Оценка кредитоспособности мелких предпринимателей и физических лиц

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности 6
1.1. Мировая и российская практика оценки кредитоспособности 6
1.2. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности клиентов банка 13
Глава 2. Анализ оценки кредитоспособности заемщиков в банке ОАО АКБ «Российский капитал» 26
2.1. Экономическая характеристика ОАО АКБ «Российский капитал» 26
2.2. Оценка и анализ кредитного портфеля ОАО АКБ «Российский капитал» 33
2.3. Выявление негативных тенденций в существующей методике оценки кредитоспособности клиентов ОАО АКБ «Российский капитал» 40
Глава 3. Предложение мероприятий по совершенствованию оценки кредитоспособности ссудозаемщиков с целью снижения кредитного риска на примере ОАО АКБ «Российский капитал» 62
3.1. Предложение мероприятий по совершенствованию оценки кредитоспособности ссудозаемщиков в ОАО АКБ «Российский капитал» 62
3.2. Расчет экономической эффективности внедрения предложенных мероприятий 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 78
ПРИЛОЖЕНИЯ 84

При определении величины кредита специалист отделения обращает внимание на размер собственного капитала и выручки.
Зависимость суммы кредита от размера собственного капитала, рассчитанного на основании управленческих данных.
Таблица 20 - Зависимость суммы кредита от размера собственного капитала по расчетному балансу
Структура залога Максимальная сумма кредита В структуре обеспечения отсутствует недвижимое или высоколиквидное обеспечение Не более 50 % от суммы собственного капитала по расчетному балансу Доля недвижимости или высоколиквидного обеспечения составляет 30-60 % в структуре залога Не более 55 % от суммы собственного капитала по расчетному балансу Доля недвижимости или высоколиквидного обеспечения составляет 60 % и более в структуре залога Не более 60 % от суммы собственного капитала по расчетному балансу
В связи с тем, что в составе обеспечения отсутствует недвижимость и высоколиквидное обеспечение, размер кредита исчисляется из расчета 50% от собственного капитала, т.е. сумма кредита по расчетному балансу может составить: 4074*0,5= 2 037 тыс. руб.
Зависимость суммы кредита от выручки по ф.2 официальной отчетности.
Выручка от реализации продукции ООО «Молочное дело» за последние 12 месяцев на исследуемую дату составила 25507 тыс. руб., таким образом, сумма кредита составит 25 507/12=2 125 тыс. руб. С учетом корректировки на период кредитования (12 и более месяцев) расчетная сумма кредита составляет 2 125 * 3 = 6 376 тыс. рублей. Исходя из наименьшего показателя, максимальный лимит кредитования равен 2037 тыс. рублей. Запрашиваемая Заемщиком сумма кредита – 2 000 тыс. руб. сроком на 36 месяцев под 14% годовых не превышает расчетный лимит кредитования на компанию.
Таблица 21 - Зависимость суммы кредита от размера выручки от реализации по форме «Отчет о прибылях и убытках» или налоговой декларации
Количество месяцев кредитования Максимальная сумма кредита, указанная в процентном соотношении к размеру среднемесячной выручки Заемщика за последние 12 месяцев (по форме «Отчет о прибылях и убытках» или налоговой декларации) 3 75 4 100 5 125 6 150 7 175 8 200 9 225 10 250 11 275 от 12 до 36 (включительно) 300 Свыше 36 500 (при наличии не менее 50% высоколиквидного обеспечения либо недвижимости в структуре залоге)
Проанализировав деятельность ООО «Молочное дело», составив заключение в установленной Банком форме, специалист отделения банка вышел на заседание Кредитного комитета ОАО АКБ «Российский капитал». В заседании принимали участие все руководители отделения Банка, заместитель управляющего, начальники отделов, также присутствовали лица, приглашенных управляющим отделением, с правом совещательного голоса.
На Кредитный комитет Банка вопрос о кредите компании ООО «Молочное дело» был вынесен 19 июля 2012 года. Принимая во внимание:
положительную кредитную историю в обслуживающих банках, в том числе в правительственной организации;
отсутствие убытков по результатам финансово-хозяйственной деятельности за последний отчетный период; наличие положительных моментов в деятельности Заемщика;
перспективы сотрудничества с данным Клиентом в будущем;
полное соответствие требованиям Положения ОАО АКБ «Российский капитал»,
На основании субъективных данных можно сделать вывод о том, что высшее руководство ООО «Молочное дело» на исследуемый момент (июль 2012 г.) имеет хорошую деловую репутацию и постоянных партнеров в бизнесе, кредитная история – безупречная и косвенная зависимость клиента от сезонности продаж позволяет говорить о положительной и стабильной работе направленной на развитие в будущем. Кредитный комитет ОАО АКБ «Российский капитал» посчитал возможным предоставить кредит ООО «Молочное дело» в размере 2 млн. рублей сроком на 36 месяцев под 14% годовых на пополнение оборотных средств на условиях, изложенных в Приложении Е. Ввиду этого было получено положительное заключение службы экономической безопасности и произведена оценка залога.
