Совершенствование работы банка с проблемными кредитами физических лиц (на примере ОАО

Оглавление
Введение 3
Глава 1. Теоретические основы работы с проблемными кредитами физических лиц 5
1.1 Понятие и сущность проблемных кредитов физических лиц 5
1.2 Виды проблемных кредитов физических лиц 9
1.3 Современные тенденции работы с проблемными кредитами физических лиц 13
Глава 2. Анализ деятельности ОАО Сбербанк России 30
2.1 Общая характеристика ОАО Сбербанк России 30
2.2 Анализ экономической и финансовой деятельности ОАО Сбербанк России 34
2.3 Анализ работы с проблемными кредитами физических лиц в ОАО Сбербанк России 50
Глава 3. Совершенствование работы с проблемными кредитами физических лиц 57
3.1. Основные положения проектных решений по совершенствованию потребительского кредитования 57
3.2. Разработка проектных решений 59
3.3. Оценка эффективности проекта 69
Заключение 72
Список использованных источников 76

Однако лучше не допускать вообще такой ситуации, когда появляется проблемный кредит и образуется убыток, применяя в своей практике различные способы предотвращения появления проблемных кредитов.Глава 3. Совершенствование работы с проблемными кредитами физических лиц3.1. Основные положения проектных решений по совершенствованию потребительского кредитованияАнализ кредитного портфеля Московского банка ОАО «Сбербанк России» показал, уровень просроченной задолженности не превышает допустимых пределов и в целом качество кредитной политики оценено нами как хорошее. Однако если не уделять должного внимания вопросам совершенствования кредитной деятельности, то через некоторое время можно получить существенное ухудшение результатов.Поэтому необходимы некоторые аспекты по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика физического лица, которые направлены на максимально полную реализацию главной цели Скоринга – минимизировать плохие кредиты и увеличить доходы за счет кредитования как можно большего числа клиентов:1. Обновить параметры модели для более полного отражения факторов, влияющих на кредитный риск. Постоянно корректировать бальную систему программного обеспечения Скоринг.2. Для кредитования как можно большего числа хороших клиентов рекомендуем составить список документов, необходимых для обязательного предоставления специалисту банка на контроль после заполнения анкеты. Этот список документов рекомендуем разместить не только в точках выдачи кредитов, но и на веб-сайте банка.В частности, добавить обязательность предоставления:– справки по форме 2НДФЛ (по основному месту работы), а также иных документов подтверждающих дополнительные доходы;– копии трудовой книжки, заверенной работодателем.3. Так как основной доход заемщика физического лица связан с оплатой его труда, то необходимо оценить финансовое положение работодателя на предмет возможного банкротства. Как минимум проверить его на наличие в Едином Государственном реестре юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ). Если работодатель отсутствует в ЕГРЮЛ, то не о каком кредитовании физического лица не может быть речи.При больших суммах скорингового кредитования, на наш взгляд, необходимо попросить у заемщика отчетность его работодателя на последнюю отчетную дату и по ней провести анализ. Либо банк может заключить договор сопровождения с Госкомстатом на получении по электронному запросу последней отчетности работодателя и включить ее анализ в программу Скоринга.4. Ввести обязательный логический контроль на внутреннюю противоречивость данных анкеты.Более сложный вопрос – на кого должны быть возложены функции логического анализа: на специалиста, осуществляющего прием анкеты или на другое лицо.Можно, например, при обработке анкеты в системе Скоринг, ввести в баллах уровень внутренней противоречивости данных, который проставляется специально выделенным и обученным работником и без его оценки система скоринг не должна выдавать решения.Можно дополнительно включить этот контроль в обязанности специалиста, проверяющего и передающего анкету в банк.5. Ужесточить контроль банка за исполнением сотрудниками внутренних требований.6. Расширять информационные базы и системы, используемые для оценки клиента:– с Федеральной миграционной службой для проверки паспортных данных;– с сотрудниками службы безопасности других банков на базе обмена информации о заемщиках;– возможно наличие списка проблемных организаций (работодателей), наличие стоп-лист неблагонадежных заемщиков, в который входят лица с алкогольной, наркотической зависимостями, судимые и пр.3.2. Разработка проектных решенийВеличина краткосрочной просроченной задолженности составила по ОАО «Сбербанк России»569 тыс. руб. Доля просроченной задолженности в общей сумме заемных средств – 6,27%, в сумме кредиторской задолженности – 11,66%. Расчеты представлены в таблице 14.