Особенности и перспективы развития российского рынка банковских услуг

ВВЕДЕНИЕ
1. Теоретические основы развития банковских услуг
1.1. Банковские услуги как экономическая категория
1.2. История развития банковских услуг.
1.3 Российский и зарубежный опыт в сфере банковских услуг
2. Банковские услуги российского коммерческого банка
2.1 Услуги, предоставляемые физическим лицам
2.2. Услуги, предоставляемые организациям 38
2.3. Услуги малому бизнесу
3. Совершенствование российского рынка банковских услуг
3.1 Расширение банковских услуг, оказываемых крупнейшими банками
3.2 Перспективы развития банковских услуг российских банков
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Расчетно-платежные услуги по внешнеторговым контрактам 1.Осуществление платежей в целях проведения авансовых платежей, оплаты после отгрузки, торговли по открытому счету.
2.Аккредитив.
3.Инкассо.
При предоставлении банковских услуг по международным расчетам важное значение имеет инструмент, посредством которого выполняется платеж, то есть метод расчетов. В мировой практике существуют следующие методы расчетов: чеки, переводные векселя, банковские тратты, почтовые платежные поручения, телеграфные и телексные платежные поручения, денежные переводы по системе СВИФТ. Данные платежные инструменты могут использоваться при аккредитивной форме расчетов, инкассо, авансовых платежах, оплате после отгрузки, торговли по открытому счету.
Предоставляя международные расчетно-платежные банковские услуги, банки вступают в экономические отношения с разными участниками МФС: во-первых, с организаторами международных расчетно-платежных систем по вопросам проведения платежей, порядка и регламента осуществления платежей, страхования валютных и расчетных рисков; во-вторых, с регулирующими органами по поводу порядка осуществления расчетов и по вопросам легальности проводимых расчетов. И, наконец, процесс интеграции банка в МФС в целях предоставления клиентам международных расчетно-платежных банковских услуг предполагает, в первую очередь, развитие экономических отношений с банковским сектором МФС, основной формой которых является организация корреспондентских отношений. Актуальность изучения международных банковских услуг в области корреспондентских отношений обусловлена, с одной стороны, необходимостью выступать в роли покупателя данных услуг на начальных этапах интеграции в МФС, а с другой стороны, вероятностью предоставлять эти услуги более мелким национальным банкам.
Под межбанковскими корреспондентскими отношениями в широком смысле понимается весь комплекс возможных форм сотрудничества между банками, включая такие виды деятельности, как установление друг другу кредитных линий, организация взаимодействия с зарубежными филиалами и отделениями банка, развитие отношений с местными банками и обмен информацией, сопровождение операций банка по корреспондентским счетам. Межбанковские корреспондентские отношения являются отдельным направлением деятельности банков и важным элементом интеграции банка в МФС и представляют собой комплекс банковских услуг, направленный на развитие отношений с иностранными банками и проведение международных операций по сопровождению внешнеэкономического бизнеса клиентов.
Учитывая важность корреспондентских отношений, банки разрабатывают свою политику по отношению к другим банкам, определяя создание сети банков-корреспондентов для обслуживания внешнеэкономической деятельности и расширения географии деятельности клиентов. Во всех крупных иностранных банках имеется специализированное подразделение – департамент корреспондентских отношений, посредством которого банк управляет системой корреспондентских счетов, международных операций, анализирует финансовое состояние зарубежных банков и макроэкономическое положение конкретных стран. Стратегию и политику банка в области корреспондентских отношений определяет головной офис, он внедряет новые продукты и услуги, контролирует глобальные кредитные риски на банки-контрагенты, устанавливает кредитные линии для стран и регионов, принимает решения о развитии филиальной сети. Региональные подразделения, в свою очередь, выполняют функции по сбору и анализу состояния банковской и финансовой системы стран базирования и координации взаимодействия с отделами корреспондентских отношений местных банков.