ООО «Молочное дело» отвечает всем основным требованиям, предъявляемым банком к потенциальным заёмщикам, в ходе анализа не было выявлено ни одного стоп-фактора, который бы повысил риск кредитования. Одновременно можно сделать вывод, что финансовая деятельность и дальше будет осуществляться на высоком уровне. На основании выше проведенного анализа кредитоспособности ООО «Молочное дело» можно сделать вывод о целесообразности выдачи разового кредита на сумму 2 000 000 рублей и сроком до 36 месяцев с процентной ставкой 14% годовых.
Кредитные средства необходимы Заемщику для приобретения следующего оборудования: линия розлива кисломолочных продуктов, стоимость оборудования – 1 508 000 руб.; холодильное оборудование – 492 000 руб. Гашение кредита планировалось производить из выручки от реализации товара. Среднемесячная выручка, планируемая в период погашения кредита была достаточной для погашения основного долга. Форма кредита – единоразовая выдача. Сделка для Заемщика является крупной. Ввиду этого необходимо было получить решение учредителя об одобрении рассматриваемой сделки и предоставлении в залог имущества.
Оценка возвратности кредита (достаточности источников погашения для выполнения обязательств перед Банком в устанавливаемый срок в соответствии с предлагаемым режимом погашения) производится на основе финансовых прогнозов деятельности заемщика на период кредитования (прогнозный баланс составляется по кредитам сроком свыше 12 месяцев), прогнозируемых денежных потоках, построенных с учетом вышеуказанных аспектов кредитуемой сделки.
Далее приводится прогноз поступления денежных средств (Приложение Г) на период кредитования компании в ОАО АКБ «Российский капитал». Прогноз был сделан по фактически подписанным договорам и договорам на стадии подписания (табл. Таблица 22), а также на основании опыта ООО «Молочное дело» в прошлых периодах деятельности.
Таблица 22 - Договора поставки по ООО «Молочное дело»
Наименование покупателя Договор Объем поставок в год, руб. Доля в общем объеме, % Условия расчетов по договору (___% предоплаты/ отсрочка платежа ___ дней/оплата по факту сдачи выполненных работ) Срок действия договора ООО "Ридок" № 225 от 17.10.2006 г. 3 484 008,0 12 отсрочка платежа 35 дней бессрочный ИП "Юлов" № 105 от 15.01.207 г. 4 053 850,0 14 отсрочка платежа 30 дней С автоматической пролонгацией на 1 год ООО "Движение" № 55 от 14.10.2005 г. 4 471 728,0 15 отсрочка платежа 15 дней С автоматической пролонгацией на 1 год ООО "АгатЪ" № 105-06/ПП от 15.03.2006 г. 4 450 000,0 15 отсрочка платежа 30 дней С автоматической пролонгацией на 1 год ООО "Будь Здоров" № 109-06/ПП от 12.09.2006 г. 2 500 000,0 9 отсрочка платежа 21 дней С автоматической пролонгацией на 1 год           Прочие, в количестве 11 штук, объем договоров с которыми не превышает 9 974 тыс. руб. 9 974 450,0 34 Итого 28 934 036,0 100,0
Увеличение прогнозируемого денежного потока при сравнении с прошлым периодом связано с увеличением ассортимента продукции компании (биойогурт, кефир и т.д.), расширении клиентской базы и увеличение поставок компаниям, с которыми клиент сотрудничает давно. Предусмотрен также график погашения задолженности. Погашение будет осуществляться по индивидуальному графику погашения, но не позднее последнего рабочего дня месяца. Прогнозируемый объем поступлений денежных средств достаточен для своевременного погашения кредита и уплаты процентов по нему.
В обеспечение по кредиту компания предлагает собственное оборудование и автотранспорт (табл. Таблица 23-Таблица 24). Данное имущество возможно к принятию в залог в соответствии с требованиями Банка (Приложение Д). Специалист отделения ОАО АКБ «Российский капитал» рассматривал совместно с залоговой службой предмет залога, который предлагал будущий заемщик в качестве обеспечения по кредиту.
В залог предлагался также автомобиль ГАЗ 33022-03. Ликвидность автотранспорта оценивалась как хорошая.
