Проект сервисного центра по обслуживанию автовладельцев г.Гатчина ЛО. Разработка услуги по дооборудованию автомобиля Kia Rio охранной сигнализацией.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение 7
1. Аналитическая часть 9
1.1. Анализ рынка автосервисных услуг в г. Гатчина Ленинградской области 9
1.1.1. Факторы, влияющие на спрос 9
1.1.2. Изучение структуры парка автомобилей 12
1.1.3. Изучение конкурентов по основным конкурентообразующим характеристикам 16
1.2. Выбор предоставляемой услуги и целевого сегмента на основе изучения рынка 21
1.3. Выбор места предоставления услуги 25
1.4. Цели и задачи ДП 28
2. Технологическая часть 29
2.1. Определение годового объема предоставляемых услуг в СЦ 29
2.2. Расчет числа постов для ТО и ТР и распределение годовых объемов работ по видам и месту выполнения 32
2.3. Расчет количества рабочих и служащих. 35
2.4. Расчет числа рабочих постов ТО и ТР 37
2.5. Расчет площадей помещений (производственных и административно-хозяйственных). 40
2.5.1. Расчет площадей зон ТО и ТР 41
2.5.2. Расчет площади производственного участка 41
2.5.3. Расчет площадей вспомогательных помещений 43
2.6. Определение потребности и выбор технологического оборудования 44
2.6.1. Описание характеристики процесса предоставления услуг СЦ 44
2.6.2. Определение потребности в оборудовании; выбор и описание технических характеристик оборудования 48
2.7. Описание технологического процесса предоставления услуги с учетом требуемого качества и индивидуальных запросов клиентов 53
3. Коммуникативная часть 62
3.1. Суть кадровой политики, организация работы персонала. Структура управления предприятием 62
3.2. Организация работы с клиентом, предложения по привлечению клиентов. Оформление договоров 66
3.3. Разработка медиа-плана 72
3.4. Информационное обеспечение процесса оказания услуги 74
4. Безопасность процессов оказания услуг 79
4.1. Анализ вредных производственных факторов, влияющих на качество предоставления услуг 79
4.2. Производственная безопасность услуги для клиента 81
4.3. Экологическая безопасность услуг 84
4.4. Оценка материальных затрат на обеспечение технической и экологической безопасности услуг 85
4.4.1. Расчет массы образования отходов 86
4.4.2. Расчет платы за образование отходов 89
5. Экономическая часть 92
5.1. Расчет стоимости основных производственных фондов (капитальные вложения) 92
5.2. Расчет текущих производственных затрат 94
5.3. Расчет сроков окупаемости и рентабельности проекта 100
Выводы 102
Заключение 103
Список литературы 104
Приложения 109
Приложение А 109

ГОСТ 17.1.3.84 Присутствуют очистные сооружения при выполнении уборочно-моечных работ на посту мойки автомобилей
На участке размещена установка для мойки деталей и узлов. Эта установка является источником загрязнения производственных сточных вод.
На участке имеются источники повышенного выделения вредных веществ: окиси углерода (более 20 мг/м3) и дыма (более 0,2 мг/м3) при заезде автомобиля. Пыли (более 4,0 мг/м3) – при очистке деталей, работе станков, паров бензина растворителя (более 300 мг/м3) и сероуглерода (более 10,0 мг/м3)– при ремонте узлов систем питания.
Источниками шума и вибрации являются станки, имеющие электропривод, система вентиляции, гайковерты, пневмооборудование и прочее. Уровень шума создаваемый системой вентиляции, составляет 100 дб, шум электроприводов станков, моечной машины, гайковерта и т.п. – 60 -100 дб, а суммарный уровень шума, при условии непринятия мер по звукоизоляции, порядка 110 дб.
Защита от вредных и опасных факторов осуществляется несколькими методами, которые в некоторых случаях необходимо применять комплексно. Основными из них являются [34]:
а) автоматизация и механизация процессов, которые сопровождаются выделением вредных веществ;
б) усовершенствованием технологических процессов, их рационализацией;
в) усовершенствованием конструкций оборудования, при которых исключаются или значительно уменьшаются вредные выделения в окружающую среду;
г) применение газопылеулавливающего оборудования.
4.2. Производственная безопасность услуги для клиента
Производственная безопасность услуги для клиента учитывается ввиду того, что при желании клиента автосервис не в праве запретить ему находится возле собственного автомобиля, за исключением проведения перечня специализированных работ (сварочные, окрасочные). А потому с клиентом проводится инструктаж и обеспечиваются мероприятия производственной безопасности.
При проведении работ на участке ТО следует соблюдать правила безопасности. При проведении работ на участке используются:
Двухстоечный подъёмник, электромеханический, двухстоечный, грузоподъемностью до 3 т, предназначен для вывешивания автомобиля на заданной высоте для производства диагностических и ремонтных работ. Органы управления расположены на правой стойке. При работе на нем предусмотрено для исключения самопроизвольного опускания под нагрузкой использование страхующей гайки. Для защиты работающих используется закрытый декоративной защитой грузовой винт. От поражения электрическим током предусмотрена изоляция токоведущих проводов путем прокладывания в металлорукаве.
Домкрат гаражный гидравлический, передвижной предназначен для подъема агрегатов и других тяжелых предметов массой не более 500 кг. Основными инженерными решениями по безопасности являются жесткость конструкции, гидравлика двойного действия, имеющая ручной привод, высокая устойчивость конструкции.