Таблица 14 – Расчет удельного веса просроченной задолженности и задолженности по претензиям в сумме заемного капитала [составлена автором]№п/пПоказатели, тыс.руб.Значение показателяУдельный вес в общей сумме КЗ, %Удельный вес в общей сумме ЗК, %1. Величина просроченной кредиторской задолженности43711,666,272.Задолженность по претензиям1323,521,893.Сумма кредиторской задолженности (КЗ)3747100,0- 4.Всего заемный капитал (ЗК)6967 -100,00Рекомендуется банкам использовать систему «скоринг-модель», получившую широкое распространение в западных банках.Скоринг представляет собой модель, по которой на основе кредитной истории бывших клиентов банк определяет степень вероятности возврата кредита в срок конкретного потенциального заемщика. Перечислим основные особенности системы кредитного скоринга, которыми она должна обладать, чтобы максимально эффективно работать в отечественном банке.Возможность создания скоринговых моделей,  как экспертных так математических, а также анализ и оценка финансовой эффективности вновь созданных моделей на кредитном портфеле и быстрая (в течение нескольких минут) интеграция их в работу.Обычно эту возможность предоставляют специализированные приложения, которые позволяют создавать различные модели оценки заемщиков, начиная от простых балльных и заканчивая кластерным анализом, деревьями решений и нейросетями. Причем использоваться такие модели могут на разных этапах работы с заемщиком - как при оценке на выдачу кредита, так и для скоринга мошенничества, прогнозирования своевременных взносов на погашение кредита и т.п.Создание в течение нескольких минут и дальнейшее использование в скоринговой  системе стратегий анализа заемщиков.Крайне важной особенностью является возможность быстро создать, настроить и запустить в работу новый кредитный продукт.  Если система не дает такой возможности, то нельзя говорить, о том, что она эффективно работает на таком динамичном рынке, как украинский  рынок кредитования физических лиц.Использование для анализа и скоринга информацию из внешних источников - черные списки, кредитные бюро, свои локальные базы данных.Также очень важный момент, который в первую очередь позволяет использовать наиболее полный набор информации по заемщику на этапе его анализа.Возможность простого создания и управления правилами кредитной политики - система бонусов и/или штрафов для оценки потенциального заемщика.Данная особенность дает возможность уменьшить риски, связанные с некачественными скоринговыми моделями, либо вообще с их отсутствием.  При помощи различных правил, задаваемых кредитным аналитиком или риск-менеджером, создается система формирования рейтинга заемщика, где  одни правила-условия увеличивают рейтинг, а другие его уменьшают.Создание и управление правилами распределения заявок для кредитных специалистов с различными правами/ролями.Одна из самых распространенных задач - определение того, какому специалисту при необходимости должна отправляться та или иная заявка на рассмотрение. Как правило  «уровней» таких специалистов может быть много, начиная с сотрудника экономической безопасности и заканчивая кредитными экспертами.Гибкая настройка интерпретации скорингового рейтинга для кредитных специалистов.Еще один из важных элементов поддержки процесса принятия решения - когда скоринговая система может выдать для кредитных специалистов рекомендации, замечания, подсказки и различного рода сообщения, чтобы сделать оценку заемщика максимально объективной и качественной. Правила формирования подобного рода сообщений определяет кредитный департамент или департамент риск-менеджмента.Возможность быстрой и качественной оценки динамики изменения состояния кредитного счета отдельного заемщика и кредитного портфеля в целом.Наличие мощного инструмента для построения скоринговой отчетности является одной из немаловажных особенностей системы кредитного скоринга, приспособленной для работы в  украинском  банке. На основании отчетности можно отслеживать адекватность работы как всей системы, так и используемых скоринговых моделей и стратегий оценки заемщиков. Рассматривая какую-либо систему кредитного скоринга, предлагаемую к установке, банк должен в первую очередь убедиться, что в ней присутствует вся необходимая функциональность, и только потом переходить к подробному рассмотрению компонентов системы.  В общем виде скоринг представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик заемщика (возраст, пол, наличие автомобиля и т.