Анализ и направления совершенствования кредитных операций банка с физическими лицами (ПАО Московский Кредитный Банк)

ВВЕДЕНИЕ………………………………..……………………………….…...3
Глава 1. Теоретические и нормативные основы кредитования физических лиц коммерческими банками………………………………………………………..6
1.1. Кредитование физических лиц: понятие, место в структуре активных операций, цели и источники анализа…………………………………...6
1.2. Методические подходы к анализу кредитных операций банка с физическими лицами ………………………………………………………………14
1.3. Нормативное регулирование кредитования физических лиц……...21
Глава 2. Анализ кредитных операций с физическими лицами в ПАО «Московский Кредитный Банк»…………………………………………………..26
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка………………26
2.2. Анализ динамики, структуры и доходности кредитных операций с физическими лицами в ПАО «Московский Кредитный Банк»………………….29
2.3. Оценка основных рисков кредитования физических лиц …………….34
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию кредитных операций с физическими лицами в ПАО «Московский Кредитный Банк»………………….40
3.1 Рекомендации по повышению доходности кредитных операций……..40
3.2. Мероприятия по снижению кредитных рисков.……..............................43
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………….……..…...….…………………...…...............46
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ..………..….…...………49
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………….53

Проблема своевременного возврата кредитов, выданных физическим и юридическим лицам, актуальна для большинства банковских учреждений. Его решение во многом зависит от качества оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков.
В этом отношении тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный мониторинг финансового состояния заемщика, возможность погашения кредита являются одной из основных составляющих финансового благосостояния кредитных организаций.
Анализ кредитоспособности в большом количестве банков производится экспертами, которые в основном полагаются на свой опыт и интуицию, что может привести к включению в решение о том, что у него недостаточно оснований для субъективных соображений.
Ситуация осложняется, когда в кредитной организации нет нормативных документов, которые регулируют процедуру определения способности клиента и намерения выполнить условия соглашения о погашении задолженности.
При разработке методов оценки кредитоспособности заемщиков широко использовался подход, основанный на расчете рейтинга заемщика.
Основой для этого подхода является первоначальный вопросник, данные которого отражают социально-экономическую ситуацию и способность клиента своевременно возвращать кредит.
Система подсчета очков в этом случае выполняет количественный, семантический анализ и обработку данных вопросника. Внедрение изменений в вопроснике влечет за собой необходимость корректировки или существенной модернизации всей системы.
Это обстоятельство ограничивает возможность адаптации скоринговых моделей к социально-экономическим условиям региона, в которых банковская структура планирует кредитовать частных клиентов, а также изменения в текущей экономической ситуации.
Поэтому такой подход не позволяет разработать универсальную систему автоматизированного кредитного анализа.
Таким образом, актуальность темы работы заключается в необходимости разработки методологии совершенствования современных подходов к оценке кредитоспособности и алгоритмов заемщика, которые реализуют методологию в форме системы, которая поддерживает принятие объективных решений.
Объектом исследования являются кредитные отношения в коммерческом банке.
Предмет исследования - анализ и направления совершенствования кредитных операций банка с физическими лицами.
Целью исследования является анализ и направления совершенствования кредитных операций банка с физическими лицами.
Задачи, решаемые в исследовании для достижения цели:
1) рассмотреть кредитование физических лиц: понятие, место в структуре активных операций, цели и источники анализа;
2) выявить методические подходы к анализу кредитных операций банка с физическими лицами;
3) установить нормативное регулирование кредитования физических лиц;
4) представить организационно-экономическую характеристику банка;
5) провести анализ динамики, структуры и доходности кредитных операций с физическими лицами в ПАО «Московский Кредитный Банк»;
6) осуществить оценку основных рисков кредитования физических лиц;
7) дать рекомендации по повышению доходности кредитных операций;
8) проанализировать мероприятия по снижению кредитных рисков.
Степень разработанности проблемы представлена работами следующих авторов: Бурулина Т.А., Голдовский И. М., Неверова Н. В., Узденова Ф.М., Текеева Х.Э., Халилеев С. В., Макаревич М. Л., Пирогова О. Е.
Практическая значимость исследования заключается в возможности использования результатов работы в дальнейших исследованиях по указанной проблематике.
Теоретическая и информационная база исследования включает в себя положения нормативно-правовых актов, материалы учебной и научной литературы.
Методы исследования – анализ, сравнение, дедукция.
Структура работы представлена введением, основной частью, заключением и списком использованных источников.