Маслораздатчик для заправки моторным и трансмиссионным маслом комплектуется механическим тормозом колес, что исключает самопроизвольное движение, за счет подбора формы бака обеспечивается устойчивость маслораздатчика к опрокидыванию.
Автоматическая воздухораздаточная колонка применяется для накачивания или подкачивания шин легковых автомобилей. Автоматически отключается при достижении заданного давления в шине.
Комплекс автодиагностики предназначен для осуществления диагностики состояния автомобиля перед проведением ТО и контроля параметров после технологических воздействий. В качестве предупредительных мер предусмотрено автоматическая блокировка при возникновении аварийных ситуаций, расположение пульта управления на расстоянии не менее 2,5 м от подвижных частей установки, заземление аппаратуры, ограждение движущихся элементов.
Кроме того, на участке предусмотрены общие мероприятия по снижению воздействия опасных и вредных производственных факторов.
Планировка участка
Планировка участка заключается в обеспечении удобного в технологическом отношении размещения оборудования по площади зоны.
Технологическое оборудование расположено согласно СНиП II 93-74. Расстояния между оборудованием и стеной - 0,5 м., между оборудованием и колоннами- 0,7 м.
Рабочие места производственных рабочих выбраны так, чтобы обслуживающий персонал мог свободно контролировать работу механизмов с учетом максимально возможного обзора. Ширина проходов -1,8 м.
Ограждение опасных зон
На участке опасной зоной является рабочие места слесарей по ТО и ремонту автомобилей. При работе на станках патрон закрывается защитным кожухом. При обработке чугуна и других хрупких материалов, используется прозрачный защитный экран.
Работа на заточном станке допускается только при одетых защитных очках.
Кроме того, к основным факторам безопасности услуги для клиента относятся:
наличие у автосервиса сертифицированного и поверенного оборудования;
использование на автосервисе сертифицированных запасных частей;
наличие высококвалифицированного рабочего персонала способного оказать услугу в соответствии с технологическим регламентом.
Согласно требований "Правил оказания услуг (выполнения работ) по техническому обслуживанию и ремонту автомототранспортных средств", в которых сказано, что «...потребитель вправе в любое время проверять ход и качество оказания услуг (выполнения работ), не вмешиваясь в деятельность исполнителя. Исполнитель обязан обеспечить возможность нахождения потребителя в производственных помещениях с учетом соблюдения технологического режима работы, правил техники безопасности, противопожарной безопасности и производственной санитарии..."
Соответственно при желании клиента необходимо обеспечить ему данную возможность, предварительно проведя инструктаж по мерам безопасности.
4.3. Экологическая безопасность услуг
Для защиты окружающей среды от вредных выбросов необходимо следить за чистотой и необходимостью замены фильтрующих элементов в системе очистки воды и масла. Обновлять и увеличивать количество зеленых насаждений на территории, прилегающей к мастерской. Организовать своевременную очистку территории и помещений центра от отходов и ивывоз их на полигоны для утилизации. Особое внимание уделять хранению нефтепродуктов, не допускать их утечки. Более экономно использовать сырье и материалы. Добиваться, путем внедрения новых и усовершенствования старых технологических процессов, безотходности производства.
Очистка производственных сточных вод на предприятии осуществляется на очистных сооружениях. Очистные сооружения работают по принципу простого отстаивания и фильтрации сточных вод, кроме того, они оборудуются бензомаслоулавливателями. Скорость движения сточных вод составляет 0,8 – 0,9 м/с, грязевая труба имеет диаметр 200 мм с уклоном не менее 3% без поворотов.
Дождевые стоки с территории транспортного цеха собирают в закрытой дождевой канализации и направляют на очистные сооружения.
Очистка выбрасываемого загрязненного воздуха производится в специальных гидравлических фильтрах модели Ц-604-2МТ, которые установлены в системах вентиляции производственного корпуса транспортного цеха.
Для удаления вредных веществ на участке предусмотрена организация общеобменной вентиляции и местных отсосов.
Для снижения вредного влияния подвижного состава на окружающую среду предлагается внедрить следующие мероприятия [32]:
создание экологически безопасных конструкций объектов транспорта, эксплуатационных, конструкционных, строительных материалов, технологий их производства;
разработка ресурсосберегающих технологий защиты окружающей среды от транспортных загрязнений;
разработка алгоритмов и технических средств мониторинга окружающей среды на транспортных объектах и прилегающих к ним территориях, методов управления исправным техническим состоянием автомобилей;
совершенствование системы управления природоохранной деятельностью на транспорте.
своевременная и качественная регулировка системы питания двигателей и выпуска отработавших газов путем внедрения дополнительного диагностического оборудования;
сбор отработанных жидкостей, масел, кислот в специальные емкости для последующей их утилизации на специальных заводах.
За невыполнение установленных требований по охране природы на предприятии, к ответственным за это лицам, комитетом по "Охране природных ресурсов" применяются меры наказания: составление актов, наложение штрафов и т.д.
4.4. Оценка материальных затрат на обеспечение технической и экологической безопасности услуг
Связанные с охраной окружающей среды затраты ресурсов в денежном выражении представляют собой природоохранные издержки. К ним обычно относят затраты:
на покупку, установку, обслуживание и ремонт природоохранного оборудования и средств экологического контроля;
на модернизацию основного производства в целях обеспечения необходимого уровня экологической безопасности и ресурсосбережения;
на реализацию экологических и ресурсосберегающих программ (по сбору, переработке и безопасному хранению отходов, энергосбережению, строительству объектов экологической инфраструктуры и др.)