д.). В результате суммировании получается скоринговый балл, отражающий благонадежность заемщика, например вероятность неплатежей по кредиту в течение длительного времени (табл. 15).Таблица 15 – Система кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиковХарактеристики клиентаБаллыХарактеристики клиентаБаллы1. Возраст клиента:6. Профессия, место работы:менее 30 лет5управляющий9менее 50 лет8квалифицированный рабочий7более 50 лет6неквалифицированный рабочий5студент4пенсионер6безработный22. Наличие иждивенцев:7. Продолжительность занятости.нет3менее 1 года3один3менее 3 лет4менее 32менее 6 лет7более 31более 6 лет93. Жилищные условия:8. Наличие в банке счета:собственная квартира10текущего и сберегательного6арендуемое жилье4текущего3другое (живет с друзьями, семьей)5сберегательного2нет04. Длительность проживания по настоящему адресу:9. Наличие рекомендаций (в том числе других финансовых институтов):менее 6 месяцев2одна3менее 2 лет4более двух5менее 5 лет6нет1более 5 лет85. Доход клиента (в год):до 10 0002до 30 0005до 50 0007более 50 0009Основной принцип скоринга заключается не в поиске объяснений, почему конкретный заемщик платит по кредиту. На основании накопленной банком статистики скоринг выделяет характеристики, которые наиболее тесно связаны с благонадежностью или неблагонадежностью заемщика.Банк не может точно определить, вернет ли данный заемщик кредит или нет, но он может иметь информацию, что в прошлом люди этого возраста, этой же профессии, с таким же уровнем образования и с таким же числом иждивенцев кредит не возвращали. В таком случае банк может отказать заемщику в выдаче кредита.Таким образом, если человек по формальным признакам близок к группе с плохой кредитной историей, то ему кредит не дадут. Поэтому даже при очень высокой степени использования автоматизированных систем скоринга осуществляется субъективное вмешательство в случае, когда кредитный инспектор располагает дополнительной информацией, доказывающей, что человек, классифицированный как ненадежный, на самом деле «хороший», и наоборот.При наличии достаточного объема статистических данных для построения статистических моделей данный метод имеет ряд достоинств: скорость принятия решения, возможность ранжирования заемщиков по степени риска. По данным некоторых исследований, после внедрения скоринговых систем уровень безнадежного долга сокращался до 50%.Поскольку скоринг отражает уровень кредитоспособности заемщика, решения, принимаемые в банковской системе на основе скоринга, основываются на сравнении скорингового балла, рассчитанного для каждого заемщика, с неким числовым порогом (баллом отсечения): заемщикам с баллом выше этого порога выдается кредит, заемщикам с баллом ниже - нетВ упрощенном виде скоринг - модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик в виде интегрального показателя – «score». Чем выше значение показателя, тем надежней клиент. Рассчитать месячный аннуитетный платёж можно по следующей формуле:,где x – месячный платёж, S – первоначальная сумма кредита, P – (1/12) процентной ставки, N – количество месяцев.Формула для определения того, какая часть платежа пошла на погашение кредита, а какая на оплату процентов является достаточно сложной и без специальных математических знаний простому обывателю будет сложно ей воспользоваться. Поэтому мы рассчитаем данные величины простым способом, дающим такой же результат.Для расчета процентной составляющей аннуитетного платежа, нужно остаток кредита на указанный период умножить на годовую процентную ставку и всё это поделить на 12 (количество месяцев в году).,где – начисленные проценты, – остаток задолженности на период, P – годовая процентная ставка по кредиту. Что бы определить часть, идущую на погашение долга, необходимо из месячного платежа вычесть начисленные проценты.s = x – ,где s – часть выплаты, идущая на погашение долга, x – месячный платёж, - начисленные проценты, на момент n-ой выплаты. Поскольку часть, идущая на погашение основного долга, зависит от предыдущих платежей, поэтому расчёт графика, по данной методике вычислять последовательно, начиная с первого платежа.Таким образом, рассчитывая платежи по данному способу, заемщик экономит средства; банк, предлагая такой способ погашения платежа, привлекает клиентов, увеличивая доход.Рассмотрим метод управления стратегией взыскания просроченной задолженности. Дадим его характеристику.Предлагаемый метод предусматривает:проведение двухуровневого анализа;применение в отношении заемщиков одного из трех планов взыскания:план Soft;план Hard;план Legal.