МИКРОФИНАНСИРОВАНИЕ КАК ИНСТРУМЕНТ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

ВВЕДЕНИЕ 3
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОНЯТИЯ РАЗВИТИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА 7
1.1.Сущность, понятие и функции малого бизнеса в экономике 7
1.2. Направления и инструменты стимулирования развития малого бизнеса 16
1.3. Особенности микрофинансирования 19
2. АНАЛИЗ РЫНКА МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ РОССИИ 25
2.1. Состояние рынка микрофинасирования 25
2.2. Условия и особенности микрокредитования субъектов малого предпринимательства 34
3.ПРОБЛЕМЫ МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ 45
3.1.Существующие проблемы микрофинансирования малого бизнеса 45
3.2. Возможные пути микрофинансирования малого бизнеса 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 63
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 67

от 29.06.2015) "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" в части:
- порядка формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по микрозаймам;
– особенностей финансового оздоровления и порядка банкротства микрофинансовых организаций.
2.В Федеральном законе № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" отразить понятие и роль микрофинансовых организаций как части инфраструктуры поддержки малого бизнеса.
3.Законодательно внести коридор ставок по микрофинансированию для малого бизнеса.
4.На государственном уровне разработать систему стимулов для МФО, позволяющих увеличивать сумму кредитования до 3 млн. Эта мера должна действовать одновременно с принятием поправок в закон № 151-ФЗ.
5.Разработать программы финансирования стартапов через микрофинансирование. Для стартапов нужны особые условия, так как они не могут предоставить залог, у них нет базы для развития, нет доступа к кредитам банка или доступ ограничен. Микрофинансирование могло бы способствовать самозанятости.
Микрофинансирование как подсистема финансово-кредитного обеспечения субъектов малого предпринимательства уже достаточно хорошо себя зарекомендовала в ряде промышленно-развитых стран, таких как США, Германия, Япония, Франция, а также развивающихся странах (Индия, Бангладеш, Китай, Бразилия, Пакистан, страны Африки) и странах бывшего СНГ (Узбекистан, Казахстан, Азербайджан). В этих странах микрофинансирование признано как эффективный социально-коммерческий виду слуг для беднейших слоев населения.
В России микрофинансирование также призвано исполнять роль сектора поддержки индивидуального предпринимательства, микробизнеса и предприятий малого бизнеса. Следует отметить, что для России данный вид финансово-кредитного обеспечения не является новым, фонды взаимопомощи  существовали ещё в XIX веке, однако категория «микрофинансирование» было забыто в период Советской России, и только сейчас возвращается осознание объективной и насущной его необходимости, подтвержденное  позитивным опытом развитых и развивающихся стран.
В современных условиях насыщения потребительского рынка одной из первостепенных задач эффективной деятельности малых предприятий становится эффективное управление финансированием основной деятельности.
Финансовое обеспечение бесперебойности деятельности малого предприятия играет важную роль в современных условиях, данный фактор занимает третье место в рейтинге факторов-препятствий для развития малого предпринимательства по данным опроса2012 года, проведенного общественной организацией «ОПОРой России».
По результатам множественных исследований и опросов представителей малого бизнеса было выяснено, что большинство предпринимателей больше нуждаются не столько в субсидировании, льготных кредитах и лизинговых услугах, сколько в их доступности, лояльности по отношению к малому бизнесу с точки зрения рисков и близком и доверительном сотрудничестве. Исходя из этого, можно сделать вывод о необходимости внедрения и развития системы микрофинансирования в РФ в целях поддержания представителей малого предпринимательства, особенно в период зарождения деятельности.
Микрофинансирование изначально осуществлялось некоммерческими организациями (кредитные потребительские кооперативы, фонды и некоммерческие партнерства), однако в последние годы наметилась тенденция использования данных программ банками и коммерческими компаниями.
Еще одним плюсом в пользу развития микрокредитования является то, что его использование предпринимателем приводит к повышению эффективности предпринимательских способностей: на этапе создания и первоначального развития своего дела бизнесмен учится, нарабатывает опыт выгодного использования финансовых ресурсов в условиях немалой процентной ставки, что впоследствии, в условиях успешно развивающегося бизнеса, позволит заемщику управлять большими, уже банковскими займами.
