Технико-экономическое обоснование создания цеха обжига кирпича

Введение 3 Задание по курсовому проекту 4 1. Организация производства 4 1.1.Организация производственного процесса 6 1.2.Режим работы проектируемого объекта 6 1.3. Расчет фонда времени работы оборудования в году 6 2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта 10 2.1. Расчет сметной стоимости зданий и сооружений 10 2.2. Расчет сметной стоимости оборудования 12 3. Расчет численности работающих 16 3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего 16 3.2. Расчет численности основных производственных рабочих 17 4. Расчет производительности труда 20 5. Расчет фонда заработной платы работающих 21 5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих 21 5.2. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП 23 5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате 25 6. Расчет проектной себестоимости продукции 26 7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства 31 Выводы по проекту 34 Список литературы 35 Содержание

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории. Форма №11 Сводные показатели по труду и заработной плате Категория работников Списочная численность Производительность труда, тыс. шт./чел. Полный годовой фонд заработной платы, руб. Среднегодовая заработная плата, тыс.руб. Чел. % 1. Рабочие – всего 53 79,1 471,70 15625,1 294,8 в том числе: основные 13 19,4 1923,08 4513,8 347,2 вспомогательные 40 59,7 625,00 11111,3 277,8 2. ИТР, служащие и МОП 14 20,9 1785,71 5938,1 424,1 Итого трудящихся: 67 100 373,13 21563,2 321,8 6. Расчет проектной себестоимости продукции Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция по форме 12, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным курсового задания. Форма №12 Проектная калькуляция себестоимости Проектируемый годовой выпуск – 25000 тыс.шт. Калькуляционная единица – 1000 шт. №п/п Наименование статей затрат Единица затрат Планово-заготовительная цена единицы, тыс.руб. Затраты на годовой выпуск продукции Затраты на калькуляционную единицу,1000 шт Кол-во Сумма тыс.руб. Количество Сумма, тыс.руб. 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Основные материалы             1.Глина т 5,46 99000 540540,00 3,96 21,62 2.Кварцевый песок т 1,82 21000 38220,00 0,84 1,53 3.Опилки т 2,2 4000 8800,00 0,16 0,35 Итого:       587560,00   23,50 2 Вспомогательные материалы             1.Термоусадочная пленка т 60 1525 91500 0,061 3,66 Итого:       91500   3,66 3 Топливо и энергия на технологические цели             1.Вода м2 0,01696 2410000 40873,6 96,4 1,63 2.Природный газ м3 0,003 3826500 11479,5 153,06 0,46 Электроэнергия кВт*ч 2,86 11642395,6 33297,3 465,7 1,33 Итого:       764710,4   30,59 4 Заработная плата основных производственных рабочих тыс.руб. - 4513,8 0,2 5 Отчисления на социальные нужды - 30% - 1354,1 0,1 6 Общепроизводственные расходы тыс.руб. - 65664,0 2,6 7 Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел тыс.руб. - 836242,37 33,4 8 Общехозяйственные расходы тыс.руб. - 36151,9 1,4 9 Прочие производственные расходы 2% от суммы затрат по предыдущим статьям п/п 7+8 тыс.руб. - 17447,9 0,7 10 Итого себестоимость производства п/п 7+8+9 тыс.руб. - 889842,2 35,6 11 Итого производственная себестоимость тыс.руб. - 889842,2 35,6 12 Коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости тыс.руб. - 17796,8 0,7 13 Полная себестоимость продукции п/п 10+11 тыс.руб. - 907639,0 36,3   Оптовая цена предприятия тыс.руб. - 1089166,9 43,6 Расчет годового расхода электроэнергии. Форма №13 Расчет годового расхода электроэнергии. Наименование силового и технологического электрооборудования Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт Количество единиц электрооборудования, шт. Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт Коэффициент спроса Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях Заявленная мощность электрооборудования, кВт Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час Годовой расход электроэнергии, кВт.ч 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1.Электродвигатели к насосу 100 10 1000 0,8 1,1 880 8347 7345360,0 2.Тросовая тяга 95 3 285 0,8 1,1 250,8 8347 2093427,6 3.Вентиляторы 60 5 300 0,8 1,1 264 8347 2203608,0 Всего: 255 18 1585 0,8 1,1 1394,8 8347 11642395,6 Зэл = WЦКэ.х = 11642395,6 * 2,6 * 1,1 = 33297251 руб. Сэл=Зэл/W=33297251 /11642395,6=2,86 [руб/кВт∙ч]. Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составляется специальная смета по форме 14. Форма №14 Смета общепроизводственных расходов Наименование статей расходов Исходные данные Сумма, тыс. руб. 1 Содержание цехового персонала:     - основная и доп. заработная плата служащих из табл.12 5938,1 - основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих из табл. 11 11111,3 Итого   17049,3 2.Отчисления на социальные нужды 30% от суммы зарплаты по ст.1 5114,8 3. Содержание зданий и сооружений 3% от сметной стоимости зданий 5615,1 4. Содержание оборудования 2,5% от сметной стоимости оборудования. 