План Soft предполагает уведомление должника об образовании просроченной задолженности по телефону или по почте.План Hard означает выезд специалиста банка по месту работы или жительства должника.План Legal - это передача банком документов в суд и последующее взыскание задолженности через службу судебных приставов.На первом этапе анализа для заемщиков, у которых образовалась просроченная задолженность, необходимо рассчитать коэффициент качества обслуживания долга по формуле:Kj = где С - себестоимость мероприятий по взысканию для должника j, выполненных за весь период взыскания;Р - сумма уже взысканных платежей с должника j за весь предыдущий период.Для данного показателя вводится следующая шкала значений, которая приведена в табл. 16.Таблица 16 – Шкала значений коэффициента качества обслуживания долгаЗначение коэффициента качества обслуживания долгаКачествообслуживаниядолгаДействие банка в отношении заемщика0 < Kj< 0,03ВысокоеРеализация плана Soft0,03 < Kj< 0,5СреднееПроведение второго этапа анализаKj> 0,5НизкоеРеализация плана LegalАнализ данных табл. 1 позволяет на первом этапе анализа разбить всех должников на три группы.Первая группа заемщиков имеет высокое качество обслуживания долга. Заемщики этой группы, как правило, нарушают график погашения кредита по техническим причинам. Они имеют достаточно высокую вероятность выхода из просроченной задолженности, поэтому в отношении них целесообразно применить план Soft.Третья группа заемщиков характеризуется низким качеством обслуживания долга. Обычнов нее попадают злостные неплательщики или мошенники, в отношении которых бессмысленна реализация планов Soft или Hard. По этим заемщикам банку следует незамедлительно готовить документы для передачи дела в суд. Первая и третья группы, выделенные на основе анализа данных табл. 16, в дальнейшем анализе не участвуют.Проведем апробацию метода управления стратегией взыскания просроченной задолженности. Исходные данные для расчета содержатся в табл. 17, 18.Таблица 17 –Информация об уровне задолженности и себестоимости реализации планов взысканияДолжникPj,руб.Cj, руб.Pij,руб.SoftHardLegalДолжник 125 0001 8603 7505 0005 938Должник 220 0003 2003 0004 0004 750Должник 34 0002 1500010 800Должник 432 0001 0208 0008 0008 000Должник 518 0009602 7003 6004 275Должник 612 5001 1001 8752 5002 969Должник 76 0006809001 2001 425Должник 838 0003007 6007 6007 600Должник 921 5001 2403 2254 3005 106Должник 1013 0001 3501 9502 6003 088Таблица 18 –Информация об уровне задолженности и себестоимости реализации планов взысканияПоказательПланSoftHardLegalС, руб.8,7163,0271,7Li,чел.-час0,081,52,5L, чел.-час10,0Произведем анализ, рассчитав коэффициент качества обслуживания долга. Результаты расчетов приведены в табл. 19.Таблица 19 – Результаты анализаДолжникPjCjKjРеализация плана SoftРеализация плана LegalДолжник 125 0001 8600,07НетНетДолжник 220 0003 2000,16НетНетДолжник 34 0002 1500,54НетРеализация плана LegalДолжник 432 0001 0200,03Реализация плана SoftНетДолжник 518 0009600,05НетНетДолжник 612 5001 1000,09НетНетДолжник 76 0006800,11НетНетДолжник 838 0003000,01Реализация плана SoftНетДолжник 921 5001 2400,06НетНетДолжник 1013 0001 3500,10НетНетАнализ данных табл. 19 показывает, что на основании критерия качества обслуживания долга в отношении должника 3 будет реализован план взыскания Legal, а в отношении должников 4 и 8 - план Soft. Рассмотренный метод управления стратегией взыскания просроченной задолженности обладает рядом преимуществ перед используемой в банках системой:данный метод позволяет принять в отношении должника обоснованное решение, опираясь на пять факторов:взысканная за предыдущие периоды сумма просроченной задолженности;прогнозируемая сумма взыскания;понесенные затраты;прогнозируемые затраты на взыскание;фактор ограниченности трудовых ресурсов. А существующая в настоящее время система управления просроченной задолженностью ориентируется только на продолжительность периода существования просроченной задолженности. Это значительно снижает эффективность процесса взыскания;метод управления стратегией взыскания просроченной задолженности реализуется посредством экономико-математических методов, что расширяет возможности планирования;проведение расчетов в рамках метода автоматизировано;метод управления стратегией взыскания просроченной задолженности обладает гибкостью планирования. Достаточно легко привести его основные условия, параметры и ограниченияв соответствие с потребностями конкретного банка или изменившейся рыночной ситуацией. Предложенный метод может быть использован коммерческим банком в следующих целях:для управления процессом взыскания просроченной задолженности;как