Вход

Анализ динамики, структуры денежных потоков на предприятии. Прогнозирование денежных потоковю

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 70322
Дата создания 2013
Страниц 37
Источников 23
Мы сможем обработать ваш заказ 18 мая в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
1 930руб.
КУПИТЬ

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Анализ динамики, структуры денежных потоков на предприятии 5
1.1.Характеристика ООО «Интерстрой» и ее основные показатели деятельности 5
1.2. Анализ структуры и динамики денежных потоков ООО «Интерстрой» 10
1.3. Анализ и оценка эффективности денежных потоков по видам деятельности на предприятии ООО «Интерстрой» 17
Глава 2.Прогнозирование денежных потоков предприятия ООО «Интерстрой» 21
2.1 Эффективное управление денежными потоками предприятия ООО «Интерстрой» 21
2.2. Прогнозирование денежных потоков на предприятии ООО «Интерстрой» 25
2.3. Результаты проведенных мероприятий 29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 33
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 35
ПРИЛОЖЕНИЯ 38

Фрагмент работы для ознакомления

ИзмененияТыс. руб.%Тыс. руб.%Раздел 1 Раздел 3 Внеоборотные активы1812131649637,7Капитал и резервы2177813596818260,2То же к итогу, %4,45,0-0,7хТо же к итогу, %52,752,00,6хРаздел 2 Раздел 4    Оборотные активы39551248061474559,4Долгосрочные обязательства0,00,00 То же к итогу, %95,695,00,7хТо же к итогу, %0,00,00,0х  Раздел 5     Краткосрочные обязательства1958512526705956,4То же к итогу, %47,348,0-0,6хВалюта баланса41363261221524158,3Валюта баланса41363,026122,01524158,3То же к итогу, %100,0100,0x100То же к итогу, %100,0100,0x100Приложение 6Формулы для расчета показателей равномерности денежного потокаСреднеквадратическое отклонение (σ):σ = √ (∑(Хi – Хср)^2) / nгде Хi – значение положительного ( или отрицательного) денежного потока за месяц;Хср– среднее значение положительного ( отрицательного) потока;N – число периодов, равное 12 мес.Коэффициент вариации (V):V = σ / Хср * 100 %.Коэффициент корреляции ( r):r = (∑XY-(∑X*∑Y)/n) / √((∑X^2-(∑X)^2/n)*( ∑Y^2-(∑Y)^2/n))Приложение 7Расчет значений X и Y для среднеквадратического отклонения 123456789101112(Хi – Хср)151,92-523,08-443,083-290,0833109,9167406,9167187,9167228,9167-93,083-669,08455,92476,92∑(Хi – Хср)^223079273616196322,884148,3412081,67165581,235312,6752402,848664,5447673207860227450Х среднее1758,083(Yi – Yср)88,75-523,25-416,25-343,25-23,25476,75199,75277,75-24,25-636,25467,75455,75(∑(Yi – Yср)^27876,6273791173264,1117820,6540,5625227290,639900,0677145,06588,06404814218790207708Y среднее1725.25σ (Х) = КОРЕНЬ(1734190, 9 / 12) = 380,2V (X) = 380,2 / 1758,083 * 100 = 21,6 %σ (Y) = КОРЕНЬ(1749528.25 / 12) = 381.8V (Y) = 381,8 / 1725,25 * 100 = 22,2 %Приложение 8Расчет коэффициента корреляцииТаблица 1Данные для расчета коэффициента корреляции 123456789101112суммаXY34571001479530171607520229043171864475867037382663972013282550511815654846446486559538035533(x^2)36481001525225172922521550243489424468722537869163948169277222511859214901796499522538824475(y^2)32761001435204170302518988842883204483120436902413996001287980911772254791721473932937301947Таблица 2Данные для расчета коэффициента корреляции для положительного и отрицательноuо потоков∑X∑Y∑XY∑X∑Y∑ (X^2)∑ (Y^2)(∑X)^2(∑Y)^2ПДС2109738824475445083409ОДС2065537301947426629025XY38035533435758535r = (38035533 – 435758535/12) / КОРЕНЬ ( (38824475 – 445083409/12)*( 37301947 -426629025/12 ) = 0,989