Таблица 23 - Автотранспорт, принимаемый в залог
Наименование, модель Рыночная стоимость по мнению Банка Залоговая стоимость (Залоговый дисконт 40%) Автомобиль ГАЗ 33022-03 207 000 124 200 Итого 207 000 124 200
Передаваемое в залог имущество было застраховано в рекомендованных страховых компаниях. По кредиту также были предоставлены обеспечения в виде поручительств: учредителя и Центра развития малого и среднего предпринимательства Новосибирска в размере 954 000 рублей. Общая сумма предлагаемого обеспечения составляет: 2 077 021 руб. (Необходимая сумма залогового обеспечения: 2 076 713 руб.)
Таблица 24 - Оборудование ООО «Молочное дело», принимаемое в залог
№ п/п Наименование, марка, модель, основные тех. характеристики Рыночная стоимость по мнению Банка Залоговая стоимость (Залоговый дисконт 40%) 1 Автоматическая линия «Турбопак АС» для упаковки полипропиленовых бутылок на гофроподложке в термоусадочную пленку 1 040 000 624 000 2. Упаковочный аппарат УМ-1 «Профи» mini для штучной и групповой упаковки различ.видов продукции в термоусадочную пленку 149 840 89 904 3. Промышленное печатающее устройство EBS-6100 каплеструйный маркировщик для печати на бумаге, пластмассе, тканях, стекле, на металл. поверхностях 151 200 90 720 4. Автоматический укупор ПЭТ тары винтовой пробкой, модель УК-2400 (производ. 2400 бут./час) 134 400 80 640 5. Парогенератор электродный ПЭ 30-03 51 750 31 050 6. Парогенератор электродный ПЭ 30-03 51 751 31 051 7. Компрессор СБ4/Ф-500 46 510 27 906 8. Компьютер Notebook Acer Aspire 5025WLMi 25 444 15 266 9. Блок системный DEPO Ego 490 MN A3000+/WH/1G400/T200G/256M GF6600DV+ RW/CR/SBLive!24/TV&1394/CARE 13 807 8 284 ИТОГО 1 664 702 998 821
Все перечисленные выше аспекты были включены в кредитный договор и клиент получил запрашиваемую сумму кредита.
Таким образом, используемая банком методика оценки кредитоспособности заемщика требует совершенствования, т.к. банк не может с высокой достоверностью по всем заемщикам спрогнозировать их кредитоспособность. На недостаточно эффективную оценку кредитоспособности заемщиков указывает проведенный анализ кредитования ООО «Молочное дело», которое в настоящее время является неплательщиком банка. Сама система оценки кредитоспособности заемщиков-юридических лиц громоздка и построена только на анализе данных работы предприятия в прошлых периодах. Ввиду этого в ОАО АКБ «Российский капитал» необходима доработка существующей системы оценки кредитоспособности ссудозаемщиков-юридических лиц как основных клиентов, кредитуемых банком.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
Конституция Российской Федерации от 29 декабря 1993 г. (с посл. изм. и доп.) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
Гражданский кодекс РФ в 3-ех частях – М.: Эксмо, 2013. – 912 с.
Федеральный Закон «О Центральном Банке Российской Федерации» // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (с посл. изм. от 03.06.2009 №121-ФЗ) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (с посл. изм. и доп.) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (с посл. изм. и доп.) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (с посл. изм. и доп.) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
Положение ЦБ РФ от 26.03.04 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудам и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указаний ЦБ РФ 28.12.2007 № 254-П).
Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31 августа 1998 г. №54-П // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
Учебники, монографии, брошюры
Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 7-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2012. — 800 с.
Банковское дело: современная система кредитования / под ред. О.И.Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2011.- 264 с.
Банковское дело и банковское законодательство / под ред. Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. – М.: РИОР, 2012.
Банковские операции: учеб. пособие для средн. проф. образования / под ред. Ю.И. Коробова. – М.: Магистр, 2009
Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Юрайт, 2013.
Банковское кредитование: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ИНФРА-М, 2010.
Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. – учебно-практическое пособие. – М.: Кнорус, 2008.
Жариков В.В., Жарикова М.В., Евсейчев А.И. Управление кредитными рисками: Учебное пособие. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2009.
Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Омега-Л, 2010 – 336 с.
Жукова Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. - М., 2012.
Костерина Т.М. Банковское дело – М.: Экономика, 2013. - 360 с.
Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник / Г.Г. Коробова. — М.: Экономист, 2012.
Лаврушин О. И. Банковское дело: учебник. 4-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2011.
Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б.Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М,2007.