Транснациональные банки, такие как «Чейз Манхэттен бэнк», «Ситибэнк», «Бэнк оф Нью-Йорк» (США), «Дойче банк», «Дрезднер банк», «Ферайнц банк» (Германия), «АБН АМРО Банк», «ИНГ-Бэрингз», «Рабо-банк» (Голландия), «Сосьете Женераль», «Банк Насиональ де Пари» (Франция), предоставляют клиентам следующие услуги в области корреспондентских отношений:
1) проведение расчетов с зарубежными партнерами через корреспондентские счета и филиалы ТНБ;
2) инвестирование средств на счетах клиентов в краткосрочные инструменты денежного рынка;
3) «автоматический овернайт», то есть автоматическое размещение сверхлимитных остатков на корреспондентском счете в доходные финансовые инструменты;
4) анализ и принятие рисков при осуществлении внешнеторговых сделок клиентов.
В жестких условиях современной финансовой системы повышенные требования выдвигаются к банкам по управлению различными рисками при обслуживании международного бизнеса клиентов. Данная деятельность выделяется в отдельный вид международных банковских услуг.
Международные услуги банков по управлению рисками предполагают: установление лимитов рисков для отдельных стран, регионов, коммерческих банков, финансовых институтов и управление ими; принятие банком валютных, кредитных, платежных, политических и других рисков по внешнеэкономическим сделкам клиентов посредством подтверждения аккредитивов и гарантий, акцепта тратт, выставления встречных гарантий, учета документарных инструментов; страхование рисков банка и клиентов по внешнеэкономическим сделкам.
Наиболее распространенными услугами банков по хеджированию рисков, связанных с международным бизнесом клиента, являются:
1) консультации на этапе заключения контракта с иностранной организацией, направленные на достижение оптимальных условий и форм расчетов;
2) анализ иностранных контрагентов клиента и их банков на предмет выполнения обязательств по внешнеторговому контракту;
3) консультации по управлению графиком поступлений и платежей по контракту в зависимости от колебаний валютных курсов;
4) консультации по выбору инструментов хеджирования валютных и процентных рисков (опционов, фьючерсов);
5) подтверждение аккредитивов и гарантий.
Предоставляя международные банковские услуги по управлению рисками, банки вступают в экономические отношения с иностранными банками по вопросу организации сделки клиента с заданным уровнем риска; с информационными и рейтинговыми агентствами по вопросам, связанным с анализом кредитоспособности и деловой репутации иностранных партнеров клиента банка; с иностранными контрагентами клиентов банка по поводу организации сделки, в том числе акцепта тратт, краткосрочного кредитования и др.; с участниками биржевой и внебиржевой торговли инструментами хеджирования валютных и процентных рисков (опционов, фьючерсов).
Особое место среди международных банковских услуг занимают услуги по кредитованию внешней торговли. Услуги банков по кредитованию внешнеторговой деятельности клиентов зависят от выбора средств и форм международных расчетов, структуры внешнеторговой сделки, необходимости кредитования клиента.
При предоставлении услуг по осуществлению международных расчетов банки довольно часто кредитуют клиента. В мировой практике выделяют следующие банковские услуги по кредитованию экспортно-импортных сделок клиентов:
1) предоставление овердрафта по счету;
2) расчет кредитной линии на экспортера или импортера;
3) кредитование против выставленной экспортером тратты или бланковый кредит на условиях «документы против акцепта»;
4) кредитование против инкассовых документов с правом регресса на заемщика;
5) кредитование экспортера против документарного аккредитива, выпущенного первоклассным банком;
6) предоставление краткосрочных кредитов на срок до 3-х месяцев;
7) кредитование поставок капитальных товаров на срок от 1 до 5 лет;
8) акцепт тратт, выписанных экспортером;
9) кредитование импортера (бланковый кредит);
10) кредит на выполнение контрактных обязательств;
11) организация банковского синдиката для кредитования экспортера или импортера.
При предоставлении международных банковских услуг по кредитованию банки вступают в экономические отношения с иностранными банками по таким вопросам, как организация банковского синдиката, приема-передачи документов, векселей, получение кредита в иностранном банке, купля-продажа иностранной валюты, подтверждение аккредитивов и гарантий банка-импортера, выпуск контргарантий. Банки также вступают в экономические отношения с экспортными агентствами и агентствами по страхованию иностранных инвестиций других государств при кредитовании поставок машин и оборудования, со страховыми компаниями по вопросам страхования залогового обеспечения, с иностранными партнерами клиента банка в случае, если кредит предоставляется иностранному покупателю.