на управление и контроль в области охраны окружающей среды и природопользования.
Затраты могут относиться или к основным фондам или к текущим расходам [13].
К основным фондам относятся затраты на покупку очистных сооружений сточных вод.
К текущим затратам относятся ежегодные платежи за размещение отходов или сброс сточных вод, энергозатраты на функционирование очистных сооружений и т.д.
Рассмотрим затраты на ежегодные платежи.
4.4.1. Расчет массы образования отходов
Расчеты проводим исходя из количества и марки автомобилей, принятых для расчета и рассчитанных в технологической части
1. Масла отработанные
Расчет количества отработанного моторного масла через объём систем смазки производится отдельно по виду масла по формуле:
Мм = N · V · L/Lн · k · ρ · 0,001 (4.1)
где N – количество автомашин, шт.;
V – объём масла, заливаемого в автомашину при ТО, л (V = 3,5);
L – средний годовой пробег автомобиля, принятый для расчетов, тыс. км/год;
Lн – норма пробега автомобиля до замены масла, тыс.км, берется в соответствии с инструкцией по эксплуатации автомобиля или по данным предприятия (для Kia Rio – 10) [41];
k – коэффициент полноты слива масла, к = 0.9
ρ – плотность отработанного масла, кг/л, р = 0.9 кг/л
Тогда Мм = 1000 · 3,5 · 17/10 · 0,9 · 0,9 · 0,001 = 4,82 т.
2. Аккумуляторы свинцовые отработанные неповреждённые, с неслитым электролитом
Количество отработанных аккумуляторов определяется по формуле:
N = n / Т, (4.2)
где n – количество используемых аккумуляторов;
Для стартерных аккумуляторов Т = 1,5 – 4 года в зависимости от марки машин (принимаем Т = 3).
Тогда
N = 1000 / 3 = 333 шт.
Вес образующихся отработанных аккумуляторов с электролитом равен:
Ма = N · m · 10-3, т/год (4.3)
где m – вес одного аккумулятора с электролитом, кг (принимаем средний вес m = 15 кг).
Тогда Ма = 333 · 15 · 0,001 = 4,995 т.
3. Покрышки отработанные
Расчёт количества отработанных шин с металлокордом и тканевым кордом производится отдельно. Расчёт количества отработанных шин (т/год) от автотранспорта производится по формуле:
Мп = N · n · m · L/Lн · 10-3(т/год) (4.4)
где n – количество шин, установленных на автомашине, шт.;
m – вес одной изношенной шины данного вида, кг (для шин 185/65R15 – 7,9 кг) [48];
Lн – норма пробега подвижного состава каждой марки до замены шин, тыс. км (Lн = 50).
Тогда Мп = 1000 · 4 · 7,9 · 17/50 · 0,001 = 10,75 т.
4. Фильтры загрязненные нефтепродуктами
Расчёт количества отработанных фильтров от автотранспорта производится по формуле:
Мф = N · n · L/Lн · 10-3 (т/год) (4.5)
где n – общий вес фильтров, установленных на автомашине, кг.
Lн – норма пробега подвижного состава каждой марки до замены фильтров, тыс. км (для Kia Rio – 10).
Тогда Мф = 1000 · 4 · 17/10 · 0,001 = 6,8 т.
5. Отработанные накладки тормозных колодок
Расчёт количества отработанных накладок тормозных колодок от автотранспорта производится по формуле:
Мн = N · n · m · L/Lн · 10-3 (т/год) (4.6)
где n – количество накладок, установленных на автомашине, шт.;
m – вес одной отработанной накладки, кг;
Lн – норма пробега подвижного состава каждой марки до замены накладок, тыс. км (для Kia Rio принимаем 90 т.км).
Тогда Мн = 1000 · 4 · 0,6 · 17/90 · 0,001 = 0,45 т.
6. Обтирочный материал, загрязнённый маслами (содержание масел менее 15 %)
Количество обтирочных материалов, загрязненных маслами определяется по формуле:
М = Q · (1 + к ), т/год (4.7)
где Q – расход сухой ветоши за год, т/год, принимаем 0,75 т;
k – содержание масел в ветоши, %, содержание масел – 10%., к = 0,1
Тогда Мл = 0,75 · (1 + 0,1) = 0,83 т.
4.4.2. Расчет платы за образование отходов
Расчёт платы за размещение отходов в пределах установленных природопользователю лимитов производится по формуле [7]:
Пл = Слi · Мi (4.8)
где Пл – размер платы за размещение i-го отхода в пределах установленных лимитов (руб.);
Слi – ставка платы за размещение 1 тонны i-го отхода в пределах установленных лимитов (руб.);
Мi – фактическое размещение i-го отхода (т, куб.м.);
Слi = Нблi · Кэпочв · Ки, (4.9)
где: Нблi – базовый норматив платы за 1 тонну размещаемых отходов в пределах установленных лимитов (руб.);
Кэпочв – коэффициент экологической ситуации и экологической значимости почв в данном регионе;
Ки – коэффициент инфляции.
Проведенные расчеты оформлены в виде таблицы 4.2.