Синки Дж.Ф. Управление финансами в коммерческих банках. - М.: Банки и биржи, 2001.
Соломин С. К. Банковский кредит. Проблемы теории и практики. – М.: Юстицинформ, 2009.
Ткач М. И. Популярный юридический энциклопедический словарь. – М.: Феникс, 2008.
Трофимов К. Т. Банковское право. – М.: Контракт, 2010.
Трофимов К.Т. Кредитные организации в банковской системе России — М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ», 2009.
Щербакова Г.И. Анализ и оценка банковской деятельности.- М., 2011.
Юридический энциклопедический словарь / Под. ред. М.Н. Марченко. — М.: ТК Велби, 2006.
Финансово-кредитный энциклопедический словарь. - М.: Финансы и статистика, 2011.
Эйтшгтон В.Н., Анохин С.А. Прогнозирование банкротства: основные методики и проблемы. М.: ИНФРА-М, 2007.
Периодические издания
Агеев И.В. Метод управления портфелем кредитования юридических лиц путем ценообразования по кредиту // Экономические науки. 2008. № 7. С. 314-320.
Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Банковские технологии, 2008, №3.
Балахнев Ю.Н. Модель экспресс-анализа кредитоспособности организации // Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. 2013. № 3-1. С. 322-325.
Богатырева М.А. Экспресс-кредитование в России // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2009. № 5.
Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. - 2009. - N 12. - С.47-50.
Глущенко В.В. Функции и методика анализа эффективности процедур оценки кредитоспособности заемщика банка // Вестник Университета (Государственный университет управления). 2013. № 1. С. 220-224.
Гумашвили Л.М. Управление активами коммерческого банка: цели и задачи // Микроэкономика. - 2009. - N 6. - С.253-257.
Демкович В.И. Организация работы с клиентами в коммерческом банке: практические аспекты // Деньги и кредит. - 2009. - N 6. - С.8-13.
Ермоленко А.И. Методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая Сбербанком РФ // Известия Тульского государственного университета. Серия: Экономические и юридические науки. 2010. № 1-1. С. 124-129.
Жевняк А.В. Оценка доходности кредитора и затратности заемщика при кредите // Финансы и кредит. 2011. № 31. С. 24-31.
Желтова Ю.В. Методы оценки кредитоспособности клиента // Вестник ОрелГИЭТ, 2009, №1-2(7).
Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политика банка // Деньги и кредит. - 2009. - N 6. - С.23-26.
Кирьянов М. Зарубежный опыт работы с проблемными кредитами. – М.: Банковское дело. 2009. № 1. С.66- 69.
Козлова Л.В. Анализ методик оценки кредитоспособности заемщика // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2011. № 4. С. 61-65.
Колесникова Е.Н. Динамика банковских вкладов в условиях кризиса // Регион: экономика и социология. - 2010. - N 2. - С.154-167.
Коноплицкая М.А., Лобан Т.Н., Лукашик Л.А. Подходы к оценки кредитоспособности в управлении кредитным риском // Молодой ученый. 2013. № 5. С. 326-329.
Костюк А. Наблюдательные советы в банках: критерии независимости / А.Костюк, В.Фиронова // Пробл. теории и практики управл. - 2009. - N 1. - С.52-61.
Лисицына И.В. Управление кредитным риском коммерческого банка // Вестник Российского университета кооперации. 2013. № 1. С. 47-50.
Меркулов М. Тайны кредитных историй // Журнал «Деньги» № 6 (713) от 16.02.2009
Москвин В.А. Кредитоспособность заемщиков – узловая проблема безопасности банковской сиcтемы // Вестник Академии экономической безопасности МВД России. 2009. № 11. С. 24-26.
Нурзат О.А., Смулов А.М. Новый подход к постановке задачи управления проблемными кредитами коммерческих банков // Молодой ученый. 2009. № 8. С. 84-87.
О методах оценки кредитоспособности заемщика / И.И. Казакова // Деньги и Кредит. — 2010. — № 6. — С. 32—36.
Пендюхов Д.Ю. Определение кредита в теории предпринимательского права и российском законодательстве // Вестник Самарского государственного университета. 2010. № 5-2.
Проблемные долги: как вернуть кредиты // Банковское дело. 2009. № 4. С. 9-9.
Протопопова Н.И., Лисиченко Д.В. Механизм управления кредитным риском коммерческих банков при потребительском кредитовании: зарубежный опыт и российская практика // Банковский вестник. 2008. № 5.
Скворцова Н.К., Проскурякова Л.А., Зенкин И.Н. Анализ оценки методик оценки кредитоспособности юридических лиц // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2013. № 54. С. 48-48.
