Разработка бизнес проекта нового производства

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БИЗНЕС - ПЛАНИРОВАНИЯ
1.1 Бизнес-план как элемент экономической политики организации
1.2 Цель, задачи и особенности составления бизнес-плана
1.3 Структурные составляющие бизнес-плана
2.АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
2.1 Характеристика предприятия
2.2 Оценка финансовой устойчивости ИП Алексеев АФ
3 ПРОЕКТ НОВОГО ПРОИЗВОДСТВА
3.1 Резюме
3.2 Анализ рынка и конкуренции в г. Котельники
3.3 Описание предприятия
3.4 План маркетинга
3.5 Организационный план
3.6 Определение дополнительных капитальных вложений для реализации проекта
3.7 Организационная структура управления , персонал, его численность
3.8 Производственный план
3.9 Финансовый план
3.10 Анализ рисков
Заключение
Библиография

. Поэтому мы пошли по пути создания единого, мультибрендового сервисного комплекса, отвечающего современным стандартам.  Производственные площади ремонтной зоны имеют 5 постановочных мест для грузовиков и прицепов, 2 подъемника, 1 смотровая яма, участок ремонта двигателей, площадь для ремонта электрооборудования и участок для компьютерной диагностики. Мы будем ориентироваться на автомобили с разрешенной массой до 40 тонн. Для обеспечения полной загрузки станции есть возможность осуществления ремонта практически любых грузовых автомобилей. Решено выполнять все виды ремонта за исключением покрасочных и кузовных работ. На территории комплекса так же находится отдел запчастей. Так же нами будет оказываться услуга по эвакуации аварийного большегрузного транспорта. Для этой цели будет закуплен бывший в употреблении эвакуатор. Виды выполняемых работ:-Техническое обслуживание, ремонт грузовых автомобилей, прицепов, полуприцепов. -ремонт и регулировка рядных ТНВД с механическим и электронным управлением. -Компьютерная диагностика и ремонт тормозных систем, пневмоподвески, WABCO. -Ремонт и сервисное обслуживание автовозов. -Компьютерная диагностика и ремонт EDC, ABS, ASR, EBS, ECAS. -Диагностика, ремонт двигателя (замер компрессии и давления масла). -Синхронизация “тягач-прицеп”, в том числе и для электронных систем  управления тормозами фирмы WABCO. - капитальный ремонт ходовой части, ТО, ремонт тормозной системы и пневмоподвески, ремонт ABS, EBS, ECAS, восстановление балки моста, ремонт суппортов, ремонт электрики, подвесных мостов, регулировка соосности мостов. -Проточка тормозных дисков непосредственно на грузовике, и проточка тормозных барабанов в сборе с колесом на оборудовании «HUNGER». Предприятие не будет работать на прежних мощностях, так как они не подходят для ремонта грузового транспорта. На территории 300 кв.м. будет арендован производственный ангар с четырьмя воротами для въезда техники. Площадь одного поста будет равна 50 кв.м. Площадь получена исходя из площади занимаемой наиболее крупным транспортным средством а так же площадью под дополнительное оборудование. Занимаемая площадь автопоезда-тандема примерно 40 кв.м.Складское помещение будет занимать 20 кв.м. При увеличении загруженности станции есть возможность извлечь дополнительные площади под еще 3 поста за счет этого помещения.. Офисные помещения и комнаты отдыха для персонала занимают 50 кв.м. Так же будет создана комната отдыха для клиентов нашей станции. На территории комплекса будет так же располагаться стоянка для семи автомобилей.3.4План маркетингаТаблица11-Комплекс мероприятий маркетингамероприятияСрокиответственныйЗатраты,руб.