Виды обеспечения кредитов

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………….…………………..3
ГЛАВА 1 ОСНОВНЫЕ ОСОБЕННОСТИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТОВ………….……5
1.1 Понятие обеспечения банковских кредитов…………………………………..5
1.2 Способы обеспечения кредитов………………………………………………..6
1.3 Виды и формы обеспечения банковских кредитов: банковская гарантия, поручительство, залог…………………………………………………………...8
ГЛАВА 2 ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТОВ НА ПРИМЕРЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПАО «ВОСТОЧНЫЙ»………………………………………………………………………15
2.1 Экономико-правовая характеристика ПАО «Восточный»…………………..15
2.2 Анализ деятельности коммерческого банка ПАО «Восточный»……….…..16
2.3 Способы обеспечения кредитов в ПАО «Восточный»……………………….17
2.4 Разработка рекомендаций по совершенствованию механизма обеспечения кредитов……………………………………………………………………………………...23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………………...……28
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………………..30
ПРИЛОЖЕНИЕ 1……………………………………………………………………………32

Целью курсовой работы является изучение видов обеспечения возвратности кредитов.

1.1 Понятие обеспечения банковских кредитов

Кредит – это финансовая услуга, предоставление денег в долг на определенный срок и за плату, которую называют ставкой по кредиту. Получатель кредита называется заемщиком.
Кредиты делятся на: обеспеченные и необеспеченные. Необеспеченный кредит – это долг без каких либо гарантий возврата. Заемщик подписывает договор с банком о том, что берет деньги взаймы и обязуется вернуть с процентами через определенный срок. Если заемщик не погасит кредит в срок, долг с него придется взыскивать через суд. Без обеспечения выдают потребительские кредиты, экспресс-кредиты, микрозаймы «до зарплаты». Обеспеченные кредиты выдают под залог ценного имущества, которое несложно продать в случае необходимости, либо под поручительство одного или более лиц, чья платежеспособность не вызывает сомнений.
Предметом залога чаще всего служит недвижимость (квартира, дом, дача, гараж), транспорт (автомобили, катера, яхты).
...

1.2 Способы обеспечения кредитов

Механизм организации возврата предоставленных кредитов включает две категории источников: первичные и вторичные. Первичным источником является выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, получаемый физическим лицом. Причем реальной гарантией возврата кредита является лишь выручка финансово устойчивых предприятий.
Однако часто возникает ситуация, когда появляется определенный риск несвоевременного поступления выручки. В этом случае необходимо иметь дополнительные гарантии возврата кредита, что требует применения вторичных источников. К ним относятся: залог имущества и прав, гарантии, поручительства, уступка требований и прав. Заемщик в качестве обеспечения может использовать одну или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным приложением к нему [13, С.64-65].
...

1.3 Виды и формы обеспечения банковских кредитов: банковская гарантия, поручительство, залог

В связи с тем, что многие заемщики нарушают взятые на себя обязательства по уплате процентов и основного долга по кредиту, в защите имущественных интересов банков приобрели роль конкретные виды и формы обеспечения возврата кредита [12, С.597].
Виды и формы обеспечения банковского кредита сформулированы в Гражданском кодексе РФ, в главе 23 «Обеспечение исполнения обязательств» [1].
Под формой обеспечения возвратности кредита понимают конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника [13, С.64].
В настоящее время самой распространенной формой обеспечения возвратности банковских кредитов выступает залог.
...

2.1 Экономико-правовая характеристика ПАО «Восточный»

ПАО КБ «Восточный» основан в 1991 году в Благовещенске, Амурская область и на сегодняшний день является одним из крупнейших универсальных банков федерального значения с одной из наиболее разветвленных региональных сетей. Банк «Восточный» обслуживает клиентов — физических и юридических лиц — в более чем 600 отделениях по всей стране. «Восточный» — один из ведущих банков на Дальнем Востоке: каждая третья семья на Дальнем Востоке является клиентом банка «Восточный».
Банк «Восточный» является опорным банком для развития всего Дальневосточного региона, предоставляя доступную ипотеку для его жителей, поддерживая предпринимателей удобными и востребованными банковскими продуктами, а также социальными проектами по поддержке инновационного бизнеса в регионе. Банк присутствует в каждом населенном пункте ДФО с населением свыше 10 тыс.
...