Садков В.Г., Аксюхина Н.В. - Система мониторинга банковских рисков на базе модернизации кредитных бюро. // Финансы и кредит. - 2013. - №36. - С. 7-8.
Сафронова Т.Е. Структура и анализ активного банковского портфеля коммерческого банка // Микроэкономика. - 2009. - N 6. - С.239-249.
Сухов М.И. Повышение качества банковской деятельности: резервы совершенствования стандартов регулирования // Деньги и кредит. - 2008. - N 2. - С.3-7.
Уваров А.А. Методика оценки кредитоспособности заемщика // Вестник экономической интеграции. 2009. Т. 1. № 9-10. С. 119-123.
Федотова Е. Залог имущества в счет обеспечения обязательств по кредиту // Горячая линия бухгалтера. 2011. № 1. С. 93-98.
Шевелев И.В. Оценка кредитных рисков российских коммерческих банков // Финансовые исследования. 2008. № 20. – с.15-20.
Электронные ресурсы
Кредиты по осени считают [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://banksbd.spb.ru/new.asp?num=28299, свободный.
Официальный сайт ЦБ РФ http://www.cbr.ru.
Приложение А

Приложение Б
Приложение В
Отчет о посещении потенциального заемщика
Дата посещения 02.07.2012 года Наименование Заемщика ООО «Молочное дело» Адрес регистрации 620024, г.Новосибирск, ул. Колхозников, д. 59А Адрес фактический 620024, г.Новосибирск, ул. Колхозников, д. 59А Контактные телефоны Заемщика 222-05-33 Руководитель Кардашов Иван Игоревич Наименование кредитного продукта МИКРОКРЕДИТ Сумма кредита 2 000 000 (Два миллиона) рублей
Комментарии:
Офис и производственные помещения ООО «Молочное дело» расположены в южной части города, общая площадь оставляет 400,5 кв.м. В ходе проверки была подтверждена производственная деятельность клиента. Заёмщик является разработчиком, производителем и поставщиком кисломолочной продукции. Заемщик активно участвует в выставочных мероприятиях и имеет большое количество наград и дипломов. Продукция Заемщика представлена в крупных торговых сетях города.
ООО «Молочное дело» имеет р\с в ОАО АКБ «Российский капитал»и ОАО «Росбанк». В ОАО АКБ «Российский капитал»обороты по счету не поддерживаются. Заемщик пользуется займом Центра развития малого и среднего предпринимательства Новосибирска, а также использует кредит в форме овердрафт в размере 400 тыс. рублей в ОАО «Росбанк».
При осмотре имущества, предлагаемого в залог, видимых повреждений не выявлено, имущество находится в хорошем состоянии.
Риска мошенничества со стороны Заемщика не выявлено. Негативных факторов, влияющих на возвратность кредита, не обнаружено.
ФИО сопровождающего сотрудника экономической безопасности __________________________ Иванов И.И.
Подпись и ФИО исполнителя:_________________________ Петрова К.С.Приложение Г
Прогнозируемые денежные потоки
на период выдачи кредитного продукта ООО «Молочное дело»
Основные статьи, тыс.руб. 2012 г. 2013 г. 2014 г. Всего Ш кв. IV кв. I кв. II кв. Ш кв. IV кв. I кв. II кв. Ш кв. IV кв. 1. Текущая деятельность Поступления средств: 7 315,0 7 405,0 9 000,0 7 855,0 9 143,8 9 256,3 11 250,0 9 818,8 11 429,7 11 570,3 94 043,8 выручка от (реализации продукции, товаров, услуг и т.п.) 7 315,0 7 405,0 9 000,0 7 855,0 9 143,8 9 256,3 11 250,0 9 818,8 11 429,7 11 570,3 94 043,8 Иные поступления - Расходование средств 6 567,3 6 681,8 7 740,3 7 080,6 7 949,9 8 086,5 9 404,1 8 572,5 9 653,3 9 816,7 81 552,9 Материалы, запчасти, сырье 4 608,5 4 665,2 5 670,0 4 948,7 5 760,6 5 831,4 7 087,5 6 185,8 7 200,7 7 289,3 59 247,6 Энергоносители 300,0 306,0 306,0 312,1 312,1 318,4 318,4 324,7 324,7 331,2 3 153,6 Зарплата с обязательными платежами и аналогичные выплаты 320,0 336,0 352,8 370,4 389,0 408,4 428,8 450,3 472,8 496,4 4 024,9 Транспортные расходы и таможенные платежи 208,0 212,2 216,4 220,7 225,1 229,6 234,2 238,9 243,7 248,6 2 277,5 Услуги сторонних организаций 875,5 901,8 928,8 956,7 985,4 1 014,9 1 045,4 1 076,8 1 109,1 1 142,3 10 036,6 Административные и управленческие расходы 153,0 156,1 159,2 162,4 165,6 168,9 172,3 175,7 179,3 182,8 1 675,3 Налоги 