Развитые страны давно озаботились развитием системы поддержки малого предпринимательства, вследствие чего эта сфера у них хорошо развита. Показательно, что малый бизнес в развитых странах производит в среднем 50%-57% ВВП. В то время как в России – около 12%. Эти факты говорят об эффективности использования инфраструктуры и проведения программ поддержки малого предпринимательства за рубежом.
Такие страны, как США, Германия, Япония, страны ЕС являются развитыми в силу разных факторов; они могут вовремя реагировать на любые изменения в экономике, её тенденциях, расстановке приоритетов. Не случайно все больше стран присоединяется к движению по поддержке малого бизнеса и создания необходимой инфраструктуры для его создания и развития.
Важно также указать на то, что малый бизнес в развитых странах наиболее эффективен, нежели крупный, наиболее адаптирован к различным внешним изменениям. Согласно статистическим данным мелкий наукоемкий бизнес в США дает примерно 50% всех промышленных новшеств, в том числе 95% радикальных изобретений (например, калькулятор, искусственный инсулин, персональный компьютер).
В США микрокредитование малых предприятий проводит Администрация малого бизнеса (АМБ, англ. SBA)с 1991 года. Располагая займами, гарантиями, а также инструментами венчурного капитала, АМБ является крупнейшим финансовым спонсором малого бизнеса. Необходимо отметить, что Администрация малого бизнеса США является институтом не только финансовой поддержки, но также других форм поддержки, таких как развитие предпринимательства (обучение, информационные услуги), предоставление государственных контрактов малому предпринимательству (в соответствии с Законом о малом бизнесе23% государственных заказов должно исполняться представителями малого бизнеса),а также адвокатура (защита интересов предпринимателей в суде).
Цель программы микрокредитования состоит в том, чтобы обеспечить микропредприятия небольшим количеством капитала и технической поддержкой, которые позволили бы им развивать свой бизнес и, в конечном счете, интегрироваться в экономику в качестве принимаемого банками малого бизнеса.
Администрация малого бизнеса осуществляет данную программу через сеть кредиторов-посредников, представляющих собой, прежде всего, некоммерческие организации, которые формируют фонды для микрокредитования малых предприятий.
При одобрении заявки на участие в Программе SBA выдает ссуду единичному кредитору-посреднику в размере не более $750,000 сроком возврата до 10 лет при условии, что весь объем ссуды будет использован на выдачу ссуд малого объема микропредприятиям. Посредники также обеспечивают техническую поддержку малому бизнесу, средства на эти цели выделяются SBA в виде грантов.
В целом по стране практически все программы микрокредитования осуществляются некоммерческими организациями. Они предоставляют владельцам микропредприятий кредиты через фонды автоматически возобновляемых кредитов, а также помогают ими управлять. В США ставки по микрокредитам варьируются в зависимости от типа программы кредитования – от 7 до 11% годовых.
В разрезе микрофинансирования малого бизнеса интересен также опыт Германии, где субъекты малого предпринимательства составляют один из наиболее динамично развивающихся секторов экономики.
Основными программами развития малого и среднего бизнеса в Германии являются «Концепция развития научно-технической политики по отношению к предприятиям малого и среднего бизнеса», а также «Стимулирование сбережений для открытия своего дела». В рамках реализации указанных программ бизнесу предоставляются кредиты на льготных условиях (заниженная процентная ставка в 5-8%, удлинение сроков кредитования до 15 лет).
Большое участие в выдаче микрокредитов в Германии принимают региональные банки. Важно отметить, что в стране функционирует Немецкий Микрофинансовый Институт (DMI), созданный в 2004 году, а также Микрофинансовый инвестиционный Фонд. DMI работает с малым бизнесом через сеть бизнес-инкубаторов, являющимися лишь некоммерческими посредниками. В качестве кредиторов выступают преимущественно банки, которые снижают свои риски на 2/3за счет средств государства с помощью специализированного фонд. Таким образом, Микрофинансовый инвестиционный Фонд оперирует ресурсами государства и направляет их в региональные банки на проведение программ микрокредитования.
