Планирование на предприятии.

Введение 2
1. Стратегия и стратегическое планирование 3
2. Расчетное задание 14
2.1. Прогнозирование телефонной плотности 16
2.2. Расчет тарифов на услуги телефонной связи 21
2.3. Расчет выручки от реализации услуг телефонной сети 27
2.4. Расчет эксплуатационных расходов 28
2.5. Расчет прибыли и ожидаемого срока окупаемости капительных вложений 33
Выводы 35
Список используемой литературы 37

Показатели Базовый год Годы прогнозируемого периода 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв ТД, руб 175                                         Iц   1,49 1,49 1,23 1,19 1,17 1,12 1,12 1,09 1,09 1,09 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,05 1,05 1,05 Сi, руб 63 93,87 139,87 172,04 204,72 239,53 268,27 300,46 327,50 356,98 389,10 412,45 437,20 463,43 491,24 520,71 551,95 585,07 614,32 645,04 677,29 Ti, руб 176,40 262,84 391,63 481,70 573,22 670,67 751,15 841,29 917,00 999,54 1089,49 1154,86 1224,15 1297,60 1375,46 1457,99 1545,47 1638,20 1720,10 1806,11 1896,42 Рпл,% 180                                         Таблица 6 - Расчет тарифов на услуги сельской телефонной сети для населения.
Показатели Базовый год Годы прогнозируемого периода 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв ТД, руб 20,00                                         Кбаз 0,20 0,24 0,28 0,32 0,36 0,40 0,44 0,48 0,52 0,56 0,60 0,64 0,68 0,72 0,76 0,80 0,84 0,88 0,92 0,96 1,00 Iц   1,37 1,37 1,17 1,17 1,12 1,09 1,09 1,09 1,09 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,05 1,05 1,05 Сi, руб 100,00 137,00 187,69 219,60 256,93 287,76 313,66 341,89 372,66 406,20 430,57 456,40 483,79 512,81 543,58 576,20 610,77 647,42 679,79 713,78 749,47 Ti, руб 20,00 32,88 52,55 70,27 92,49 115,10 138,01 164,11 193,78 227,47 258,34 292,10 328,98 369,23 413,12 460,96 513,05 569,73 625,40 685,23 749,47 Рпл,%                                          
Таблица 7 - Расчет тарифов на услуги сельской телефонной сети для предприятий и организаций.
Показатели Базовый год Годы прогнозируемого периода 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв ТД, руб 175                                         Iц   1,49 1,49 1,23 1,19 1,17 1,12 1,12 1,09 1,09 1,09 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,06 1,05 1,05 1,05 Сi, руб 130 193,7 288,613 354,994 422,443 494,2581323 553,569 619,997 675,797 736,619 802,915 851,089 902,155 956,284 1013,66 1074,48 1138,95 1207,29 1267,65 1331,03 1397,59 Ti, руб 214,5 319,605 476,211 585,74 697,031 815,5259183 913,389 1023 1115,07 1215,42 1324,81 1404,3 1488,56 1577,87 1672,54 1772,89 1879,27 1992,02 2091,62 2196,21 2306,02 Рпл,% 65                                         2.3. Расчет выручки от реализации услуг телефонной сети
Выручки от реализации услуг телефонной сети складывается от выручки от установочной платы и выручки от абонентской платы.
Значение количества потребителей при расчете установочной платы определяется исходя из прироста использованной емкости по годам прогнозируемого периода (таблица 3, показатель 5, графы 2, 3, 4, 5, 6) и заданной в исходных данных структуры потребителей.
Стоимость ввода одного ТА определяется по формуле:
(15)
где курс$ - курс доллара по данным ЦБ года составляет 32,73 руб.
К - процент, уплачиваемый данной потребительской группой.
Процент, уплачиваемый данной потребительской группой составляет:
• для населения - 40,0% от стоимости ввода одного номера;
• для предприятий (организаций) - 60,0% от стоимости ввода одного номера.
Общая выручка определяется как произведение количества потребителей и годовой выручки с одного номера.
Расчет установочной платы для ГТС сведен в таблицу 8.
Для расчета выручки от абонентской платы определяется количество потребителей по годам прогнозируемого периода. Значение количества потребителей по группам в первом году прогнозируемого периода берется us исходных данных. В последующие годы прогнозируемого периода к количеству потребителей предыдущего года необходимо прибавить количество потребителей каждой группы, по которой определяется установочная плата в предыдущем году (прирост используемой емкости).
Годовая выручка с одного номера по абонентской плате рассчитывается путем суммирования абонентской платы за 4 квартала каждого года и умножением этой суммы на 3.
Расчет выручки от абонентской платы по ГТС сведен в таблицу 8.
Расчет выручки от установочной платы и абонентской платы по СТС сведен в таблицу 8.