Таблица 4.2 – Расчет платы за размещение отходов
Наименование отхода Класс опасности. Базовый норматив платы, руб. Кэпочв Ки Масса отходов Стоимость, руб Масла отработанные III 497 1,3 1,79 4,82 5574,42 Аккумуляторы свинцовые отработанные II 992 1,3 1,79 4,995 11530,38 Покрышки отработанные IV 248,4 1,3 1,79 10,75 6213,79 Фильтры загрязненные IV 248,4 1,3 1,79 6,8 3930,58 Тормозные колодки V 248,4 1,3 1,79 0,45 260,11 Обтирочный материал, загрязненный маслами IV 248,4 1,3 1,79 0,83 479,76 Всего 27989,04
Ниже приведен ориентировочный расчет расхода воды, тепла, сжатого воздуха и электроэнергии для участка.
Удельные нормы расхода воды, тепла, сжатого воздуха и установленной мощности принимается по [13].
Расчет расхода воды
Расход вод принимаем в расчете на один рабочий пост, при 305 рабочих днях получаем:
Оборотной:
Qоб = 305 · Х · 3,0 , (4.10)
где Qоб – кол-во оборотной воды, м3/сутки
Х – количество рабочих постов (Х = 12)
Свежей: технической -
Qт = 305 · 1,8 · Х (4.11)
питьевой -
Qп = 305 · 1,2 · Х (4.12)
Сточной: бытовых потребителей -
Qст = 305 · 1,2 · Х (4.13)
производственных потребителей -
Qпр = 305 · 0,005 · Х (4.14)
Расчет расхода тепла
Расход тепла (Qт) принимаем 208 тыс. ккал/ч из расчета на один рабочий пост, учитывая, что отопительный сезон 205 дней, имеем:.
Qт = (208000 · Х · Тсм) · До (ккал/час) (4.15)
где До – длительность отопительного сезона, (До = 205 дн.)
Расход сжатого воздуха
Удельный расход сжатого воздуха принимаем из расчета на один рабочий пост – 0,2 м3/ч
Qсв =305 · 0,2 · Х (м3/ч) (4.16)
Расход электроэнергии
Расход электроэнергии электропотребителями принимаем из расчета на один рабочий пост – 30 кВт · час в сутки
Wп = 305 · 30 · Х · 0,5 (кВт·час) (4.17)
Результаты всех расчетов сводим в таблицу 4.3.
Таблица 4.3 – Расход основных видов ресурсов
Наименование
предприятия Количество постов Расход воды, м3/сутки Расход тепла Расход сжатого воздуха Расход электроэнергии Оборотной свежей сточной Тыс Вт Тыс. Гкал/час Технической Питьевой Бытов. Потр. Произв. Потр. СЦ легковых автомобилей 13 11895 7137 4758 4758 198,25 639600 4434,56 793 59475 Пост тюнинга 1 915 549 366 366 15,25 49,2 341120 61 4575
Расчетные значения, полученные в данном разделе, будут использованы при проведении технико-экономического анализа предложенных мероприятий по организации работы сервисного центра.
5. Экономическая часть
5.1. Расчет стоимости основных производственных фондов (капитальные вложения)
Расчет стоимости основных производственных фондов (капитальные вложения)
Основные производственные фонды – это те средства труда, которые участвуют во многих производственных циклах, сохраняя при этом свою натуральную форму, а их стоимость переноситься на готовый продукт в течение длительного времени, их стоимость определяется [21]:
Соф= Сзд.+Соб+Синв+Спр + Стр-м, (5.1)
где Соф – стоимость основных производственных фондов, руб.;
Сзд. – прибавочная стоимость здания (участка) на реконструкцию без строительства дополнительных площадей, руб.;
Синв – стоимость инвентаря, руб.;
Спр – стоимость измерительных приборов, руб.;
Соб – стоимость оборудования, руб.
Стр.-м. – стоимость работ по транспортировке и монтажу нового оборудования, руб.
Поскольку проектирование СЦ проводим на базе реконструируемых зданий, пригодных для обустройства СЦ, то согласно [21], прибавочная стоимость участка на реконструкцию без строительства дополнительных площадей определяется по формуле:
Сзд. = Sрек ∙ Pрек, (5.2)
где Sрек – расчетная площадь поста услуги;
Pрек. – стоимость реконструкции одного м2 площади, (принимаем 5000 руб.).
Сзд = 36 · 5000 = 180000 руб.
Для организации услуги предлагается закупить оборудование, перечень которого определен во втором разделе. Стоимость оборудования [21]:
Соб=∑Сi · n, (5.3)
где Ci – стоимость единицы оборудования,
n – количество ед. оборудования.
Стоимость оборудования определена на основе рыночной стоимости и отражена в таблице 5.1.
Таблица 5.1 – Стоимость оборудования
Наименование Количество Цена (руб). Стоимость Набор электроинструмента 1 25000 25000 Набор слесарного инструмента 1 8100 8100 Стеллаж для инструмента 1 14000 14000 Шкаф для приспособлений 1 15200 15200 Ларь для отходов 1 1500 1500 Всего 63800
Итого стоимость оборудования 63800 руб.
Стоимость инвентаря составляет 2% от стоимости оборудования:
Синв=0,02 Соб . (5.4)
Синв = 0,02 63800 = 1276 руб.
Стоимость приборов составляет 10 % от стоимости оборудования:
Спр=0,1 Соб . (5.5)
Спр= 0,1 63800 = 6380 руб.
Затраты, связанные с транспортировкой и монтажом нового оборудования составляют 10% от его стоимости:
Стр.-м. = 0,1 ∙ Соб. (5.6)
Стр.-м. = 0,1 63800 = 6380 руб.