С развитием международных финансовых рынков и появлением новых финансовых инструментов возрастает значимость международных инвестиционных банковских услуг. Предоставление этих услуг свидетельствует о высокой степени интеграции банка в МФС, поскольку предполагает тесное взаимодействие со всеми ее участниками. К основным международным инвестиционным банковским услугам относятся:
1) услуги банков по привлечению инвестиций;
2) услуги банков в области корпоративных финансов;
3) услуги банков по управлению финансовыми активами.
Одной из основных функций МФС является эффективное перераспределение финансовых ресурсов. Ведущие иностранные банки, интегрированные в МФС, являются непосредственными исполнителями этой функции, что выражается в предоставлении международных услуг по привлечению инвестиций. К основным международным банковским услугам по привлечению инвестиций относятся услуги по эмиссии еврооблигаций и других долговых бумаг корпораций, услуги по синдицированному кредитованию, услуги по привлечению инвестиций, основанные на секьюритизации.
Важнейшей международной банковской услугой по привлечению инвестиций является услуга по синдицированному кредитованию. Синдицированный займ (Syndicated Loan) предоставляется синдикатом транснациональных банков. Синдицированный еврокредит обладает рядом преимуществ в сравнении с классическим кредитом, делающим его привлекательным как для кредиторов, так и для заемщиков. Основными преимуществами синдицированного кредита являются: низкая стоимость в сравнении с обычными кредитами, возможность привлечения значительной суммы в короткие сроки. Международные синдицированные кредиты обеспечивают коммерческим банкам возможность диверсификации рисков за счет размещения активов на разных рынках и в разных валютах. Банковские услуги по синдицированному кредитованию клиентов включают:
1) организацию клуба кредиторов;
2) подготовку к фондированию;
3) распределение между участниками таких ролей, как ведение документации, исполнение функций платежного агента, подготовку к церемонии подписания, взаимодействие со средствами массовой информации, согласование стратегии кредитования с заемщиком;
4) формирование управляющей группы синдиката;
5) подготовку кредитного соглашения;
6) подготовку информационного меморандума и рассылку его потенциальным участникам синдиката;
7) распределение ответственности между участниками синдиката в соответствии с текстом кредитного соглашения;
8) аккумулирование и перевод средств, расчет процентов, распределение комиссий и процентов между участниками синдиката и другие административные функции по кредитному соглашению.
При предоставлении синдицированного кредита банки вступают в экономические отношения, в основном, с другими банками по вопросам организации синдиката и распределения функций между банками-участниками синдикации.
Важной сферой деятельности ведущих иностранных банков стали услуги в области корпоративных финансов. Международные банковские услуги в этой области направлены на удовлетворение потребности транснациональных корпораций в финансовом консультировании по целому ряду направлений деятельности современных ТНК. Международные банковские услуги в области корпоративных финансов включают: финансовое консультирование, организацию слияний, поглощений, приватизацию, эмиссии акций, реструктуризацию задолженности, поиск стратегического партнера, создание совместных предприятий.
Финансовое консультирование является основой всех банковских услуг в области корпоративных финансов и включает следующие услуги: проведение процедуры комплексной проверки компании, финансовое моделирование, оценка инвестиционной привлекательности, анализ рынка совершения сделки, составление бизнес-плана компании, подготовка информационного меморандума для инвесторов и участников сделки, выбор потенциальных инвесторов, структурирование сделки, проведение переговоров.
С развитием международных фондовых рынков большую популярность приобрели услуги банков по управлению активами клиентов. Международные банковские услуги по управлению активами представляют собой услуги по формированию инвестиционного портфеля на мировом рынке акций и облигаций и отдельных его сегментах – европейском рынке акций, североамериканском рынке акций, развивающихся рынках.