способ улучшения состояния кредитного портфеля.3.3. Оценка эффективности проектаРазвитие кредитных операций требует повышения качества управления кредитами в целях ограничения кредитного риска. Важным элементом является совершенствование подходов кредитных организаций к построению эффективной системы управления кредитами и банковскими рисками. Изучение деятельности кредитных организаций показывает, что в целом в банках создана основа для управления качеством кредитного портфеля: определены стратегии в области кредитования, в рамках которых образованы структуры управления кредитным процессом; разработаны механизмы кредитования, методики оценки качества кредитов; разграничены уровни управления, определены задачи и полномочия для каждого уровня; имеется информационное обеспечение, кадровое, системы безопасности; созданы системы внутреннего контроля и оценки рисков.Однако, как показывает практика, наличие в банке кредитной политики, регламентов и процедур оценки качества активов, организации процесса кредитования не являются гарантией высокого уровня управления качеством кредитов. Критериями оценки эффективности управления кредитным портфелем являются результаты их применения банками на практике.Выше было сделано предложение о введении скоринговой системы оценки заемщика (по шкале критериев). Данные мероприятия по нашему мнению приведут к снижению доли просроченной задолженности, т.к. недобросовестные и некредитоспособные заемщики не будут получать кредит. В табл. 16 дана прогнозная структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России».Таблица 16 – Доходность кредитного портфеля физических лиц ОАО «Сбербанк России» в 2012-2013 гг. [составлена автором]ПоказателиСредний остаток задолженности, млн руб.Полученныепроценты,млн руб.Средняядоходность,%2012201320122013201220131.Кредитный портфель физических лиц – всего53775710822,3882,51415 в том числе:1.1.Потребительские ссуды4 696,85000751,480016161.2.Ипотечные кредиты21,4303,35,515181.3. Автокредиты175,618026,32715151.4.Кредиты по револьверным картам483,250041,350910Таким образом, мероприятия по внедрению скоринга имеют положительный эффект для банка: средняя доходность кредитного портфеля увеличилась на 1%, доходность ипотечных кредитов увеличилась на 3%.В связи с положительными изменениями в кредитном портфеле банка качество кредитного портфеля так же улучшается (табл. 17).Таблица 17 – Качество кредитного портфеля, млн руб.Показатели 20122013Темп роста, %Кредитные вложения, всего7329,913193,8180в том числе:Просроченная задолженность (1-2 группы риска)0,3511,235251,8Доля, %0,019,36-Сомнительная задолженность (3-5 группы риска)94,955,7-41,3Доля, %1,290,4-Сомнительная задолженность 3-5 групп риска снизилась на 41,3%, т.е. задолженность, следовательно, банку нужно создавать меньше резервов, что является безусловным плюсом.Общий эффект от применения найденной в п.3.2. стратегии взыскания для десяти заемщиков будет следующим.Совокупные затраты трудовых ресурсов на взыскание задолженности со всех заемщиков составят:L= 2,66 + 6,82 = 9,48 чел.-час.Сумма прогнозируемого взыскания:z = 96 640,9 + 127 337,8 = 223 978,7 руб. Таким образом, будут снижены затраты трудовых ресурсов, что положительно скажется на фонде оплаты труда, а так же увеличит сумму взыскания.ЗаключениеБанки вынуждены искать пути повышения эффективности своей деятельности. В частности, интенсифицировать работу по возврату проблемных кредитов, искать новые ее формы, теснее сотрудничать с коллекторскими агентствами, проводить верификацию заемщиков и использовать информацию бюро кредитных историй.В рамках работы проведен анализ современного состояния системы потребительского кредитования, исследована деятельность региональных банков в сфере потребительского кредитования, дана оценка условий предоставления банковских продуктов населению. Исходя из проведенного анализа, в развитии системы потребительского кредитования целесообразно выделить два этапа. Первый этап - период экономической стабилизации и бума кредитования, характеризующийся ростом объемов потребительского кредитования, увеличением доли розничных кредитов по отношению к суммарным активам банковского сектора и общему объему выданных кредитов, расширением географии присутствия кредитных учреждений, снижением процентных ставок по кредитам. Данные тенденции свидетельствовали об экономическом росте, росте денежных доходов населения, выходе на рынок новых участников, расширении ассортимента, улучшении качества и удешевлении предлагаемых потребителю услуг, бурном развитии сектора потребительского кредитования, доступности и популярности данного вида кредитования в России.