Определим стоимость основных производственных фондов Соф.
Соф= 180000 + 63800 + 1276 + 6380 + 6380 = 257836 руб.
5.2. Расчет текущих производственных затрат
Текущие эксплуатационные затраты включают в себя расходы на приобретение основных и вспомогательных материалов, на приобретение запасных частей для ремонта технологического оборудования и транспортных средств, на приобретение малоценных и быстроизнашивающихся предметов, на обеспечение энергоносителями, затраты на ремонт помещения и оборудования.
Затраты на приобретение сырья и (или) материалов, используемых при выполнении работ принимаем
Рмат = Нм.ср · Туч, (5.7)
где Нм.ср – средняя норма затрат на материалы по СЦ (Нм ср = 85 руб./чел-ч);
Туч – годовой объем работ участка (поста) (рассчитан в п. 2.1.1., Туч = Тусл = 1170 чел-ч)
Тогда Рмат = 85 · 1170 = 99450 руб.
Затраты на приобретение запасных частей для ремонта технологического оборудования принимаем равным 2 % от стоимости оборудования
Рзч = 0,02 ∙ Соб = 0,02 · 63800 = 1276 руб.
Затраты на приобретение малоценных и быстроизнашивающихся предметов принимаем равными 900 руб. в год на одного рабочего участка, тогда Рмал = 900 руб.
Работы и услуги производственного характера, выполняемые сторонними организациями, принимаем равными 500 руб. на работника участка, тогда
Рраб = 500 руб.
Расходы на энергоносители на проектируемом посту рассчитаем исходя из рассчитанных данных в предыдущем разделе.
Затраты на электроэнергию определяются:
Рэ. = W ∙ Sк (5.8)
где Рэ. – стоимость электроэнергии за год, руб.;
W – годовой расход электроэнергии, кВт · ч (табл.4.7);
Sк. – стоимость одного кВт - ч силовой электроэнергии, руб. (стоимость 1 кВт·ч для промышленных предприятий Sк = 3,14 руб.).
Р.э = 4575 · 3,14 = 14365,5 руб.
Расходы на водоснабжение:
Рв. = Qв. ∙ Sм., (5.9)
где Рв. – стоимость воды, расходуемой за год, руб.;
Qв. – годовой расход воды, м3 (табл.4.5);
Sм. – стоимость 1 м3 воды, руб. (получение и канализация, Sм. = 23,13 + 23,13 = 46,26 руб. [49]).
Рв. = (549 · 4,42) + (366 · 26,46) + ((366 + 15,25) · 28,67) = 23042 руб.
Расходы на тепловую энергию:
Ртепл. = Qтепл. ∙ Sтепл. (5.10)
где Ртепл. – стоимость тепловой энергии, расходуемой за год, руб.;
Qтепл. – годовой расход тепловой энергии (раздел 4) (продолжительность отопительного сезона 205 суток);
Sтепл. – стоимость тепловой энергии, руб. (Sтепл = 1072 руб./Гкал);
Ртепл. = 34,112 · 1072 = 36568 руб.
Итого расходы на все топливо и энергию:
Ртоп.-эн.= Рэ. + Рв. + Ртепл.= 14365,5 + 23042 + 36568 = 73975,5 руб.
Расходы на содержание и эксплуатацию основных средств состоят из следующих статей:
Расходы на ремонт оборудования принимается примерно 5% от его стоимости:
Ррем.об. = 0,05 ∙ Соб. (5.11)
Ррем.об. = 0,05 ∙ 63800 = 3190 руб.
Расходы на содержание здания (помещения) Рсод.зд. принимают равными 3% от стоимости здания (помещения).
Рсод.зд. = 0,03∙Сзд. (5.12)
Рсод.зд. = 0,03 ∙ 180000 = 5400 руб.
Расходы на ремонт здания Срем.зд. принимают равными 2% от его стоимости:
Ррем.зд. = 0,02 ∙ Сзд. (5.13)
Ррем.зд. = 0,02 ∙ 180000 = 3600 руб.
Расходы на содержание, ремонт и возобновление инвентаря Ринв. составляют 7% от его стоимости:
Ринв.= 0,07 ∙ Синв. (5.14)
Ринв.= 0,07 ∙ 1276 = 89 руб.
Расходы на охрану труда Рохр.тр. можно принимать равными 700 рублей на одного работающего.
Рохр.тр.= 700 руб.
Тогда расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией основных средств и иного имущества природоохранного назначения – Рэк.осн.ср. определяются по сумме:
Рэк.осн.ср.= Ррем.об. + Рсод.зд. + Ррем.зд. + Ринв. + Рохр.тр = 3190 + 5400 + 3600 + 89 + 700 = 12979 руб.
Расчет расходов на оплату труда
Фонд заработной платы по тарифу исчисляется по формуле:
ФЗПт. = Сч. ∙ Тг., (5.15)
где Сч. – часовая тарифная ставка, руб. (Сч. = 300 руб.)
Тг. – годовой объем работ на участке (посту), где предоставляется услуга, чел ч (Тг = 1170)
ФЗПт. = 300 · 1170 = 351000 руб.
Премии за производственные показатели составляют:
Пр. = 0,35 ∙ ФЗПт (5.16)
Пр. = 0,35 ∙ 351000 = 128850 руб.