2.2 Анализ деятельности коммерческого банка ПАО «Восточный»

По итогам 2019 года чистая прибыль банка составила 6,2 млрд. рублей. При этом чистая прибыль без учета повышенного взноса в АСВ составила 9 млрд. рублей, что на 22,8% или 1,7 млрд. рублей превышает данный показатель за аналогичный период прошлого года (7,4 млрд. рублей в 2018 году). За 2019 год капитал ПАО «Восточный»
увеличился на 25,3% или 6 млрд. рублей и составил 29,6 млрд. рублей (2018 год: 23,6 млрд. рублей). Рост капитала произошел за счет прибыли 2019 года.
Чистые процентные доходы (без учета повышенного взноса в АСВ) за вычетом отчислений в резервы выросли на 2,2 млрд. рублей до 14,9 млрд. рублей. Рост данного показателя связан с увеличением процентных доходов по кредитам физическим лицам на 0,5 млрд. рублей, а также меньшими расходами на создание резервов в 2019 году (по сравнению с 2018 годом): на 1,9 млрд. рублей или на 60% по кредитам юридическим лицам; на 1,1 млрд. или 23% по кредитам физическим лицам.
...

2.3 Способы обеспечения кредитов в ПАО «Восточный»

Коммерческим банком ПАО «Восточный» активно используются различные способы обеспечения возвратности кредитов. Рассмотрим их подробнее.
Проверка гарантий (поручительств), предоставленных заявителем. При использовании в качестве обеспечения кредита поручительства физического лица поручителем представляются: паспорт или заменяющий его документ; справка с места работы о среднемесячной заработной плате и размере удержаний из заработной платы за последние 6 месяцев; анкета; копия свидетельства налогового органа о присвоении ИНН; СНИЛС. На основании представленных документов определяется финансовое состояние поручителя.
...

2.4 Разработка рекомендаций по совершенствованию механизма обеспечения кредитов

В практике ПАО «Восточный» использование различных способов обеспечения возвратности кредита получило широкое развитие. Однако анализ этой практики выявил ряд существенных недостатков, в результате чего механизм вторичных гарантий возврата кредита оказывается зачастую недейственным и формальным. В нестабильных экономических условиях даже использование обеспечения не гарантирует кредитору полного возврата суммы долга и причитающихся по нему процентов.
В условиях экономического кризиса деловая активность большинства предприятий значительно снизилась, что привело к ухудшению их финансового положения и, соответственно, к снижению платежеспособности и невозможности выполнить свои обязательства как по собственным кредитным обязательствам, так и по договорам гарантии. Банковские гарантии, казавшиеся весьма надежными методами обеспечения возвратности кредита, также могут не обеспечить возврат ссуд кредиторам.
...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Итак, обеспечения банковских кредитов – это один из его базовых принципов, вторичный источник погашения ссудной задолженности. Главной целью обеспечения банковских кредитов является побуждение должника исполнить обязательства надлежащим образом.
В ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» закреплен перечень различных способов обеспечения банковских кредитов, среди которых названы: залог имущества (движимого и недвижимого, государственных и иных ценных бумаг); банковская гарантия. Данный перечень не является закрытым, т.к. законодатель указывает на то, что иные способы обеспечения кредитов могут быть предусмотрены как федеральными законами, так и договором. Так, в ст. 329 ГК РФ среди иных способов обеспечения исполнения обязательств перечислены: неустойка, залог, удержание вещи должника, поручительство, независимая гарантия, задаток, обеспечительный платеж и т.д.
...