Важно отметить, что Германия и Россия начали сотрудничество в сфере поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. Так, Внешэкономбанк и банковская группа KfW (Kreditanstalt fur Wiederaufbau) 4 февраля 2009 года подписали соглашение о финансировании малых и средних предприятий, согласно нему немецкая сторона (под гарантии ВЭБ) предоставляет нескольким банкам России кредиты для малого бизнеса в размере 200 млн. евро. Приоритетными объектами для финансирования являются проекты, направленные на разработку и внедрение энергосберегающих технологий.
Выводы
Основные проблемы микрофинансирования:
наличие пробелов в нормативно-законодательной базе;
отсутствие требований к порядку аудита МФО и созданию обязательных резервов;
отсутствие программа стартапов для малого бизнеса;
отсутствие доступа МФО к финансовым ресурсам банков из-за высоких ставок.
Направлениями развития микрофинансирования должны стать:
-совершенствование нормативно-правовой базы, регламентирующей все направления деятельности микрофинансовых организаций и законодательное закрепление регулятивных рычагов;
-стимулирование развития микрофинансовой деятельности с учетом построения принципиально новой системы контроля и совершенствование методов финансового надзора;
-внедрение единых стандартов и норм микрофинансовой деятельности; совершенствование действующих систем финансирования и бюджетной поддержки микрофинансового сектора;
-проработки программ поддержки именно для малого бизнеса как на этапе его создания, так и развития.
В целом, микрофинансирование может стать перспективным инструментом финансирования малого бизнеса, при условии доступности кредитов и повышения законодательной защиты самих МФО.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Малый бизнес является эффективным средством для создания рабочих мест, так как не требует для этого относительно больших инвестиций. В условиях дестабилизации экономики и ограниченности финансовых ресурсов, именно малые предприятия способны экономично и быстро решать проблемы формирования и насыщения рынка потребительских товаров и реструктуризации экономики. Располагая незначительной долей основных средств по сравнению с крупными предприятиями, малый бизнес создает внушительную прибыль, формируя при этом объемную базу для налогообложения.
Развитие институт микрофинансирования получил в последние годы в качестве альтернативы традиционному кредитованию.
Термин «микрофинансирование» уже давно применяется за рубежом и представляет собой розничные финансовые услуги на небольшие суммы (по классификации ООН, до 300 % от показателя ВВП на душу населения), предназначенные для клиентов, имеющих низкий уровень дохода или не имеющих доступа к традиционным финансовым услугам.
Цель микрофинансирования состоит в создании высокодинамичной и
эффективной системы кредитования малых предприятий для дополнительного
стимулирования производства и распределения товаров и услуг, а также для оказания помощи начинающим предпринимателям в приобретении опыта получения прибыли и накоплении капитала.
Главными агентами, предоставляющими микрофинансовые услуги, выступают микрофинансовые организации (МФО). Особенности их функционирования заключаются:
- в сокращении операционных затрат по оказываемым услугам;
-в уменьшении времени обслуживания клиентов;
- в использовании гибких требований по обеспечению кредита;
-в увеличении суммы выдаваемого кредита на основании предоставляемого заемщиком баланса и (или) наличия обеспечения, а также с течением времени при наличии положительной кредитной истории.
Именно эти особенности и отличают технологию микрофинансирования от классического банковского кредитования.
Признаки микрофинансирования:
- получатели услуг – микро- и малые предприятия, индивидуальные частные предприниматели;
- размер услуги – малая сумма;
- процедура получения финансовой услуги – упрощенная;
- срок, на который предоставляется финансовая услуга – короткий;
- плата за пользование финансовыми услугами – очень высокие процентные ставки;
- территориальная близость кредитора и заемщика;
- наличие межличностных и доверительных отношений.
Основная задача микрофинансовых организаций – предоставление субъектам малого и среднего предпринимательства займов в размере до 1 млн. руб. на срок не более 1 года (с 2014 года максимальный срок предоставления займов увеличен до 3 лет) по ставке, не превышающей 10% годовых. На начало 2014 года деятельность ведут 70 региональных и более 60 муниципальных организаций, осуществляющих микрофинансирование субъектов малого и среднего предпринимательства.
Действующий портфель микрозаймов составил 10,5 млрд. руб.