2.4. Расчет эксплуатационных расходов
Для расчета планируемых эксплуатационных расходов определим себестоимость одного номера за 4 квартала каждого года, умножим эту сумму на 3, затем эта себестоимость умножается на количество потребителей по абонентской плате.
Значение количества потребителей берется тем же самым, что и значение количества потребителей при расчете абонентской платы (таблицы 8, 9).
Эксплуатационные расходы определяются умножением годовой себестоимости одного номера на количество потребителей.
Расчет эксплуатационных расходов по городской и сельской телефонной сети выполнен в таблицах 10 и 11, соответственно.
Таблица 8 - Расчет выручки от реализации услуг городской телефонной связи.
Вид платы Группы
потребителей Годы прогнозируемого периода 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Установочная плата Население 5955 6546 38984230 6028 6546 39459151 6105 6546 39963850 6187 6546 40500194 6274 6546 41070167 Предприятия, организации 1449 9819 14223976 1466 9819 14397258 1485 9819 14581405 1505 9819 14777098 1526 9819 14985061 Итого по установочной
плате -     53208206     53856409     54545255     55277292     Абонентская плата Население 18512 783,12 14497129,7 24467 1658,91 40589149,3 30495 2240,03 68310669,8 36600 2827,99 103505739 42788 3517,64 150510875 Предприятия, организации 4371 5128,15 22415147,5 5820 9540,34 55521150,8 7286 13404,14 97660984,2 8771 17029,56 149364587 10276 21182,48 217668000 Итого по абонентской
плате -     36912277,2     96110300,1     165971654     252870326     Всего     90120482,8     149966709     220516909     308147618     Таблица 9 - Расчет выручки от реализации услуг сельской телефонной связи.
Вид платы Группы
потребителей Годы прогнозируемого периода 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Кол-во потребителей Годовая выручка с
одного номера Общая выручка, руб Установочная плата Население 483 6546 3160884 489 6546 3199391 495 6546 3240312 502 6546 3283800 509 6546 3330014 Предприятия, организации 161 9819 1580442 163 9819 1599695 165 9819 1620156 167 9819 1641900 170 9819 1665007 Итого по установочной
плате -     4741325     4799086     4860468     4925699     Абонентская плата Население 1523 744,60 1134019,95 2006 1833,01 3676778,38 2495 3320,66 8283798,71 2990 5269,07 15752582,1 3491 7889,47 27544367 Предприятия, организации 533 6235,76 3323660,99 694 11600,93 8050551,03 857 16299,25 13966434,3 1022 20707,71 21160754,5 1189 25757,61 30628229,6 Итого по абонентской
плате -     4457680,93     11727329,4     22250233     36913336,6     Всего     9199006,19     16526415,4     27110701,3     41839035,9     Таблица 10 - Расчет эксплуатационных расходов по городской телефонной сети
Группы потребителей Годы прогнозируемого периода 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Население 18512 918,19 16997601,73 24467 1508,10 36899226,67 30495 2036,39 62100608,93 36600 2570,90 94096126,18 42788 3197,85 136828067,8 Предприятия,
организации 4371 1831,48 8005409,819 5820 3407,27 19828982,42 7286 4787,19 34878922,91 8771 6081,99 53344495,28 10276 7565,17 77738571,31 Всего     25003011,55     56728209,1     96979531,85     147440621,5     214566639,1 Таблица 11 - Расчет эксплуатационных расходов по сельской телефонной сети
Группы потребителей Годы прогнозируемого периода 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Кол-во
потребителей Годовая себестоимость обслуж. одного ТА, руб. Эксплуатационные расходы, тыс.руб. Население 1523 2403,65 3660756,55 2006 3947,89 7918973,97 2495 5330,87 13298534,49 2990 6730,10 20120536,34 3491 8371,34 29226719,42 Предприятия,
организации 533 3779,25 2014339,99 694 7030,87 4879121,84 857 9878,33 8464505,64 1022 12550,13 12824699,68 1189 15610,67 18562563,37 Всего     5675096,54     12798095,81     21763040,13     32945236,02     47789282,78 2.5. Расчет прибыли и ожидаемого срока окупаемости капительных вложений
Прибыль является главным результатом производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Прибыль определяется как разность между выручкой от реализации и эксплуатационными расходами. Выручка от реализации определяется суммирование общей выручки по городской и сельской телефонной сети за каждый год прогнозируемого периода. Эксплуатационные расходы определяются суммированием эксплуатационных расходов по городской и сельской телефонной сети за каждый год прогнозируемого периода.
За каждый год установленного периода окупаемости осуществляется расчет амортизационных отчислений на авансируемых капитал и чистой прибыли, сумма которых вычитается из общего объема инвестиций. Год, в который остаток становится отрицательным, определяет искомый срок окупаемости. В случае, если расчетный срок окупаемости превысил желаемый, производится расчет других вариантов тарифов, в которых предусматриваются более высокие размеры прибыли, но таким образом, чтобы выполнить требования механизма регулирования тарифов в части социальной защищенности наименее платежеспособных групп потребителей.