Базовая услуга по формированию клиентского портфеля состоит из последовательных этапов, включающих [13, c, 195]:
1) макроэкономические исследования региона, анализ рынков;
2) формирование политики структурирования инвестиционного портфеля по регионам (рейтинговая оценка стран и выбор инвестиционных инструментов);
3) распределение потенциального инвестиционного портфеля по странам, исходя из следующих критериев: сравнение макроэкономических показателей анализируемых стран, сравнение показателей доходной части их бюджета, ликвидности и доступности работы на фондовых рынках, оценки страновых рисков;
4) пересмотр диверсификации портфеля по странам и формирование стратегии выбора инвестиционных инструментов по каждому региону;
5) окончательное формирование и управление портфелем инвестора.
Параллельно с услугами по управлению активами предоставляются банковские услуги по ответственному хранению и проведению расчетов по сделкам купли-продажи ценных бумаг.
Крупнейшими поставщиками услуг по управлению финансовыми активами являются «Чейз Манхэттен Бэнк» (США), «Бэнк оф Нью-Йорк» (США), «АБН АМРО Банк» (Голландия), «Барклайз бэнк» (Великобритания), «Мидлэнд бэнк» (Великобритания), «СБС-Варбург» (Швейцария).
В последнее время увеличивается спрос на международные банковские услуги по управлению активами среди крупных и состоятельных частных клиентов. К их числу относятся физические лица, отвечающие следующим критериям:
- владение огромными состояниями, равными минимум 250 тыс. долл.; когда стоимость их состояния превышает 10 млн долл., они относятся к «лицам с крупным частным капиталом» (HNWI – High Net Worth Individual);
- принадлежность к социальным группам (наследникам, крупным предпринимателям и так далее), которые могут претендовать на богатство, даже если пока они лично не владеют крупными состояниями;
- стремление обеспечить персональное управление своим состоянием за пределами национальных границ стран своего происхождения;
- осуществление вложений средств в самых разных формах – от простых вкладов до операций с дериватами.
Банки, занимающиеся обслуживанием таких клиентов, должны предоставлять им широкую гамму продуктов и услуг безупречного качества и в любой валюте, которые должны быть легко доступными в любом регионе мира. По оценкам Merrill Lynch и Gemini Consulting, состояние частных клиентов в ближайшие годы будет расти темпами, обозначаемыми двузначными цифрами. Международный рынок банковских услуг, предоставляемых богатым клиентам, составляет 7 трлн. долл., и в ближайшие 5–10 лет он будет расти до 10 % в год. Сегодня в мире насчитывается более 6 млн. чел., финансовые активы которых превышают 1 млн. долл.
Управление имуществом и активами богатых клиентов – наиболее прибыльный и наименее рискованный вид банковской деятельности. В составе состоятельных клиентов уменьшается доля богатых наследников и растет доля предпринимателей и руководителей предприятий, на долю которых приходится сегодня почти 70 % создания (прироста) богатств. Будучи более молодой по возрасту, эта группа состоятельных клиентов предъявляет особенно высокие требования к качеству и уровню рентабельности вложений своих средств. Международные услуги по управлению имуществом состоятельных клиентов предоставляют крупные банки, среди которых первое место принадлежит швейцарским банкам, имеющим давние традиции предоставления таких услуг. Эти банки характеризуются следующими критериями:
- Наличие квалифицированных консультантов, пользующихся особым доверием со стороны частных клиентов, для которых многолетние и доверительные отношения с консультантом играют гораздо большую роль, чем сам банк. В этих условиях весьма вероятно, что, если консультант сменит место работы, клиент последует за ним в новый банк.
- Управление активами клиента с помощью различных продуктов и инструментов. Искусство управляющего активами заключается в определении «вкуса» клиента к риску, чтобы наилучшим образом управлять соотношением «доходность – риск», комбинируя различные инструменты, валюты и географические зоны.
- Наличие самой совершенной технологии, позволяющей клиенту быстро получать информацию о своих вложениях, рассеянных по всему миру, представленных различными инструментами и выраженных в разных валютах. Это особенно важно в условиях обострения финансовых кризисов. Информация должна предоставляться с соблюдением условий строгой безопасности и конфиденциальности. Любые затруднения в этой области могут привести к значительным финансовым потерям, снизить рейтинг и ухудшить имидж банка.