91,8 93,6 95,5 97,4 99,4 101,4 103,4 105,4 107,6 109,7 1 005,2 Прочие расходы 10,5 11,0 11,6 12,2 12,8 13,4 14,1 14,8 15,5 16,3 132,1 Остаток денежных средств по текущей деятельности 747,7 723,2 1 259,7 774,4 1 193,8 1 169,8 1 845,9 1 246,3 1 776,4 1 753,6 12 490,9 2. Инвестиционная деятельность Поступления средств - - - - - - - - - - - Поступления от реализации основных средств - Доходы от инвестиций в другие предприятия - Расходование средств 2 000 - - - - - - - - - 1 987,5 Капитальные вложения 2 000 1 987,5 Инвестиционные вложения в другие предприятия - Остаток денежных средств по инвестиционной деятельности - 2 000 - - - - - - - - - - 1 987,5 Остаток средств по текущей и инвестиционной деятельности - 1 239,8 723,2 1 259,7 774,4 1 193,8 1 169,8 1 845,9 1 246,3 1 776,4 1 753,6 10 503,4 3. Финансовая деятельность Поступления средств 2787,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2787,51 Получение кредитов, займов, 2787,51 2787,51 в том числе кредиты в ОАО АКБ «Российский капитал» 1987,51 1987,51 Продажа ценных бумаг 0,00 Расходование средств 1498,31 751,85 734,45 724,15 713,84 703,54 568,74 216,48 210,69 204,89 6326,95 Погашение кредитов, займов, 1392,60 658,45 658,45 658,45 658,45 658,45 533,45 187,50 187,50 187,50 5780,82 в том числе кредиты в ОАО АКБ «Российский капитал» 405,10 470,95 165,63 165,63 165,63 165,63 165,63 165,63 165,63 165,63 2587,49 Оплата процентов и комиссий по кредитам, займам, 105,72 93,40 76,00 65,69 55,39 45,09 35,28 28,98 23,19 17,39 546,12 в том числе по кредитам в ОАО АКБ «Российский капитал» 78,67 70,86 57,97 52,17 46,37 40,58 34,78 28,98 23,19 17,39 450,96 Остаток средств по финансовой деятельности 1289,20 -751,85 -429,13 -418,82 -408,52 -398,22 -263,41 -216,48 -210,69 -204,89 -2012,81 Остаток средств с учетом текущей, инвестиционной и финансовой деятельности 49,44 -28,65 830,58 355,61 785,31 771,55 1582,51 1029,80 1565,68 1548,72 8490,56 Остаток средств нарастающим итогом 49,44 20,79 851,37 1206,99 1992,30 2763,85 4346,36 5376,15 6941,84 8490,56 8490,56
Приложение Д
Требования к обеспечению, принимаемому в залог
1. Имущество, принимаемое в залог в качестве обеспечения исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору, должно:
- удовлетворять требованиям действующих внутрибанковских нормативных документов в части, не противоречащей положениям порядков: «Порядка оценки обеспечения по кредитным продуктам, предоставляемым ОАО АКБ «Российский капитал»и «Порядка организации залоговой работы в ОАО АКБ «Российский капитал»;
принадлежать залогодателю на праве собственности или хозяйственного ведения;
быть застраховано за счет залогодателя от рисков утраты и повреждения на сумму не ниже его залоговой стоимости. При этом страхование должно быть осуществлено на срок, не меньший срока действия Кредитного договора плюс один месяц. Первым Выгодоприобретателем по договору страхования в размере задолженности Заемщика по Кредитному договору должен являться Банк. Копия договора страхования (страхового полиса) должна быть предоставлена Заемщиком в Банк не позднее 14 календарных дней с даты предоставления кредитных ресурсов, в случае ненадлежащего исполнения настоящего требования за каждый день просрочки предоставления Заемщиком договора страхования (страхового полиса) начисляется неустойка в размере, эквивалентном размеру неустойки по просроченному основному долгу по соответствующему кредитному договору.
2. Доля товара в обороте может составлять до 100 % в общей структуре предоставляемого залога. В случае если доля товара в обороте меньше 100 % остальная часть залога должна быть сформирована за счет:
оборудования,
самоходной техники,
автотранспорта,
недвижимости,
высоколиквидного обеспечения (векселя и депозитные сертификаты Банка, вклады физических лиц в Банке),
прочего ликвидного имущества (с обязательным согласованием ликвидности и структуры залога УЗ/ЗС),
либо комбинации перечисленного в настоящем пункте имущества.