Второй этап - период влияния последствий финансового кризиса, характеризующийся снижением платежеспособности населения; повышением рисков кредитования, ухудшением качества кредитного портфеля, ростом невозвратов предоставленных кредитов, снижением объемов кредитования, что во многом обусловлено событиями, происходящими на мировых финансовых рынках.В процессе исследования предложены основные направления совершенствования системы потребительского кредитования. Главными приоритетами развития потребительского кредитования на современном этапе выступают повышение доступности и привлекательности кредитов, направленных на увеличение платежеспособного спроса и развитие человеческого капитала заемщиков при одновременном обеспечении эффективности деятельности кредитных организаций, бескризисного, стабильного развития кредитно-банковской системы в целом и усилении, на этой основе, темпов экономического роста в стране. В связи с чем важными теоретическими и практическими задачами явились: осуществление нетрадиционных форм обеспечения кредита, использование системы интернет-банкинга, запуск электронной системы выдачи розничных кредитов, предоставление розничных кредитов в рамках зарплатных проектов. Совершенствование потребительского кредитования в части снижения объемов просроченной задолженности, соответствующее приоритетам развития страны на современном этапе, должно осуществляться по следующим направлениям: развитие сотрудничества кредитных организаций с коллекторскими агентствами, разработка механизма банкротства физических лиц, проведение кредитной амнистии, предоставление заемщикам услуг по рефинансированию кредитов, создание банками проблемных активов.Совершенствование системы управления проблемными кредитами должно осуществляться как на уровне отдельного банка, так и на уровне регулятора путем выявления эффективных элементов зарубежного опыта, с учетом специфики развития отечественной банковской системы.Наиболее эффективной является система управления задолженностью в европейских странах. Успешность ее определяется наличием четкой стратегии управления проблемными кредитами, сотрудничеством с коллекторскими агентствами и наличием централизованного бюро кредитных историй.В России невозможно применение такой схемы, поскольку коллекторские компании сталкиваются с такими трудностями, как недостаточность инфраструктуры на начальных стадиях работы, отсутствие клиентской базы и практического опыта работы на этом рынке. Их количество по сравнению с Западом крайне мало (в США — 7000, в Европе — 10 000; в России — немногим более 100). Существуют определенные сложности при продаже:коллекторская деятельность в настоящее время законодательно не регламентирована;на уровне саморегулирования не выработаны единые правила и критерии ихдеятельности;отсутствуют необходимые финансовые средства для приобретения всей задолженности, что приводит к тщательному отбору кредитных пулов, выставляемых банками на продажу;низкие цены.Отличительная черта рынка коллекторских услуг России — отсутствие открытой информации о коллекторских компаниях.В России до сих пор не существует централизованного бюро кредитных историй. Однако его создание необходимо в целях снижения кредитного риска, операционных расходов банка на оценку кредитоспособности заемщиков, размера премии за риск конкретного заемщика, упрощения процедуры мониторинга заемщиков.Обеспечение эффективности существующей системы управления проблемными активами на уровне регулятора должно осуществляться также на основе мирового опыта. Следует применить наиболее эффективные инструменты, использованные в ряде стран в кризисных ситуациях: изменить принципы резервирования и стандартов расчета банковских нормативов либо перейти к созданию специализированных государственных структур по управлению или выкупу проблемных активов.Список использованных источниковБанковский менеджмент: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: КноРус, 2010. 560 с.Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учеб. пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. М.: КноРус, 2009. 280 с.Банковское дело: розничный бизнес: учеб. пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.: КноРус, 2010. 416 с.Банковское дело: управление кредитной организацией: учеб. пособие / А.М. Тавасиев. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2009. 640 с.Банковское дело: учеб. пособие / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2008. 615 с.Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Магистр, 2011. 590 с.Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: КноРус, 2011. 