Основной фонд заработной платы определяется:
ФЗПосн. = ФЗПт. + Пр (5.17)
ФЗПосн. = 351000 + 128850 = 473850 руб.
Фонд дополнительной заработной платы составляет 10-40%, например:
ФЗПдоп. = ФЗПосн. ∙ 0,25 (5.18)
ФЗПдоп. = 473850 · 0,25 = 118463 руб.
Общий фонд заработной платы складывается из основного и дополнительного фонда заработной платы:
ФЗПобщ. = ФЗПосн. + ФЗПдоп. (5.19)
ФЗПобщ. = 473850 + 118463 = 592313 руб.
Средняя заработная плата производственного рабочего за год:
ЗПср. = ФЗПобщ. / Рш., (5.20)
где Рш. – число производственных рабочих, чел. (для поста тюнинга Рш = 1 чел.)
ЗПср. = 592313 / 1 = 592313 руб.
Зарплата в месяц одного рабочего:
Зср мес.=ЗПср / 12 , руб. (5.21)
Зср мес.= 592313 / 12 = 49359 руб.
Начисления на заработную плату 26,0 %:
Ннач.=0,30 ∙ ФЗПобщ. (5.22)
Ннач.= 0,26 · 592313 = 154001 руб.
Фонд заработной платы рабочих с начислениями:
ФЗПобщ.нач. = ФЗПобщ. + Ннач. (5.23)
ФЗПобщ.нач. = 592313 + 154001 = 746314 руб.
Расчет суммы начисленной амортизации
Отчисления на амортизацию здания определяются по формуле :
Са.зд. =Сзд. расчет. ∙ Na (5.24)
где Nа – норма амортизации (табл.2 [21]).
Cа.зд = 180000 · 5,0% = 9000 руб.
Затраты на амортизацию оборудования
Сумма амортизационных отчислений определяется исходя из стоимости оборудования и дифференцированных норм амортизации по формуле:
Са.об.бал.= Соб.бал. ∙ Na (5.25)
где Nа – норма амортизации (табл.2 [21]);
Соб – первоначальная стоимость оборудования (таблица 5.1).
Са.об.бал = 63800 · 0,0588 = 10208 руб.
Итого затрат на амортизацию основных фондов составят:
Аосн = 9000 + 10208 = 19208 руб.
Прочие расходы
В соответствии со статьей 264 НК к прочим расходам, связанным с производством и реализацией, относятся следующие расходы налогоплательщика:
расходы на сертификацию продукции и услуг;
суммы комиссионных сборов и иных подобных расходов за выполненные сторонними организациями работы;
расходы на услуги по охране имущества, обслуживанию охранно-пожарной сигнализации, а также расходы на содержание собственной службы безопасности
расходы на обеспечение нормальных условий труда и мер по технике безопасности, предусмотренных законодательством РФ;
расходы по набору работников, включая расходы на услуги специализированных организаций по подбору персонала;
арендные (лизинговые) платежи за арендуемое имущество (в том числе земельные участки);
расходы на содержание служебного транспорта
расходы на командировки и представительские расходы;
расходы на юридические и информационные услуги;
расходы на профессиональную подготовку и переподготовку;
расходы на канцелярские товары, услуги связи и пр.;
расходы, связанные с приобретением права на использование ПО и баз данных для компьютеров.
При укрупненных расчетах
Рпр = ФЗПобщ.нач. · Кох, (5.26)
где ФЗПобщ.нач – общий фонд заработной платы с начислениями, руб.;
Кох - процент общехозяйственных расходов, % (принимаем 30%).
Рпр = 746314 · 30 % = 223894 руб.
Калькуляция себестоимости представлена в таблице 5.2.
Таблица 5.2 – Калькуляция себестоимости
№ п/п Статьи расходов Сумма расходов, руб. 1 Материальные расходы 189081 1.1 Основные и вспомогательные материалы 99450 1.2 Запасные части для ремонта технологического оборудования и транспортных средств 1276 1.3 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 900 1.4 Топливо, вода и энергия всех видов 73976 1.5 Работы и услуги производственного характера, выполняемые сторонними организациями 500 1.6 Расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией основных средств 12979 2 Расходы на оплату труда 850798 2.1 Заработная плата производственных рабочих 592313 2.2 Начисления на заработную плату 154001 2.3 Заработная плата сотрудников управленческого аппарата с соответствующими отчислениями 104484 3 Итоговая сумма начисленной амортизации 12751 4 Прочие расходы 223894 Итого (Робщ.) 1276524
5.3. Расчет сроков окупаемости и рентабельности проекта
Себестоимость человеко-часа определяется по формуле:
S=∑Робщ / Тгуч, (5.27)
где Робщ – общие расходы по участку за год руб.
Тгуч - трудозатраты на участке (рассчитанные во втором разделе)
S= 1276524 / 1170 = 1091 руб.
Цена трудозатрат:
Ц = S · R, (5.28)
где R – рентабельность.
Принимая рентабельность R равной 20%, определяем цену трудозатрат:
Ц = 1091 · 1,2 = 1309 руб.
Выручку рассчитываем следующим образом:
Д=Ц Т. (5.29)
Д = 1309 · 1170 = 1531530 руб.
Прибыль от реализации:
Пр=Д – Робщ , (5.30)
Пр= 1531530 – 1276524 = 255006 руб.