Список литературы [ всего 23]

Нормативные акты
1. Российская Федерация. Министерство Финансов. Приказы. О формах бухгалтерской отчетности организации. - от 22 июля 2003 года , №67н // Нормативные акты для бухгалтера, 2003. - №16
2. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятия . Инструкция по его применению. Утверждены приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 октября 2000 года №94н // Нормативные акты для бухгалтера.- 2003.-№23
3. Российская Федерация. Министерство Финансов. Приказы. Методические рекомендации о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации. . - От 28 июня 2000 года №60н // Приложение к журналу «Бухгалтерский учет».- 2000.- №16
Основные источники
4.Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 205с.
5.Бочаров В.В. Финансовое моделирование. – С.-Пб.: Питер, 2011. – 206с.
6. Галицкая, С.В. Финансовый менеджмент. Финансовый анализ. Финансы предпритий: Учебное пособие / С.В.Галицкая. – М.: Эксмо, 2012. – 652 с. – (Высшее экономическое образование)
7.Донцова, Л.В. Анализ финансовой отчетности: Практикум / Л.В.Донцова, Н.А.Никифорова. – М.: Дело и сервис, 2011. – 143с.
8.Ковалев, В.В. Финансовая отчетность. Анализ финансовой отчетности ( основы балансоведения): учебное пособие / В.В. Ковале, Вит.В. Ковалев. – изд. 2-е, перераб. и доп.. – М.:Проспект, 2009 – 480 с.
9 Пласкова, Н.С. Экономический анализ: Учебник / Н.С.Пласкова. – изд.2-е, перераб и доп. - М.: Эксмо, 2012. – 542 с. – (Высшее экономическое образование)
10.Просветов Г.И. Менеджмент: задачи и решения: учебно-практическое пособие / М.: Альфа-Пресс, 2012. – 567 с.
11. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие / – Изд. 4-е, испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 288 с.
12.Селезнева, Н.Н. Анализ финансовой отчетности организации.: учебное пособие / Н.Н.Селезнева, А.В. Ионова. - изд.3-е, перераб. и доп.. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 584 с.
13. Фатхутдинов, Р.А. Производственный менеджмент: учебник / изд. 6-е . – Спб: ПИТЕР, 2010. – 494 с.
14. Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин. - изд.2-е, перераб. и доп.- М.:Инфра-М, 2009. – 411 с.
15. Шеремет, А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ / А.Д. Шеремет, А.Ф.Ионова. - М.:Инфра-М, 2010. – 421 с.
16. Экономика фирмы: Учебник / Под общей ред. Проф. Н.П.Иващенко. – М.: ИНФРА-М, 2011. – 527 с.
Издательства вузов
17.Деревянко, П.И. Финансовый анализ предприятия: Учебное пособие / П.И.Деревянко. - .- Мн.:БГЭУ,2011.- 356с
Статьи из периодических изданий
18.Крейнина, М.Н. Управление движением дебиторской и кредиторской задолженности предприятия: статья / к.э.н., доцент М.Н.Крейнина. - Финансовый менеджмент. - 2011. - №7
19.Лебедева, Н.М. Анализ финансовой отчетности организации: статья / Н.М.Лебедева // Справочник экономиста. – 2009. – №3. – с. 25 – 29
20.Паламарчук, А.С. Методические рекомендации по диагностике финансового состояния предприятия: статья // Справочник экономиста. – 2009. – №2. – с. 14 - 20
Интернет-ресурсы
21. Портал дистанционного правового консультирования предпринимателей. – Электронный ресурс: www – dist – cons - ru
22.www – garant - ru
23.economist - com-ru

Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2022