3. При рассмотрении и выборе предлагаемого обеспечения устанавливается следующая приоритетность:
недвижимое имущество: нежилые помещения с земельным участком либо правом аренды земельного участка (при наличии оформленных земельно-правовых отношений), нежилые помещения без земельного участка (при предоставлении справки из земельного комитета об отсутствии оформленных земельно-правовых отношений);
автотранспорт (грузовой, легковой), зарегистрированный в регионе выдачи кредита;
самоходные машины, зарегистрированные в регионе выдачи кредита;
технологическое оборудование;
торговое оборудование;
иные виды имущества, принадлежащие залогодателю на праве собственности и соответствующие требованиям Банка.
4. В качестве обеспечения не могут быть приняты следующее имущество и товары:
продукты питания, срок годности которых менее срока действия кредита, увеличенного на 6 месяцев;
товары, срок годности / эксплуатации которых менее срока действия кредита, увеличенного на 6 месяцев;
товары, обращение которых запрещено или ограничено законодательством РФ:
предметы, изъятые из оборота или ограниченные в обороте в соответствии с нормами действующего законодательства (в том числе оружие, наркотические, радиоактивные, взрывчатые вещества и т.п.),
права, неразрывно связанные с личностью кредитора (такие как: требования об алиментах, возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом);
драгоценные металлы и камни;
ювелирные изделия;
минералы;
животные и птица на выращивании и откорме;
ценные бумаги, за исключением собственных векселей Банка;
товары, производство которых носит штучный или экспериментальный характер;
нетарированные группы товаров (например: жидкости в розливе, материалы  насыпью).
В качестве обеспечения также не может быть принята уступка денежного требования дебиторской задолженности Заемщика.
5. В случае, если залогодателем по Кредиту МБ является третье лицо, предоставление последним Поручительства по кредиту обязательно за исключением следующих случаев:
предоставляемое третьим лицом в залог имущество в структуре залога составляет менее 30 %,
и/либо в структуре залога доля высоколиквидного обеспечения превышает 50%.
Приложение Е
Предлагаемые условия кредитного продукта
Наименование Заемщика ООО «Молочное дело» Вид кредитного продукта кредит Форма кредитования единовременная выдача Сумма кредитного продукта 2 000 000 рублей Цель предоставления кредитного продукта на приобретение: линии розлива кисломолочных продуктов, холодильного оборудования Порядок использования кредитного продукта ЕДИНОВРЕМЕННАЯ ВЫДАЧА, в срок по 31 декабря 2008 г., по истечении указанной даты кредит не выдается
Срок кредитного продукта 36 месяцев График погашения кредита
Погашение будет осуществляться по индивидуальному графику погашения, но не в последний рабочий день месяца Процентная ставка по кредиту: 14% (Четырнадцать) процентов годовых. Порядок уплаты процентов Ежемесячно, но не позднее последнего рабочего дня месяца Размер штрафных санкций - пени за несвоевременный возврат кредита/части кредита в размере 0,1% (Ноль целых одна десятая) процента от суммы просроченной задолженности по основному долгу за каждый день просрочки;
- пени за несвоевременное предоставление документов в соответствии с п. 2 - 5 раздела «Обязательные условия» в размере 0,1 % суммы текущей ссудной задолженности за каждый день просрочки.
- повышение действующей процентной ставки по кредиту на 3 % (Три) процента годовых, но не менее 17 % (Семнадцать) процентов годовых в случае невыполнения обязательств в соответствии с п. 3 раздели «Обязательные условия»
- пени за несвоевременную уплату процентов в размере 0,1% (Ноль целых одна десятая) процента от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки;
- пени за несвоевременное страхование предмета залога и не предоставлении копии договора страхования (страхового полиса) в размере 0,1% от основного долга по кредиту за каждый день просрочки; Размер штрафных санкций Увеличенная процентная ставка по кредиту действует с первого дня процентного периода, следующего за процентным периодом, в котором произошло невыполнение обязательства, по процентный период, в котором произошло исполнение Заемщиком указанных обязательств включительно. Обеспечение по сделке:
- залог движимого имущества (оборудование, автотранспорт) – принадлежащего на праве собственности ООО «Молочное дело», рыночной стоимостью 1 871 702 рубля, залоговой стоимостью 1 123 021 рубль;
- поручительство: учредитель, личное поручительство оформляется в присутствии двух свидетелей + согласие супруги поручителя.