Ассортиментная политикаСоздание ассортиментной линейки услуг08.2012-10.2012Директор2334800 (материалы и оборудование)Увеличение объемов производстваВремя функционирования предприятияДиректор С1556 т.р. за 2012 г. до 5262 т.р. за 2013 г.Ценовая политикаУстановка цен для потребителяК 08.2012ДиректорНачальная цена услуг т/о 700 руб. нормо-час, ремонт-3000 руб. Далее цена устанавливается, исходя из среднерыночных цен с учетом издержекПолитика стимулирования спросаУстановка рекламного щита на трассеУстановка вывескиК 08.2012Директор150 т.р.Установка скидок за объем10.2012ДиректорОриентировочно 100 т.р.Политика товародвижения и сбытаЗаключение договоров на т/о08.2012-11.2012ДиректорВ рамках ЗПСоздание сайта для информирования клиентов10.2012Директор50000 руб.3.5 Организационный планКомпания имеет организационно-правовую форму ИП.Начало новой хозяйственной деятельности запланировано на август 2012 г.Работа станции будет организованна круглосуточно в 2 смены. На первое время будут приняты на работу 4 слесаря и 1 автоэлектрик. В дальнейшем - по мере увеличения спроса. Проект открытия станции техобслуживания грузовых автомобилей рассчитан на 5 лет. Начало проекта 01.08.2012.Открытие предприятия-01.06.2012 г.Закуп оборудования-02.06.-01.07.2012 г.Аренда помещения-05-10.07.2012 г.Приобретение материалов и запчастей-02.07.-15.07.2012 г.Найм персонала-16.07.-25.07.2012 г.Открытие-01.08.2012 г.3.6Определение дополнительных капитальных вложений для реализации проекта Первоначальные вложения будут осуществляться с помощью собственных -500 тыс. руб. и кредита Сбербанка в сумме 2000 тыс. руб. с процентной ставкой 21,4% годовых. Срок кредитования-1 год и 5 мес. В месяц-1,78%,в квартал-5,35%.Таблица 12-Расчет процентов по кредитупериод2012 год2013 годавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрь1 кв.2кв.3 кв.4 кв.процент1,781,781,781,781,785,355,355,355,35Сумма %,руб.2094,11842094,11842094,11842094,11842094,118418882,35418882,35418882,35418882,354Сумма долга,руб.117647,1117647,1117647,1117647,1117647,1352941,2352941,2352941,2352941,2Итого,руб.119741,22119741,22119741,22119741,22119741,22371823,55371823,55371823,55371823,55Затраты на оборудование и комплектующие определены в таблице 13.Таблица 13-Список ресурсовРесурс Тип ресурсаСтоимость ,руб.Инструменты оборудование50000Мойка высокого давленияоборудование40000Офисная техникаоборудование40000Подъемник пл-32оборудование400000Подъемник п-32оборудование400000сантехникаоборудование15000Стенд диагностическийоборудование100000Стенд для ремонта двигателейоборудование50000Телевизор оборудование5000Торговый прилавокоборудование10000Эвакуатор оборудование1000000Офисное оборудованиемебель74800Запасные части и материалыкомплектующие150000Итого2334800Таблица 14-Основные первоначальные инвестицииНаименованиеСумма, в руб.Регистрация юридического лица и оформление необходимых разрешительных документов 15530Приобретение офисного оборудования (компьютеры, МФУ, мебель и др.)114800Приобретение оборудования для автосервиса2020000Приобретение материалов и комплектующих200000Первоначальные затраты на маркетинговые мероприятия, рекламу250000Аренда 75000Заработная плата за 1 мес.188000Отчисления в социальные фонды63920Интернет-доступ и создание сайта51000Телефон (оплата подключения)3000Прочее15000ИТОГО29962503.7Организационная структура управления , персонал, его численностьОбщее управление будет осуществлять директор. Управление производственным персоналом будет осуществлять мастер СТО. Для ведения документации привлечем главного бухгалтера. Показано на схеме 1.