клиентом . Предвар ительно для заключения до говора факторинговый о т дел банка анализирует кредитоспособ ность поставщика , изучает информ а цию о финансовом состоянии его долж ников . П еред заключением договора поставщик должен пр едставить банку необходимую информацию о пер е уступаемых требов аниях , содержащую данные о плательщиках , услов иях по ставок продукции , суммах переуступаемых требований и др. Новым , развивающимс я видом опер аций коммерческих бан ков являются лизинговые. Лизинговые операции заключаются в предоставлении на усло виях аренды на долгосрочный период машин , обор удования , не движимости и других элементов осн овного капитала предпри ятиям-арендаторам. В лизинг овой сдел ке обычно участвуют три стор оны . В лице собственника имущества — лизи нгодателя , предоставляющего имущество в пользован ие на условиях лизингового соглашения , чаще всего выступают лизинговые компании или ко ммерческие банки . Пользователем имущества — лизинг о п олучателем являет ся юридическое лицо (пре дприятие любой формы со б ственно сти ). Кроме того , в лизинге участвует продавец имущества — по ст авщик , которым может быть производитель или торговое предприятие. Обычно п отенциальный лизингополучатель сам подбирает поставщика нужн о го для него имущества , но , не имея возможно сти приобретения его в собств енность , обращается к лизингода телю , например банку , с просьбой об участии в сделке . Банк покупает имущество у поставщика в со бственность за счет своих средств и сда ет его лизингополучателю на условиях , оговорен ных в соглашении . Таким образом банк оказывает пользователю финансовую услугу , сх одную с кредитной операцией . Банк при обретает имущество в собственность за полную стои мость , кото рую возмещает за счет период и ческих взносов клиента. Усиливающаяся конкуренция между коммерческим и банками и другими кр е дитно-финансовыми институтам и за привлечение клиентов привела к разви тию трастовых доверительных опера ций. Под трастом в практике банка понимаются д оверительные отн ошения между сторонами , о дна из которых принимает на себя ответств енность за распоряжение собственностью (имуще ство м , деньгами , имущественными или иными правами ) другой стороны в пользу клиента. Трастовые операции осуществляются банком по поручению и в ин тересах кл и ента на правах его доверенного лица . Согласно заключенному дого вору доверенное лицо приобретает соответст вующие права и выступает распорядителем имущества , включая остатки средств на банковских сч етах. Российские коммерче ские банки начали предо ставлять тра стовы е услуги по операциям с ценными бумагами . К таким ус лугам , прежде всего , следует отнести управление активами и ус луги по первичному размещению ценных бумаг. Одним из перспективных направлен ий развития трастовых операций в России м ожет с тать сотрудничество коммерческих ба нков с созданными в последнее время инвес тиционными фон дами. Наряду с инвестиционными компаниями перспективным яв ляет ся сотруднич е ство банков по линии трастовых операц ий с частными пенсионными фондами , к о торые начали со здаваться в последнее время в Ро ссии для реализации дополнител ь ных пен сионных услуг населению помимо Государственного пенсионного фонда . Такие фонды также будут использовать трастовые отделы коммерческих банков , доверяя им свои средства в управление. Друг им напр авлением развития трастовых услуг в России мо жет быть п о средническая деятельность по переводу сре дств с рынка ссудных капиталов на рынок недвижимости и создание на этой базе т ак называемых ипотечных инвестиционных трастов . В этой области банки , учи тывая пост епенное ра з витие рынка недвижимо сти в стране , через свои траст отделы могут оказ ы вать консульта ционные услуги . В перспективе банки будут осуществлять управ лен ие имуществом по доверенности и завещанию по образцу за падных стран , а имущество дос тигнет определенных размеров и будет находиться в частных руках , что позволит квалифицирован но распоряжат ь ся им , в том числе через п осредничество банков. Заключение. История развития кредитных отношен и й и основного их звена - банка – насчитывает не одну сотню лет . Все это время он и совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические стру ктуры . Банковские институты также прошли свой эволюционный путь – от меняльных контор , обеспечиваю щих путе шественника и торговца н е обходимой валютой , до современных гигантов , предоставляющих сво им клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики . В этот процесс вмешивалось государство , формируя банковскую систему , экон о мически и социально приемлем ую дл я общества . Функцию формирования обычно выпол нял Центральный Банк , создающий нормативную б азу для деятельности коммерческих банков. Банковская система России прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйст венных укладов . До революции и во вре мена НЭПа ба н ковская система России функционировала в условиях рыночной эк ономики и основу ее , составляли акционерные коммерческие банки . Затем наступил период о государствления собственности всех хозяйствующих субъектов , центр ализация управления их де ятельностью . Банковская система также претерпела соответствующие изменения. В связи с проведением экономических р еформ рыночного типа в конце 80-х гг . на чинается разгосударствление собственности и внов ь происходит акционирование г осударственных банков . Быстро растет количество вновь со зданных коммерческих банков . Современное положен ие на банковском рынке характеризуется как о т носительно ст абильное . Возможности экстенсивного расширения ба нко в ской сферы практически полностью исчерпа ны , этому способствует уж е с точение нормативных требований , насыщение кредитн ого рынка традиц и онными банковскими услугами , возрастание конкуренции в банковской сфере и другие ф акторы . В дальнейшем развитии банковской сист емы гла в ную р оль получит ее качестве нное совершенствов ание , которое может пр о исходить в двух основных направлен иях. - Развитие процессов концентрации в банк овском деле . Банки спосо б ны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики , ко торый , в свою очередь , даст всплеск инве стиционной активности . Кру п ные российские банки имеют традиционные связи с промышленностью , р азвитую филиальную сеть в регионах - предпосылки дл я удовлетворения инвестицион ных потребностей про изводственных структур через долг о срочные кредиты. - Расширение круга услуг , предоставляемых банками св оим клиентам , диверсификация в самом широком смысле . Потребности хозяйствующих субъектов растут , а ассортимент банковских услуг еще далеко не исчерпан. Работа по совершенствованию банковской си стемы России еще в с а мо м начале , и только в том случае , если за нее возьмется все общество : и банкиры , и государство , и пресса , и население - мы получим быстрые и п о ложительные ре зультаты . Список литературы. 1. Банки и банковские операции : Е.Ф . Жуков - М ., 1997 г. 2. Банковская система России . Настольная книга банкира : в 3-х т . – М ., 1995 г. 3. Деньги . Кредит . Банки : - М ., 2000 г. 4. Управление финансами в коммерческих банках : перевод с английского – М ., 19 97 г. 5. Банки и банковские операции : В.А Челноков – М ., 1998 г. 6. Деньги , бан ки и денежно-кредитная политика – С.П ., 1994 г. 7. Основы бан ковского дела : Дэвид Полфреман , Филипп Форд – М ., 1996 г .