- Предоставление состоятельным клиентам дифференцированных и персонализированных услуг, часть которых может быть «заказана» самим клиентом.
Чтобы наилучшим образом удовлетворить потребности частных клиентов, многие банки создают для этого «ультраспециализированные» подразделения или филиалы. Опыт банков, создавших такие филиалы, показывает, что они позволяют быстро внедрять новую технологию, рационализировать тарификацию услуг, создавать централизованную информационную систему, повышать производительность и эффективность управления различными рисками: кредитными, рыночными, этическими, техническими, ухудшения репутации и так далее.
3.2 Перспективы развития банковских услуг российских банков
Прежде чем перейти к анализу перспектив развития банковских услуг российских банков, целесообразно дать краткое описание банковской системы Российской Федерации.
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Таким образом, российская банковская система носит двухуровневый характер – центральный банк и коммерческие банки.
Первым уровнем является Банк России – Центральный банк Российской Федерации, ключевой элемент банковской системы. В соответствии с Конституцией Российской Федерации, главная задача Центрального банка – защита и обеспечение устойчивости рубля. Основные цели деятельности Банка России определены в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и включают:
1) укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранной валюте;
2) развитие и укрепление банковской системы России;
3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
В структуре второго уровня отечественной банковской системы можно выделить несколько групп банков.
1) Банки, находящиеся под контролем государства. Эта группа включает: Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк), Банк внешней торговли Российской Федерации (Внешторгбанк), Внешэкономбанк (бывший Внешэкономбанк СССР), Российский банк развития, Россельхозбанк, Росэксимбанк, росзагранбанки (Московский народный банк, Евробанк, Ист-Вест Юнайтед бэнк, Донау банк, Ост-ВестХандельсбанк).
2) Российские коммерческие банки, образованные в годы реформ (это наибольшая по численности группа).
3) Банки с участием иностранного капитала. По состоянию на 01.04 2008 г. более 200 организаций с участием иностранного капитала имеют лицензии на осуществление банковских операций. Нерезиденты имеют имеют право на стопроцентное участие в капитале 29 банков и участие свыше 50 %, но менее 100 % в капитале 9 банков.
По состоянию на 01.01.2009 г. в России действовало 1332 банка (без филиалов), из них 706 банков имели валютные лицензии, 242 банка – генеральные лицензии [21].
В настоящее время большинство российских банков тяготеет к одной из двух доминирующих стратегий развития: внешнеориентированной и внутреннеориентированной.
Суть первой стратегии заключается в аккумулировании дешевых ресурсов корпоративного сектора, преимущественно экспортеров, и их размещение в малорискованные иностранные активы, приносящие небольшой, но стабильный доход (депозиты, кредиты, государственные ценные бумаги и т. п.). Эту стратегию реализуют банки, обслуживающие крупных экспортеров и банки, контролируемые нерезидентами. Отличительными особенностями этих банков являются:
1) преобладание среди клиентов предприятий-экспортеров и фирм-нерезидентов, что проявляется в высокой доле валютных средств в остатках на счетах предприятий в этих банках – от 55 % до 100 %;
2) развитая международная корреспондентская сеть, особый статус по операциям с нерезидентами и прочие условия, обеспечивающие конкурентные преимущества при проведении внешнеэкономических расчетов.
Прежде всего, следует отметить Международный промышленный банк, Национальный резервный банк, Сургутнефтегазбанк, Газпромбанк, МДМ-банк, Петрокоммерц. В общей сложности они концентрируют 13 % активов банковской системы. Основные клиенты этих банков – крупные экспортно-ориентированные компании («Газпром», «Сургутнефтегаз», ЛУКОЙЛ, «Татнефть», «СибУр»). Эти банки имеют следующие отличия:
1) высокую долю в клиентских средствах остатков на валютных счетах (84 %);
2) высокую долю иностранных активов (51 % против 22 % в среднем по банкам);
3) низкую долю кредитов реального сектора (28 %), и в целом работающих активов (36 %);
Среди банков, подконтрольных нерезидентам, крупнейшими являются Московский международный банк (ММБ), Райффайзенбанк (Австрия), Дойче Банк, АБН АМРО, Банк Австрия Кредитанштальт, Кредит Свисс Ферст Бостон, БНП, Дрезднер Банк и др.