Рентабельность затрат по балансовой прибыли:
Rзатр = Пр / Робщ (5.31)
Rзатр = 255006 / 1276524 = 0,2
Срок окупаемости:
Т = Соф. / Пр (5.32)
Т = 257836 / 255006 = 1 года.
Технико-экономические и финансовые показатели представлены в таблице 5.3.
Таблица 5.3 – Сводная таблица технико-экономических и финансовых показателей участка
Показатели Единицы Значения в проекте Годовой объем работ СТО (ТСЦ) чел-ч 61690 Годовой объем работы по предоставляемой услуге (Т усл.) чел-ч 1170 Стоимость реконструкции здания тыс. руб. 180 Стоимость оборудования тыс. руб. 63,8 Количество производственных рабочих СЦ чел. 33 Количество производственных рабочих услуги чел. 1 Средняя заработная плата за месяц (по услуге) тыс. руб. 49359 Себестоимость чел-ч 1091 Цена нормо-часа для клиента руб. 1309 Рентабельность затрат по балансовой прибыли % 20% Срок окупаемости лет 1
Выводы
Таким образом, в экономической части работы рассчитаны фонд заработной платы, основная и дополнительная заработная плата, определены и проанализированы основные статьи расходов на проект. Проведен расчет основных технико-экономических показателей реконструируемого участка:
– цена нормо-часа для клиента расчётная к средней цене по конкурентам составляют 1091 / 1200 рублям;
– зарплата рабочего расчётная / Зарплата средняя по региону составляют 49359 / 40000 руб.
Расчётный срок окупаемости по услуге – чуть больше 1 года.
Экономический эффект инвестиционного проекта положителен, проект является эффективным и может рассматриваться вопрос о его реализации.
Заключение
В соответствии с заданием на дипломное проектирование рассмотрен комплекс вопросов, включающих в себя технико-экономическое обоснование проектирования сервисного центра по обслуживанию автовладельцев города Гатчина ЛО с разработкой услуги по дооборудованию автомобиль Kia Rio охранной сигнализацией.
В результате проделанной работы достигнуты следующие результаты:
Проведен анализ основных показателей района расположения СЦ и обоснование целесообразности проектирования предприятия автосервиса.
Проведенные расчеты позволили определить необходимые данные для проектирования СЦ и разработки на его базе специализированной услуги для обеспечения потребностей автовладельцев данного населенного пункта. Для этого проанализированы технология оказания услуги, определен перечень работ, которые должны выполняться персоналом, осуществлен подбор технологического оборудования и оснастки, составлена технологическая карта.
Предложена организационная структура предприятия, а также порядок организации работы проектируемого СЦ с клиентами, выбрано ПО для информационного обеспечения процесса оказания услуг, разработан медиа-план.
Рассмотрены требования экологической безопасности при проведении работ по обслуживанию автомобилей. Разработаны предложения по охране труда и санитарной гигиены производства.
Полученные в последнем разделе работы технико-экономические показатели достаточно высоки, что позволяет обосновать возможность реализации предлагаемого проекта решений как экономически целесообразного.
Срок окупаемости предложенных мероприятий составляет 1 год.
Список литературы
Аболончн С. М. Конкурентоспособность транспортных услуг: учеб. пос. — М.: ИКЦ «Академкнига», 2006 – 172 с.
Автомобильный рынок России и Санкт-Петербурга: современное состояние, тенденции, перспективы развития парка, сегментов автомоечных, автосервисных услуг, автокомпонентов и услуг в области автотюнинга в 2006-2015 годах. Маркетинговое исследование ООО "Профессиональные Комплексные Решения" – Электронный ресурс. Режим доступа http://prcs.ru/gotovie-marketingovie-issledovanija/avtomobili.html
Автосервис: станции технического обслуживания автомобилей: Учебник / Грибут И.З., Артюшенко В.М., Мазаева Н.П. и др. / Под ред. В.С. Шуплякова, Ю.П. Свириденко. — М.: Альфа-М: ИНФРА-М, 2008. – 480 с.
Боровиков А.В. Автосервис. Методические указания по выполнению выпускной квалификационной работы по специальности 100101.65 «Сервис» специализации «Автосервис» / А.В. Боровиков А.В., Пирозерская О.Л., Доронин С.В. и др. – СПб.: Изд-во СПбГУСЭ, 2011. – 95 с.
Бычков, В.П. Эффективность производства и предпринимательство в автосервисе: учебное пособие / В.П. Бычков, Н.В. Пеньшин. – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2007. – 304 с.
Варуха П.В. Разработка методики обоснования специализации мощности и размещения предприятий автосервиса в малых городах. Дис. . канд. техн. наук: 05.22.10 Черкесск 2003. – 196с.
Виноградов В.М. Технологические процессы ремонта автомобилей. Учебное пособие. 3-е изд., стер. – М.: Академия, 2009. – 384 с.
Волгин В.В. Автосервис: структура и персонал. Практическое пособие. – 3-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К'», 2006. – 712 с.
Волгин В.В. Автосервис. Маркетинг и анализ: Практ. пособие. М.: «Дашков и К'», 2007. – 616 с.
ГОСТ 12.1.005-88: Система стандартов безопасности труда. Общие санитарно-гигиенические требования к воздуху рабочей зоны – утв. и введен в действие постановлением Госстандарта СССР от 29 сентября 1988 г. N 3388 (с изменениями от 23.06.2014 г.)
Дубровский А.Д. Прибыльный автосервис. Советы владельцам и управляющим. – СПб.: Питер, 2010 г. – 256 с.