Рисунок 1-Схема управленияТаблица 15-Штатное расписание ИП № п\пдолжностьКол-во штатных единицОклад,руб.Отчисления,руб.Итого,руб.директор1 300001020040200Зам.директора по продажам120 000680026800Главный бухгалтер120 000680026800Водитель эвакуатора118000612024120автослесарь4720002448096480автоэлектрик118000612024120кладовщик110000340013400Итого:-188000639202519203.8Производственный планВ таблице 16 определим постоянные и переменные издержки по услугам.К постоянным затратам относится:аренда помещения заработная плата;обслуживание телефона, факса, почты,интернета;прочие расходы.К переменным затратам относятся:реклама;приобретения материалов;приобретение запчастей.Таблица16-Прогноз издержек,руб.Показатели2012 год2013 годавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрь1 кв.2кв.3 кв.4 кв.Постоянные затраты техобслуживания109306,7109306,7109306,7109306,7109306,7327920327920327920327920Постоянные затраты услуг ремонта218623218623218623218623218623655840655840655840655840Итого постоянных затрат327930327930327930327930327930983760983760983760983760Переменные затраты техобслуживания2666,62799,932939,9273086,9233241,2699723,806929171,4287514,26262542,8Переменные затраты услуг ремонта5333,35599,9655879,9636173,9616482,65919447,978458343,94175031,8525095,4Итого переменных затрат7999,98399,8958819,899260,8849723,92829171,785387515,36262546,1787638,2Всего затрат335929,9336329,9336749,9337190,9337653,91012931,79107127512463061771398Формула для определения минимально необходимого для безубыточной работы объёма производства и реализации готовой продукции (Vбу) выглядит следующим образом:Vбу=ПсР+ПрР, (1)где ПсР – постоянные расходы (в денежном выражении); ПрР – переменные расходы (в денежном выражении).В таблице 10 приведены полученные результаты.Таблица 17-Постоянные и переменные издержки, точка безубыточности, по услугамПродукт2012 год,руб.Постоянные издержкиПеременные издержки Объем безубыточноститехобслуживание546533,514734,4561267,9ремонт1093116,5 29469,841122586В первый год фирма работает с убытком, отклонение по т/о составляет -17,9%, по ремонту- 3,9%.3.9Финансовый планТаблица 18-Доходы и расходыСтатьи расходов и доходов20122012201220122012августсентябрьоктябрьноябрьдекабрьДоходы от реализации73000160000323000441000559000Кредит2 000 000,00р.0,00р.0,00р.0,00р.0,00р.Собственные средства500 000,00р.    Затраты на производство и реализацию услуг     материалы8 000,00р.8 000,00р.8 000,00р.8 000,00р.8 000,00р. Оплата труда персонала251 920,00р.251 920,00р.251 920,00р.251 920,00р.251 920,00р.Всего:266 180,00р.259 920,00р.259 920,00р.259 920,00р.259 920,00р.Инвестиционные затраты2 996 250,00р.0,00р.0,00р.0,00р.0,00р.Валовая прибыль (1+2+3-7-8)-689 430,00р.-99 920,00р.63 080,00р.181 080,00р.299 080,00р.Эксплуатационные расходы      Расходы на рекламу0,00р.0,00р.0,00р.0,00р.0,00р. Аренда (с коммунальными расходами)75 000,00р.75 000,00р.75 000,00р.75 000,00р.75 000,00р. Телефон, факс, почта500,00р.500,00р.500,00р.500,00р.500,00р.интернет500,00р.500,00р.500,00р.500,00р.500,00р. Разное0,00р.0,00р.0,00р.0,00р.0,00р.Всего:76 000,00р.76 000,00р.76 000,00р.76 000,00р.76 000,00р.