768 с.Барышников М.Н. Деловой мир России: Историко-библиографический справочник. – СПб: Искусство – СПБ, Logos, 1998. – С. 301.Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. М.: ИД Юрайт, 2010. 422 с.Бланк И.А. Словарь-справочник финансового менеджера - М.: Ника центр, 1998. – С. 182. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. М.: Приор, 2008. 159 с.Борисов А.Б. Большой экономический словарь. М.: Книжный мир, 2002. С. 580Все о кредите для населения / М.С. Ефимова. М.: Издательство «Омега-Л», 2008. 176 с.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ Демьянова Д.А. Скоринговые системы как компонент риск – менеджмента // Банковское кредитование. 2009. № 1. С. 85–94.Егорова Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. М.: Дело, 2012.Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учеб.-практ. пособие. М.: КноРус, 2008. 272 с.Жигалова Н.Е. Анализ деятельности коммерческого банка. – Н.Новгород: Изд-во ФГОУ ВПО ВГАВГ, 2008. – 96 с.Зелеев О.Д. Цели потребительского кредитования//Сибирская финансовая школа. – 2011. - №2. – С. 86.Иванов С.Г. Обзор деятельности Ассоциации российских банков // Деньги и кредит. 2008. № 1. С. 45.Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политики банка // Деньги и кредит. 2009. № 6. С. 23–25.Информационный портал. URL: www.banki.ru.Казакова О.Н. Дискуссионные вопросы содержания понятий «кредит» и «межбанковский кредит» // Банковские услуги. 2008. № 9Ковалев В.В. Финансовый анализ. М.: Финансы и статистика, 2008. 560 с.Кредитный портал. URL: www.credit.ru.Лаврушин О.И. О денежно-кредитной и банковской политике//Банковское дело. – 2008. –№2. – С. 51-66. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. М: Финансы и статистика, 2008. 464 с.Меркулов В.В. Мировой опыт ипотечного жилищного кредитования и перспективы его использования в России / В.В. Меркулов. – СПб.: Юридический центр Пресс, 2009. С. 128.Национальные банковские системы: учебник / под ред. В.И. Рыбина. М.: Инфра-М, 2009. 528 с.Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. 2008. № 10. С. 31–34.Новосельцева М. М. Вопросы кредитной политики коммерческих банков в современных условиях / М.М. Новосельцева // Банковские услуги. – 2010. - № 2. – С. 11-17.Новости и публикации. URL: www.credits.ru.О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. 25.11.2009 г.).Ожегов С.И. Словарь русского языка. М.: Рус. яз., 1988. С. 166. С. 506Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / Под ред. Ищенко Е.Г., Алексеева В.И. М.: Русская Деловая Литература, 1997.Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К. Р. Тагирбековой. М.: Весь мир. 2005Основы банковской деятельности (Банковское дело): учеб. пособие/Под ред. Тагирбекова К.Р. М.: Весь мир, 2011. С. 307Платонова Ю.Ю. Инструменты управления портфелем проблемных кредитов в современных условиях//Финансы и кредит. 2011. №4 (436). С. 38.Полищук А.И. Точная модель потребительского кредита // Финансы и кредит. 2009. № 5. С. 22–32.Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности от 26.03.2004 №254-П (ред. от 06.09.2013)Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери от 20.03.2006 №283-П (ред. от 03.12.2012).Румянцева Е.Е. Новая экономическая энциклопедия: 3-е изд. М.: Инфра-М, 2008. 826 с.Севрук В.Т. Анализ кредитоспособности СП // Деньги и кредит. 1990. № 3. С. 7–10.Смулов А.М. Проблемы кредитной политики и пути их решения // Банковское дело. 2009. № 2Смулов А.М., Нурзат О.А. О перспективных подходах банков к работе с проблемной и просроченной ссудной задолженностью // Финансы и кредит. 2010. № 33 (417). С. 2–18.Состояние банковского сектора России в первом полугодии 2010 г. // Вестник Банка России. 2010. № 51 (1220). С. 12–20.Сытин Ф.М., Каяшева Е.В.Организация процесса работы с проблемными активами в коммерческом банке. Мониторинг кредитных рисков //Управление финансовыми рисками. 2009. № 4.Тавасиев А.М. Основы банковского дела. М.: Маркет ДС, 2008. 568 с.Татаринова Л.Ю. Банковские риски // Финансы и кредит. 2009. № 8. С. 47–53.Трускова Т.М. Финансы и кредит: Учебное пособие / Т.М. Трускова. – М.: Маркетинг, 2009. С. 201.Тютюнник А. Российская банковская система после кризиса // Банковское обозрение. 2009. № 5/8 (123).Финансово-кредитный энциклопедический словарь/Под ред. А.Г. Грязновой – М.: Финансы и статистика, 2002. – С. 526.Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой – М.: Юристъ, 2009. С. 115Цамеева А.Э. Особенности банковского кредитования. М.: Инфра-М, 2008. 481 с. Rose Peter S. Commercial bank management: producing and selling financial services. IRWIN, 1991