Проведённое исследование, позволило сделать следующие выводы:
1. Регулирование банковской деятельности как единого целого представляется важной особенностью современных условий рыночной экономики, развивающейся в соответствии с экономическими законами, используемыми Банком России. Непосредственной основой регулирования банковской деятельности в рыночных условиях является действие экономических законов, определяющих развитие банковского сектора.
2. Посредством инструментов денежно-кредитной политики и Банк России определяет источники и объем финансовых ресурсов кредитных организаций, а также их целевое назначение; обеспечивает оптимизацию осуществления банковской деятельности в соответствии программой социально-экономического развития страны; стимулирует экономическими методами более эффективное использование денежных средств. К примеру, «большинство центральных банков стран с развитой и развивающейся экономикой рассматривают валютную интервенции, как необходимую меру стабилизации высокой волатильности обменного курса».
3. Поскольку банковская деятельность обусловлена действием механизма регулирования, соответственно, и кредитные организации зависят от Банка России. В то же время кредитные организации не пассивно отражают движение финансовых ресурсов, а по принципу обратной связи оказывают активное воздействие на управленческую деятельность Банка России, стимулируют рост эффективности административного регулирования. Они одновременно служат орудием проверки выполнения банковской деятельности и соблюдения законов, нормативных актов и индивидуальных предписаний Банка России, способствуют закреплению позитивных тенденций в динамике становления и развития банковской системы, предупреждая возможные диспропорции не только на уровне всей банковской системы, но и в отдельных кредитных организациях.
4. Следовательно, успешность осуществления регулирования банковской деятельности напрямую зависит от выполнения кредитными организациями количественных и качественных показателей банковского сектора. Банк России использует кредитные организации также как орудие надзора за оборотом денежных средств в процессе осуществления ими банковской деятельности в силу того, что «банки являются центральными ядром финансовой активности. Поэтому, когда они испытывают финансовые проблемы, правительства и Центральные Банки обычно приходят на помощь, предлагая чрезвычайную ликвидность и различные формы программ спасения».
5. Действенность регулирования банковской деятельности не ограничивается только осуществлением надзора за движением денежных средств, а основана на следующих принципах: единство банковской системы; соблюдение объективных экономических законов в процессе воздействия; непрерывность осуществления банковской деятельности; обеспечение системной стабильности банковского сектора; технологическая оснащенность информационных систем кредитных организаций, базирующейся на использовании передовых банковских технологий и продуктов.
6. Оценка кредитоспособности заемщика и решение о выдаче кредита, взятое на основе полученных ценностей, является одним из способов снижения риска банковского кредитования. Одной из основных задач, решаемых коммерческим банком в процессе кредитования заемщиков, является формирование полной и надежной информационной базы.
Он служит основным источником информации при проведении кредитного анализа заемщика.
7. Анализ кредитоспособности заемщиков основан на рассмотрении таких показателей, как:
- размер начального капитала;
- размер дохода заемщика и членов его семьи;
- баланс доходов и расходов семьи заемщика.
8. Кредитоспособность — это сложное юридическое и финансовое описание заемщика, представленное финансовыми и нефинансовыми показателями, что позволяет полностью и своевременно оценить его будущую возможность, предусмотренную в кредитном договоре, погасить свои долговые обязательства перед кредитором, а также определение степени риска банка при кредитовании конкретного заемщика.
Работа по оценке кредитного риска в банке проводиться в три этапа:
1) оценка качественных показателей деятельности заемщика;
2) оценка количественных показателей деятельности заемщика;
3) получение сводной оценки - прогноза и формирование окончательного аналитического вывода.
9. Изучение вопросов, связанных с проведением анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка, позволяет сделать выводы, что методики анализа кредитоспособности юридических лиц строятся на общепринятых критериях: характер клиента, способность заимствовать средства, способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности, обеспеченность кредита, правоспособность заемщика. Все эти критерии определяют способы оценки кредитоспособности клиентов банка.
Банки имеют свои наработки для развития кредитования юридических лиц, но методики, положенные в их основу, слишком пассивны, чтобы адекватно реагировать на динамику рынка, а предлагаемые зарубежные решения слишком дороги - сопоставимы по цене с доходами от потребительского кредитования в сегодняшнем виде. Именно поэтому столь дороги кредиты и так не значителен спрос на них.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что грамотно разработанные, апробированные и внедрённые методы оценки кредитоспособности оказывают положительное влияние на кредитный процесс, организованный банком в целом.