В 2014 году на рынке МФО наблюдался рост, в 2015 году ситуация изменилась. При сравнении августа 2014г. и августа 2015г., наблюдается снижение объема выдач микрозаймов в августе 2015 г. на 44% по отношению к августу 2014 г. Основное снижение пришлось на такие виды деятельности, как торговля, производство, услуги гостиниц и общественного питания, транспортных услуг, и только сфера строительства показала небольшой рост. Основными факторами, ограничивающими развитие бизнеса во всех секторах экономики, является «недостаточный спрос на продукцию и оказываемые услуги», неопределенность экономической ситуации в стране.
Таким образом, на развитие рынка МФО влияет как внешняя ситуация, так и уровень развития самого микрофинансирования. Предприниматели отметили такие проблемы как малый срок выдачи кредитов, высокие ставки.
Основные проблемы микрофинансирования:
наличие пробелов в нормативно-законодательной базе;
отсутствие требований к порядку аудита МФО и созданию обязательных резервов;
отсутствие программа стартапов для малого бизнеса;
отсутствие доступа МФО к финансовым ресурсам банков из-за высоких ставок.
Возможные меры по улучшению микрофинансирования для малого бизнеса таковы:
1.Внесение поправок в Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ (ред. от 29.06.2015) "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" в части:
- порядка формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по микрозаймам;
– особенностей финансового оздоровления и порядка банкротства микрофинансовых организаций.
2.В Федеральном законе № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" отразить понятие и роль микрофинансовых организаций как части инфраструктуры поддержки малого бизнеса.
3.Законодательно внести коридор ставок по микрофинансированию для малого бизнеса.
4.На государственном уровне разработать систему стимулов для МФО, позволяющих увеличивать сумму кредитования до 3 млн. Эта мера должна действовать одновременно с принятием поправок в закон № 151-ФЗ.
5.Разработать программы финансирования стартапов через микрофинансирование. Для стартапов нужны особые условия, так как они не могут предоставить залог, у них нет базы для развития, нет доступа к кредитам банка или доступ ограничен. Микрофинансирование могло бы способствовать самозанятости.
Все эти направления будут способствовать развитию микрофинансирования и соответственно малого бизнеса.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
Источники
Федеральный закон 209-ФЗ "О поддержке малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" от 24.07.2007 г., с изм. от 29.06.2015 г., опубликован в Российской газете- http://www.rg.ru/2015/07/08/izmeneniya-dok.html
Постановление Правительства РФ от 22.07.2008 N 556 "О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства"
Литература
Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. – СПб.: ИТД «Скифия», 2010. – 440 с
Багиев Г.Л. Организация предпринимательской деятельности. Учебное пособие/ Г.Л.Багиев, А.Н.Асаул .- СПб.: СПбГУЭФ,2001.-231 с.
Балашевич М.И. Экономика малого бизнеса. Учебное пособие.- М.:БГЭУ,2005.-232 с.
Бордакова М. В. Развитие рейтинговой системы оценки кредитного риска корпоративного заемщика банка:автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 13.12.2012 : утв. 24.06.2013 / М. В. Бордакова. –Москва, 2012. – 24 с.
Бутова Т.В. Власть и бизнес в современном обществе/ Т.В. Бутова, М.В. Ерхов. – М.: Маросейка, 2007, 192 с
Веретенцев Д.В. Система кредитования малого и среднего бизнеса в России: современное состояние, актуальные проблемы и пути совершенствования/ Д.В.Веретенцев// Финансовый менеджмент. – 2011. - № 2. – с. 75-81
Дашевская И.Ф. Проблемы кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства на трех уровнях: государственный уровень, банковский уровень, уровень предприятия малого и среднего бизнеса / И.Ф. Дашевская // Труд и социальные отношения. – М., 2010. – № 1 (67). – С. 133-135.
Дашевская И.Ф. Развитие малого и среднего бизнеса: зарубежный опыт и отечественная практика / И.Ф. Дашевская // Сборник научных трудов участников научно-практической конференции «Интеграция России в мировую экономику» / под ред. С.Ю. Перцевой. – М. : ИД «АТИСО», 2008. – С. 34-40
Домбаева В.Р. Факторы, сдерживающие развитие предпринимательства в России / Домбаева В.Р.//Межрегиональная научно-практическая конференция студентов, аспирантов и молодых ученых «Финансовое развитие экономики России в процессе глобализации» - 24 апреля 2008 года.