Расчет прибыли и срока окупаемости инвестиций производим в таблице 12.
Таблица 12 - Расчет прибыли и ожидаемого срока окупаемости капитальных вложений
Показатели Годы прогнозируемого периода 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год 1. Выручка от реализации, тыс. руб. 99319,49 166493,12 247627,61 349986,65 487401,72 2. Эксплуатационные расходы, тыс. руб. 30678,11 69526,30 118742,57 180385,86 262355,92 3. Прибыль до налогообложения, тыс. руб. 68641,38 96966,82 128885,04 169600,80 225045,80 4. Сумма налогов, тыс. руб. 13728,28 19393,36 25777,01 33920,16 45009,16 5. Чистая прибыль, тыс. руб. 54913,10 77573,46 103108,03 135680,64 180036,64 6. Капитальные вложения, тыс. руб. 878003,36 7. Капитальные вложения для расчета амортизационных отчислений, тыс. руб. 878003,36 790203,02 711182,72 640064,45 576058,00 8. Амортизационные отчисления, тыс. руб. 87800,34 79020,30 71118,27 64006,44 57605,80 9. Чистая прибыль + амортизационные отчисления, тыс. руб. 142713,44 156593,76 174226,30 199687,08 237642,44 10. Остаток капитальных вложений, тыс. руб. 735289,92 578696,16 404469,86 204782,77 -32859,66
Выводы
Как показывают проведенные расчеты, инвестиции в развитие и модернизацию местной телефонной сети составляют 878 млн. руб. за весь прогнозируемый период. Тарифы на услуги связи по ГТС возрастут с учетом инфляции с 20 руб. до 314,93 руб. для населения и со 175,0 руб до 1896,42 руб. для предприятий и организаций. По СТС рост тарифов составит с 20 руб. до 749,47 и со 175 до 2128,5 руб. соответственно для населения и предприятий. Рост тарифов обеспечит рост выручки от реализации с 98562,1 тыс. руб. в первый год до 2306,02 тыс. руб. в пятый год. Другими словами выручка от реализации вырастет на 390,74 %. Эксплуатационные расходы при этом вырастут с 30678,11 тыс. руб. в первый год до 262355,92 тыс. руб. в пятый год, что составит 855,19%. Чистая прибыль с первого по пятый года вырастет на 227,86%. При этом срок окупаемости инвестиций составит 2 года. Динамика показателей представлена на рисунке 1.
Рисунок 1 - Динамика основных показателей.
Телефонная плотность к концу периода составит 5,3 ТА на 100 жителей. Если принять, что в одной семье в среднем проживает 3 человека, то, приняв за нормальную величину наличие одного OTA в каждой семье, получим «нормальную» телефонную плотность 33 ТА на 100 жителей. Фактическая телефонная плотность ниже нормальной величины в 5,3 раз.
Разработанный план развития АО «Электросвязь» является эффективным.
Список используемой литературы
1. Ансофф И. Стратегический менеджмент. Классическое издание: пер. с англ. – СПб.: Питер, 2009. – 344 с.
2. Ансофф И. Новая корпоративная стратегия. – СПб.: Питер Ком,1999. – 416 с.
3. Мак-Дональд М. Стратегическое планирование маркетинга: пер. с англ. – СПб.: Питер, 2000. – 320 с.
4. Миддлтон Дж. Библиотека избранных трудов о стратегии бизнеса. Пятьдесят наиболее влиятельных идей всех времен: пер. с англ. – М.: Олимп–Бизнес, 2006. – 272 с.
5. Минцберг Г., Альстрэнд Б., Лэмпел Дж. Школы стратегий: пер. с англ. – СПб.: Питер, 2000. – 336 с.
6. Минцберг Г., Куинн Дж.Б., Гошал С. Стратегический процесс: пер. с англ. – СПб.: Питер, 2001. – 688 с.
7. Омае К. Мышление стратега: Искусство бизнеса по-японски: пер. с англ. – М.: Альпина Букс, 2007. – 215 с.
8. Питерс Томас Дж., Уотерман-мл., Роберт Х. В поисках совершенства: уроки самых успешных компаний Америки: пер. с англ. – М.: Изд. дом «Вильямс», 2005. – 560 с.
9. Портер М. Конкурентная стратегия: Методика анализа отраслей и конкурентов: пер. с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. – 454 с.
10. Хэмел Г., Прахалад К., Томас Г., О Нил Д. Стратегическая гибкость: пер. с англ. – СПб.: Питер, 2005. – 384 с.
11. Шив Чарльз Д. Курс МВА по маркетингу: пер. с англ. – 2-е изд. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. – 716 с.
1