Пассивные операции банков. Управление пассивами

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВАМИ БАНКА 7
1.1 Основные цели и задачи управления пассивами банка 7
1.2 Методы оценки эффективности управления пассивами 10
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ПАССИВОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «ГАЗПРОМБАНК» Г. ПЕТРОЗАВОДСК 14
2.1 Характеристика деятельности АО «Газпромбанк» 14
2.2 Анализ эффективности управления пассивами банка АО «Газпромбанк» 15
ГЛАВА 3 ПРОБЛЕМЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ ФОРМИРОВАНИЯ ПАССИВОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 42
3.1 Предлагаемая структура портфеля кредитов 42
3.2 Эффективность предложенных рекомендаций 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 48
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 50
ПРИЛОЖЕНИЯ 52

1.1 Основные цели и задачи управления пассивами банка

Главным критерием оценки эффективности выбранного кредитной организацией способа управления пассивами является размеры расходов по пассивным операциям. Значимыми факторами выступают также ликвидность банка, уровень принятых на себя рисков и другие параметры, характеризующие надёжность и эффективность деятельности кредитной организации.
Управление пассивами постоянно соотноситься с интересами и общими требованиями при потреблении клиентами банковских услуг, а именно: повышением доходности; обеспечением сохранности; гарантированием возвратности. Эти общие требования относятся к базовым, классическим.
...

1.2 Методы оценки эффективности управления пассивами

Исследование пассива коммерческого банка заключается в использовании аналитических приемов, направленных на определение общего объема средств, находящихся в распоряжении банка, их структуры и динамики в аналитическом периоде1.
Общий анализ пассива банка основывается на применении методик вертикального и горизонтального анализа, которые предусматривают исчисления и дальнейшую оценку таких показателей:
• процентные соотношения отдельных показателей с агрегированный показателем;
• абсолютные изменения конечных показателей по сравнению с начальными (базисных);
• темпы роста или прироста показателей в аналитическом периоде.
В процессе вертикального или структурного анализа пассива определяется удельный вес пассивов. Вертикальный анализ структуры баланса позволяет делать выводы о перераспределении вложений в различные виды пассивов.
...

2.1 Характеристика деятельности АО «Газпромбанк»

Газпромбанк (акционерное общество), сокращенно ГПБ Банк (АО), является коммерческим банком, созданным в 1990 году как общество с ограниченной ответственностью.
В 2001 году организационно-правовая форма АО «Газпромбанк» была изменена на закрытое акционерное общество, а в 2007 году – на открытое акционерное общество.
В декабре 2014 года было изменено название ОАО «Газпромбанк».
Прежнее наименование Газпромбанка ОАО «Газпромбанк» (открытое акционерное общество) и сокращенное наименование ГПБ (АО) было изменено на Газпромбанк (акционерное общество), а сокращенное наименование – ГПБ Банк (АО).
ОАО «Газпромбанк» – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам.
...

2.2 Анализ эффективности управления пассивами банка АО «Газпромбанк»

Пассивными операциями являются операции, связанные с формированием и пополнением капитала АО «Газпромбанк» и его ресурсной базы. Пассивы коммерческого банка определяют кредитный потенциал, который, в свою очередь, состоит из собственных и привлеченных средств.
Назначение пассивных операций АО «Газпромбанк» состоит в следующем:
 обеспечение ресурсами деятельности АО «Газпромбанк»;
 формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике;
 рост доходов юридических и физических лиц, которые получают проценты по банковским вкладам;
 увеличение собственных средств АО «Газпромбанк»;
 формирование резервных фондов страхования банковских операций.
Пассивные операции АО «Газпромбанк» включают в себя операции по сбору средств, а именно: привлечение средств от предприятий и организаций в рамках открытия текущих и расчетных счетов, вкладов, выпуска собственных ценных бумаг.
...

3.1 Предлагаемая структура портфеля кредитов

В целях грамотного привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим АО «Газпромбанк» важно разработать стратегию, исходя из целей и задач коммерческого АО «Газпромбанк», закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности.
Собственный капитал является основным видом обеспечения обязательств перед клиентами, поэтому поддержание его на нужном уровне является для любого АО «Газпромбанк» приоритетной задачей.
Сильной стороной деятельности АО «Газпромбанк» является наличие гибкого подхода к управлению своими ресурсами, что говорит о соответствии структуры ресурсов АО «Газпромбанк» оптимальному правилу распределения, говорящему о необходимости существования определенной взаимосвязи между активами и пассивами определенных временных групп в балансе банка.
...

3.2 Эффективность предложенных рекомендаций

В таблице 11 представлен предполагаемый эффект от внедрения рекомендованных мероприятий по совершенствованию управления кредитными рисками в АО «Газпромбанк».
Таблица 111
Предполагаемый эффект от внедрения рекомендованных мероприятий по совершенствованию управления кредитными рисками в АО «Газпромбанк»
Наименование
Дополнительные доходы, тыс. руб.
Затраты, тыс. руб.
Планируемый экономический эффект, тыс.
руб.
Экономическая эффективность,
%
1. Совершенствование методики
оценки кредитоспособности заемщика
8200
6700
1500
22,4
2. Внедрение новых методов
управления кредитными рисками
3500
2700
800
29,6
3. Введение дополнительных услуг в рамках выдачи кредитов
2500
1500
1000
66,7
4. Автоматизация кредитного
процесса
359
100
250
250,0

Продолжение таблицы 11
5. Повышение технологичности,
качества и оперативности обслуживания клиентов
641
300
350
116,7

Заключение

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы.
В настоящее время коммерческие банки должны поддерживать определенный баланс между собственными и привлеченными средствами ресурсной базы. Чрезмерное количество привлеченных средств увеличивает риск потери ликвидности банка и увеличивает вероятность его неплатежеспособности. Преобладание собственных средств Газпромбанка в банковских ресурсах также не является позитивным явлением.
Несбалансированная структура источников банковских ресурсов может привести к ухудшению коэффициентов деятельности коммерческого банка и снижению его имиджа на рынке денежных ресурсов. Во избежание указанных выше негативных последствий необходимо оптимизировать структуру банковских ресурсов и механизм оценки эффективности ресурсной базы для дальнейшей оптимизации управления ресурсами коммерческого банка.
В течение 2017-2019 годов банк выполнял экономические нормативы, установленные Центральным банком Российской Федерации.
...

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 № 395 – 1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 6.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 20.07.2020) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета. – 2002. - № 127.
3. Абрамова М.А. Финансы и кредит: вопросы и ответы / М.А. Абрамова. – М.: Юриспруденция, 2019. – 184 с.
4. Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 416 c.
5. Аганов А.Н. Нормативно-правовое регулирование кредитования в России: проблемы, задачи и возможности / А.Н. Аганов // Российская юстиция. – 2017. – № 1 – С.15-18.
6. Акопов В.С. Организация деятельности центрального банка: учебник / В. С. Акопов, Д. В. Домащенко. – М.: Инфра-М, 2018. – 400 с.
7. Акулич В.В.
...