Дыкусова А.Г. Венчурное финансирование инновационной деятельности/ А.Г.Дыкусова // Межвузовский сборник научных трудов преподавателей и аспирантов «Инновационная и финансовая деятельность бизнеса». – Иркутск: Изд-во ИрГТУ, 2006. С22-26
Ершов К. Е. Направления развития методов анализа кредитоспособности заемщиков в коммерческих банках: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 30.05.2013 : утв. 01.12.2013 / К. Е. Ершов. — Москва, 2013. — 24 с.
Жук А.Государственная поддержка предприятий малого и среднего бизнеса в условиях кризиса / А.Жук//Журнал «Мировое и национальное хозяйство» №№3,4,2009 г. с.22-58.
Ибадова И.Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса/ И.Т.Ибадова.-М.: Волтерс Клувер,2006.-258 с
Карайченцева Н.И. К вопросу об управлении рисками банковского кредитования отечественного малого бизнеса в современных условиях / А.А. Гулько, Н.И. Карайченцева // Проблемы анализа и риска. – 2011. – № 2. – С.80-86
Карайченцева Н.И. Состояние и ключевые проблемы развития малого предпринимательства в России / Н.И. Карайченцева // Актуальные вопросы экономических наук: сб. материалов V Всерос. науч.-практ. конф.: В 5 ч. / под общ. ред. С.С. Чернова. – Новосибирск: ЦРНС; Изд-во «СИБПРИНТ», 2009. – Ч. 5. – С.69-73
Козлова Л. В. Оценка банками финансовой устойчивости и кредитоспособности организаций с использованием ресурсного подхода: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 17.05.2012 : утв. 10.12.2012 / Л. В. Козлова. — Нижний Новгород, 2012. — 23 с.
Ковалев А. М. Совершенствование механизма привлечения приоритетных источников финансирования малого и среднего предпринимательства и оценка их эффективности: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 01.10.2011 : утв. 15.04.2012 / А. М. Ковалев. — Москва, 2011. — 21 с.
Лаврушин О. И. Банковское дело : современная система кредитования : учеб. пособие рек. УМО / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко; под ред. О. И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. - 260 с.
Лапуста М.Г. Малое предпринимательство/ М.Г.Лапуста, Ю.Н.Старостин. -М.:Инфра-М,2006.-560 с
Лысаковская Е.В. Проблемы и перспективы государственной поддержки малого и среднего бизнеса / Е.В.Лысаковская // Право и образование, № 5, 2006, с. 261 – 266.
Мамута М. Регулирование и развитие: разумный баланс в интересах потребителя/ М.Мамута // МикроІnance+. 2013. № 4 (17). С. 8–13.
Менеджмент малого бизнеса. Под ред. Максимцова М.М., Горфинкеля В.Я.- М.:Юнити,2007.-269 с.
Мещерякова Ж.В. Банковское кредитование МСБ: меры активизации/ Ж.В.Мещерякова //«Экономика и социум» №1(10) 2014.
Мещерякова Ж.В. Центральный банк как интегрированный финансовый регулятор: проблемы консолидации/ Ж.В.Мещерякова //Вестник Северо-Кавказского гуманитарного института. – 2013. - № 4 (8). с. 31 – 35
Попов И. В. Совершенствование методов оценки кредитоспособности и управления кредитным риском юридических лиц: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 25.01.2011 : утв. 10.04.2011 / И. В. Попов.— Москва, 2010. — 22 с.
Петухова М. В. Совершенствование системы оценки и управления рисками в секторе розничного кредитования: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 27.06.2012 : утв. 25.12.2012 / М. В. Петухова. — Новосибирск, 2012. — 22 с.
Саган Е. И. Организационно-экономический механизм управления кредитоспособностью текстильного предприятия: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 14.05.2011 : утв. 01.02.2012 / Е. И. Саган.— Москва, 2011. — 24 с.
Сапегин Д. А. Инфраструктура поддержки малого бизнеса, ее объекты и цели / Д.А.Сапегин, О.Н.Левшина// Вестник академии. М., 2010. №3
Синельникова Е. В. Оценка кредитоспособности индивидуальных предпринимателей коммерческими банками:автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 12.09.2011 : утв. 21.02.2012 / Е. В. Синельникова. — Самара, 2011. — 21 с.