1111,6 5. Текущий ремонт зданий и сооружений 4% от сметной стоимости зданий 7486,8 6. Текущий ремонт оборудования 13% от сметной стоимости оборудования. 5780,4 7.Амортизация зданий и сооружений из табл. 5… 2246,0 8. Амортизация оборудования из табл. 5… 6434,6 9. Расходы по охране труда 18% ФЗП всего персонала 3881,4 Итого   54720,0 10. Прочие общепроизводственные расходы 20% от суммы расходов по предыдущим статьям 10944,0 Всего   65664,0 Оптовая цена предприятия (Ц) рассчитывается: Ц = С * (1 + Р/100 ), где Р – рентабельность продукции, принимаем равным 20%. 7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства Сводная таблица технико-экономических показателей составляется по Форма №15. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. Форма №15 Сводная таблица основных технико-экономических показателей № Наименование показателей Значение показателей п/п 1 Годовой выпуск продукции:   а) в натуральном выражении, тыс. шт. 25000 б) в оптовых ценах, тыс. руб. 1089166,9 в) по себестоимости, тыс. руб. 907639,0 2 Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год 8347 3 Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. – всего 231635,1 в том числе: - здания и сооружения 187170,8 - оборудование 44464,3 4 Нормируемые оборотные средства, тыс. руб. 99272,2 5 Удельные капиталовложения, руб./тыс. шт. 9,3 6 Численность персонала, чел. – всего 67 в том числе: а) рабочих 53 из них - основных 13 б) служащих 14 7 Производительность труда: а) выработка на одного работающего, тыс. шт./год 373,1 б) выработка на одного рабочего, тыс.шт./год 1923,1 8 Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб. 321,8 б) одного основного рабочего, тыс.руб. 347,2 9 Полная себестоимость единицы продукции, руб. 36,3 10 Оптовая цена единицы продукции, руб. 43,6 11 Прибыль (годовая) от реализации , тыс. руб. 181527,8 12 Чистая прибыль, тыс. руб. 145222,2 13 Рентабельность: а) производственных фондов, % 54,9 б) продукции, % 20 14 Срок окупаемости капиталовложений, годы 1,60 15 Фондоотдача, руб./руб. 4,7 Экономическая эффективность проекта может быть оценена путем расчета точки безубыточности, характеризующей минимальный объем реализации продукции Qmin при котором выручка от реализации совпадает с затратами на производство и реализацию этой продукции. Этот расчет может быть выполнен двумя способами: 1) аналитическим методом или 2) путем построения графика безубыточности. При использовании первого способа применяется следующая формула: тыс.шт. где Qmax - максимальный объем производства продукции, соответствующий принятой производственной мощности проектируемого объекта, натуральные единицы; Cуп - условно-постоянные расходы в себестоимости единицы продукции, руб.; Cпер. - то же, переменные расходы, руб.; Ц - оптовая цена единицы продукции. При графическом расчете точки безубыточности на горизонтальной оси графика откладывается проектируемый объем производства в натуральном выражении с шагом, равным 15 - 20% Qmax (например, при Qmax = 25000 тыс. шт шаг может быть равен 5 тыс.шт. На вертикальной оси графика откладывается годовой выпуск продукции в денежном выражении (в оптовых ценах и по полной себестоимости ) с шагом, равным 10- 20% от Qmax . Другими исходными данными в рассматриваемом примере являются: Ц = 43,6 тыс. руб.; С = 33,4 тыс. руб.; УПР =71396,7 тыс. руб. При построении графика целесообразно из точки, соответствующей Qmax в натуральном выражении провести вспомогательную линию, перпендикулярную горизонтальной оси графика, и на этой линии отложить максимальные значения и . Затем на вертикальной оси графика отложить величину годовой суммы УПР. Поскольку УПРгод практически не зависят от величины годового выпуска продукции, то они будут выражены прямой линией, параллельной горизонтальной оси. Точку пересечения линии, отражающей годовую сумму УПР, с вертикальной осью соединить с точкой, соответствующей mах на вспомогательной вертикальной линии, а «0» графика соединить с точкой, соответствующей mах на вспомогательной вертикальной линии. Точка пересечения прямых, выражающих соответственно годовой выпуск по полной себестоимости и в иных ценах, будет указывать точку безубыточности. Проекция этой точки на горизонтальную ось графика показывает минимальный годовой выпуск продукции в натуральных единицах (7057 тыс. шт.), при котором производство данной продукции становится для предприятия безубыточным, а ее проекция на вертикальную ось графика показывает этот же выпуск, исчисленный в оптовых ценах и по себестоимости. Выводы по проекту Эффективный фонд времени работы оборудования составил 8347 ч./год. Капитальные затраты на здания и оборудование составляют 231635,1 тыс. руб. Средняя годовая заработная плата одного основного рабочего составила 347,2 тыс. руб. Производительность труда одного рабочего составляет 1923,1 тыс.шт./чел. Полная себестоимость 1 кг составила 36,3 тыс. руб. Список литературы 1.Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. указания. – СПб.: ГОУ ВПО СПбГТИ(ТУ), 2004.-44 с. 2. Экономика предприятия: Учебник для ВУЗов// под ред. П.П. Табурчака и В.М.Тумина. – М.:Феникс, 2002. – 320 с. 8 15