Эти банки обладают брэндом, который обеспечивает высокое доверие со стороны клиентов и вкладчиков; предоставляют широкий набор банковских услуг высокого качества; имеют своих постоянных клиентов среди подразделений и дочерних предприятий международных компаний, их сотрудников и зарубежных туристов, имеют низкую долю кредитов и займов реальному сектору (24 %), высокую долю малодоходных иностранных активов (50 %).
Суть второй стратегии заключается в наращивании кредитования отечественных заемщиков. Данную стратегию, в основном, реализуют банки, характеризующиеся следующими особенностями:
1) основные клиенты – это предприятия внутреннеориентированного сектора (статистически это проявляется в низкой доле валютных средств в остатках на счетах предприятий – от 0 % до 45 %);
2) привлекают ресурсы населения.
Эту стратегию реализуют Сбербанк РФ, банки с развитой филиальной сетью и большая часть средних и мелких банков. Клиенты этих банков имеют устойчивую потребность в банковском кредите для формирования оборотных активов, что обеспечивает банкам доходное размещение средств. Эти банки выступают в качестве чистых кредиторов реального сектора, поскольку кредиты и займы нефинансовым предприятиям составляют в среднем 42 % их активов, а средства, привлеченные от предприятий, – всего 32 % их пассивов. Чистое кредитование реального сектора образуется за счет привлечения ресурсов на рынке вкладов населения, доля которых в пассивах этих банков в среднем составляет 29 %.
Сбербанк, крупнейший российский банк, на который приходится 28 % активов российской банковской системы, является лидером банков с внутреннеориентированной стратегией.
Банки с развитой филиальной сетью (более пяти филиалов) – это более 140 банков, располагающих 34 % совокупных активов банковской системы. Средний размер банка группы – 290 млн. долл. Это такие банки, как «Росбанк», «Альфа-банк», Банк Москвы, «Промышленно-строительный банк СПб», «Автобанк», «Собинбанк», «ВТБ-24», «Ак Барс», «Возрождение», Московский индустриальный банк, «Импэксбанк». Развитие филиальных сетей позволяет расширить и диверсифицировать круг корпоративных клиентов и заемщиков, нарастить привлечение средств частных вкладчиков, повысить скорость межрегиональных расчетов. Это сказывается на структуре операций данных банков. Для них характерны:
1) диверсифицированная клиентская база со значительным «весом» предприятий внутреннеориентированного сектора;
2) высокая кредитная активность (кредиты и займы предприятиям составляют 46 % активов) и небольшая доля средств размещенных за рубежом (20 % активов);
3) интенсивное привлечение средств населения (доля вкладов физических лиц в привлеченных средствах составляет 21 %, что на 4 процентных пункта выше, чем в среднем по банковской системе без учета Сбербанка);
4) предоставление услуг другим банкам в проведении межрегиональных расчетов.
К банкам с внутреннеориентированной стратегией также относятся средние и мелкие банки. Это самая многочисленная группа. Здесь сосредоточено 90 % всех российских банков (более 1,4 тыс.), на которые, приходится 19 % активов банковской системы. В группу входят банки с величиной активов менее 230 млн. долл. Для банков этой группы характерны следующие черты:
1) низкая доля иностранных активов – 14 %;
2) высокая доля вкладов населения в привлеченных средствах (23 %), что обусловлено зачастую олигопольным положением этих банков на местных рынках частных вкладов;
3) высокая доля средств, размещаемая в других российских банках (14 % активов), что обусловлено необходимостью поддержания остатков на корреспондентских счетах в целях осуществления международных и межрегиональных расчетов.