Прочие расходы      Проценты по кредиту2094,11842094,11842094,11842094,11842094,1184 Выплата кредита117647,1117647,1117647,1117647,1117647,1Всего:119 741,22р.119 741,22р.119 741,22р.119 741,22р.119 741,22р.Общие расходы (11+19)195 741,22р.195 741,22р.195 741,22р.195 741,22р.195 741,22р.Чистая прибыль до налогообложения (9-20)-885 171,22р.-295 661,22р.-132 661,22р.-14 661,22р.103 338,78р.Продолжение таблицы 18Статьи расходов и доходов20132013201320131 кв2 кв3 кв4 квДоходы от реализации1146000127800013755001462500Кредит0,00р.0,00р.0,00р.0,00р.Собственные средства0,00р.0,00р.0,00р.0,00р.Затраты на производство и реализацию услугматериалы24 000,00р.30 000,00р.50 000,00р.70 000,00р. Оплата труда персонала755 760,00р.755 760,00р.755 760,00р.755 760,00р.Всего:779 760,00р.785 760,00р.805 760,00р.825 760,00р.Инвестиционные затраты0,00р.0,00р.0,00р.0,00р.Валовая прибыль (1+2+3-7-8)366 240,00р.492 240,00р.569 740,00р.636 740,00р.Эксплуатационные расходы Расходы на рекламу5 000,00р.5 000,00р.5 000,00р.5 000,00р. Аренда (с коммунальными расходами)225 000,00р.225 000,00р.225 000,00р.225 000,00р. Телефон, факс, почта1 500,00р.1 500,00р.1 500,00р.1 500,00р.интернет1 500,00р.1 500,00р.1 500,00р.1 500,00р. Разное0,00р.0,00р.0,00р.0,00р.Всего:233 000,00р.233 000,00р.233 000,00р.233 000,00р.Прочие расходы Проценты по кредиту18882,35418882,35418882,35418882,354 Выплата кредита352941,2352941,2352941,2352941,2Всего:371 823,55р.371 823,55р.371 823,55р.371 823,55р.Общие расходы (11+19)604 823,55р.604 823,55р.604 823,55р.604 823,55р.Чистая прибыль до налогообложения (9-20)-238 583,55р.-112 583,55р.-35 083,55р.31 916,45р.Рассчитаем величину дисконта за 1 месяц по следующей формуле (2)Dk=(√ (1+d/100)-1)*100%, (2)В данной формуле:dk – пересчитанный дисконт;d – исходный дисконт, % годовых ( в нашем случае 20%); Для денежного потока для собственного капитала применяется ставка дисконта, равная требуемой собственником ставке отдачи на вложенный капитал, требуемая отдача принята на уровне 20%; Пересчитанный дисконт равен 44%.ЧДД рассчитаем в таблице 19.Таблица 19-Расчет ЧДД20122012201220122012августсентябрьоктябрьноябрьдекабрьДоходы от реализации73000160000323000441000559000расходы3 458 171,22р.455 661,22р.455 661,22р.455 661,22р.455 661,22р.кэш-фло-3 385 171,22р.-295 661,22р.-132 661,22р.-14 661,22р.103 338,78р.дисконтир.доход1 659,09р.3 636,36р.7 340,91р.10 022,73р.12 704,55р.дисконтир.расход78 593,86р.10 355,81р.10 355,81р.10 355,81р.10 355,81р.ЧДД-76 934,77р.-6 719,45р.-3 014,90р.-333,09р.2 348,73р.Продолжение таблицы 1920132013201320131 кв2 кв3 кв4 квДоходы от реализации1146000127800013755001462500расходы1 384 583,55р.1 390 583,55р.1 410 583,55р.1 430 583,50р.кэш-фло-238 583,55р.-112 583,55р.-35 083,55р.31 916,50р.дисконтир.доход26 045,45р.29 045,45р.31 261,36р.33 238,64р.дисконтир.расход31 467,43р.31 603,79р.32 058,33р.32 512,87р.ЧДД-5 421,98р.-2 558,34р.-796,97р.725,77р.Формула расчёта простого срока окупаемости (точки окупаемости) определяется как отношение суммы инвестиций в проект к средним чистым поступлениям за единичный интервал планирования:PP = Σi / (Σp / N), (3)или, в приведённом виде,PP = Σi x N / Σp, (4)где Σi — сумма инвестиций в проект
Σp — сумма чистых поступлений от проекта (чистый денежный поток)
N — количество интервалов планирования.либоPP = Σi / CFpi ,(5)где Σi — сумма инвестиций в проект