- поручительство Центра развития малого и среднего предпринимательства Новосибирска на сумму 954000 рублей. Размер комиссии и порядок ее взимания - за предоставление кредитных ресурсов в размере 1% (Одного) процента, но не более 500 дол. США по курсу ЦБ на дату оплаты до выдачи кредита.
за досрочное погашение кредита в размере 1% (Один) процент годовых. Размер комиссии рассчитывается исходя из суммы досрочно погашаемых кредитных ресурсов за период с даты их досрочного погашения до установленного срока возврата кредита в соответствии с условиями Договора, одновременно с суммой досрочно возвращаемого кредита.
комиссия за получение поручительства Фонда в размере 1,75 (Одна целая семьдесят пять сотых) процента от суммы предоставляемого поручительства. Отлагательные условия
- заключение договоров залога имущества и поручительства согласно раздела «Обеспечение по сделке» - предоставление протокола общего собрания участников ООО «Молочное дело» об одобрении кредитной сделки, как крупной.
- предоставить Банку право на безакцептное списание средств с расчетного счета открытого в ОАО АКБ «Российский капитал»
- оформление нотариальной доверенности на реализацию имущества.
передача на хранение в Банк ПТС на срок действия кредита Обязательные условия
Залогодателю осуществить страхование предмета залога (по залоговой стоимости) в рекомендованной страховой компании с указанием в качестве выгодоприобретателя ОАО АКБ «Российский капитал»на весь срок кредитования плюс один месяц с последующим предоставлением в отделение ОАО АКБ «Российский капитал»в течение 14 (Четырнадцати) календарных дней с момента предоставления кредитных ресурсов договора страхования (страхового полиса). Обязательные условия 1. в течение 7 (Семи) дней с даты предоставления кредитных ресурсов предоставить Банку право на безакцептное списание средств с расчетного счета открытого в ОАО «Росбанк»
2. Начиная с 1 квартала 2012 года, перевести в ОАО АКБ «Российский капитал» обороты, формируемые выручкой Заемщика на расчетный счет открытому в отделении ОАО АКБ «Российский капитал», в размере не менее 100% оборотов. Выполнение данного обязательства проверяется на ежеквартальной основе.
3. предоставить в течении 30 дней с даты окончания срока действия договоров аренды на нежилые помещения новые/ пролонгированные договоры аренды.
4. предоставление платежных поручений по оплате аренды помещений за три предыдущих и три последующих месяца в течении трех месяцев. Прочие условия - предоставление акта проверки с ведомостью бухгалтерского учета имущества не реже 1 раза в месяц. Фондирование сделки ГО Категория качества по Положению ЦБ РФ № 254-П Портфель однородных стандартных ссуд (кредит в рамках программы «Кредит на развитие малого бизнеса»)
Приложение Ж
Расчет полученного дохода банка

Процентная ставка 14% Ставка привлечения 9,5% Сумма кредита (руб.) 2 000 000 Месяц Сумма ежемесячного платежа (руб.) Остаток ссудной задолженности (руб.) Доход (руб.) 1 0 2 000 000 7500 2 55 510 1 944 490 7291,8375 3 55 510 1 888 980 7083,675 4 55 510 1 833 470 6875,5125 5 55 510 1 777 960 6667,35 6 55 510 1 722 450 6459,1875 7 55 510 1 666 940 6251,025 8 55 510 1 611 430 6042,8625 9 55 510 1 555 920 5834,7 10 55 510 1 500 410 5626,5375 11 55 510 1 444 900 5418,375 12 55 510 1 389 390 5210,2125 13 55 510 1 333 880 5002,05 14 55 510 1 278 370 4793,8875 15 55 510 1 222 860 4585,725 16 55 510 1 167 350 4377,5625 17 55 510 1 111 840 4169,4 18 55 510 1 056 330 3961,2375 19 55 510 1 000 820 3753,075 20 55 510 945 310 3544,9125 21 55 510 889 800 3336,75 22 55 510 834 290 3128,5875 23 55 510 778 780 2920,425 24 55 510 723 270 2712,2625 25 55 510 667 760 2504,1 26 55 510 612 250 2295,9375 27 55 510 556 740 2087,775 28 55 510 501 230 1879,6125 29 55 510 445 720 1671,45 30 55 510 390 210 1463,2875 31 55 510 334 700 1255,125 32 55 510 279 190 1046,9625 33 55 510 223 680 838,8 34 55 510 168 170 630,6375 35 55 510 112 660 422,475 36 112 660 0 0 Доход в рублях за 3 года 138643,3 Доходность в % за 3 года 6,932165625
78
85