Промежуточное положение между группами банков, реализующими ту или иную стратегию, занимает Внешторгбанк. Это – один из лидеров российской банковской системы, который концентрирует около 6 % всех ее активов. С одной стороны, большой опыт работы на внешних рынках, обширные хозяйственные связи, привилегированный доступ к обслуживанию внешнеэкономической деятельности государства и важнейших экспортных потоков обеспечивают Внешторгбанку мощные конкурентные преимущества на рынке обслуживания экспортеров, импортеров и международных инвесторов, позволяют отнести Внешторгбанк к банкам, реализующим внешнеориентированную стратегию. С другой стороны, привлекая значительные средства населения и направляя их на кредитование реального сектора, являясь крупнейшим (после Сбербанка) держателем портфеля государственных ценных бумаг, Внешторгбанк выполняет функции внутреннеориентированного банка.
За последние 10 лет российские банки приобрели большой опыт работы на международных рынках капитала, помогая Правительству России и субъектам РФ разместить еврооблигационные займы. За это время российские банки установили деловые связи с зарубежными партнерами и оформили корреспондентские отношения с рядом ведущих иностранных банков. Таким образом, российские банки вслед за правительством и регионами вышли на еврооблигационный рынок и успешно провели ряд сделок по размещению собственных долговых бумаг. В немалой степени этому способствовали изменения, внесенные в Инструкцию № 1 ЦБ РФ (в расчет активов банка, взвешенных с учетом риска, не включены гарантии на поручительства, выданные дочерним компаниям, занимающимся эмиссией еврооблигаций).
Выход российских финансовых структур на международные рынки капиталов в качестве заемщиков организовывали крупнейшие западные инвестиционные банки и финансовые компании, для которых интеграция в перспективный российский рынок на начальном этапе формирования рыночных отношений дает большие конкурентные преимущества. В то же время сектор коммерческих банков России перешел из состояния международного кредитора в состояние чистого заемщика иностранного капитала.
Действующее налоговое законодательство ставит перед банками существенные ограничения, затрудняющие выпуск еврооблигаций от своего имени: проценты по облигациям уплачиваются из чистой прибыли, что существенно увеличивает затраты на обслуживание выпуска; налог на доход, получаемый иностранными инвесторами, удерживается у источника (эмитента), а они рассчитывают получить в объявленном размере, поэтому удержание налогов у источника приводит к увеличению осуществляемых эмитентом выплат на сумму налоговых удержаний и, соответственно, увеличивает стоимость обслуживания долга. Вторую проблему теоретически можно решить путем соглашений об избежание двойного налогообложения между Россией и большинством развитых стран. Однако на практике необходимость оформления налогового освобождения воспринимается инвесторами как отрицательный фактор. Кроме того, законодательство РФ вводит ограничения на выпуск облигаций российскими эмитентами, объем которого не должен превышать величину собственного капитала или гарантий третьих лиц, что также сдерживает развитие прямых заимствований.
Более сложные международные банковские услуги, предполагающие тесные экономические отношения с участниками МФС, не представлены на интернет-сайтах российских банков. Это – банковские услуги по организации выпуска акций, облигаций и других ценных бумаг и их размещению на международных финансовых рынках. Не было сообщений о подобных проектах и в прессе. Российские банки не предоставляют услуги по секьюритизации клиентских активов. Маловероятно, что отечественные банки способны к проведению крупномасштабных проектов по организации еврооблигационных займов и синдицированных кредитов для своих клиентов в качестве лид-менеджеров.
Отсутствие данных услуг в арсенале российских банков и большая их значимость для развития отечественного банковского дела определяет необходимость использования опыта иностранных банков. В этих целях необходимо выделение в организационной структуре российского банка подразделения, ответственного за развитие международных банковских услуг, в задачи которого входила бы координация деятельности на мировых рынках, развитие международных банковских услуг, повышение эффективности международных денежных потоков, развитие отношений с рейтинговыми агентствами, приведение финансовой отчетности банка в соответствие с международными стандартами, развитие отношений с иностранными банками. Это позволит укрепить существующие экономические отношения, установить новые с участниками МФС и таким образом ускорить интеграцию отечественных банков в МФС.