CFpi — поступления за интервал планирования (денежный поток)Рассчитаем точку окупаемости проекта:Стоимость инвестиций в проект Σi = 2996250 р.Поступления за интервал планирования CFpi = 6818000.Тогда, срок окупаемости составит:PP = Σi / CFpi*100 =43 мес. или 3,5 года, что меньше среднего срока окупаемости.3.10 Анализ рисковСостав рисков представим в таблице 20.Таблица 20-Перечень возможных рисковРискиВлияние на прибыльМаркетинговый рискНедополучение прибыли из-за падения реализации или неверно установленной цены Риск несоблюдения выхода на плановый объемНедополучение прибылиРиск превышения бюджетаСнижение прибыли из-за перераспределения денежных потоковОбщеэкономический рискРост инфляции, ставки процента банкаВероятность наступления рисков оценим в таблице 14 по трехбалльной системе.1-несущественно,2-средне,3-максимальный риск. Приведена экспертная оценка, в качестве экспертов выступили представитель банка, директор и главный бухгалтер.Таблица 21-Вероятность наступления рисковРискиЭ1Э2Э3VМаркетинговый риск1211,33Риск несоблюдения выхода на плановый объем2222Риск превышения бюджета2322,33Общеэкономический риск2222Таблица 22-Абсолютные оценки рисковРискивесаVбаллыМаркетинговый риск0,11,330,133Риск несоблюдения выхода на плановый объем0,320,6Риск превышения бюджета0,42,330,932Общеэкономический риск0,220,41Самый большой риск-превышение бюджета, поэтому необходим тщательный контроль за расходами.ЗаключениеРынок автосервиса становится все более конкурентным, крупные города насыщены предложением услуг в разных форматах. Автосервис будет располагаться в городе-спутнике г.Москвы- г. Котельники. В городе действует 2 автосервиса с небольшим спектром услуг, поэтому серьезной конкуренции не будет.Услуги будут востребованы по причине наличия потенциальных клиентов не только в г. Котельники, но и в г. Москва и транзитных клиентов.Планируется перепрофилировать существующее автосервисное предприятие на автосервис по ремонту грузового транспорта с широким спектром услуг и приемлемыми ценами. Причина открытия нового производства: рост конкуренции на рынке легкового автосервиса, отсутствие востребованных услуг, падение финансовой устойчивости предприятия.Открытие намечено на август 2012 года.Проект инвестируется за счет собственных средств-500 тыс. рублей и 2 млн. кредитных средств Сбербанка.Планируемый объем реализации к концу 2013 года составит 5262тыс. рублей. Расчеты доказали эффективность вложений.Срок окупаемости проекта составит 3,5 года.БиблиографияЛяско,В.И. Стратегическое планирование развития предприятия/ В.И. Ляско.-М.:Экзамен, 2007.-288 сКордович, В.И.Экономический анализ: учеб. пособие /В.И. Кордович, О.В.Попова. СПб.: Изд-во Политехн. ун-та, 2008.- 126 с.Максютов, А.А. Бизнес-план планирования развития предприятия/ А.А.Максютов.-М.:Альфа-Пресс,2007.-288 с.Маркетинг в отраслях и сферах деятельности: Учебное пособие под. ред.Н.А.Нагапетьянца. -М.: Вузовский учебник,2007.-272 с.Сухова, Л.Ф.,Чернова, Л.А.Практикум по разработке бизнес-плана/Л.Ф.Сухова, Л.А.Чернова. - М.:Финансы и статистика,2007.-160 с.Тиффани, Пол.Бизнес-планы для «чайников»/ П.Тиффани, С.Петерсон.-М.:Вильямс,2008.-534 с.Ушаков, И.И.Бизнес-план/И.И.Ушаков. - СПб: Питер,2007.-224 с.Черняховская ,Т.Н.Маркетинговая деятельность предприятия/ Т.Н.Черняховская.- М.:Юрайт,2008.-744 с.Шоул, Джон. Первоклассный сервис как конкурентное преимущество/ Дж.Шоул.-М.:Эксмо.2010.-227 с.http://kotelniki.ru/vizitnaja-kartochka