Самохин Р. В. Совершенствование оценки и управления финансовым состоянием промышленного предприятия: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 25.12.2010 : утв. 08.04.2011 / Р. В. Самохин. — Москва, 2010. — 20 с.
Счастливов А. С. Методологические аспекты принятия управленческих решений на промышленных предприятиях на основе рейтинговых оценок: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 01.07.2011 : утв. 10.01.2012 / А. С. Счастливов. — Москва, 2011. — 19 с.
Терякова Г. Н. Развитие системы кредитования малого бизнеса: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 08.06.2012 : утв. 20.12.2012 / Г. Н. Терякова. — Саранск, 2012. — 18 с.
Трофимов И.В. Основные инструменты механизма организации небанковской кредитной деятельности и их эффективность для малого бизнеса/ И.В.Трофимов //Научно-теоретический и аналитический журнал «Управление мегаполисом». –2013. – № 2 (32). – С. 128 – 135.
Тютин А. С. Оценка кредитоспособности инвестиционных проектов коммерческими банками в Российской Федерации: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 25.01.2011 : утв. 10.04.2011 / А. С. Тютин.— Самара, 2011. — 19 с.
Урванцева Н. А. Развитие инновационной деятельности предприятий с использованием синдицированного финансирования: автореф. дис. канд. экон. наук : защищена 05.04.2010 : утв. 13.11.2010 / Н. А. Урванцева. — Москва, 2010. — 19 с.
Чепуренко А.Ю. Малый бизнес в рыночной среде/ А.Ю.Чепуренко. -М.: Международный университет в г.Москве,2006.-324 с.
Шубат О.М. Социально-ориентированные функции малого бизнеса в условиях трансформационной экономики/ О.М.Шубат // Вестник УГТУ-УПИ, №5 ,2010.-С.6
Источники сети Интернет
Поддержка малого бизнеса[Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://mb.tomsk.ru/static/files/2014/podderzhki-sektora-msp.pdf
Коммерсант [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.kommersant.ru/doc/2684521
Кредиты МБ [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.ap-group.ru/images/stories/pr/slojno_li_msp_poluchit_kredit.pdf
Микрофинансирование [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://edu.tltsu.ru/sites/sites_content/site1238/html/media86091/06_vavilov.pdf
Микрофинансирование [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.fundmfi.ru/about/microloans_counter/
Опора – Кредит[Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.opora-credit.ru/programs/instruction/detail.php?ID=61841
Микрофинансирование: перспективы развития в России [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://projects.fa.ru/MMFF2012/data/s1/Titova.pdf
РА Эксперт[Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.raexpert.ru/project/micro_fin/2015/resume/
Развитие микрофинансирования[Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://vestnik.astu.org/Content/UserImages/file/economics_2014_3/11.pdf
Минэкономразвития [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.economy.gov
Росстат [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.gks.ru/free_doc/new_site/business/inst-preob/tab-mal_pr_m.htm
Багиев Г.Л.,Асаул А.Н.Организация предпринимательской деятельности. Учебное пособие /СПб.: СПбГУЭФ,2001.-С.21
Виленский А.В.,Бухвальд Е.М.,Рунов А.В.,Первишин А.В.Предпринимательство, рынок и экономический рост. Сборник монографий /М.: РАН,2002.-С.89
Бутова Т.В., Ерхов М.В.. Власть и бизнес в современном обществе. Т.В. Бутова, М.В. Ерхов. – М.: Маросейка, 2007.- С.97
Федеральный закон 209-ФЗ "О поддержке малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" от 24.07.2007
Постановление Правительства РФ от 22.07.2008 N 556 "О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства"
Федеральный закон 209-ФЗ "О поддержке малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" от 24.07.2007
Федеральный закон 209-ФЗ "О поддержке малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" от 24.07.2007
 Федеральный закон 209-ФЗ "О поддержке малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" от 24.07.2007
Колесникова Л.А. Предпринимательство и малый бизнес в современном государстве-М.: Академия народного хозяйства,2000.-С.86
Лапуста М.Г., Старостин Ю.Н.Малое предпринимательство-М.:Инфра-М,2006.-С.54
Менеджмент малого бизнеса. Под ред. Максимцова М.М., Горфинкеля В.Я.- М.:Юнити,2007.-С.6
Улесов Д.В., Мансурова Г.А. Перспективы развития и функции малого бизнеса в республике Татарстан// экономические науки, №12,2013.-С.75
Шубат О.М. Социально-ориентированные функции малого бизнеса в условиях трансформационной экономики // Вестник УГТУ-УПИ, №5 ,2010.-С.6
Чепуренко А.Ю. Малый бизнес в рыночной среде.-М.:Международный университет в г.Москве,2006.-С.58
Чепуренко А.Ю. Малый бизнес в рыночной среде.-М.:Международный университет в г.Москве,2006.-С.58
Минэкономразвития [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.economy.gov (дата обращения 04.11.2015).