Целесообразно использовать мировой опыт организации международных корреспондентских отношений. Ведущие иностранные банки в настоящее время отказываются от большого числа корреспондентских счетов ностро в банках других стран, поскольку это ведет к увеличению операционных расходов и распылению международных денежных потоков. Например, такой банк, как «АБН АМРО Банк» (Голландия), входящий в десятку крупнейших банков мира, имеет всего 8 внешних корреспондентских счетов. Это позволит российским банкам оказывать полный перечень услуг по международным расчетам на более высоком качественном уровне за счет усиления взаимосвязей с конкретными иностранными банками. Важным представляется открытие кредитных линий российскими банками иностранным в рамках корреспондентских отношений. Это значительно упростит проведение экспортно-импортных операций при предоставлении международных расчетных банковских услуг.
Перспективным является предоставление международных банковских услуг по развитию международных торговых операций клиентов, что включает исследование иностранных рынков и поиск партнеров по бизнесу для клиентов банка. В западной банковской практике такие подразделения носят название «Trade Promotion Department», деятельность которых обусловлена потребностью клиентов в расширении внешнеэкономического бизнеса, снижении операционных расходов и увеличении прибыли. Российские банки вполне могли бы предоставлять банковские услуги в поиске контрагентов по сделкам клиентов банка с последующей организацией сделок через банк; исследование спроса и предложение на продукцию, интересующую клиента; создание и ведение баз данных по отраслям, ассортименту товаров и услуг клиентов банка и контрагентов; проведение маркетинговых исследований по запросам клиентов.
При предоставлении международных банковских услуг по организации торговых операций клиентов особую актуальность приобретает использование опыта зарубежных банков по оказанию консультационных услуг при обслуживании бизнеса клиентов, таких как: анализ внешнеэкономических контрактов клиентов, анализ кредитоспособности и текущего финансового состояния иностранных банков, разработка индивидуальных схем по организации сделок клиентов. При этом международные банковские услуги ведущих иностранных банков, таких как «Чейз Манхеттен бэнк», «Ситибэнк», «АНБ АРМО Банк», «Дойче банк», отличает комплексный характер.
Использование зарубежного опыта предоставления международных инвестиционных банковских услуг является одним из ключевых факторов развития процесса интеграции российских банков в МФС. Перспективным является внедрение услуг по секьюритизации внешних валютных поступлений. В современных условиях услуги по секьюритизации целесообразно предоставлять крупным экспортно-ориентированным компаниям нефтяной, газовой, металлургической, лесоперерабатывающей отраслей.
Практический интерес представляет использование мирового опыта по размещению облигаций и акций клиентов российских банков на мировых финансовых рынках. Освоение данных услуг позволит отечественным банкам, с одной стороны, установить экономические отношения с участниками МФС, а с другой стороны, наилучшим образом удовлетворить потребности клиента в инвестициях.
Предоставление вышеуказанных международных банковских услуг позволит удовлетворить возрастающие потребности динамично развивающегося российского бизнеса. Решение комплекса связанных с этим вопросов возможно при условии развития экономических отношений российских банков с участниками МФС. Насколько успешно и быстро будет происходить этот процесс зависит от того, кто будет предоставлять международные банковские услуги российскому бизнесу, – отечественные или иностранные банки, – и, следовательно, от того, кто займет лидирующие позиции на отечественном рынке банковских услуг.
Выводы по третьей главе
В настоящее время большинство российских банков тяготеет к одной из двух доминирующих стратегий развития: внешнеориентированной и внутреннеориентированной. Суть первой стратегии заключается в аккумулировании дешевых ресурсов корпоративного сектора, преимущественно экспортеров, и их размещение в малорискованные иностранные активы, приносящие небольшой, но стабильный доход (депозиты, кредиты, государственные ценные бумаги и т. п.). Эту стратегию реализуют банки, обслуживающие крупных экспортеров и банки, контролируемые нерезидентами. Суть второй стратегии заключается в наращивании кредитования отечественных заемщиков. Эту стратегию реализует Сбербанк РФ, банки с развитой филиальной сетью и большая часть средних и мелких банков.
Российские банки не предоставляют всего перечня международных банковских услуг своим клиентам, и, соответственно, экономические отношения с участниками МФС не развиты в полной мере. По клас