Дубровский А.Д. Открываем автосервис: с чего начать, как преуспеть: советы владельцам и управляющим. Начать и преуспеть. – СПб.: Питер, 2009 г. – 249 с.
Епифанов А.В., Пирозерская О.Л., Эмиров И.Х. Безопасность жизнедеятельности. Методические указания по выполнению раздела «Безопасность процессов оказания услуг» дипломных проектов сту-дентов специальности 100101.65 «Сервис» по специализации «Авто-сервис» – СПб.: Изд-во СПбГУСЭ, 2010. – 27 с.
Кузнецов А. С., Белов Н. В. Малое предприятие автосервиса: организация, оснащение, эксплуатация. – М.: Машиностроение, 1995 г. – 204 с.
Марков О. Д. Автосервис: Рынок, автомобиль, клиент. – М: Транспорт, 1999. – 270 с.
Марков О. Д. Станции технического обслуживания автомобилей. – К.: Кондор, 2008. – 536 с.
Миротин Л.Б., Покровский А.К., Беляев В.М. Основы менеджмента и управление персоналом. (Логистическая концепция): Учебник для вузов. – М.: Издательство «Экзамен», 2010. – 240с.
Михалёв В.Д. Конкурентоспособность услуг автосервиса // Технико-технологические проблемы сервиса. – СПб., 2009. – Т.1. № 10. – С. 60-62.
Напольский Г.М., Солнцев А.А Технологический расчет и планировка станций технического обслуживания автомобилей: Учебное пособие – М.: МАДИ(ГТУ), 2003. – 53 с.
ОНТП-01-91. Общесоюзные нормы технологического проектирования предприятий автомобильного транспорта - М.: Гипроавтотранс, 1991. – 184 с.
Пирозерская О.Л. Автосервис. Расчет технико-экономических показателей автосервиса. Методические указания по выполнению экономической части дипломных проектов студентов специальности 100101.65 «Сервис» по специализации «Автосервис» / Пирозерская О.Л., Варганова С.Ю. – СПб.: Изд-во СПбГУСЭ, 2011. – 27 с.
Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта / ЦБНТИ Минавтотранс РСФСР. – М.:Транспорт, 1986. – 73 с.
РД 46448970-1041-99. Перечень основного технологического оборудования, рекомендуемого для оснащения предприятий, выполняющих услуги (работы) по техническому обслуживанию и ремонту автотранспортных средств. – М.: ФТОЛА-НАМИ, 1999. – 32 с.
Родионов Ю.В. Производственно-техническая инфраструктура предприятий автомобильного сервиса / Ю.В. Родионов. – Ростов н/Д:, Феникс, 2008. – 439 с.
Сборник норм времени на техническое обслуживание и ремонт легковых, грузовых автомобилей. Том 1: РД 03112178-1023-99. [Действителен от 2001-01-01]. – М.: Центроргтрудавтотранс, 2001. – 172 с.
Сербиновский Б.Ю., Напхоненко Н.В. Экономика автосервиса. Создание автосервисного участка на базе действующего предприятия. Учебное пособие – М.: ИКЦ "МарТ", 2006. – 432 с.
Сергиенко Е.В. Оптимизация количество постов TP с учетом неравномерности поступления автомобилей Дис. . канд. техн. наук: 05.22.10 -Тюмень 2004г. – 212с.
Седова А.П. (редакт.) Типовые проекты рабочих мест на автотранспортном предприятии. НИИАТ Изд. 2-е перераб. и доп. М., «Транспорт», 1977. – 197 с.
СП 52.13330.2011 Естественное и искусственное освещение. Актуализированная редакция СНиП 23-05-95* – М.: ОАО Центр проектной продукции в строительстве, 2011. – 76 с.
Специализированное технологическое оборудование. Номенклатурный каталог. – М.: ЦБНТИ Минавтотранса РСФСР, 1986. – 194 с.
Табель технологического оборудования и специализированного инструмента для станций технического обслуживания легковых автомобилей. – М.: НАМИ, 1988. – 78 с.
Троицкая Н.А. Экологические проблемы транспорта // Транспорт: наука, техника, управление. - М.: ВИНИТИ, 1991. - N 12. – С. 44 - 48.
Туревский И. С. Техническое обслуживание автомобилей. Книга 2. Организация хранения, технического обслуживания и ремонта автомобильного транспорта: учебное пособие. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРАМ, 2008. – 256 с.
Указания по проектированию ограждений площадок и участков предприятий, зданий и сооружений СН 441-72 утверждены постановлением Госстроя СССР от 26 мая 1972 г. № 99
Управление автосервисом: Учебное пособие для ВУЗов / Под общей ред. Л.Б. Миротина. – М.: Издательство «Экзамен», 2004. – 320с.
Хлявич А.И. Обслуживание автомобилей населения: организация и управление. – М.: Транспорт, 2009 – 238 С
Шпак Ф.П. Проектирование процесса оказания услуг. Учебное пособие для студентов специальности 230700 «Сервис» специализации 230712 «Автосервис». СПб. – СПбГУСЭ. 2005. – 143 с.
Эксплуатационная и коммерческая деятельность предприятий автомобильного транспорта: учеб. пос. / А. Л. Клейнерман, Л. И. Колоскова, Н. В. Напхоненко. — Тул. гос. ун-т. — Тула: Тул-ГУ, 2006. – 80 с.
Официальный сайт МО Город