Финансовое планирование и бюджетирование (ОмГУПС)

1. Терминологический опрос
1. Затраты -
2. Анализ -
3. Себестоимость -
4. Переменные издержки –
5. Бюджетирование –
6. Финансовая устойчивость -
7. Рентабельность -
8. БДДС -
9. ЦФО –
10. Финансовый бюджет -

2. Практическое задание
На основании имеющихся данных составить бюджет денежных средств на III квартал текущего года, а также рассчитать требуемый объем краткосрочного финансирования.
Дано:
В среднем 80% продукции предприятие реализует в кредит, а 20% - за наличный расчет.
Предприятие предоставляет своим контрагентам 30-дневный кредит на льготных условиях (размер льготы в расчет не учитывается). Согласно данным финансовой службы 70% платежей оплачиваются вовремя, т.е. в течение предоставленного дня оплаты месяца, остальные 30% оплачиваются в течение следующего месяца.
Объем реализации на III квартал текущего года составит (в тыс. руб.):
1) июль 350
2) август 370
3) сентябрь 420
Объем реализованной продукции в мае составит – 300 тыс. руб., в июне – 320 тыс. руб.
Прочие поступления денежных средств составят (в тыс. руб.):
1) июль 29
2) август 14
3) сентябрь 58
Погашение кредиторской задолженности составит в III квартале ( тыс. руб.):
1) июль 296
2) август 345
3) сентябрь 395
Прочие платежи составят в III квартале (в тыс. руб.)
1) июль 38
2) август 42
3) сентябрь 58
Остаток денежных средств на начало периода составит ( в тыс. руб.):
1) июль 20
2) август 36
3) сентябрь 10
Дебиторская задолженность на начало периода составит (в тыс. руб.):
1) июль 150
2) август 179
3) сентябрь 202
Требуемый минимум ДС на расчетном счете в месяц составляет 30 тыс. руб.
Для расчетов используются таблицы №1, №2, №3.
Список использованных источников

Период изготовления: апрель 2022 года.
Учебное заведение: Омский государственный университет путей сообщения .
Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.. ..