Оптимизация системы управления денежными потоками фирмы

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1 Значимость формирования системы управления денежными потоками фирмы 5
2 Оптимизация аспектов управления потоками денежных средств на предприятии 7
3 Модели оптимизации баланса 11
Заключение 14
Список использованных источников 16

ВВЕДЕНИЕ
Целью настоящего исследования является изучение теоретических основ анализа и оптимизации денежных потоков на предприятии; экономический характер денежных потоков компании.
Отмечается, что для понимания разницы между полученной суммой и затратами денежных средств в денежном потоке фактические чистые денежные средства, поступающие в компанию (или траты) на определенный период, для обеспечения эффективного управления денежными потоками, целесообразно переносить классифицируются по следующим признакам: в зависимости от назначения средств, в виде денежных средств по валюте, по видам деятельности, методом расчета.
Существует потребность в анализе денежных потоков, поскольку он дает ответ на вопрос о возможности создания средств предприятия, необходимых для приобретения дополнительных инструментов для дальнейшего развития; наличие средств на предприятии для погашения долга, а также адекватность финансирования его деятельности. Необходима также возможность анализа потоков денежных средств в компании. Было установлено, что при оценке денежного потока используются прямые и косвенные методы.
Прямой метод направлен на получение данных по валовому объему, а также чистый поток компании за отчетный период. Косвенный метод аналитических перспектив позволяет объяснить различия между финансовыми результатами и свободными остатками денежных средств. Потребность в управлении денежными потоками имеет первостепенное значение на предприятии.
Оптимизация предлагается как один из ведущих процессов выбора лучших форм их организации на предприятии, подчиняющихся условиям и особенностям его бизнеса.
Задачами данного исследования являются: определение значимости формирования системы управления денежными потоками фирмы; исследование аспектов оптимизации управления потоками денежных средств на предприятии; теоретическое исследование моделей оптимизации баланса системы денежных средств.
Объектом исследования является финансовая деятельность предприятий. Предметом исследования предполагаются отношения, возникающие в организации процессов оптимизации системы управления денежными потоками фирмы.
Проблема эффективного построения системы управления денежными потоками предприятий в общем аспекте находит отражение в трудах Е. Э. Алениной, В. В. Зюлиной, Д. В. Редина, Д. В. Ширяева и других известных ученых.
Между тем, в виду великого разнообразия движения денежных средств и предприятий в современной экономике, как правило, все эти труды требуют скорректированного практического использования. Кроме того, всегда остается проблема сопоставления различных вариантов оптимизации системы управления денежными потоками на фирме в целом.
Для достижения поставленной цели в работе использованы общенаучные и конкретно-научные методы исследования. Методом анализа аспекты эффективности оптимизации потоков денежных средств были рассмотрены как отдельные составляющие в большей или меньшей степени отражающие меру влияния при принятии решений о роли денежных средств на предприятии.
Работа по структуре состоит из введения, основного теоретического раздела исследования, заключения и списка использованных источников.

ОРИГИНАЛЬНОСТЬ ПО СИСТЕМЕ АП.РУ СОСТАВЛЯЕТ 81%

Изучены пути совершенствования управления денежными потоками на предприятии в современных условиях. Исследование было основано на основных методах оптимизации управления денежными средствами, методах оптимизации с точки зрения методов оптимизации с течением времени, методах максимизации чистого денежного потока.
Основой оптимизации денежного потока является баланс объема входящих и исходящих денежных средств. Мы рассмотрели глобальный опыт прогнозирования и оптимизации денежного потока компании. В этой статье обобщаются наиболее используемые в иностранной практике средние модели оптимизации баланса наличности (модель Baumol и Miller-Orr) и рассматриваются более современные модели, которые местные компании могут использовать в своей работе. Мы нашли основные причины использования этих моделей в национальной практике финансово-экономического анализа и управления. Основными тенденциями в оптимизации денежных потоков являются: дальнейшее совершенствование технологии финансовых механизмов для снижения операционных потребностей предприятия в необходимых фондах; совершенствование системы бухгалтерского учета для реализации надежного ретроспективного анализа; повышение точности прогнозирования денежных потоков; поиск альтернативных источников ликвидности; более эффективное использование имеющихся средств в работе компании. Определены пути оптимизации управления денежными потоками в текущей деятельности предприятия.
Для улучшения процесса управления на предприятии в целом требуется подробный анализ денежных потоков. Одним из простейших методов является увеличение производства и продаж. Если вы предпримете соответствующие меры для повышения производительности и снижения издержек, это также приведет к увеличению прибыли.
Необходима оптимизация денежного потока и тенденций его эффективности посредством: совершенствования технологии финансовых счетов и системы бухгалтерского учета; повышение точности прогнозирования; поиск альтернативных источников ликвидности и эффективности денежных средств