Минэкономразвития [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.economy.gov (дата обращения 04.11.2015).
Микрофинансирование: перспективы развития в России [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://projects.fa.ru/MMFF2012/data/s1/Titova.pdf ( дата обращения: 05.11.2015.)
Развитие микрофинансирования[Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://vestnik.astu.org/Content/UserImages/file/economics_2014_3/11.pdf ( дата обращения 05.11.2015).
Трофимов И.В. Основные инструменты механизма организации небанковской кредитной деятельности и их эффективность для малого бизнеса //Научно-теоретический и аналитический журнал «Управление мегаполисом». –2013. – № 2 (32). – С. 128 – 135
Мамута м. Регулирование и развитие: разумный баланс в интересах потребителя //
МикроІnance+. 2013. № 4 (17). С. 8–13.
Микрофинансирование: перспективы развития в России [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://projects.fa.ru/MMFF2012/data/s1/Titova.pdf ( дата обращения: 05.11.2015.)
Микрофинансирование в России / С.В. Криворучко, М.А. Абрамова, М.В. Мамута и др..: ЦИПСиР. - 2013 –С.46
РА Эксперт[Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.raexpert.ru/project/micro_fin/2015/resume/
РА Эксперт[Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.raexpert.ru/project/micro_fin/2015/resume/
Микрофинансирование [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.fundmfi.ru/about/microloans_counter/ (дата обращения: 10.11.2015).
Опора – Кредит[Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.opora-credit.ru/programs/instruction/detail.php?ID=61841 (дата обращения 08.11.2015).

Микрофинансирование [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.fundmfi.ru/about/microloans_counter/ (дата обращения: 10.11.2015).
Микрофинансирование [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://edu.tltsu.ru/sites/sites_content/site1238/html/media86091/06_vavilov.pdf (дата обращения 09.11.2015).
Кредиты МБ [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.ap-group.ru/images/stories/pr/slojno_li_msp_poluchit_kredit.pdf (дата обращения: 11.11.2015).
Коммерсант [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.kommersant.ru/doc/2684521(дата обращения 15.11.2015).
11
Критерии отнесения предприятий и организаций
к статусу субъектов малого предпринимательства
Нормативный акт,
регламентирующий статус
субъектов малого
предпринимательства
Федеральный закон Российской Федерации от 24 июля
2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего
предпринимательства в Российской Федерации»
Критерии
Доля государства, общественных, религиозных, благотворительных организаций в уставном капитале малого предприятия не должна быть более 25 %
Доля финансовых ресурсов посторонних юридических и физических лиц в уставном капитале малого предприятия не должна быть более 25 %
При определении статуса хозяйствующего субъекта в расчет принимается численность работающих в соответствии с положениями Закона РФ от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»
По многопрофильным предприятиям критерий отнесения к малым применяется по тому виду
деятельности, который занимает наибольший удельный вес в общих показателях хозяйственной деятельности предприятия
К субъектам малого предпринимательства могут относиться только юридические лица
Статус малого предпринимательства присваивает соответствующий орган исполнительной
власти по заявлению самого предприятия с уведомлением ИФНС России
Система микрофинансирования России
Кредитные организации
Кооперативные организации
Коммерческие банки
Небанковские депозитно-кредитные организации
Некоммерческие микрофинансовые организации
Ломбарды
Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы
Частные фонды
Государственные фонды поддержки малого предпринимательства
Частные микрофинансовые организации
Кредитные кооперативы